ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПОРТАЛ ВОЛГОГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ

Вычитается ли налог за обучение в колледже? Да, это может быть

Вычитается ли налог за обучение в колледже? Да, это может быть

Перейти к

1. Основное содержание
2. Поиск
3. Счет

Логотип InsiderСлово «Инсайдер». Личные финансыСлова Личные финансы Значок аккаунтаЗначок в форме головы и плеч человека. Часто указывает на профиль пользователя. Значок аккаунтаЗначок в форме головы и плеч человека. Часто указывает на профиль пользователя.

• Могу ли я использовать американскую налоговую скидку на возможности для обучения в колледже?
• Могу ли я использовать Налоговый кредит на обучение в течение всей жизни для оплаты обучения в колледже?
• Должен ли я претендовать на получение американской программы Opportunity или налоговой льготы на обучение в течение всей жизни?
• Был ли продлен вычет за обучение и сборы?

Вернуться к началу Белый круг с черной рамкой вокруг шеврона, направленного вверх. Это означает «нажмите здесь, чтобы вернуться к началу страницы». Наверх

Раскрытие информации рекламодателем

Многие или все предложения на этом сайте исходят от компаний, от которых Инсайдер получает компенсацию (полный список см. здесь). Рекламные соображения могут влиять на то, как и где продукты появляются на этом сайте (включая, например, порядок их появления), но не влияют на какие-либо редакционные решения, например, о том, о каких продуктах мы пишем и как мы их оцениваем. Personal Finance Insider исследует широкий спектр предложений, давая рекомендации; однако мы не гарантируем, что такая информация представляет все доступные продукты или предложения на рынке.

Личные финансы

Значок «Сохранить статью» Значок «Закладка» Значок «Поделиться» Изогнутая стрелка, указывающая вправо. Читать в приложении

Эта статья была проверена Шенеей Уилсон, MS, MBA, CPA, бухгалтером и генеральным директором Fola Financial.

Проверено экспертом

Просмотрено галочкой Значок галочки. Это означает, что соответствующий контент был проверен и проверен экспертом

. Наши истории проверяются специалистами по налогам, чтобы гарантировать, что вы получите самую точную и полезную информацию о ваших налогах. Для получения дополнительной информации посетите нашу налоговую комиссию.

Стоимость обучения в колледже может быть вычтена из налоговой декларации в 2022 году. Джейкоблунд/iStock/Getty Images Plus

• Могу ли я использовать американскую налоговую скидку на возможности для обучения в колледже?
• Могу ли я использовать Налоговый кредит на обучение в течение всей жизни для оплаты обучения в колледже?
• Должен ли я претендовать на получение американской программы Opportunity или налоговой льготы на обучение в течение всей жизни?
• Был ли продлен вычет за обучение и сборы?

Наши эксперты отвечают на вопросы читателей о налогах и пишут объективные обзоры продуктов (вот как мы оцениваем налоговые продукты).

В некоторых случаях мы получаем комиссию от наших партнеров; тем не менее, наши мнения являются нашими собственными.

• Некоторые расходы на обучение в колледже и сборы вычитаются из налоговой декларации за 2022 год.
• Налоговые кредиты American Opportunity и Lifetime Learning предусматривают вычеты, но вы можете использовать только один за раз.
• Ни то, ни другое не может быть использовано для оплаты проживания и питания, страховки, медицинских расходов, транспорта или расходов на проживание.
• Ознакомьтесь с подборкой лучших налоговых программ от Personal Finance Insider.

LoadingЧто-то загружается.

Спасибо за регистрацию!

Получайте доступ к своим любимым темам в персонализированной ленте, пока вы в пути.

Американцы могут списать плату за квалифицированное обучение в колледже и другие расходы на образование в своих налоговых декларациях за 2022 год.

Это означает, что если вы покрыли какие-либо расходы на программу получения степени для себя, своего супруга или иждивенца в течение года, вы можете иметь право на использование налоговых льгот для уменьшения суммы, которую вы должны налоговой службе. Есть два доступных, но вы можете использовать только один или другой.

