ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПОРТАЛ ВОЛГОГРАДСКОЙ ОБЛАСТИПроверка банками справки 2-НДФЛ для кредита
Справка 2-НДФЛ для кредита тщательно проверяется банками на предмет подлинности. Проверка не сводится только к оценке внешнего вида документа, также осуществляется связь с работодателем заемщика либо сверяются данные с полученными из разных источников сведениями.
Легко ли получить кредит со справкой 2-НДФЛ?
Коммерческие банки при расчете граничной суммы кредита отталкиваются преимущественно от сведений, указанных в справке с места работы потенциального заемщика. Кредит со справкой 2-НДФЛ, по которой была подтверждена достоверность содержащихся сведений, оформляется быстро и без излишней проволочки. Сумма дохода за вычетом удержанных налогов, полученная заемщиком за налоговый период, является основанием для определения кредитного лимита.
См. также материалы:
Если в справке будет заметно, что доход заемщика резко возрос, то от подателя справки кредитный инспектор, скорее всего, потребует разъяснения. Банку важно выяснить, с чем связан такой резкий рост заработной платы и сохранится ли такой уровень дохода в обозримом будущем.
Без справки о доходах можно получить лишь потребительский кредит на небольшую сумму. К тому же в большинстве случаев банк проверяет, не находится ли заемщик в стоп-листе какого-либо из кредитных финучреждений.
Как проверяется справка 2-НДФЛ?
Кредитный инспектор при получении справки о доходах от заемщика обязательно проверяет ее на корректность заполнения данных. Также делается визуальный осмотр с целью нахождения явных признаков подделки. Важно, чтобы справка была оформлена на действующем в данный момент бланке.
Так, справка 2-НДФЛ за 2018 год в 2018 году (с 10.02.2018) должна быть составлена по форме, утвержденной приказом ФНС от 30.10.2015 № ММВ-7-11/485@ с изменениями, внесенными приказом ФНС от 17.
В 2019 году сведения о доходах за 2018 год составляются уже на новом бланке (приказ ФНС от 02.10.2018 № ММВ-7-11/566@).
Банковский служащий проверит правильность отражения информации в справке. В частности, будет обращено внимание:
- на правильность указания соответствующих кодов вычетов и суммы фиксированных удержаний;
- несовпадение налогового номера работодателя в документе и на оттиске печати;
- ошибки в расчетах;
- помарки и исправления.
В случае обнаружения этих и других подобных недочетов банковский сотрудник откажется принимать неправильно оформленный документ и потребует заменить его на новый.
См. также статью «Кто имеет право подписывать справку 2-НДФЛ?».
Обычно визуальной проверки справки вполне достаточно при оформлении краткосрочного кредита на небольшую сумму. В случае оформления ипотеки или автокредита проверкой справки также займется служба безопасности банка. Эти банковские сотрудники обладают большими знаниями и опытом работы, чем рядовой кредитный инспектор. На сегодняшний день у банков пока нет доступа к базам данных налоговой службы и Пенсионного фонда, поэтому для проверки достоверности подаваемых заемщиком сведений банкирам приходится применять различные ухищрения.
Так, у некоторых банковских сотрудников могут иметься личные связи в данных госструктурах, и они окольным путем получают необходимые сведения об официальных отчислениях, произведенных из зарплаты заемщика. Однако не все банки могут похвастать такими возможностями.
Так что более детальная проверка справки о доходах сводится к следующему:
- Осуществляется звонок работодателю с целью уточнения информации о том, работает ли у него заемщик.
- Направляется запрос работодателю с просьбой подтвердить документально содержащиеся в справке данные. Правда, в большинстве случаев работодатели отказываются раскрывать персональную информацию о заемщике и предоставлять свою отчетность для сравнения сведений.
- Сверяются указанные в справке данные о работодателе с теми, которые есть в открытом госреестре.
- Анализируется средняя зарплата в регионе на аналогичных должностях в той же сфере деятельности, в которой трудится заемщик. Если указанная в справке зарплата будет сильно отличаться в большую сторону от среднестатистической в отрасли, то заемщик с большой долей вероятности получит отказ в оформлении кредита.
- Производится обмен внутренней информацией между другими кредитными финучреждениями с целью выяснения, не занесен ли заемщик в стоп-лист какого-либо банка.
См. также статью «Кто вправе сдавать 2-НДФЛ на бумажных носителях и как это правильно оформить»
Итоги
Большинство банков при выдаче кредитов требует от потенциального заемщика предоставления справки о доходах по форме 2-НДФЛ. Такая справка обязательно нужна при оформлении долгосрочных кредитов на большую сумму, например ипотеки или займа на покупку автомобиля.
В связи с тем, что официальный доход потенциального заемщика может быть невелик, в т. ч. и при получении зарплаты «в конверте», некоторые граждане идут на подлог и представляют липовые справки. В случае если банк обнаружит подделку, сам гражданин и его пособники могут быть привлечены к уголовной ответственности. Чаще всего они просто попадают в стоп-лист банка.
Для проверки справки банк использует все доступные ему способы. Обычно это визуальная проверка справки на корректность отображенных данных и правильность заполнения официального документа. Также служба безопасности банка анализирует полученную из открытых источников информацию и сравнивает ее с теми сведениями, которые содержатся в справке.
Более полную информацию по теме вы можете найти в КонсультантПлюс.Пробный бесплатный доступ к системе на 2 дня.
Способы подтверждения доходов | «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (АО)
Выберите удобный для вас способ подтверждения дохода и увеличьте вероятность одобрения вашего кредита.
1. В случае если Вы являетесь участником зарплатного проекта Банка, то подтверждение доходов не требуется.
2. Вы может подтвердить получаемые доходы с помощью:
- выписка с Пенсионного фонда РФ, выписка может быть получена двумя способами:
- При личном обращении Клиента в отделение Пенсионного фонда РФ/МФЦ.
- Посредством сервиса «Госуслуги» — услуга предоставляется в режиме реального времени. Инструкция о формировании выписки.
- При согласии клиента инициировать запрос выписки может сотрудник банка самостоятельно.
- скриншот/выписка с мобильного/Интернет Банка по зарплатному счету за последние 3 месяца, с идентификационными данными Клиента и назначением платежа, позволяющее однозначно идентифицировать, что поступления являются заработной платой Клиента. Сформированная выписка направляется на электронную почту сотрудника Банка.
- справка по форме Банка. Заработная плата должна быть указана в разбивке по месяцам и содержать только данные о доходах Клиента за минусом налогов и иных удержаний. Печать организации не требуется, достаточно подписи уполномоченного лица, например, гл. бухгалтера.
- выписка с зарплатного Счёта карты Клиента, заверенной печатью подразделения и подписью работника кредитной организации, выдавшего выписку, при этом в выписке обязательно должно быть указано назначение платежа, позволяющее однозначно идентифицировать, что поступления являются заработной платой Клиента.
- справка по форме работодателя, где сумма заработной платы будет указана в разбивке по месяцам и содержать только данные о доходах за минусом налогов и иных удержаний.
- справка по форме 2-НДФЛ.
- прочие доходы (доходы от аренды, дивиденды, алименты и иные доходы) можно подтвердить выпиской со счета, заверенная органом/лицом/предприятием, выдавшем данный документ; деклараций 3-НДФЛ с отметкой налоговой службы, свидетельствующей о ее принятии, алименты могут быть подтверждены выписками со счетов, квитанциями и прочими документами, позволяющими однозначно идентифицировать зачисления/перевод денежных средств как получение алиментов.
Райффайзенбанк стал строже проверять доходы заемщиков — Frank RG
Офис Райффайзенбанка на 1-й Тверской-Ямской улице. Владимир Гердо/ТАССРайффайзенбанк ужесточил требования к документам, подтверждающим доход заемщика. С мая он перестал принимать справку о доходах по форме банка.
Детали. Райффайзенбанк не принимает справки о доходах с мая, сообщил Frank Media cотрудник колл-центра банка. «Заемщикам необходима справка 2-НДФЛ, где указана официальная часть заработной платы», — сказал он. При подаче заявки на потребительский кредит со справкой о доходах по форме банка высока вероятность отказа, уточнили в колл-центре.
Сейчас на сайте Райффайзенбанка в списке документов для оформления потребительского кредита указана справка 2-НДФЛ, хотя ранее банк для оценки доходов потенциального заемщика принимал справку о доходах по форме банка.
Что говорит банк. Пресс-служба Райффайзенбанка не подтвердила и не опровергла факт отказа от справок по форме банка, сказав лишь, что банк традиционно придерживается консервативного подхода в кредитной политике и взвешивает все риски. «Однако это не мешает клиентам получать необходимые деньги быстро и просто вообще без справки, подтверждающей доход.
В таком случае банк использует модельный подход для оценки уровня дохода, а также официальные статистические данные», — сказано в ответе пресс-службы банка на запрос Frank Media.
Что происходит в других банках. Frank Media опросил 20 крупнейших розничных банков, 11 из них заявили, что их требования к документам, подтверждающим доход, после начала эпидемии не изменились.
В большинстве банков клиентам необходима либо справка по форме банка, либо 2-НДФЛ. Справки по форме банка принимают Абсолют-Банк, МКБ, Русский Стандарт, МТС Банк, ВТБ, Открытие и Сбербанк.
Статистика по теме Об изменении требований к заемщикам рассказал Frank Media директор по розничному кредитованию МТС Банка Иван Барсов. Однако эти изменения коснулись только индивидуальных предпринимателей. «Для них требуется предоставление пакета документов с подробной информацией о бизнесе и подтверждение сохранения доходов за последние три месяца», — заявил Барсов. Ранее подтверждения текущих доходов (например, выпиской по счету) МТС Банк не требовал, было было достаточно получить отчёт за последний отчетный период, уточнила пресс-служба.
Почта-Банк и Русский Стандарт проверяют доходы заемщиков, запрашивая выписку из ПФР. Сбербанк принимает у клиентов, не получающих зарплату в госбанке, один из трех документов (2-НДФЛ, справку по форме банка или выписку из ПФР). Ситибанк требует либо справку 2-НДФЛ, либо выписку из ПФР. У Совкомбанка нет требований к обязательному предоставлению документов, однако банк может запросить их в случае необходимости.
Мнение эксперта. Требования к документам ужесточаются, так как в целом ситуация на рынке ухудшилась, сообщил Frank Media директор аналитической группы по финансовым организациям Fitch Ratings Антон Лопатин. Ранее банки могли оценивать доход заемщика, указанный в справке по форме банка, сопоставляя эту информацию с данными по рынку. Сейчас такое сравнение становится сложнее, поэтому банки предпочитают иметь официальное подтверждение дохода, чтобы понимать, насколько источник средств заемщика стабилен.
