ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПОРТАЛ ВОЛГОГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ

как избежать и какие последствия — Право на vc.ru

156 просмотров

Автор: Владислав Глебов, управляющий партнер юридической компании MILTON LEGAL

Банкротство — это выход для того, чтобы рассчитаться с кредиторами, не хватает даже денег от продажи имущества и полной ликвидации компании. Но панацея ли это? Ведь банкрот теряет деловую репутацию, сбережения и порой даже свободу.

Деловой мир бывает жестким — особенно к тому, у кого нет предпринимательского опыта, делового чутья или даже просто удачи. Чтобы преуспевать, бизнесмен должен уметь рисковать, но при этом проявлять гибкость и держать руку на пульсе, чтобы вовремя останавливаться.

Признаки банкротства юридического лица

Юридическое лицо считается банкротом, когда оно неспособно исполнять свои обязательства по возврату кредиторской задолженности, выплате налогов и зарплат сотрудникам — то есть финансово несостоятельно.

В Арбитражный суд попадают дела по заявлениям:

• государственных органов;
• юридических или физических лиц, перед которыми должник имеет просроченные финансовые обязательства;
• самого должника.

Общая сумма долгов фиксируется на момент обращения в суд, а если к должнику появятся дополнительные требования уже после приема заявления — их сумма будет определена на дату введения наблюдения (первой из процедур банкротства) .

Виды банкротства

Реальное банкротство

Реальное банкротство означает, что у бизнеса есть постоянные финансовые сложности, которые он не в состоянии решить, так как для этого нет ресурсов.

Временное (техническое) банкротство

Это означает, что общая сумма долгов компании существенно больше, чем ее доходы и собственные средства, но возможность исполнять финансовые обязательства все же остается. Чаще всего такая проблема решается без обращения в суд — например, если компании удается взыскать дебиторскую задолженность со своих должников, увеличить оборотные средства, перераспределить капитал или реализовать часть имущества организации.

Фиктивное банкротство

Это ситуация, когда недобросовестные бизнесмены объявляют о банкротстве с целью получения отсрочки платежей на период суда. За фиктивное банкротство предусмотрено уголовное наказание.

Преднамеренное банкротство

Это умышленное доведение бизнеса до безвыходного финансового положения — хищение активов, подделка отчетности для получения личной выгоды и так далее. Также уголовно наказуемо.

Чтобы выявить умысел в делах о банкротстве, проводят анализ каждой сделки за последние 3 года и проверяют, нет ли у руководителей или собственников компании родственных или имущественных связей с контрагентами.

Как подготовить бизнес к банкротству

Чтобы банкротство прошло быстро и без осложнений, можно привлечь к подготовке процедуры внешних специалистов. Они анализируют состояние бизнеса, чтобы найти и устранить риски, которые могут повлиять на решение суда:

• основания для субсидиарной ответственности;
• признаки преднамеренности или фиктивности банкротства;
• возможность замены арбитражного управляющего;
• наличие неподтвержденной кредиторской задолженности;
• расхождения между фактическими активами и отчетностью.

По итогам анализа даются рекомендации по предбанкротной подготовке компании, а также определяются цели собственников — хотят ли они продолжать дальнейшую работу или ликвидировать бизнес.

Стадии банкротства бизнеса

После аудита и финансового анализа должник обязан сообщить о своих планах кредиторам, разместив публикацию о предстоящем банкротстве на специальной площадке за 15 дней до подачи заявления в арбитражный суд. Затем должник оплачивает госпошлину и готовит документы для подачи заявления — оригиналы либо заверенные копии:

• учредительные документы;
• свидетельство о государственной регистрации юрлица;
• список кредиторов компании с адресами и суммами задолженности, а также должников заявителя;
• документы, подтверждающие возникновение задолженности и неспособность исполнять финансовые обязательства;
• бухгалтерский баланс за последний отчетный период;
• отчет о стоимости имущества должника и т. д.