Обратите внимание, что супружеские пары, состоящие в браке, но подающие документы отдельно, не имеют права на получение ни одного из кредитов. Так же как и тот, кто указан как иждивенец в чьей-либо налоговой декларации (например, ваши родители).

Дополнительную информацию о квалифицированных расходах на образование, которые вы заплатили за год, можно найти в форме 1098-T, которую колледжи и университеты обычно рассылают студентам в начале февраля, следующего за налоговым годом.

Лучшее комплексное налоговое программное обеспечение

ТурбоТакс

4.2/5

Пятиконечная звездаПятиконечная звездаПятиконечная звездаПятиконечная звездаПятиконечная звезда

4,2 из 5 звезд

Узнать больше

Лучшее комплексное налоговое программное обеспечение

Турбоналог

4. 2/5

Пятиконечная звездаПятиконечная звездаПятиконечная звездаПятиконечная звездаПятиконечная звезда

4.2 вне из 5 звезд

Посмотреть полную информацию

Узнать больше

На веб-сайте TurboTax

TurboTax

Узнать больше

На сайте TurboTax

Лучшее комплексное налоговое ПО

Подробнее

Рейтинг редакции

4.2/5

Пятиконечная звездаПятиконечная звездаПятиконечная звездаПятиконечная звездаПятиконечная звезда

4. 2 из 5 звезд

За и против

Значок шевронаУказывает на расширяемый раздел или меню, а иногда и на предыдущие/следующие параметры навигации. Значок галочкиФлажок. Это указывает на подтверждение вашего предполагаемого взаимодействия.

Подходит для тех, у кого сложная налоговая ситуация, и кому может понадобиться помощь в навигации по вычетам и формам

Значок галочкиФлажок. Это указывает на подтверждение вашего предполагаемого взаимодействия.

Предлагает пошаговое руководство

Значок галочкиФлажок. Это указывает на подтверждение вашего предполагаемого взаимодействия.

Возможность обновления для мгновенного доступа к эксперту

Значок приборной панелиПриборная панель. Это часто указывает на взаимодействие, чтобы уменьшить раздел.

Не все пользователи могут претендовать на вариант подачи заявок за 0 долларов.

Основные моменты

Значок шевронаОбозначает расширяемый раздел или меню, а иногда и предыдущие/следующие параметры навигации.

Дополнительная информация

• Расскажите TurboTax о своей жизни, и он поможет вам шаг за шагом. Начните свои налоги с прошлогодней информации.
• Сфотографируйте свой W-2 или 1099-NEC, и TurboTax разместит вашу информацию в нужных местах.
• CompleteCheck™ сканирует ваш возврат, поэтому вы можете быть уверены, что он на 100 % точен.
• Вы не будете платить за TurboTax до тех пор, пока не придет время подавать документы и вы не будете полностью удовлетворены.
• TurboTax гарантирует максимальное возмещение.

Могу ли я использовать Американскую налоговую скидку на возможности для оплаты обучения в колледже?

Ваш измененный скорректированный валовой доход (MAGI) и статус подачи дадут информацию о том, какую сумму вы можете вычесть. Вы не можете претендовать на американский налоговый кредит на возможности (AOTC), если вы претендуете на получение налогового кредита на обучение в течение всей жизни (LLC) в том же налоговом году.

AOTC предоставляет максимум 2500 долларов США на одного учащегося, имеющего право на участие (см. квалификационные требования на веб-сайте IRS) за каждый из первых четырех лет высшего образования. AOTC примечателен тем, что он распространяется не только на стоимость обучения. Это также может относиться к квалификационным материалам и сборам. Если соответствие требованиям AOTC сводит ваши налоговые обязательства к нулю, вам может быть возмещено до 40% суммы AOTC, на которую вы имеете право, до 1000 долларов США.

Вычет может составлять максимум 2500 долларов США, если ваш MAGI составлял 80 000 долларов США или меньше в случае одинокого заявителя или 160 000 долларов США или меньше в качестве заявителя, состоящего в браке, подающего совместную регистрацию.