Кроме того, требования к документам связаны с риск-аппетитом банка. «Иностранные банки в России в целом более осторожны. Райффайзенбанк выбрал такую модель, где риски ниже», — объясняет Лопатин. Например, требование от заемщика справки 2-НДФЛ отсекает такую категорию клиентов, как самозанятые. Это также говорит о консервативном аппетите к риску у Райффайзенбанка, подчеркивает Лопатин.
Зачем вам об этом знать. Падение доходов граждан привело к тому, что банки начали ужесточать требования к заемщикам. Более строгая проверка доходов — один из примеров. Консервативный подход замедлит темпы роста кредитования, однако в кризис он себя оправдывает, так как позволяет снизить риски и избежать роста проблемных долгов в будущем.
Во времена финансовых кризисов банкирам важно оставаться в курсе текущих новостей. Подпишись на наш телеграм – канал Frank RG (https://t.me/frank_rg) чтобы оперативно получать данные о ситуации в банках и экономике. Не пропусти, когда начнется!
Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.
|
|
Общие сведения
Общие сведения
Общие сведения
Общие сведения
Общие сведения
д.)
Квалификационные требования
ОбъявленияЗа какой период нужна 2-ндфл для ипотеки?
На практике никаких трудностей при получении справки не возникает, и работник получает ее в день обращения.
https://www.youtube.com/watch?v=x53REcKxEq0
Важна не только достоверность информации, но и ее полнота. Перед тем как отдать 2-НДФЛ в руки банковского менеджера следует просмотреть на месте ли подпись сотрудника из бухгалтерского отдела, наличие даты и печати в левом углу, а также нет ли исправлений и дописок (что недопустимо).
4 банка, которые с радостью выдают ипотечные кредиты
Данные заполняются только синей ручкой. Если не будет соблюден порядок, то придется снова обращаться к работодателю за правильным вариантом, так как банкиры просто не примут такой образец.
А это трата личного времени. Законодательство РФ предусматривает неограниченное число раз по выдаче документа по требованию.
Но исходя из ТК России время на ожидание бумаги не должно превышать срок в 3 дня, при этом считаются только рабочие сутки.
Какой период 2-НДФЛ требуют банки
Налоговый Кодекс не взял на себя право решать за какой срок нужна 2-НДФЛ для ипотеки в банк или подачи в прочие инстанции. Именно поэтому соискатели должны сами определиться с этим моментом.
В любом случае менеджер называет точный период, а уже клиент обращается к бухгалтеру и требует у налогового агента (работодателя) нужную бумагу. Обычно требуется информация за последние полгода.
Многие принимают только те справки, который были выданы не позднее 1 месяца назад, некоторые готовы принять со сроком давности до 2-3 месяцев. В одном и том же учреждении периоды действия 2-НДФЛ для ипотеки и потребительского кредита могут быть разными.
Отказ в этом случае неприемлем от собственника, так как в этом случае идет прямое нарушение законодательных норм. В случае подачи документов на ипотечный заем, срок может быть увеличен до года.
Срок действия документа
Такие моменты зависят от требований финансового учреждения. Большая часть организаций просит, что руководитель предприятия завизировал форму не позднее, чем за месяц до подачи заявки на кредит.
Часть готовы принимать пакет бумаг и с более ранней датой. В любом случае при оформлении ссуды необходимо уточнить требования конкретного кредитора, так как период действия утвержденного бланка в разных банках может отличаться.
Возможно, эти статьи также будут вам интересны:
Большие капиталовложения от ипотеки выдвигают определенные условия. Допустим, для ипотечного займа – это период действия в 10 суток, но максимум не превышал никогда в 30 дней.
Срок действия 2-НДФЛ в Сбербанке
Данное финансовое учреждение предпочитает сотрудничать с теми, кто работает официально и может документально подтвердить свой заработок.
К справке выдвигаются следующие требования:
- период действия – 30 дней (до 2 недель, если речь идет об ипотеке или займах на очень крупные суммы).
- если она выдается на банковском бланке, то действительна только 2 недели.
Поэтому если вы собираете пакет бумаг на ипотеку, то запрашивать справку следует в самую последнюю очередь. Сбербанк в некоторых случаях требует 2-НДФЛ, выданную не позднее 3-5 дней.
Почему не стоит подделывать бумаги
В сети много объявлений о сомнительной продаже уже заполненных документов о доходах для получения жилищного займа. Следует знать, что это противозаконно.
“Липовый” документ достаточно легко распознать. Этим занимается служба безопасность банка. Она делает запрос работодателю, звонит в бухгалтерию, сверяет сведения из справки с реальными цифрами.
Самое легкое последствие – отказ в выдаче ипотеки. Кроме того, нечестный заемщик рискует попасть в черные списки, испортить свою кредитную историю окончательно. После этого дорога в банки будет закрыта.
Самое тяжелое последствие – уголовное наказание. Вряд ли стоит рисковать не только репутацией заемщика, но и свободой.
Как банк проверяет документ
Предоставляя любые бумаги и сведения кредитору, будьте уверены, что они обязательно будут тщательно проверены. Финансовые учреждения выдают займы только тем, кто сможет их выплатить.
В целях проверки банк может:
- Перезвонить работодателю.
- Запросить сведения в Пенсионном Фонде.
- Уточнить данные из разных источников.
- Оценить внешний вид справки.
Если службе безопасности, в которой, как правило, работают опытные юристы и сотрудники МВД, что-то покажется подозрительным, то в выдаче займа будет отказано.
Можно ли взять ипотеку без 2-НДФЛ
Если вы хотите взять крупную сумму или жилищный займ, то любой банк вправе потребовать от вас документ о доходах. Некоторые финансовые организации согласны принять даже тот, который написан в свободной форме, но обязательно заверенный подписями бухгалтера и руководителя и печатями.
Такое добродушие банков, как допустимость справки не по форме, небольшого стажа, лояльность к мелким просрочкам, компенсируется более жесткими требованиями, к примеру, к размеру первого взноса – от 30-50%.
Если у заявителя есть в распоряжении такая сумма средств, то значит его можно отнести к надежным и платежеспособным. Такое можно встретить в таких финансовых организациях, как ВТБ 24, МДМ Банк, Газпромбанк, Зенит, Уралсиб, Райффайзен Банк.
Ипотека без справки о доходах также предполагает более высокие ставки. Подробнее о таких программах говорим здесь.
Необходимо строго следить за достоверностью информации, а также предоставлять зарплатный бланк за требуемый период времени. При любых неточностях последует отказ от получения денег, а также негативная запись в личном деле Бюро кредитных историй. И в будущем будет трудно взять даже экспресс-кредит.
Рубрика вопрос-ответ:
2017-09-29 12:45
Лера
Рассматриваю взять ипотеку в ближайшее время — обещают что может ставка подняться. И тут созрел вопрос -какую лучше справку выбрать; брать на работе 2-ндфл или по форме банковской о доходах? Просто слышала мнение что со 2 вариантом они шансов на одобрение больше. Кто-нибудь сталкивался с этим?Посмотреть ответ
Скрыть ответ
Отвечает Елена Шаромова, эксперт по кредитным и финансовым продуктам
Валерия, не имеет значения, каким образом вы подтверждаете свою платежеспособность, на шансы это не влияет. Может только изменяться процентная ставка2018-12-11 09:02
Мария
Здравствуйте! Решила подать заявку на ипотеку. Работаю на одном месте более 5 лет. Заказала справки, забыла указать ,что нужно за два последних года. Дали только за 2018. Можно ли так подать или нужно повторно обратиться?Посмотреть ответ
Скрыть ответ
Отвечает Елена Шаромова, эксперт по кредитным и финансовым продуктам
Мария, уточните по телефону горячей линии банка, где вы собрались брать ипотеку, примут ли такую справку. Если нет, то просто закажите новую с указанием того периода, который нужен именно этой конкретной компании2017-10-09 11:33
Виктория
Добрый день. Интересует вопрос по справке 2ндфл для ипотеки. Подскажите, если на текущий момент я трудоустроена только 2ой месяц, могу ли я подать 2 справки с предыдущей организации за текущий год и + 2 месяца с организации в которой работаю?Посмотреть ответ
Скрыть ответ
Отвечает Елена Шаромова, эксперт по кредитным и финансовым продуктам
Виктория, нет.
Вам нужно предоставлять документацию именно с текущего места работы, данные от организаций, где вы уволились, приниматься во внимание не будут2019-04-24 23:53
Мурад
Здравствуйте, вот, хочу взять ипотеку, не знаю как. Мы с женой официально не работаем, но у нас есть свой магазин, но он в аренде, и как нам подтвердить свой доход?Посмотреть ответ
Скрыть ответ
Отвечает Елена Шаромова, эксперт по кредитным и финансовым продуктам
Мурад, банки рассматривают только официальные доходы, т.е. те, которые можно подтвердить документально. Вы можете попробовать оформить ипотеку по 2-ум документам без подтверждения дохода, но тогда вам нужно внести первоначальный взнос не менее 30-40% https://kreditq.ru/gde-dadut-ipoteku-po-dvum-dokumentam-bez-podtverzhdenija-dokhoda/ Если вы хотите узнать, как получить кредит без отказа? Тогда пройдите по этой ссылке. Если же у вас плохая кредитная история, и банки вам отказывают, то вам обязательно необходимо прочитать эту статью. Если же вы хотите просто оформить займ на выгодных условиях то нажмите сюда.Если вы хотите оформить кредитную карту, тогда пройдите по этой ссылке. Другие записи на эту тему ищите здесь.
Как банки проверяют 2-НДФЛ? — «Моё дело»
Законодательно механизм проверки кредитными учреждениями сведений, указанных в справке по форме 2-НДФЛ, предоставленной физическим лицом, не закреплен.
Согласно ст. 21 Налогового кодекса РФ налогоплательщики имеют право на соблюдение и сохранение налоговой тайны.
Определение налоговой тайны приведено в ст. 102 Налогового кодекса РФ, в соответствии с которым налоговую тайну составляют любые полученные налоговым органом, органами внутренних дел, следственными органами, органом государственного внебюджетного фонда и таможенным органом сведения о налогоплательщике. Указанной нормой определены также не относящиеся к налоговой тайне сведения.
Налоговая тайна не подлежит разглашению налоговыми органами, органами внутренних дел, следственными органами, органами государственных внебюджетных фондов и таможенными органами, их должностными лицами и привлекаемыми специалистами, экспертами, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом.