Подать заявление в арбитражный суд можно в электронном виде (через систему «Мой арбитр»), по почте или явившись в суд лично.

Копии заявления должны быть направлены указанным в нем кредиторам, собственникам компании и государственным органам.

Наблюдение

На первом заседании суд вводит процедуру наблюдения с назначением временного управляющего. Это первый этап процедуры банкротства, который длится 4–7 месяцев. За это время временный управляющий анализирует и изучает финансовое состояние бизнеса:

• составляет реестры договорных обязательств и лиц, перед которыми у компании остались долги;
• анализирует размер активов компании и то, возможно ли их сохранить;
• определяет общую сумму всех непогашенных финансовых обязательств и делает вывод, действительно ли компания финансово несостоятельна и не имеет возможности платить по долгам и совершать прочие платежи в полном размере.

Санация (финансовое оздоровление)

Если временный управляющий делает вывод, что у компании есть шанс выйти из финансового кризиса — суд запускает процедуру санации и назначает нового управляющего. Санация, или финансовое оздоровление — процедура возврата платежеспособности компании путем составления, утверждения и реализации плана соответствующих мероприятий.

Этот этап напоминает реструктуризацию кредитов при банкротстве физических лиц — составляется 2-летний график погашения долгов по кредитам и по заработной плате персоналу. По решению собрания кредиторов организации-должнику назначают внешнего управляющего на срок от полутора до 2 лет.

Внешнее управление

Это необязательная процедура, которая подразумевает управление имуществом компании-должника внешним управляющим для восстановления ее платежеспособности:

• инвентаризацию и составление плана мероприятий;
• согласование плана мероприятий с кредиторами;
• ведение финансового, бухгалтерского и статистического учетов;
• взыскание дебиторской задолженности;
• возражения против дополнительных требований к должнику.

Если внешний управляющий делает вывод о том, что какие-то из ранее заключенных сделок были совершены неправомерно — он должен потребовать у суда признать их недействительными.

Конкурсное производство

Это завершающая стадия банкротства, которая стартует, если должнику не удалось погасить задолженности в течение предыдущих этапов. Это означает, что должник фактически признан банкротом, и его имущество подлежит реализации через торги для выплаты долгов кредиторам. Далее в течение 6-12 месяцев конкурсный управляющий проводит инвентаризацию, оценку и реализацию имущества должника. После этого суд принимает отчет конкурсного управляющего о том, что конкурсное производство завершено, и выносит соответствующее определение, а затем информация о ликвидации компании-должника вносится в ЕГРЮЛ.

На любом этапе стороны могут заключить мировое соглашение, чтобы отменить банкротство.

Упрощенная процедура банкротства

Все этапы банкротства в общей сложности занимают несколько лет, и этот срок имеет смысл, если собственники стремятся сохранить компанию и привести ее финансовое состояние в порядок. Но если собственники планируют добровольно ликвидировать бизнес, а денег от продажи имущества не хватит на погашение всех задолженностей — можно попросить суд о признании организации банкротом в упрощенном порядке, и тогда сразу запускается конкурсное производство.

Если удается погасить всю задолженность, то компания может продолжать свою деятельность, не объявляя себя банкротом. Если же нет, то компанию объявляют банкротом и исключают ее данные из ЕГРЮЛ.

Какие есть последствия у банкротства

Плюсы:

• Кредиторы не могут предъявлять претензии напрямую представителям должника — переговоры проводятся только с арбитражным управляющим

• Во время судебного разбирательства не начисляются никакие штрафы и пени

• Директор и учредители имеют право открыть новую компанию

• Долги списываются полностью, даже если у организации недостаточно активов для их погашения

Минусы:

• Руководители и собственники компании не могут принимать решения и работать от лица фирмы

• Нельзя заключать сделки, финансовый риск по которым выше 5% объема от баланса

• Арбитражный управляющий может оспаривать ранее совершенные сделки, что портит репутацию бизнеса и отношения с контрагентами

• Руководители и собственники компании могут быть привлечены к субсидиарной или уголовной ответственности

• Реализация имущества фирмы

• Ликвидация юрлица

Как избежать банкротства

У банкротства есть свои плюсы, но обычно организации стремятся обойтись без данной процедуры по разным причинам:

• собственники не хотят терять активы и имущество фирмы, как и юридическое лицо;
• банкротство несет определенные риски для лиц, принимающих решения в компании;
• бизнесмены стремятся сохранить отношения с партнерами и деловую репутацию.