Если ваш MAGI за 2022 налоговый год составлял более 80 000 долларов США, но менее 90 000 долларов США в качестве одного заявителя, вы можете претендовать на уменьшенную сумму (для супружеских пар, подающих совместную декларацию, это более 160 000 долларов США, но менее 180 000 долларов США).

Как только ваш MAGI превысит 90 000 долларов США в качестве одного заявителя или 180 000 долларов США в случае совместного подачи, вы больше не сможете претендовать на этот кредит.

Могу ли я использовать Налоговый кредит на обучение в течение всей жизни для оплаты обучения в колледже?

Как и в случае с AOTC, ваш MAGI и статус подачи информируют о том, какую сумму вы можете вычесть. Вы не можете претендовать на оба налоговых кредита в один и тот же налоговый год.

Налоговый кредит на обучение в течение всей жизни вычитает 20% из первых 10 000 долларов США расходов на квалифицированное образование, но не более 2 000 долларов США в год. В отличие от AOTC, если кредит сводит ваши налоговые обязательства к нулю, вы не получите эти деньги в качестве возмещения.

Чтобы претендовать на полноценную форму LLC, ваш MAGI должен составлять не более 80 000 долларов США при подаче заявления в одиночку или не более 160 000 долларов США при совместном подаче заявления супружеской парой.

Сумма LLC поэтапно сокращается для отдельных заявителей в размере от 80 000 до 9 долларов США.0 000, и налогоплательщики, зарабатывающие 90 000 долларов и более, не могут претендовать на этот кредит. Для совместной подачи документов, состоящих в браке, кредит постепенно уменьшается в размере от 160 000 до 180 000 долларов, и налогоплательщики, зарабатывающие 180 000 долларов и более, не могут претендовать на этот кредит.

Лучшее комплексное налоговое программное обеспечение

ТурбоТакс

4.2/5

пятиконечная звездапятиконечная звездапятиконечная звездапятиконечная звездапятиконечная звезда

4.2 из 5 звезд

Узнать больше

Лучшее комплексное налоговое программное обеспечение

Турбоналог

4. 2/5

Пятиконечная звездаПятиконечная звездаПятиконечная звездаПятиконечная звездаПятиконечная звезда

4.2 вне из 5 звезд

Посмотреть полную информацию

Узнать больше

На веб-сайте TurboTax

TurboTax

Узнать больше

На сайте TurboTax

Лучшее комплексное налоговое ПО

Подробнее

Рейтинг редакции

4.2/5

Пятиконечная звездаПятиконечная звездаПятиконечная звездаПятиконечная звездаПятиконечная звезда

4. 2 из 5 звезд

За и против

Значок шевронаУказывает на расширяемый раздел или меню, а иногда и на предыдущие/следующие параметры навигации. Значок галочкиФлажок. Это указывает на подтверждение вашего предполагаемого взаимодействия.

Подходит для тех, у кого сложная налоговая ситуация, и кому может понадобиться помощь в навигации по вычетам и формам

Значок галочкиФлажок. Это указывает на подтверждение вашего предполагаемого взаимодействия.

Предлагает пошаговое руководство

Значок галочкиФлажок. Это указывает на подтверждение вашего предполагаемого взаимодействия.

Возможность обновления для мгновенного доступа к эксперту

Значок приборной панелиПриборная панель. Это часто указывает на взаимодействие, чтобы уменьшить раздел.

Не все пользователи могут претендовать на вариант подачи заявок за 0 долларов.

Основные моменты

Значок шевронаОбозначает расширяемый раздел или меню, а иногда и предыдущие/следующие параметры навигации.

Дополнительная информация

• Расскажите TurboTax о своей жизни, и он поможет вам шаг за шагом. Начните свои налоги с прошлогодней информации.
• Сфотографируйте свой W-2 или 1099-NEC, и TurboTax разместит вашу информацию в нужных местах.
• CompleteCheck™ сканирует ваш возврат, поэтому вы можете быть уверены, что он на 100 % точен.
• Вы не будете платить за TurboTax до тех пор, пока не придет время подавать документы и вы не будете полностью удовлетворены.
• TurboTax гарантирует максимальное возмещение.