Таким образом, из вышеизложенного следует, что налоговые органы не вправе представлять сведения, указанные в представленных работодателями — налоговыми агентами справках по форме 2-НДФЛ, в адрес банка, поскольку указанные сведения являются налоговой тайной.
В то же время, в состав обязанностей налоговых органов, установленных ст. 32 Налогового кодекса РФ, в числе прочих входят:
— представление налогоплательщику, плательщику сбора или налоговому агенту по его запросу справки о состоянии расчетов указанного лица по налогам, сборам, пеням, штрафам, процентам и справки об исполнении обязанности по уплате налогов, сборов, пеней, штрафов, процентов на основании данных налогового органа;
— осуществление по заявлению налогоплательщика совместной сверки расчетов по налогам, сборам, пеням, штрафам, процентам.
С запросом о достоверности сведений, указанных в справке по форме 2-НДФЛ, вправе обратиться в налоговые органы только сам налогоплательщик (физическое лицо). Данные могут быть им получены либо в виде справки о состоянии расчетов, либо в виде акта сверки расчетов.
Следовательно, при рассмотрении, например, заявки физического лица на предоставление кредита, для адекватной оценки кредитного риска банк вправе потребовать у него один из вышеуказанных документов с целью подтверждения достоверности данных, указанных в справке по форме 2-НДФЛ.
Как воспользоваться кредитными каникулами, и что делать, если они тебе не светят
Как в льготный период начисляются проценты, какова будет переплата и выгодно ли пользоваться своим правом на кредитные каникулы.
{«id»:124500,»url»:»https:\/\/vc.ru\/finance\/124500-kak-vospolzovatsya-kreditnymi-kanikulami-i-chto-delat-esli-oni-tebe-ne-svetyat»,»title»:»\u041a\u0430\u043a \u0432\u043e\u0441\u043f\u043e\u043b\u044c\u0437\u043e\u0432\u0430\u0442\u044c\u0441\u044f \u043a\u0440\u0435\u0434\u0438\u0442\u043d\u044b\u043c\u0438 \u043a\u0430\u043d\u0438\u043a\u0443\u043b\u0430\u043c\u0438, \u0438 \u0447\u0442\u043e \u0434\u0435\u043b\u0430\u0442\u044c, \u0435\u0441\u043b\u0438 \u043e\u043d\u0438 \u0442\u0435\u0431\u0435 \u043d\u0435 \u0441\u0432\u0435\u0442\u044f\u0442″,»services»:{«facebook»:{«url»:»https:\/\/www.
facebook.com\/sharer\/sharer.php?u=https:\/\/vc.ru\/finance\/124500-kak-vospolzovatsya-kreditnymi-kanikulami-i-chto-delat-esli-oni-tebe-ne-svetyat»,»short_name»:»FB»,»title»:»Facebook»,»width»:600,»height»:450},»vkontakte»:{«url»:»https:\/\/vk.com\/share.php?url=https:\/\/vc.ru\/finance\/124500-kak-vospolzovatsya-kreditnymi-kanikulami-i-chto-delat-esli-oni-tebe-ne-svetyat&title=\u041a\u0430\u043a \u0432\u043e\u0441\u043f\u043e\u043b\u044c\u0437\u043e\u0432\u0430\u0442\u044c\u0441\u044f \u043a\u0440\u0435\u0434\u0438\u0442\u043d\u044b\u043c\u0438 \u043a\u0430\u043d\u0438\u043a\u0443\u043b\u0430\u043c\u0438, \u0438 \u0447\u0442\u043e \u0434\u0435\u043b\u0430\u0442\u044c, \u0435\u0441\u043b\u0438 \u043e\u043d\u0438 \u0442\u0435\u0431\u0435 \u043d\u0435 \u0441\u0432\u0435\u0442\u044f\u0442″,»short_name»:»VK»,»title»:»\u0412\u041a\u043e\u043d\u0442\u0430\u043a\u0442\u0435″,»width»:600,»height»:450},»twitter»:{«url»:»https:\/\/twitter.com\/intent\/tweet?url=https:\/\/vc.ru\/finance\/124500-kak-vospolzovatsya-kreditnymi-kanikulami-i-chto-delat-esli-oni-tebe-ne-svetyat&text=\u041a\u0430\u043a \u0432\u043e\u0441\u043f\u043e\u043b\u044c\u0437\u043e\u0432\u0430\u0442\u044c\u0441\u044f \u043a\u0440\u0435\u0434\u0438\u0442\u043d\u044b\u043c\u0438 \u043a\u0430\u043d\u0438\u043a\u0443\u043b\u0430\u043c\u0438, \u0438 \u0447\u0442\u043e \u0434\u0435\u043b\u0430\u0442\u044c, \u0435\u0441\u043b\u0438 \u043e\u043d\u0438 \u0442\u0435\u0431\u0435 \u043d\u0435 \u0441\u0432\u0435\u0442\u044f\u0442″,»short_name»:»TW»,»title»:»Twitter»,»width»:600,»height»:450},»telegram»:{«url»:»tg:\/\/msg_url?url=https:\/\/vc.ru\/finance\/124500-kak-vospolzovatsya-kreditnymi-kanikulami-i-chto-delat-esli-oni-tebe-ne-svetyat&text=\u041a\u0430\u043a \u0432\u043e\u0441\u043f\u043e\u043b\u044c\u0437\u043e\u0432\u0430\u0442\u044c\u0441\u044f \u043a\u0440\u0435\u0434\u0438\u0442\u043d\u044b\u043c\u0438 \u043a\u0430\u043d\u0438\u043a\u0443\u043b\u0430\u043c\u0438, \u0438 \u0447\u0442\u043e \u0434\u0435\u043b\u0430\u0442\u044c, \u0435\u0441\u043b\u0438 \u043e\u043d\u0438 \u0442\u0435\u0431\u0435 \u043d\u0435 \u0441\u0432\u0435\u0442\u044f\u0442″,»short_name»:»TG»,»title»:»Telegram»,»width»:600,»height»:450},»odnoklassniki»:{«url»:»http:\/\/connect.
ok.ru\/dk?st.cmd=WidgetSharePreview&service=odnoklassniki&st.shareUrl=https:\/\/vc.ru\/finance\/124500-kak-vospolzovatsya-kreditnymi-kanikulami-i-chto-delat-esli-oni-tebe-ne-svetyat»,»short_name»:»OK»,»title»:»\u041e\u0434\u043d\u043e\u043a\u043b\u0430\u0441\u0441\u043d\u0438\u043a\u0438″,»width»:600,»height»:450},»email»:{«url»:»mailto:?subject=\u041a\u0430\u043a \u0432\u043e\u0441\u043f\u043e\u043b\u044c\u0437\u043e\u0432\u0430\u0442\u044c\u0441\u044f \u043a\u0440\u0435\u0434\u0438\u0442\u043d\u044b\u043c\u0438 \u043a\u0430\u043d\u0438\u043a\u0443\u043b\u0430\u043c\u0438, \u0438 \u0447\u0442\u043e \u0434\u0435\u043b\u0430\u0442\u044c, \u0435\u0441\u043b\u0438 \u043e\u043d\u0438 \u0442\u0435\u0431\u0435 \u043d\u0435 \u0441\u0432\u0435\u0442\u044f\u0442&body=https:\/\/vc.ru\/finance\/124500-kak-vospolzovatsya-kreditnymi-kanikulami-i-chto-delat-esli-oni-tebe-ne-svetyat»,»short_name»:»Email»,»title»:»\u041e\u0442\u043f\u0440\u0430\u0432\u0438\u0442\u044c \u043d\u0430 \u043f\u043e\u0447\u0442\u0443″,»width»:600,»height»:450}},»isFavorited»:false}
Кто претендует на кредитные каникулы, какие кредиты попадают под действие закона, какие установлены ограничения и лимиты, как рассчитать и подтвердить снижение дохода, как онлайн бесплатно за 10 минут получить справки 2-ндфл для расчета дохода.
Каким образом будет проходить оплата задолженности, накопившейся за льготный период. Куда переносятся эти оплаты. Узнаем, какие документы подтверждают Ваше право на кредитные каникулы.
Многие банки пытаются убедить нас, что кредитные каникулы это не выгодно, а также, по своему интерпретируют некоторые положения закона и постановлений правительства.
Всячески стараются отговорить клиентов от требования на кредитные каникулы и усложняют процесс. Вместе попробуем во всем этом разобраться.
Итак. Кто претендует на каникулы.
Физические лица.
Индивидуальные предприниматели.
Если снижение дохода составило 30% и более, если размер кредита не выходит за пределы лимитов и если вы ранее не пользовались правом на кредитные каникулы.
По каким кредитным продуктам можно получит каникулы.
Кредит наличными.
Кредитные карты.
Лимиты.
Срок кредитных каникул до 6 месяцев. Заявление можно подать до 30 сентября 2020 года.
Лимиты установило правительство.
По потребам 250 000, по потребам для ИП 300 000, по кредитным картам 100 000, по автокредитам 600 000, а по ипотеке 2 000 000, для Москвы 4 500 000, для Подмосковья, Питера и Дальневосточного ФО 3 000 000.
У многих сразу возникает вопрос. Эти лимиты для первоначальной суммы кредита или текущей задолженности. Если вы оформили кредит наличными на 400 000, а сейчас остаток задолженности составляет 220 000, вы попадаете под каникулы? Формулировка закона такова:
размер кредита, предоставленного по кредитному договору
Это существенно ограничивает количество претендентов на отсрочку по платежам. Я считаю, что суммы лимитов утверждены смешные, так еще они говорят о первоначальной сумме задолженности. Это несправедливо!
Поэтому, я создал петицию на change.org с предложением отталкиваться не от первоначальной суммы кредита, а от суммы текущей задолженности. В петицию включил еще несколько требований об изменении кредитного законодательства.
Если Вас волнуют проблемы закредитованности, злоупотреблений кредиторов и низких лимитов на кредитные каникулы не проходите мимо, подпишите петицию. Вместе мы сможем изменить ситуацию. Также, прошу Вас делать репосты и ресторы петиции!
Как рассчитать доход?
Для наемных сотрудников нужно взять 2-ндфл, за 2019 год. Если вы работали более 5 месяцев нужно убрать из расчета 2 месяца с минимальным доходом и 2 месяца с максимальным доходом. Взять сумму дохода за оставшиеся месяцы и разделить на количество месяцев. Если вы получали доход 5 месяцев и менее, то вычитать месяцы с минимальным и максимальным доходом из расчета не нужно.
К доходам относятся: Зарплаты, премии, отпускные и компенсации за неиспользованный отпуск, больничные, выходные пособия, пенсии от негосударственных пенсионных фондов, материальная помощь от работодателя.