Чтобы избежать банкротства, собственникам бизнеса следует вести разумную финансовую политику, анализировать результаты деятельности, систематически оптимизировать расходы, выбирать надежные банки и предпринимать шаги для развития бизнеса.

Что делать, если подозреваете банкротство контрагента

Если есть вероятность, что компания может вскоре обанкротиться, проверить ее финансовую состоятельность можно следующими способами.

Проверка по ИНН

Самый популярный способ. На ресурсе «Единого федерального реестра сведений о банкротстве», размещаются и часто обновляются данные о несостоятельности организаций. Чтобы запустить проверку:

• установите «Расширенный поиск»;
• выберите проверку процедуры банкротства;
• поставьте фильтр «Юридические лица»;
• укажите данные компании (ИНН, юридический адрес и др.) ;
• запустите поиск.

Проверка на сайте Налоговой инспекции

Как проверить:

• зайдите в меню «Предоставление сведений из ЕГРЮЛ/ЕГРИП»;
• укажите место регистрации фирмы (субъект РФ, город/поселок) ;
• введите ИНН или другие данные компании.

Проверка через картотеку арбитражного суда

На сайте суда в разделе картотеки находятся все судебные дела, включая вопросы финансовой несостоятельности. В фильтре укажите ИНН организации, далее, чтобы сузить круг поиска, можно также указать ФИО судьи, номер дела и номер судебного участка, где оно рассматривалось.

Рекомендуем всегда обращаться к профессионалам, чтобы избежать проблем и ошибок.

Комментарий к статье 3 Закона о банкротстве

Комментарий к статье 3 Закона о банкротстве «Признаки банкротства юридического лица»

Содержание:
Текст статьи 3 Закона о банкротстве
Комментарий от 2017г. статьи 3 Закона о банкротстве
Судебная практика применения статьи 3 Закона о банкротстве

Текст статьи 3 Закона о банкротстве

» Признаки банкротства юридического лица»
1. Утратил силу с 1 октября 2015 года. — Федеральный закон от 29.06.2015 N 154-ФЗ.
2. Юридическое лицо считается неспособным удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам, о выплате выходных пособий и (или) об оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если соответствующие обязательства и (или) обязанность не исполнены им в течение трех месяцев с даты, когда они должны были быть исполнены.
(в ред. Федерального закона от 29. 06.2015 N 186-ФЗ).
3. Положение, предусмотренное пунктом 2 настоящей статьи, применяется, если иное не установлено настоящим Федеральным законом.

Комментарий от 2017 г. статьи 3 Закона о банкротстве

1. Для признания банкротом юридического лица достаточно установить факт его неспособности в течение длительного времени (более трех месяцев) удовлетворить требования кредиторов. Иначе говоря, в основании признания юридического лица банкротом лежит критерий неплатежеспособности, т.е. предполагаемой неоплатности. Фактическое превышение суммы кредиторской задолженности юридического лица над стоимостью его имущества не устанавливается, оно лишь предполагается.
Критерии банкротства юридических лиц предопределяются самой сутью отношений, в которых они участвуют. Коммерческий оборот, активными участниками которого являются юридические лица, прежде всего коммерческие организации, предполагает процедуры, направленные на быстрое разрешение затруднений, отсутствие излишних формальностей, что соответствует интересам как кредиторов, так и экономики в целом.
2. Положения, предусмотренные коммент. ст., являются общими и применяются, если специальными правилами Закона о банкротстве по отношению к отдельным категориям должников не установлено иное. Например, основания банкротства субъектов естественных монополий определяются § 6 гл. IX Закона о банкротстве.