Должен ли я претендовать на получение американской программы Opportunity или налоговой льготы на обучение в течение всей жизни?

Налоговая скидка на обучение в течение всей жизни имеет несколько отличий от американской Налоговой скидки на возможности.

LLC не обязательно использовать для колледжа . Хотя его можно использовать для получения платы за обучение в колледже, его не обязательно использовать для получения степени или признанного документа об образовании, такого как AOTC.

Без ограничения по времени . LLC не ограничивается четырьмя годами — его можно использовать для всех лет высшего образования, включая курсы повышения квалификации.

Не распространяется на материалы . AOTC можно использовать для покрытия материалов курса, а LLC — нет.

LLC доступен для одного курса одновременно . Для AOTC студент должен быть зачислен как минимум на полставки. Для LLC вы можете подать заявку на кредит, если вы проходите один курс.

Вы можете претендовать на участие в программе LLC, если вы судимы за наркотики . Это не относится к AOTC.

Ни AOTC, ни LLC не могут использоваться для оплаты проживания и питания, страховки, медицинских расходов, транспорта или расходов на проживание.

Чтобы сравнить все сходства и различия между двумя доступными налоговыми льготами, IRS предлагает полезную таблицу.

Был ли продлен вычет за обучение и сборы?

Вычет за обучение и сборы, который вы могли использовать в 2019 или 2020 налоговом году, был отменен для 2021 года и последующих лет.

Это не означает, что вы не сможете вычесть соответствующие расходы на обучение. вы по-прежнему сможете это сделать, воспользовавшись американской налоговой льготой на возможности или налоговой льготой на обучение в течение всей жизни. Вы не можете взять оба в том же налоговом году.

Чтобы претендовать на любую из них, вы должны соответствовать следующим критериям:

• Вы — или ваш иждивенец, или третье лицо, такое как друг или родственник, — оплачиваете квалифицированные расходы на высшее образование.

Либби Кейн, CFEI

Исполнительный редактор, Personal Finance Insider

Либби Кейн, CFEI, является исполнительным редактором Personal Finance Insider, раздела личных финансов Insider, который объединяет партнерские отношения и коммерческие партнерства с новостями, идеями и советами о деньгах, которые читатели Insider уже знают и любят. Она имеет сертификат сертифицированного инструктора по финансовому образованию (CFEI), выданный Национальным советом финансовых преподавателей. В 2021 и 2022 годах она является членом Insider Committe, межгрупповой фокус-группы, работающей над тем, чтобы сделать Insider еще лучшим местом для работы. Ранее в Insider она курировала такие команды, как Strategy, Careers и Executive Life. Ее команда в Insider занималась такими проектами, как: • Состоятельные женщины, сериал о женщинах, берущих под контроль свои финансы. • Inside the Racial Wealth Gap, исследование причин, последствий и потенциальных решений расового разрыва в уровне благосостояния в США (финалист премии Drum Award, «Редакционная кампания года», 2021 г.) • String Attached, серия эссе от людей, покинувших изолированные сообщества, и о том, как это путешествие повлияло на их отношение к деньгам. • Master Your Money, годичное руководство для миллениалов о том, как взять под контроль свои финансы (первое место в номинации Drum Award, «Лучшее использование социальных сетей», 2022 г. ). • The Road to Home, подробное руководство по покупке вашего первого дома (серебряный призер, Национальная ассоциация редакторов по недвижимости, «Лучший мультиплатформенный пакет или серия — недвижимость», 2022 г.) Personal Finance Insider также оценивает, объясняет и рекомендует финансовые продукты и услуги, будь то лучшая кредитная карта для путешествий, лучшие инвестиционные приложения или лучшие страховые компании для домовладельцев. Помимо личных финансов, она пишет обо всем, от того, почему китайские дети так хороши в математике, до собачьего бизнеса и жестокой правды о взрослой жизни. В сентябре 2016 года она помогла запустить Insider Netherlands в Амстердаме. Ее всегда интересуют исследования, диаграммы и люди: новые и интересные исследования, привлекательные диаграммы и другие визуальные эффекты, а также люди, которые готовы поделиться подробностями своих впечатляющих финансовых достижений и стратегий. До прихода в компанию в марте 2014 года она была помощником редактора в LearnVest, занимаясь личными и поведенческими финансами. Если вам есть чем поделиться, напишите по адресу [email protected]. Узнайте больше о том, как Personal Finance Insider выбирает, оценивает и покрывает финансовые продукты и услуги » Подпишитесь на бесплатную рассылку новостей Personal Finance Insider по электронной почте »