Как рассчитать доход ИП. Все доходы предпринимателя за 2019 год разделить на 12. Информацию необходимо получать в налоговой (подразумевается декларация ИП).
Самозанятым необходимо предоставить сведения из приложения «Мой налог».
Очень важно, чтобы снижение дохода было подтверждено официально.
Сейчас почти все банки подключены к Пенсионному фонду и проверят предоставленную Вами информацию.
Кстати, если банк запрашивает информацию в налоговой или пенсионном фонде, ему запрещено требовать предоставления подтверждающих справок от Вас. Справка Вам нужна только для корректного расчета. Просто позвоните в банк, спросите, будут ли они сами проверять информацию в пенсионном или налоговой, и тогда можете подать заявку прямо по телефону!
Если доходов в 2019 году не было, то и падения доходов не было! Права на кредитные каникулы нет.
Но если вы хотя бы 1 раз получили доход, не важно как, как ИП, самозанятый или наемный работник, а сейчас официального дохода нет, то вы попадаете под критерии.
Вы имеете право на кредитные каникулы, даже находясь в просрочке.
Как получить справку 2-ндфл онлайн, бесплатно.
В сервисе личный кабинет налогоплательщика. Зарегистрируйтесь используя Ваш аккаунт Госуслуг с подтвержденным статусом. После регистрации в течение некоторого времени формируется личный кабинет, подтягиваются все Ваши данные, формируются справки. После формирования личного кабинета у Вас есть возможность скачать справки 2-НДФЛ онлайн. И не нужно нарушать режим самоизоляции)
Информация о начислении % в льготный период и о том, как потом оплатить пропущенные платежи.
Штрафы и пени в льготный период не начисляются. Кредитор не может предъявить требование о досрочном погашении или обратить взыскание на предмет залога.
По кредиту наличными, кредитной карте и автокредиту на основной долг начисляется 2/3 от средней ставки рассчитанной Банком России по соответствующему кредитному продукту. Среднерыночные значения полной стоимости потребительского кредита (займа) здесь. Это значит, что для подавляющего большинства заемщиков будет действовать более низкая процентная ставка, чем по их кредиту!
Воспользоваться кредитными каникулами, когда к тому же снизился доход, получается крайне выгодно! И не стоит обращать внимание на разговоры банков про переплату.
В рамках требования Вы можете потребовать от банка снижения платежей или их полной отмены. Я рекомендую потребовать их отмены.
Также, в течение льготного периода, не отменяя его, вы можете любыми суммами погашать вашу задолженность, а оплата пойдет в зачет основного долга! Именно основной долг из месяца в месяц генерирует новые проценты. А в период каникул, проценты начисляются и замораживаются, а ваши оплаты идут на погашение основного долга. Это очень выгодно! Правда это правило не распространяется на предпринимателей и на ипотеку.
Как оплачиваются пропущенные платежи.
По кредитной карте, проценты, начисленные за льготный период распределяются на 2 года после окончания срока каникул. Вы погасите их равными платежами вместе с текущей оплатой.
По кредиту наличными, автокредиту и ипотеке оплата переносится на окончание кредитного договора.
Как устанавливается дата начала кредитных каникул.
Если вы не определили дату начала кредитных каникул, то по умолчанию она начнется в дату поступления вашего заявления!
Вы можете потребовать для кредита наличными, карты и автокредиту, установить дату начала кредитных каникул на 14 дней раньше подачи заявления. По ипотеке – на 1 месяц! На предпринимателей это правило не распространяется.
Что должно быть в Требовании.
В требовании заемщик обязательно ссылается на Закон, указывает на приостановление своих обязательств или на снижение размера платежей. Желательно указать длительность льготного периода и срок его начала.
Что делать если по критериям или лимитам вы не проходите.
Если, по Вашему мнению, отказали незаконно, жалуйтесь в Банк России. Здесь.
Если не проходите по лимитам и требованиям. По ипотеке обратитесь в Банк повторно, на основании Статьи 6.1-1. ФЗ 353 «О потребительском кредите (займе)». Это обычные ипотечные каникулы. Возможность воспользоваться этой статьей никто не отменял.
По кредиту наличными, автокредиту и кредитным картам воспользуйтесь предложениями банков о реструктуризации задолженности в сложной финансовой ситуации.
Пока это вся информация.
Уплата налогов на проценты по CD, погашение или снятие средств
Депозитные сертификаты (CD) являются одними из самых безопасных доступных вложений. При страховании вкладов с федеральной поддержкой ваши средства защищены до 250 000 долларов на каждого вкладчика. Но люди часто не понимают, как облагаются налогом компакт-диски, поэтому мы поговорим об этом здесь.
Обычно вы платите подоходный налог с процентов, полученных от компакт-диска. Однако на пенсионных счетах CD обрабатываются по-другому, и штрафы за досрочное снятие средств потенциально могут снизить ваше налоговое бремя.
Как облагаются налогом компакт-диски?
Процентные доходы
В налогооблагаемых счетах (таких как совместные и индивидуальные счета) вы обычно платите подоходный налог с процентов, которые вы зарабатываете с компакт-диска.
IRS рассматривает ваш доход как процентный доход, и вы обычно указываете этот доход за год, в котором вы его получили.
Форма 1099-INT
Вы должны получить форму 1099-INT, если вы заработали более 10 долларов США в виде процентов за календарный год. Если вы зарабатываете менее 10 долларов, вы, как правило, сообщаете о доходе в IRS, даже если вы не получили налоговую форму.Финансовые учреждения должны отправлять форму 1099-INT до 31 января каждого года.
Срок погашения
Когда срок погашения вашего компакт-диска истекает, ваш банк может перевести выручку на ваш сберегательный или текущий счет. Обычно (но не всегда) это возврат вашей первоначальной основной суммы, которая не подлежит налогообложению.
долгосрочных компакт-дисков (более одного года)
С компакт-дисками, срок действия которых превышает 12 месяцев, ваш процентный доход может накапливаться за несколько календарных лет. IRS хочет, чтобы вы сообщали о процентах и уплачивали налоги с ваших доходов по мере их накопления.Даже если вы не снимаете средства или не видите депозит в своем аккаунте, вам, скорее всего, придется ежегодно отчитываться о своих доходах. Ваш банк обычно выдает форму 1099-OID, чтобы помочь вам сообщить правильную сумму.
Например, если вы покупаете трехлетний компакт-диск с выплатой процентов при наступлении срока погашения, вы не обязательно будете получать проценты каждый год. Но проценты начисляются каждый год и, как правило, должны отражаться как доход.
Для краткосрочных компакт-дисков или тех, по которым часто выплачиваются проценты, вы получаете 1099-INT каждый год на полученные вами доходы.
Всякий раз, когда у вас есть вопросы о том, как правильно сообщить что-либо о ваших налогах, поговорите с составителем налоговой декларации или CPA, который может предоставить конкретные рекомендации в зависимости от вашей ситуации.
Ставка налога
Для процентов с компакт-дисков нет специальной налоговой ставки.
Вы платите налоги по обычной ставке дохода, которая зависит от вашего уровня дохода и других статей вашей декларации. В результате ваша налоговая ставка может меняться из года в год, и вы можете каждый год платить разные ставки с дохода от CD.То же самое относится и к доходу, который вы зарабатываете на своей работе.
Диски пенсионного счета
Если вы держите компакт-диск на пенсионном счете, таком как IRA, вы, скорее всего, не должны платить подоходный налог с процентов, поскольку вы зарабатываете его каждый год. Вместо этого вы понесете налоги позже в результате снятия средств со счета.Кастодиан вашего пенсионного счета должен предоставить форму 1099-R, чтобы помочь вам сообщить о любых выплатах с пенсионных счетов.
Когда вы снимаете выплаты с пенсионного счета до вычета налогов, вы обычно должны платить налоги со всей суммы, которую вы снимаете.Это включает в себя первоначальную основную сумму инвестиций, а также получаемые вами процентные доходы.
Если вы используете Roth IRA (или другую учетную запись Roth с компакт-дисками), возможно, вам не придется платить налог на проценты, которые вы зарабатываете или снимаете со счета. Но очень важно соблюдать все правила IRS, чтобы иметь право на беспошлинный режим. Перед тем, как предпринимать какие-либо действия, сверьте детали со своим CPA.
Налоговые вычеты за штрафные санкции
Компакт-диски — это срочные вклады, предназначенные для хранения в течение определенного периода времени.Если вы заплатите штраф за досрочное снятие денег за досрочное обналичивание компакт-диска, вы можете вычесть сумму своего штрафа. Проверьте свой 1099-INT или 1099-OID, чтобы узнать, предусмотрены ли в вашем финансовом учреждении какие-либо штрафы, о которых вы должны сообщить своему составителю налоговой декларации.
Можно заплатить штраф, превышающий процент, который вы зарабатываете с компакт-диска. Когда это произойдет, вы уйдете с меньшим количеством денег, чем изначально внесли. Тем не менее, вы можете вычесть всю сумму штрафа, независимо от того, состоит ли он из процентных доходов или из суммы штрафа.
Налоговые правила сложные, и они регулярно меняются. Прежде чем принимать финансовые решения и подавать налоговые декларации, проконсультируйтесь с налоговым экспертом о своей ситуации.
Снижение налогов на компакт-диски
Если вас беспокоят налоговые счета, обратитесь к сертифицированному специалисту по финансовому планированию (CFP) и налоговому консультанту, которые могут дать совет, касающийся ваших финансов. Возможно, можно будет управлять типами доходов, которые вы зарабатываете на разных типах счетов.
Например, если вы платите высокие процентные ставки по CD, можно было бы перенести эти процентные доходы на счета с отсроченным налогом (или безналоговыми). Между тем, вы можете сосредоточиться на благоприятных для налогообложения активах в ваших налоговых счетах. Долгосрочный прирост капитала и муниципальные облигации могут получить лучший налоговый режим, но связанные с этим инвестиции сопряжены с риском, и вы можете потерять деньги при их использовании.
Должен ли я платить подоходный налог с вложений в компакт-диски? | Финансы
Автор: Ребекка К.Макдауэлл | Обновлено 18 ноября 2018 г.
Приобретение депозитного сертификата в банке — это один из способов сделать инвестиции с низким уровнем риска и более высокой доходностью, чем текущий или сберегательный счет. Как и депозитные счета, компакт-диски приносят проценты с течением времени, пока вы не обналичите их по истечении срока. Сумма, которую вы платите за покупку компакт-диска, обычно не облагается налогом, даже если вы обналичиваете ее; однако любые проценты, заработанные вами по компакт-дискам до наступления срока их погашения, являются налогооблагаемым доходом, и вам необходимо сообщить об этом в IRS.