Источник: Баринов А.М., Бушев А.Ю., Городов О.А. и др. Комментарий к Федеральному закону «О несостоятельности (банкротстве)» (постатейный) / под ред. В.Ф. Попондопуло. 5-е изд., перераб. и доп. М.: Проспект, 2017. 1200 с.

Судебная практика применения статьи 3 Закона О несостоятельности (банкротстве)

Источник: Постановление Арбитражного суда Дальневосточного округа от 29.09.2017 N Ф03-3685/2017 по делу N А51-11210/2016
Дело ООО «БРЭНТ»
Ссылка подателя кассационной жалобы на то, что стоимость имущества ООО «БРЭНТ» многократно превышает имеющуюся у него кредиторскую задолженность, в связи с чем оснований для признания должника банкротом не имелось, отклоняются кассационной коллегией, поскольку данные обстоятельства не свидетельствуют об отсутствии признаков банкротства, служащих основанием для принятия решения о банкротстве общества.

Tags:

признаки банкротства

10 предупредительных признаков, что ваш бизнес может оказаться неплатежеспособным

Insights

| 07.06.2022

Бизнес нередко сталкивается с финансовыми трудностями. Чем раньше вы определите основные проблемы, тем больше у вас будет шансов их исправить.

Эксперты Crowe MacKay по вопросам неплатежеспособности помогают канадским предприятиям управлять долгами. Если вам нужна помощь, свяжитесь с нами в Альберте, Британской Колумбии, Северо-Западных территориях или Юконе.

Хотя приведенный ниже список не является исчерпывающим, некоторые общие предупреждающие признаки неплатежеспособности:

1. Значительные непогашенные обязательства

Как говорится, «чтобы делать деньги, нужно тратить деньги». Большинство владельцев бизнеса попытаются растянуть условия кредита, предоставляемые их торговыми поставщиками, — это нормально. Но если вы обнаружите, что не можете своевременно заплатить своим кредиторам, особенно вашим сотрудникам , Налоговому управлению Канады , обеспеченным кредиторам или арендодателям , и вашему арендодателю , скорее всего, это знак того, что ваш бизнес не может погасить свои обязательства в обычном порядке и может быть неплатежеспособным.

2. Значительные текущие операционные убытки

Предприятия, особенно начинающие, часто несут операционные убытки. Действительно, некоторые предприятия даже планируют нести убытки, чтобы, например, завоевать долю рынка. Если вы не планировали нести убытки или того хуже — не знаете, почему ваш бизнес теряет деньги — это проблема! Значительные и постоянные убытки подрывают оборотный капитал и, помимо отрицательного числа в нижней части вашего отчета о прибылях и убытках, скорее всего, появятся в проблеме № 1, упомянутой выше.

3. Концентрация клиентов

Многие предприятия имеют несколько действительно хороших клиентов, которые могут быть отличными. Однако вам необходимо учитывать влияние, которое потеря хорошего клиента может оказать на ваш бизнес. Кроме того, одно дело потерять будущую продажу, но что, если крупный клиент обанкротится, и вам придется списать большую дебиторскую задолженность? Таким образом, концентрация продаж и дебиторской задолженности может привести к неплатежеспособности в случае потери крупного клиента.

4. Текучесть кадров

Потеря персонала может указывать на множество проблем. Конкурент вышел на ваш рынок и ворует ваших лучших людей? Видят ли ваши сотрудники проблему, которую вы не видите? Высокая текучесть кадров дорого обходится с точки зрения поиска и обучения сотрудников. Часто новые сотрудники изначально не так эффективны, совершают больше ошибок и могут нуждаться в установлении отношений с вашими клиентами — все это может быть дорогостоящим и рискованным.