ПодробнееПодробнее

Связанные статьи

Вычитается ли налог за обучение в колледже налоговые вычеты налоговая декларация

Подробнее…

Вычитается ли налог за обучение в колледже?

Вычет за обучение и сборы

После того, как вы рассчитаете налоговую ставку 1099, вы с облегчением обнаружите, что правомочные налогоплательщики могут вычесть до 4000 долларов США в качестве квалифицированных расходов на обучение или высшее образование для себя, супруги и детей-иждивенцев, как указано выше. — линейный вычет.

Расходы на квалифицированное высшее образование обычно включают плату за обучение, учебники, оборудование и расходные материалы, необходимые в учебном заведении.

Расходы на проживание и питание, транспорт, страховку, оплату медицинского обслуживания студентов или другие личные расходы на проживание не подлежат вычету. Вычет за обучение и сборы закончился в 2017 году, но срок действия был продлен до 31 декабря 2020 года.

Налогоплательщики должны соответствовать следующим условиям, чтобы иметь право на вычет за обучение и сборы за 2019 и 2020 налоговые годы. Условия различаются в зависимости от суммы дохода домохозяйства.

• Если модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI) совместно подающих деклараций составляет 65 000 долларов США или менее (130 000 долларов США при совместной подаче заявления в браке), может быть затребован максимальный вычет в размере 4 000 долларов США.
• Если модифицированный скорректированный валовой доход налогоплательщика составляет от 65 001 до 80 000 долларов (140 001 и 160 000 долларов, если в браке подают совместную декларацию), может быть запрошен максимальный вычет в размере 2 000 долларов.
• Если модифицированный скорректированный валовой доход налогоплательщика превышает 80 000 долларов США в качестве одного заявителя (160 000 долларов США, если супружеские пары подают документы совместно), ни о чем не может быть заявлено.

Вычеты за обучение и сборы доступны для студентов как дневной, так и заочной формы обучения на всех уровнях послесреднего образования.

Форма IRS 1098-T обычно отправляется учащимся до 31 января следующего налогового года. Затем эта форма используется для заполнения формы 8917 для получения вычета платы за обучение и сборов за 2019 и 2020 годы. Если налогоплательщики не востребовали вычет за 2018 год, они могут подать уточненную декларацию и задним числом потребовать вычет. Налогоплательщики не смогут претендовать на вычеты за обучение и сборы за 2021 год, если не будет предоставлено продление срока действия.

Расходы на высшее образование не включают любые необлагаемые налогом образовательные льготы, такие как s-стипендия, помощь в обучении, предоставляемая работодателем, и помощь в обучении ветеранов, полученная в течение года. Даже проценты по студенческому кредиту не облагаются налогом.

Налогоплательщики, которые берут квалифицированные средства из своего плана сбережений 529 колледжа для оплаты расходов на обучение в колледже, могут по-прежнему требовать вычета платы за обучение и сборов. Однако расходы должны быть оплачены из других средств, а не из средств плана сбережений колледжа 529.

Супружеские пары, подающие документы отдельно, не могут требовать вычета платы за обучение и сборов.

{upsell_block}

Налоговые льготы на расходы на обучение в колледже

Существует две налоговые льготы, которые могут помочь студентам и их родителям или опекунам компенсировать расходы на высшее образование.

Американская налоговая скидка на возможности

Американская налоговая скидка на возможности составляет до 2500 долларов США на каждого учащегося, имеющего право на участие. Этот кредит доступен только для студентов первых четырех лет высшего образования. Покрываемые расходы на квалифицированное образование аналогичны вычетам за обучение и сборы.