Подсказка
Фонды на компакт-диске облагаются налогом только в той степени, в которой они превышают сумму, которую вы заплатили, чтобы купить компакт-диск.
Любые проценты, заработанные вами на компакт-дисках, являются налогооблагаемым доходом. Когда вы платите этот налог, зависит от того, является ли ваш компакт-диск долгосрочным или краткосрочным. Если вы обналичиваете компакт-диск раньше и должны заплатить штраф, вы можете вычесть этот штраф из своих налогов.
Что такое депозитный сертификат?
Депозитный сертификат — это вид инвестиций, по которым начисляются проценты, как с банковского счета, но по более высокой ставке. Вы инвестируете в компакт-диск, покупая его в банке, и указываете, как долго вы хотите хранить компакт-диск.Большинство компакт-дисков могут храниться шесть месяцев, один год или пять лет. Дата окончания этого периода называется датой погашения; когда срок действия компакт-диска истекает, вы можете либо выкупить его (обналичить), либо продлить или продлить его. Если вы решите обналичить его, вы получите обратно все вложенные деньги плюс проценты, заработанные до наступления срока их погашения. CD — это вариант инвестиций с низким уровнем риска, и, как и банковские счета, они застрахованы на федеральном уровне, если хранятся в банке, застрахованном FDIC. Проценты, которые вы зарабатываете на компакт-дисках, откладываются до даты погашения.
Что происходит при досрочном погашении компакт-диска?
Поскольку вы должны удерживать компакт-диск в течение определенного периода, вы можете быть оштрафованы, если попытаетесь обналичить его раньше. Условия вашего компакт-диска будут варьироваться в зависимости от типа приобретенного вами компакт-диска и банка, но часто, если вы отказываетесь от своего компакт-диска раньше, вы можете быть оштрафованы на определенный процент от баланса или установленный процент от суммы в месяц. Например, если вы покупаете однолетний компакт-диск, но обналичиваете его через четыре месяца, вам, возможно, придется выплатить все проценты, которые были бы начислены в течение оставшихся шести месяцев, в качестве штрафа, что означает, что вы, вероятно, потеряете деньги на вложении.
.
компакт-дисков, как правило, не облагаются налогом, но заработанные проценты равны
Если вы покупаете депозитный сертификат, вы, по сути, создаете инвестиционный счет, например сберегательный счет, на котором деньги будут находиться в течение срока действия компакт-диска и зарабатывать интерес без прикосновения. Если вы оставите компакт-диск в покое на весь срок и обналичите его, когда он созреет, вы заработаете определенную сумму процентов. Например, если вы купите компакт-диск за 10 000 долларов на один год с ежемесячным начислением процентов и процентной ставкой 3 процента, у вас будет 10 304 доллара.16 в конце года, когда вы его снимаете. Однако снятие 10 304,16 долларов США является для вас только налогооблагаемым доходом в размере 304,16 доллара, потому что остальные 10 000 долларов были просто тем, что вы заплатили. через год или меньше. Для краткосрочных компакт-дисков вы облагаетесь налогом проценты, полученные по компакт-дискам на дату их обналичивания. Таким образом, если ваш компакт-диск стоимостью 10 000 долларов США был обналичен на сумму 10 304,16 доллара США в 2018 году, вы включите проценты в размере 304,16 долларов США в качестве дохода в ваш налог за 2018 возвращаться.
Налоги на долгосрочные компакт-диски
Долгосрочные компакт-диски — это компакт-диски, срок погашения которых превышает один год после покупки, что означает, что вам будут начисляться проценты за более длительный период времени, прежде чем обналичить компакт-диски. В соответствии с федеральным налоговым законодательством вы не можете разрешить начисление процентов по отсроченному налогу на срок более одного года, а это означает, что если у вас есть долгосрочный CD, вы должны будете сообщить о процентном доходе за налоговый год, даже если вы не получили наличные деньги. это из. Например, если вы покупаете компакт-диск за 10000 долларов, но срок его действия составляет два года, и в течение 2018 года начисляются проценты в размере 400 долларов, вам придется включить эти 400 долларов в качестве дохода в свою налоговую декларацию за 2018 год, даже если на самом деле вы этого не сделали.
получить и не имели права на его получение.
Удержание штрафа за досрочное снятие
Если вы снимаете деньги со своего компакт-диска до даты погашения и должны заплатить штраф, вы можете вычесть полную сумму штрафа за досрочное снятие, даже если сумма больше, чем процент, который вы заработали. Если вы изымаете годовой компакт-диск всего через четыре месяца и должны заплатить штраф в размере 200 долларов, но вы заработали 100 долларов в виде процентов, вы можете вычесть штраф в размере 200 долларов из ваших налогов.
Процентный доход облагается налогом как обычный доход
Процентный доход считается обычным доходом для целей налогообложения и облагается налогом по обычным ставкам подоходного налога.Обычный доход облагается налогом в скобках в зависимости от вашего уровня дохода и статуса регистрации. Это прогрессивная система подоходного налога; это означает, что более низкие уровни вашего дохода облагаются налогом по более низким ставкам, и ставки повышаются по мере увеличения дохода. Процентный доход будет добавлен ко всему вашему другому обычному доходу, который затем будет облагаться налогом в соответствии с соответствующей шкалой.
2018 Кронштейны подоходного налога для налогоплательщиков единого налога
Кронштейны подоходного налога были изменены Законом о сокращении налогов и занятости, вступившим в силу в декабре 2017 года.Для индивидуального налогоплательщика, не состоящего в браке или состоящего в браке и подающего отдельно, налоговые скобки на 2018 год следующие:
- Вы будете облагаться налогом 10 процентов со всех доходов от 0 до 9 525 долларов.
- Если ваш доход превышает 9 525 долларов, вы будете облагаться налогом 12 процентов со всех доходов от 9 525 до 38 700 долларов.
- Если ваш доход превышает 38 700 долларов США, вы будете облагаться налогом 22 процента со всех доходов от 38 700 до 82 500 долларов США.
- Если ваш доход превышает 82 500 долларов, вы будете облагаться налогом 24 процента со всех доходов от 82 500 до 157 500 долларов.
- Если ваш доход превышает 157 500 долларов, вы будете облагаться налогом 32 процента со всех доходов от 157 500 до 200 000 долларов.
- Если ваш доход превышает 200 000 долларов, вы будете облагаться налогом 35 процентов со всех доходов от 200 000 до 500 000 долларов.
- Если ваш доход превышает 500 000 долларов, вы будете облагаться налогом 37 процентов со всех доходов, превышающих 500 000 долларов.
Налог для каждой группы суммируется. Таким образом, если вы не состоящий в браке или состоящий в браке человек, который подает документы отдельно, и ваш общий обычный доход, включая процентный доход от погашения компакт-диска, составляет 250 000 долларов США за 2018 год, вы будете облагаться налогом постепенно:
- 952,50 долларов США для первые 9525 долларов (10-процентная группа ).
- 3 501 доллар на следующие 29 175 долларов (12-процентная группа ).
- 9636 долларов за следующие 43 800 долларов ( 22-процентная группа ).
- 18000 долларов за следующие 75000 долларов ( 24-процентная группа ).
- 10 200 долларов за следующие 42 500 долларов (32-процентная группа ).
- 17 500 долларов за следующие 50 000 долларов ( 35-процентная группа ), итого 59 789,50 долларов в виде налогов.
Это означает, что ваша верхняя скобка составляет 35 процентов.
Налоговые скобки для супружеских пар, подающих совместную декларацию, и глав домохозяйств
Налоговые скобки для супружеских пар, подающих документы совместно, или для лиц, подающих документы в качестве главы семьи, отличаются.Супружеские пары, подающие совместно документы, имеют гораздо более высокие пороги для каждой налоговой категории; например, 35-процентная планка для супружеских пар начинается с 400 000 долларов. Если вы состоите в браке и подаете заявление совместно со своим супругом, и ваш общий доход составляет 250 000 долларов, ваша верхняя налоговая категория составляет всего 32 процента.
Тем не менее, скобки главы семьи, хотя и более щедры для трех нижних скобок, остаются теми же, начиная с 24-процентной скобки и выше. Доход в 250 000 долларов поместит вас в группу 35 процентов.
Тема № 305 Ведение делопроизводства | Внутренняя налоговая служба
Хорошо организованные записи облегчают подготовку налоговой декларации и помогают дать ответы, если ваша налоговая декларация выбрана для рассмотрения или если вы получили уведомление IRS.
Вы должны вести записи, такие как квитанции, аннулированные чеки и другие документы, которые подтверждают статью дохода, вычет или кредит, появляющийся в декларации, до тех пор, пока они могут стать существенными для управления любым положением Налогового управления. Код, который, как правило, будет действовать до истечения срока ограничений для этого возврата.
Срок исковой давности по исчислению налога:
3 года — Для начисления налоговой задолженности этот период обычно составляет 3 года с даты подачи декларации. Возвраты, поданные до установленного срока, считаются поданными в установленный срок.
Без ограничений — Нет ограничений по начислению налога, если вы подаете поддельную декларацию или не подаете декларацию.
6 лет — Если вы не сообщаете доход, который вы должны были сообщить, и он превышает 25% валового дохода, показанного в декларации, или он относится к иностранным финансовым активам и превышает 5000 долларов США, время начисление налога составляет 6 лет с даты подачи декларации.
Срок исковой давности по возмещению:
Более поздние 3 года или 2 года после уплаты налога — Для подачи требования о кредите или возмещении период для подачи требования обычно составляет 3 года с даты подачи вами первоначальной налоговой декларации (или срока подачи возврат, если вы подали декларацию до этой даты) или через 2 года с даты уплаты налога, в зависимости от того, что наступит позже.
7 лет — Для подачи иска о переплате, возникшей в результате вычета безнадежной задолженности или убытка от обесценения ценных бумаг, срок подачи претензии составляет 7 лет с момента, когда должен был быть возвращен возврат.
Записи о собственности
Храните записи, относящиеся к собственности, до истечения срока исковой давности в том году, в котором вы отчуждаете собственность в порядке налогообложения. Вы должны вести эти записи, чтобы определить основу для расчета прибыли или убытка при продаже или ином отчуждении собственности.
Медицинское страхование
Вы должны вести учет своего медицинского страхования и медицинского страхования членов вашей семьи. Если вы подаете заявление на получение налоговой льготы по страховым взносам, вам потребуется информация о любых авансовых платежах по кредиту, полученных вами через Рынок медицинского страхования, а также о уплаченных вами страховых взносах.