5. Устаревшие или малоподвижные запасы

Инвентарь часто считается необходимым злом. Соответственно, хорошее управление запасами имеет решающее значение. Если у вас недостаточно инвентаря, вы можете проиграть на крупной распродаже; если у вас их слишком много, возможно, вы напрасно тратите наличные ресурсы, которые лучше разместить в другом месте. Внимательно посмотрите на свой инвентарь и подумайте, как вы можете лучше управлять им. Может быть, специальная распродажа проводится для того, чтобы избавиться от старых, медленно ходящих запасов.

6. Судебные иски

Участвует ли ваша компания в каких-либо судебных процессах в качестве истца или ответчика? Вам потребуются услуги юриста? Юристы стоят дорого, и любые судебные иски отвлекают вас от ведения бизнеса. Обычно лучше попытаться решить проблемы на ранней стадии, прежде чем они начнут гноиться и разрастаться. Кроме того, имейте в виду, что при определенных обстоятельствах истцы могут добиваться распоряжения суда о замораживании ваших активов или требовать от вас выплаты средств в суд. Это свяжет ваш оборотный капитал для непроизводственных целей.

7. Рост

Рост хороший, за исключением случаев, когда это не так. Рост вашего бизнеса за счет увеличения продаж, как правило, является целью, но вы должны учитывать, являются ли эти увеличение продаж прибыльными. Кроме того, рост требует ресурсов. Эти дополнительные продажи могут привести к увеличению дебиторской задолженности. Чтобы сделать эти новые продажи, вам, возможно, придется иметь больше запасов. Это требует больше денег. Если у вас нет достаточного денежного потока, неконтролируемый рост, скорее всего, проявится в проблеме № 1, отмеченной ранее.

8. Недостаток финансовой информации

Многие владельцы бизнеса рассматривают функцию бухгалтерского учета как второстепенную. Кажется, они думают, что интуитивно знают, как работает их бизнес. Однако скатывание к неплатежеспособности часто происходит медленно и незаметно; вы думаете, что получаете прибыль, но на самом деле теряете немного денег на каждой транзакции, которую совершаете. Или вы получаете валовую прибыль, но ее уменьшают ваши административные расходы. Своевременная, точная и непротиворечивая финансовая информация имеет решающее значение для хорошо функционирующего бизнеса. Следите за этими ключевыми показателями эффективности. Подружитесь со своим бухгалтером, мы хорошие люди.

9. Работа в верхней части вашей кредитной линии

Есть ли у вашего бизнеса кредитная линия в банке? Вы постоянно работаете либо вблизи, либо на пределе кредита? Часто мы слышим, как владельцы бизнеса говорят: «Мне просто нужно немного больше денег!» Но потребность в дополнительных деньгах может быть просто симптомом более серьезной основной проблемы, такой как отсутствие прибыльности или неспособность контролировать расходы. Прежде чем пытаться спешить подать заявку на получение большего кредита, убедитесь, что вы понимаете денежные потоки вашего бизнеса. Ваш доверенный советник Crowe MacKay может помочь с этим.

10. Angry Creditors

Ваши торговые поставщики отключают вас или иным образом требуют наложенного платежа? условия? Вы находитесь в стороне от ваших условий кредита с вашим банком? Ваш банк перевел вас в свой отдел «Специальный кредит» — в этом случае «Специальный» не годится. Все это указывает на проблемы с ликвидностью, которые могут привести к неплатежеспособности.

Помощь в получении долга

Как и в случае с большинством жизненных проблем, чем раньше вы их выявите и решите, тем лучше. Неудачи в бизнесе обычно являются результатом смерти от тысячи порезов. Как и тот писк в вашей машине, он сам по себе, как правило, не улучшится. Чтобы перевернуть свой бизнес, потребуются время, деньги и знания. Но банкротство не является неизбежным. Существуют и другие решения по долговым обязательствам и варианты реструктуризации, если основные проблемы будут выявлены и исправлены на раннем этапе, пока ресурсы еще доступны.

Свяжитесь с лицензированными управляющими банкротства Crowe MacKay сегодня, чтобы начать восстановление финансовой основы вашего бизнеса.