Чтобы иметь право на получение полного кредита, измененный скорректированный валовой доход должен быть менее 80 000 долларов США при подаче заявления в одиночку (160 000 долларов США при совместном подаче заявления в браке). Кредит, на который можно претендовать, начинает постепенно отменяться, когда измененный скорректированный валовой доход составляет от 80 001 долл. США (160 001 долл. США, если супружеская пара подает совместную декларацию) до 90 000 долл. США (180 000 долл. США, если супружеская пара подает совместную декларацию). Свыше этих сумм требовать ничего нельзя.

Американская налоговая скидка на возможности частично подлежит возмещению – до 40% от этой суммы, при максимальной сумме возмещения федерального подоходного налога в размере 1000 долларов США.

То же самое здесь, студент должен быть зарегистрирован по крайней мере на полставки в течение по крайней мере одного академического периода. Кроме того, вычет применяется только к сопутствующим расходам, оплаченным за академический период текущего года или академический период, который начинается в течение первых трех месяцев следующего года.

Наконец, этот кредит не может быть востребован, если женатые подали налоговые декларации отдельно.

{email_capture}

Налоговый кредит на обучение в течение всей жизни

Кредит на обучение на всю жизнь составляет до 2000 долларов США и позволяет получить налоговый кредит в любом соответствующем образовательном учреждении. Хотя этот кредит является невозмещаемым налоговым кредитом, этот кредит очень полезен, потому что кредит может быть востребован на неопределенный срок, и студенту не нужно проходить программу на получение степени или другие признанные документы об образовании. Кроме того, студенту не обязательно быть зачисленным хотя бы на полставки, чтобы получить квалификацию.

Чтобы получить полный пожизненный кредит на обучение в размере 2000 долларов США, модифицированный скорректированный валовой доход налогоплательщика не может превышать 56 000 долларов США в качестве одного заявителя (112 000 долларов США, если вы состоите в браке и подаете совместную декларацию). Кредит начинает постепенно прекращаться, если MAGI составляет от 56 001 (112 001 доллар, если женатые подают документы совместно) до 68 000 долларов (136 000 долларов, если женатые подают совместную регистрацию). Вы не можете претендовать на кредит, если ваш MAGI составляет 68 000 долларов или более (136 000 долларов и более, если вы состоите в совместном браке).

Опять же, если ваш статус подачи документов состоит в том, что вы состоите в браке и подаете заявление отдельно, этот кредит не может быть востребован.

Вы не можете претендовать одновременно на американский налоговый кредит на возможности и на пожизненный учебный кредит для одного и того же учащегося и за один и тот же год. Вы также не можете претендовать на эти кредиты в сочетании с вычетом платы за обучение. Другими словами, у вас в основном есть два варианта: получить один из двух образовательных кредитов или вычесть плату за обучение и сборы. Что лучше для вас?

В общем, кредиты более ценны и действенны, чем вычеты, поскольку кредиты уменьшают ваши налоговые обязательства доллар за долларом, а вычеты, с другой стороны, вычитаются из вашего налогооблагаемого дохода. Тем не менее, вычет за обучение и сборы может быть более полезным, когда доход налогоплательщика выше, чем верхний предел дохода двух налоговых льгот на образование. Поэтому, чтобы найти лучший выбор для вас, вам необходимо рассмотреть все условия, применимые к каждому варианту, и то, как работает каждый вариант.

{write_off_block}

Резюме

Существует три щедрых налоговых послабления для расходов на обучение в колледже: вычет за обучение и сборы, американский налоговый кредит на возможности и кредит на обучение в течение всей жизни. Несмотря на то, что два налоговых кредита более экономны на налогах, поскольку они компенсируют ваш налоговый счет в соотношении доллар к доллару по сравнению с налоговым вычетом, который уменьшает только налогооблагаемый доход, подлежащий налогообложению, могут быть различные ситуации, когда вы могли бы получить выгоду от обучения и сборов. Дедукция больше всего. Вы должны быть очень осторожны, чтобы решить, какой вариант лучше для вас.