Доходы и расходы предприятия
Если вы занимаетесь бизнесом, не существует обязательного метода ведения бухгалтерского учета. Однако вы должны использовать метод, который четко и точно отражает ваши валовые доходы и расходы. Записи должны подтверждать ваши доходы и расходы. Если у вас сотрудник , вы должны хранить всю свою налоговую отчетность в течение как минимум 4 лет после наступления срока уплаты или выплаты налога, в зависимости от того, что наступит позже.
Дополнительные ресурсы
FTB 1140 Информация о сборе личного подоходного налога
Если у вас есть задолженность, отказ связаться с нами и урегулировать ваш баланс может привести к тому, что мы будем удерживать вашу заработную плату, регистрировать и регистрировать залоговое право на вашу собственность, конфисковывать вашу собственность и взимать с ваших банковских счетов.Если у вас нет указанной суммы задолженности или у вас есть какие-либо вопросы относительно нашего процесса или процедур взыскания, пожалуйста, свяжитесь с нами по:
- Интернет
- ftb. ca.gov
- Телефон
- (800) 689-4776
- (916) 845-4470 (за пределами США)
- Почта:
- Департамент налогообложения франшиз
А / я 942840
Сакраменто, Калифорния 94240-0040
ca.govИнформация об обращении
Как избежать принудительного сбора — Налоговый и налоговый кодекс Калифорнии (R&TC) дает нам право принимать меры по принудительному взысканию, когда физические лица не уплачивают подоходный налог штата.Вы можете предотвратить принудительное взыскание, если вы:
- Оплатить налоговые обязательства в полном объеме.
- Заключить договор рассрочки.
- Подайте требуемые налоговые декларации и оплатите причитающийся остаток или предоставьте доказательство того, что у вас нет требований к заполнению.
- Сделайте компромиссное предложение, которое мы принимаем.
- Определите, что финансовые трудности не позволяют вам выплатить свои обязательства.
Контакты третьих сторон — Мы можем связываться с третьими сторонами, чтобы определить или собрать ваши налоговые обязательства.В соответствии с законами о конфиденциальности и вашими правами как налогоплательщика вы можете получить список этих контактов в течение 12-месячного периода после даты прилагаемого уведомления. Мы должны получить ваш запрос не позднее, чем через 60 дней после окончания 12-месячного периода. Для получения дополнительной информации напишите в: Отдел раскрытия информации, Департамент налогообложения франшиз, PO Box 1468, Sacramento CA 95812-1468. (Раздел 19504.7 R&TC)
Перехват — Если вы не уплатите все свои обязательства по подоходному налогу к тому времени, когда он станет подлежащим уплате, невыплаченная сумма может быть удовлетворена путем перехвата причитающихся вам средств от федерального правительства, других штатов или других агентств штата Калифорния.
.Если вы не считаете, что у вас есть задолженность, вы должны связаться с нами в течение 30 дней с момента получения вами Уведомления о возврате информации или Заявления о налоговой задолженности , чтобы предотвратить возможный перехват. (Правительственный кодекс Калифорнии (GC), разделы 926.8 и 12419–22419.12)
Отклонение соглашения о рассрочке — Если мы отклоним ваш запрос на заключение соглашения о рассрочке, мы отправим вам уведомление с указанием причины отказа. Если вы считаете, что наш отказ является неправомерным, позвоните или напишите нам по телефонным номерам и адресам, указанным в первом абзаце этой формы.Как правило, мы не можем взимать плату с вашей собственности в течение 30-дневного периода после отклонения соглашения о рассрочке платежа и во время рассмотрения этого отказа, если вы запрашиваете пересмотр в течение 30 дней с момента отказа. (Раздел R&TC 19008) См. Ниже раздел «Обзор защитника прав налогоплательщиков» для получения информации о ваших правах требовать пересмотра нашего отказа.
Налоговое удержание — Если вы не уплатите все свои обязательства по подоходному налогу в Калифорнии к тому времени, когда он наступит и подлежит уплате, невыплаченная сумма подлежит налогообложению штата.Мы можем зарегистрировать уведомление об удержании налога штата в регистратуре округа, в котором вы проживаете или владеете недвижимостью, и подать уведомление об удержании налога штата министру Калифорнии. Если мы регистрируем или подаем уведомление о государственном налоговом удержании, вы можете освободить его, уплатив полную сумму налоговых обязательств (включая любые штрафы, начисленные проценты и сборы) за налоговые годы, представленные удержанием. Мы регистрируем свидетельство об освобождении в офисе регистратора округа, где мы записали уведомление, и / или подаем заявление об освобождении госсекретарю штата Калифорния не позднее, чем через 40 дней после того, как вы оплатите обязательство.
Если вы платите чеком, 40-дневный период не начинается до тех пор, пока ваше финансовое учреждение не оплатит чек. К сожалению, иногда мы регистрируем или подаем уведомление об удержании налога штата по ошибке. Если это случилось с вами, позвоните или напишите нам и объясните нашу ошибку. Если мы согласны с вами, мы отправим уведомление в соответствующий административный офис округа и / или Государственному секретарю и компаниям, предоставляющим кредитные отчеты, о том, что мы зарегистрировали / подали уведомление по ошибке. Если у вас есть какие-либо проблемы с нашей записью или подачей налогового залога, немедленно позвоните или напишите нам по номерам телефонов и адресам, указанным в первом абзаце этой формы.(Разделы GC 7162, 7171, 7174 и 7220; Разделы R&TC 19221 и 21019) Информацию о ваших правах требовать пересмотра см. В разделе «Обзор защитника прав налогоплательщиков» ниже.
Банковские сборы, заработная плата или другие сборы — Разделы Гражданского процессуального кодекса Калифорнии (CCP) с 700.010 по 704.995 и разделы R&TC с 19231 по 19236 регулируют арест и продажу недвижимого и личного имущества в соответствии с ордером, разделом 24049.5 Кодекса бизнеса и профессий регулирует арест и продажу лицензий на продажу спиртных напитков, разделы 18670 и 18671 R&TC регулируют порядок удержания, а разделы 706 CCP.020–706.154 регулируют порядок удержания налогов (увеличение заработной платы). Если мы забираем вашу собственность, и вы считаете, что наши действия неправомерны, у вас есть право на слушание. Чтобы запросить слушание, позвоните или напишите нам по телефонным номерам и адресам, указанным в первом абзаце этой формы. Во время слушания вы должны предоставить информацию, которая демонстрирует необходимость изменить или отменить наш сбор или остановить продажу вашей собственности. Информацию о ваших правах требовать пересмотра см. В разделе «Отзыв защитника прав налогоплательщиков» ниже.Вы можете подать иск о возмещении расходов и сборов, вызванных ошибочным сбором, обработкой или взысканием с нашей стороны, при условии, что вы сделаете это в течение 90 дней с момента ошибочного действия.
(Раздел 21018 R&TC) Подайте претензию по адресу, указанному в первом абзаце этой формы.
Процентные ставки — Проценты начисляются по неуплаченным налогам с первоначальной даты возврата до даты получения нами полной оплаты. Проценты по штрафам начисляются с даты вступления в силу штрафа до даты получения нами полной оплаты.(Раздел 19101 R&TC) Чтобы найти текущие и предыдущие процентные ставки, перейдите на ftb.ca.gov и найдите процентные ставки .
Требование о возмещении — Срок — существует ограничение по времени, чтобы запросить у нас возмещение. Как правило, вы можете подать заявку на возврат в течение последних четырех лет с даты подачи налоговой декларации или одного года с даты переплаты. (Раздел 19306 R&TC) Как правило, вы можете запросить возврат только после того, как вы заплатили всю причитающуюся сумму.По претензиям, поданным 1 января 2002 г. или позднее, даже если вы еще не выплатили причитающуюся сумму в полном объеме, вы можете подать неофициальное требование о возмещении в сроки, указанные выше. Неформальный иск защитит ваше право подать апелляцию в Налоговое управление или подать иск против нас в суд до тех пор, пока вы не выплатите всю причитающуюся сумму. Однако суммы, уплаченные более семи лет назад, возврату не подлежат. (Раздел R&TC 19322.1)
Пени и штрафы
Сборы за возмещение затрат — Мы взимаем с вас сборы за возмещение затрат, если нам необходимо принять меры для решения вашей проблемы с подачей документов и платежей.Сборы за возмещение затрат могут включать сбор за подачу заявления, сбор за взыскание, сбор за удержание, сбор за компенсацию федерального казначейства и сборы для покрытия затрат на арест и продажу собственности. (Разделы GC 7171 (e), 7174 (d) и 16583.1, а также разделы R&TC 19209, 19221, 19233, 19234 и 19254)
Штраф за просрочку подачи — Если вы не подадите налоговую декларацию до продленного срока, мы налагаем штраф в размере 25 процентов от причитающейся суммы после применения любых платежей и зачетов, произведенных в первоначальный срок налоговой декларации или ранее.
Мы налагаем штраф с первоначального срока подачи налоговой декларации. Для налоговой декларации, в которой указывается подлежащий оплате остаток, минимальный штраф за просрочку подачи составляет 135 долларов или 100 процентов налога, подлежащего уплате после своевременных выплат и зачетов, в зависимости от того, какая сумма меньше.
(Раздел R&TC 19131)
Dishonored Payment Penalty — Мы налагаем штраф, если ваше финансовое учреждение не выполняет платеж, который вы делаете нам чеком, денежным переводом или электронным переводом средств.При платеже на сумму 1250 долларов и более штраф составляет 2 процента от суммы платежа. Для платежа менее 1250 долларов штраф составляет 25 долларов или сумма платежа, в зависимости от того, что меньше. (Раздел R&TC 19134)
Расчетный налоговый штраф — Мы налагаем штраф, если вы не платите, платите поздно или недоплачиваете расчетный налоговый платеж. Мы рассчитываем штраф на невыплаченную сумму с даты уплаты предполагаемого налогового платежа до даты получения нами вашего платежа или до срока подачи налоговой декларации, в зависимости от того, что наступит раньше.(Раздел R&TC 19136)
Обязательный штраф для электронных платежей — Начиная с 1 января 2009 г. или позднее, раздел 19011.5 R&TC требует от налогоплательщиков перечислять все налоговые платежи в электронном виде, независимо от налогового года, за который применяется платеж, если расчетный налог или дополнительный платеж превышает 20000 долларов США. , или их налоговые обязательства превышают 80 000 долларов США за любой налоговый год, начинающийся 1 января 2009 г. или позднее. Несоблюдение этого требования приведет к штрафу в размере 1 процента от уплаченной суммы, за исключением случаев, когда ваша неуплата электронным способом была по разумной причине и не умышленное пренебрежение.(Раздел 19011.5 R&TC) Для получения дополнительной информации перейдите на веб-сайт ftb.
ca.gov и выполните поиск по запросу required e-pay .