 

Перед выполнением любого предложения, содержащегося в этой статье, необходимо получить конкретную профессиональную консультацию. Свяжитесь с вашим консультантом Crowe MacKay для получения дополнительной информации.

---

Если вам требуются корпоративные или личные услуги по банкротству, Crowe MacKay & Company предоставляет индивидуальные решения для клиентов, позволяя им жить без долгов.

Предупреждающие признаки неплатежеспособности | Долг компании

Рассмотрено

28 ноября 2022 г.

По мере того, как бизнес начинает разваливаться, некоторые ключевые предупреждающие признаки потенциальной неплатежеспособности заставят вас обратиться за советом.

В этой статье мы рассмотрим, что это такое. А если вам нужна помощь, воспользуйтесь онлайн-чатом или позвоните нам, чтобы получить бесплатную конфиденциальную консультацию по ситуации в вашей компании.

Не ждите, пока не станет слишком поздно

Мы советуем связаться с практикующим специалистом при первой же возможности. Воспользуйтесь чатом в рабочее время или позвоните нам по телефону 0800 074 6757. Первичная консультация конфиденциальна и всегда бесплатна.

Предупреждающими признаками неплатежеспособности являются:

• Вашей компании постоянно не хватает денежных средств
• Ваша компания работает на пределе вашего овердрафта
• Вы находитесь под давлением кредиторов
• Вы не можете платить сотрудникам
• Вы тратите больше всего вашего времени на «тушение пожаров» и предотвращение эскалации проблем вместо того, чтобы сосредоточиться на повседневной деятельности вашего бизнеса
• Вы получили CCJ или другие письма с угрозами
• Вы отбиваетесь от судебных приставов
• Вы мало знаете о своих счетах или резервах денежных потоков
• У вас уже есть время для оплаты Договор с HMRC

Почему так важно распознавать предупреждающие признаки ограниченной ответственности Банкротство компании?

Важно знать, если у бизнеса проблемы, потому что директора, которые продолжают торговать, будучи неплатежеспособными, рискуют штрафами, привлечением к личной ответственности по долгам компании или даже потенциальной дисквалификацией с должности директора в результате

Одним из аспектов неплатежеспособности, который удивляет многих директоров компаний, является то, как быстро она может подкрасться к вам. Вы будете знать, что испытываете некоторые проблемы с выплатой долгов, но есть определенная грань между долгами и неплатежеспособностью. Это позиция, за которой вы, как директор компании, должны внимательно следить. Как только компания становится неплатежеспособной, вы должны действовать, чтобы максимально удовлетворить интересы кредиторов.

Как проверить, являетесь ли вы неплатежеспособным:

Неплатежеспособность не является мгновенным или немедленным состоянием. Могут пройти недели, месяцы или даже годы, прежде чем несостоятельный бизнес станет неплатежеспособным. Два основных метода оценки того, является ли ваша компания неплатежеспособной, заключаются в следующем:

Проверка баланса

Обязательства вашей компании превышают активы?

Проверка денежного потока 

Вы должны в любой момент времени больше денег, чем можете заплатить? Точный расчет баланса должен включать как условные, так и будущие обязательства.

Здесь мы создали простой в использовании калькулятор проверки неплатежеспособности.

Некоторые люди считают следующую третью часть теста:

Судебный иск Тест

Если вы получили установленное законом требование или решение окружного суда, вы должны знать, что это прецеденты, которые кредитор может использовать для подачи ходатайства о ликвидации, требования об окончательном платеже, после которого ваша компания может быть принудительно ликвидирована. Любое юридическое действие может быть воспринято как сильный предупредительный сигнал.

Что делать, если ваша компания неплатежеспособна?

Если вы получили решение окружного суда, установленное законом требование или ходатайство о ликвидации, это означает, что у вас есть кредиторы, которые очень хотят получить то, что им причитается, и теперь используют для этого правовую систему. Эта правовая система предназначена для обострения ситуации до такой степени, что этим кредиторам можно будет заплатить, или вам придется закрыть свою компанию с ограниченной ответственностью.