Штраф после амнистии — Мы налагаем штраф, если вы должны новый или дополнительный налог в течение налогового года, который соответствовал условиям налоговой амнистии. Налоговые периоды, начинающиеся до 1 января 2003 г., подлежат налоговой амнистии. Вы можете подать иск о возмещении этого штрафа только на том основании, что его размер не был должным образом рассчитан Налоговым управлением по франшизе.(Раздел 19777.5 (a) (2) R&TC)
Штраф за просрочку платежа — Мы налагаем штраф, если вы не уплатите общую сумму, указанную в вашей налоговой декларации, в установленный срок. Штраф составляет 5 процентов неуплаченного налога (недоплата), плюс 0,5 процента неуплаченного налога за каждый месяц или часть месяца, который остается неуплаченным (ежемесячно). Максимальный штраф составляет 25 процентов от неуплаченного налога. (Раздел 19132 R&TC)
Требование подать штраф — Если мы отправим вам требование подать налоговую декларацию или предоставить нам информацию, и вы не выполните его, мы налагаем штраф в размере 25 процентов налога на нашу оценку до применения каких-либо платежей. или кредиты. Таким образом, у вас могут быть пени и пени, даже если в вашей налоговой декларации указано, что необходимо возмещение. (Раздел 19133 R&TC) Требование о штрафе является дополнением к штрафу за просрочку подачи документов в размере 25%, наложенному в соответствии с Разделом 19131 R&TC.
Билль о правах и ваших правах как налогоплательщика
Билль о правах налогоплательщиков Калифорнии (разделы R&TC 21001‑21028) гарантирует, что мы надлежащим образом защищаем права, конфиденциальность и собственность всех налогоплательщиков Калифорнии в процессе оценки и сбора налогов.Наша цель — обеспечить защиту ваших прав. Мы хотим, чтобы вы полностью доверяли целостности, эффективности и справедливости нашей государственной налоговой системы.
FTB 4058, Билль о правах налогоплательщиков штата Калифорния , включает информацию о правах налогоплательщиков штата и о том, как запросить у нас письменную налоговую консультацию. Получите FTB 4058 по адресу ftb.ca.gov или позвоните нам по телефону (800) 338-0505 (выберите «Подоходный налог с физических лиц») или напишите нам в Департамент налогообложения франчайзинга, почтовый ящик 942840, Сакраменто, Калифорния 94240-0040.
Обзор адвоката по правам налогоплательщиков
Вы можете связаться с адвокатом по правам налогоплательщиков, если у вас есть постоянная проблема с подоходным налогом штата, которую вы не смогли решить обычными способами.Однако обращение к Защитнику прав налогоплательщиков не является апелляцией и не продлевает срок ее подачи. У вас есть право на независимую административную проверку, если мы уведомим вас о том, что мы можем взимать с вас доход или активы, подавать или записывать уведомление об удержании или отклонить ваш запрос на заключение соглашения о рассрочке. Вы должны подать свой запрос на рассмотрение в течение 30 дней с даты Окончательного уведомления до уплаты налогов или в течение 30 дней с даты Уведомления об удержании государственного налога. (Разделы R&TC 19008 (e), 19225 и 21015.5) Вы можете связаться со Службой поддержки руководителей и адвокатов для получения дополнительной информации или отправки запроса на рассмотрение. Звоните: (800) 883-5910, факс: (916) 843-6022 или по почте: Executive and Advocate Services MS A381, PO Box 157, Rancho Cordova, CA 95741-0157.
Общая помощь
Интернет и телефонная помощь
- Веб-сайт:
- ftb.ca.gov
- Телефон:
- (800) 852-5711 из США
- (916) 845-6500 из-за пределов США
View Освобождение от подоходного налога с физических лиц Массачусетса
Освобождение от усыновления
Вам разрешено освобождение от уплаты сборов, уплаченных вами лицензированному агентству по усыновлению за усыновление несовершеннолетнего ребенка .
Исключение составляет:
- Полная сумма сборов, уплаченных в течение налогового года
- Включает сборы, уплаченные вами в налоговом году агентству по усыновлению за процесс усыновления несовершеннолетнего ребенка, независимо от того, действительно ли усыновление происходит в течение налогового года.
Вам не разрешается освобождать от налога какие-либо части расходов, которые оплачиваются или возмещаются работодателем и исключены из валового дохода в соответствии с I.R.C. § 137.
Узнайте больше о программах помощи в усыновлении в Массачусетсе.
Чтобы указать освобождение от налога в налоговой декларации:
- Введите полную сумму уплаченных вами сборов в Форме 1, Строке 2f или Форме 1-NR / PY, Строке 4f. Добавьте эту сумму к освобождению от уплаты медицинских / стоматологических услуг, если таковое имеется
- Укажите общее количество усыновлений и медицинского обслуживания в Форме 1, Строке 2g или Форме 1-NR / PY, Строке 4g
Если вы подаете налоговую декларацию о сокращении / исправлении, приложите:
- Заявление с указанием наименования и адреса лицензированного агентства по усыновлению
- Подтверждение уплаченного вами сбора за усыновление
Возраст 65 лет и старше
Вам разрешено освобождение от уплаты налогов на сумму 700 долларов США , если вы достигли возраста 65 лет и старше до конца года.При подаче совместной декларации каждый супруг может иметь право на 1 освобождение от уплаты налогов, если каждому из них исполнилось 65 лет на 31 декабря (а не до 1 января в соответствии с федеральным правилом) налогового года.
Чтобы указать освобождение от налога в налоговой декларации:
- Заполните соответствующий овал (ов) и введите в поле общее количество людей в возрасте 65 лет и старше.
- Умножьте сумму на 700 долларов и введите результат в Форму 1 (Строка 2c) или Форму 1-NR / PY (Строка 4c).
Если вы подаете налоговую декларацию о сокращении / исправлении, приложите:
- Подтверждение вашего возраста, например, копия лицензии или свидетельства о рождении
Освобождение от ответственности за слепоту
Вам разрешено освобождение от уплаты налогов на сумму 2200 долларов США по , если вы или ваш супруг (а) юридически ослеп в конце налогового года.
Вы юридически слепы для целей Массачусетса, если ваша острота зрения с коррекцией составляет 20/200 или меньше в лучшем глазу, или если ваше периферическое поле зрения уменьшилось до 10-градусного радиуса или меньше.
По закону вы не обязаны прилагать к вашему возвращению справку врача, подтверждающую юридическую слепоту, но вы должны быть готовы предоставить такое заключение по запросу.
Чтобы указать освобождение от налога в налоговой декларации:
- Заполните соответствующий овал (ов) в Форме 1 (Строка 2d) или Форме 1-NR / PY (Строка 4d)
- Введите общее количество льгот по слепоте в маленькую рамку
- Умножьте количество освобождений на 2200 долларов и введите результат в Форму 1 (Строка 2d) или Форму 1-NR / PY (Строка 4d)
Если вы подаете налоговую декларацию о сокращении / исправлении, приложите:
- Письмо от врача для подтверждения юридической слепоты
Освобождение иждивенцев
Вы имеете право на освобождение от уплаты $ 1 000 на каждого соответствующего иждивенца, на которое вы претендуете.Это исключение не распространяется на вас или вашего супруга.
Зависимый означает либо:
- Соответствующий ребенок
- Соответствующий родственник
На федеральном уровне освобождение от иждивенцев не допускается для лиц, которые в противном случае были бы иждивенцами, но также подали бы свои собственные налоговые декларации и потребовали освобождения от физических лиц.
Для целей штата Массачусетс вы можете потребовать освобождения от иждивенцев для таких людей, если они соответствуют всем критериям, перечисленным ниже для определения зависимости, даже если они заявляют об освобождении от налогов в своих собственных доходах.
Вы можете претендовать на освобождение от налога на ребенка, отвечающего требованиям , , только если выполнены все 5 тестов:
- Ребенок должен быть вашим сыном, дочерью, пасынком, подходящим приемным ребенком, братом, сестрой, сводным братом, сводной сестрой, сводным братом, сводной сестрой или любым из их потомков.
- Ребенок должен быть:
- Моложе 19 лет на конец года
- Моложе 24 лет на конец года и студент очной формы обучения, или
- Любой возраст при постоянной и полной нетрудоспособности
- Ребенок должен прожить с вами более половины года
- Ребенок не должен обеспечивать более половины своих средств содержания за год
- Если ребенок соответствует правилам, чтобы быть подходящим ребенком для более чем 1 человека, вы должны быть лицом, имеющим право требовать ребенка в качестве подходящего ребенка.
Вы можете подать заявку на освобождение от уплаты налога для родственника, отвечающего требованиям , только если выполнены все 4 теста:
- Это лицо не может быть вашим ребенком или чьим-либо другим ребенком
- Это лицо должно быть:
- Проживает с вами весь год в качестве члена семьи (ваши отношения не должны нарушать местное законодательство), или
- Должен быть связан с вами одним из перечисленных ниже способов:
- Ваш ребенок, пасынок, имеющий право приемный ребенок или любой из их потомков.Например, ваш внук. Усыновленный на законных основаниях ребенок считается вашим ребенком.
- Ваш брат, сестра, сводный брат, сводная сестра, сводный брат или сводная сестра
- Ваш отец, мать, бабушка или дедушка или другие прямые предки, но не приемный родитель
- Твой отчим или мачеха
- Сын или дочь вашего брата или сестры
- Брат или сестра вашего отца или матери
- Ваш зять, невестка, тесть, теща, зять или невестка
- Валовой доход человека за год должен быть меньше суммы, определенной IRS
- Вы должны предоставить более половины всей поддержки человека за год
Чтобы указать освобождение от налогов в налоговой декларации:
- Введите количество иждивенцев, о которых вы сообщили о U. S. Форму 1040 положите в поле формы 1 (строка 2b) или формы 1-NR / PY (строка 4b) .
- Умножьте эту сумму на 1000 долларов и введите общую сумму в Форме 1 (Строка 2b) или Форме 1-NR / PY (Строка 4b)
S. Форму 1040 положите в поле формы 1 (строка 2b) или формы 1-NR / PY (строка 4b)Проценты банка Массачусетса
Вам разрешено освобождение от уплаты 200 долларов (при совместной регистрации в браке) или 100 долларов (для всех других статусов подачи) для сообщения о процентах от банка Массачусетса. Проценты банка Массачусетса включают общую сумму процентов, полученных или зачисленных на депозитные счета (срочные и срочные вклады, включая депозитные сертификаты, сберегательные счета, сберегательные акции и счета NOW).)
Чтобы указать освобождение от налога в налоговой декларации:
- Введите сумму освобождения в Форме 1 (Строка 5b) или Форме 1-NR / PY (Строка 7b). При совместной регистрации в браке укажите 200 долларов. В противном случае введите 100 долларов США .
Освобождение от медицинских / стоматологических услуг
Вам разрешено освобождение от уплаты медицинских, стоматологических и других расходов, оплаченных в течение налогового года. Вы должны указать вычеты в своей форме 1040 — Налоговые декларации по индивидуальному подоходному налогу в США.
На 2020 год, если вы укажете U.S. Приложение A (строка 4) и ваши медицинские / стоматологические расходы превышают 7,5% от федерального AGI, вы можете потребовать освобождение от медицинских и стоматологических услуг в Массачусетсе, равное сумме, указанной вами в списке A США, строка 4. Если вы или ваш (а) супруг (а) родился до 2 января 1950 г., он должен составлять более 7,5% от федерального AGI.
Налогоплательщики, состоящие в браке:
- Совместное заявление женатых по федеральному закону — Совместное дело в Массачусетсе для подачи заявления об освобождении от налогов. Как правило, вы можете включить медицинские расходы, оплаченные для себя, супругов и иждивенцев, заявленные в вашем возвращении
- Женат, зарегистрирован отдельно для федерального закона — Совместно зарегистрирован в штате Массачусетс. Если вы подаете отдельные федеральные декларации, но объединяете декларацию штата Массачусетс, заполните предварительную форму совместного приложения А для США, чтобы рассчитать надлежащее освобождение от медицинских расходов Массачусетса. Чтобы получить право на освобождение, общие детализированные вычеты должны быть больше стандартного вычета .
- Семейная регистрация отдельно для федеральных властей и штата Массачусетс — Каждый супруг может подать собственное Приложение A
Если вы подаете отдельные федеральные декларации, но объединяете декларацию штата Массачусетс, заполните предварительную форму совместного приложения А для США, чтобы рассчитать надлежащее освобождение от медицинских расходов Массачусетса. Чтобы получить право на освобождение, общие детализированные вычеты должны быть больше стандартного вычетаМассачусетс не принимает федеральный кредит на медицинское страхование.
Вы также можете включить в медицинские расходы часть ежемесячной или единовременной платы за медицинское обслуживание или «гонорара учредителя», которую вы выплачивали дому престарелых в соответствии с соглашением.
Часть оплаты, которую вы можете включить, — это стоимость медицинского обслуживания. В соответствии с соглашением вы должны уплатить определенную плату в качестве условия выполнения обещания дома обеспечить пожизненный уход, который включает медицинское обслуживание. Однако вы не можете вычесть часть вознаграждения учредителя, использованную для строительства медицинских учреждений.
Если человек, проживающий в доме престарелых, решит прекратить проживание, вы можете включить в валовой доход любое возмещение вознаграждения учредителя, связанное с ранее разрешенными вычетами.
Чтобы указать освобождение от налога в налоговой декларации:
- Введите сумму, указанную в Приложении A США (строка 4) к форме 1 (строка 2e) или форме 1-NR / PY (строка 4e). Добавьте эту сумму к освобождению от усыновления, если таковое имеется.
- Введите итоговые данные об усыновлении и медицинском обслуживании в Форме 1 (строка 2g) или Форме 1-NR / PY (строка 4g).
- Укажите вычеты в форме 1040 США и приложении A.
Если вы подаете налоговую декларацию о сокращении / исправлении, приложите копию США.График А.
Личное освобождение
Если вы подаете налоговую декларацию штата Массачусетс, вы имеете право на личное освобождение от налога независимо от того, можете ли вы подать заявление о личном освобождении в своей федеральной декларации или нет.
Количество разрешенных вам личных освобождений зависит от заявленного вами статуса .
Суммы личного освобождения следующие:
Прокрутка влево Прокрутка вправо| Статус регистрации | Сумма освобождения |
|---|---|
| Одиночный | 4 400 долл. США |
| Женат, раздельная подача | 4 400 долл. США |
| Глава семьи | $ 6 800 |
| Семейное положение | $ 8 800 |
Чтобы указать освобождение от налога в налоговой декларации:
- Введите разрешенную сумму в Форме 1 (Строка 2a) или Форме 1-NR / PY (Строка 4a).
Штат Орегон: FAQ — Часто задаваемые вопросы
Корпорация C акциз лица, подающие налоговые декларации, включая страховые компании, уплачивают рассчитанный налог или минимальный налог, в зависимости от того, что больше.
C корпорация доход податели налоговых деклараций платят рассчитанный налог, но не минимальный налог.
Минимальный налог для налоговых лет, начинающихся 1 января 2009 г. или после этой даты:
| до 500 000 долл. США | 150 долл. США |
| 500 000–999 999 долл. США | 500 долл. США |
| 1 000 000–1999 999 долл. США | 1 000 долл. США |
| 2 000 000 долл. США до 2 999 999 | 1,500 долл. США |
| 3 000 000–4 999 999 долл. США | 2 000 долл. США |
| 5 000 000–6 999 999 долл. США | 4 000 долл. США |
| 7 000 000–9 999 999 долл. США | 7 500 долл. США |
| 10 000 000–24 999 999 долл. США | 15 000 долл. США |
| 25 000 000 долл. США до 49 999 999 долл. США | 30 000 долл. США |
| 50 000 000–74 999 999 долл. США | 50 000 долл. США |
| 75 000 000–99 999 999 долл. США | 75 000 долл. США |
Консолидированная декларация — минимальный налог составляет 10 долларов, умноженный на общее количество корпораций, ведущих бизнес в Орегоне, и включается в консолидированную декларацию.
Расчетный налог
Для налоговых лет, начинающихся 1 января 2013 года и позднее:
Если налогооблагаемый доход штата Орегон составляет 1 миллион долларов или меньше, умножьте налогооблагаемый доход штата Орегон на 6,6 процента (не ниже нуля).
Если налогооблагаемый доход штата Орегон превышает 1 миллион долларов, умножьте сумму, превышающую 1 миллион долларов, на 7,6 процента и добавьте 66 000 долларов.
Для налоговых лет, начинающихся 1 января 2011 г. и до 1 января 2013 г .:
Если налогооблагаемый доход штата Орегон составляет 250 000 долларов США или меньше, умножьте налогооблагаемый доход штата Орегон на 6,6 процента (не ниже нуля).
Если налогооблагаемый доход штата Орегон превышает 250 000 долларов, умножьте сумму, превышающую 250 000 долларов, на 7,6 процента и добавьте 16 500 долларов.
Для налоговых лет, начинающихся 1 января 2009 г. и до 1 января 2011 г .:
Если налогооблагаемый доход штата Орегон составляет 250 000 долларов США или меньше, умножьте налогооблагаемый доход штата Орегон на 6.6 процентов (не ниже нуля).
Если налогооблагаемый доход штата Орегон превышает 250 000 долларов, умножьте сумму, превышающую 250 000 долларов, на 7,9 процента и добавьте 16 500 долларов.
Для налоговых лет, начинающихся до 1 января 2009 г .:
Умножьте налогооблагаемый доход штата Орегон на 6,6 процента.
Как облагается налогом доход по депозитному сертификату (CD)?
Депозитные сертификаты (компакт-диски) являются популярным убежищем для людей, которые ищут стабильную прибыль, не привязанную к показателям фондового рынка.Но налоги, подлежащие уплате с доходности компакт-дисков, могут урезать прибыль инвестора, поскольку они облагаются налогом как процентный доход.
CD обычно выпускается банком или кредитным союзом и выплачивает проценты по депонированным средствам в обмен на то, что эти деньги остаются на счете на определенный срок, от нескольких месяцев до нескольких лет (один, три или пять лет — самые общий).
CD считаются инвестициями с низким уровнем риска, поскольку они являются депозитными счетами, которые застрахованы Федеральной корпорацией страхования депозитов (FDIC) на сумму до 250 000 долларов.Более того, по компакт-дискам часто выплачиваются более высокие процентные ставки, чем по другим депозитным счетам, таким как текущие, сберегательные счета или счета денежного рынка.
Ключевые выводы
- Депозитные сертификаты предоставляют возможность сбережений, не связанную с показателями фондового рынка.
- CD считаются инвестициями с низким уровнем риска.
- Трудно избежать уплаты налога с процентов, полученных с компакт-дисков. Компакт-диски
- также часто имеют штрафы за досрочное изъятие.
Taxing CD Доходность
Однако за более высокие проценты приходится платить.Независимо от того, как доход выплачивается инвестору — обычно он идет на другой счет или реинвестируется обратно в сертификат — заработанные деньги считаются облагаемыми налогом как на уровне штата, так и на федеральном уровне. И эта сумма облагается налогом как процентный доход, а не по (обычно) более благоприятной ставке прироста капитала. Если инвестор, например, находится в налоговой группе 24% и заработал 300 долларов США в виде процентов за год, он должен 72 доллара в виде налогов.
ДоходностьCD облагается налогом как процентный доход, а не по более низкой ставке прироста капитала.
Банк или кредитный союз, выпустивший компакт-диск, предоставляет владельцу счета отчет 1099-INT, в котором подробно указывается, сколько процентов было заработано за год. По компакт-дискам, срок погашения которых наступает в том же году, в котором они были приобретены, все начисленные проценты облагаются налогом за этот год. Для многолетних компакт-дисков только проценты, начисленные каждый год, облагаются налогом. Если трехлетний CD выплачивает начисленные проценты в последний день каждого года, например, владелец счета платит налоги только с процентов, полученных за каждый налоговый год.Взаимодействие с другими людьми
Нельзя обойтись без уплаты налога на проценты, если только компакт-диск не приобретен на счет с льготным налогообложением, такой как индивидуальный пенсионный счет (IRA) или план 401 (k). В этом случае к CD применяются те же правила отсрочки налогообложения, которые применяются к IRA. Хотя проценты начисляются, 1099-INT не выдается до тех пор, пока выплаты не будут сняты со счета, предположительно во время выхода на пенсию, когда инвестор находится в более низкой налоговой категории.
В дополнение к заработанным процентам в форму 1099-INT включены штрафы за досрочное снятие средств (то есть до наступления срока погашения CD).В случае такого штрафа держатели компакт-дисков могут вычесть сумму, взимаемую из заработанных процентов, чтобы уменьшить свои налоговые обязательства.
CD считается вложением с низким уровнем риска, но, хотя он безопасен от потери, люди должны знать, как налоги могут повлиять на общую прибыль, которую они получают по сертификату.
.