Список документов для имущественного вычета: Имущественный вычет при приобретении имущества | ФНС России

Содержание

Документы для имущественного налогового вычета

ИМУЩЕСТВЕННЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ПРИ ПРИОБРЕТЕНИИ
КВАРТИРЫ (либо КОМНАТЫ) НА ВТОРИЧНОМ РЫНКЕ

ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ

1 налоговый орган вправе запросить оригиналы
2 могут отсутствовать в случае заключения договора мены, по которому
  имущество обменивается без доплаты
3 представляется   в   случае  приобретения  квартиры  (либо  комнаты)
  в совместную собственность супругов
4 представляется  в случае, если  в  налоговой  декларации  исчислена
  сумма налога к возврату


 

ИМУЩЕСТВЕННЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ПРИ ПРИОБРЕТЕНИИ КВАРТИРЫ  
ПО ДОГОВОРУ ДОЛЕВОГО УЧАСТИЯ В СТРОИТЕЛЬСТВЕ (ИНВЕСТИРОВАНИИ), ДОГОВОРУ УСТУПКИ ПРАВА ТРЕБОВАНИЯ

ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ

1 налоговый орган вправе запросить оригиналы
2 оформленный после получения разрешения на ввод многоквартирного жилого дома
  в эксплуатацию 
3 либо  представляется   Свидетельство   о  государственной  регистрации  права   на

  квартиру (либо комнату)
4 представляется  в  случае  приобретения  квартиры  (либо  комнаты)  в  совместную
  собственность супругов
5 представляется  в  случае,  если  в  налоговой  декларации исчислена сумма налога
  к возврату


ИМУЩЕСТВЕННЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ПРИ ПРИОБРЕТЕНИИ
ЗЕМЕЛЬНОГО УЧАСТКА С РАСПОЛОЖЕННЫМ НА НЕМ ЖИЛЫМ ДОМОМ

ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ

  • Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ
  • Договор приобретения земельного участка с жилым домом с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения) (например, договор купли-продажи, договор мены) – копия1
  • Документы, подтверждающие оплату (например, платежные поручения, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца) — копия1
  • Документы, подтверждающие право собственности на жилой дом (например, Свидетельство о государственной регистрации права) — копия
    1
  • Документы, подтверждающие право собственности на земельный участок (например, Свидетельство о государственной регистрации права) — копия1
  • Заявление о распределении вычета между супругами2 (см. образец)
  • Заявление на возврат НДФЛ3 (см. образец)

1 налоговый орган вправе запросить оригиналы
2 представляется  в  случае  приобретения  земельного участка с жилым
  домом в совместную собственность супругов
3 представляется  в  случае,  если  в  налоговой  декларации  исчислена
  сумма налога к возврату


 

ИМУЩЕСТВЕННЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ  ПО РАСХОДАМ НА УПЛАТУ


ПРОЦЕНТОВ ПО ЦЕЛЕВОМУ ЗАЙМУ (КРЕДИТУ), НАПРАВЛЕННОМУ НА ПРИОБРЕТЕНИЕ ЖИЛЬЯ

ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ

1 налоговый орган вправе запросить оригиналы

2 представляется  в  случае,  если  в  налоговой  декларации
  исчислена сумма налога к возврату


 

Получаем налоговый вычет по месту работы, не заполняя декларацию – информирует налоговая служба

27.07.2020 08:51:37

Все большее число граждан пользуются правом получения налоговых вычетов по месту работы, не заполняя при этом декларацию по форме 3–НДФЛ. Налоговый кодекс предоставляет возможность получить эти вычеты у одного или нескольких работодателей (налоговых агентов) по своему выбору, причем вычеты могут быть предоставлены до окончания года, в котором на них возникло право.

Процедура получения вычета при приобретении или строительстве жилья, на лечение и обучение, вычета по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и добровольного пенсионного страхования достаточно простая.

В налоговую инспекцию по месту жительства гражданин предоставляет заявление и комплект документов, подтверждающих право на получение вычета. Удобнее всего это сделать в режиме онлайн через «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц». В течение месяца налоговый орган рассмотрит документы и подготовит уведомление о подтверждении права на вычет. Получив его, гражданин может обратиться в бухгалтерию предприятия, на котором работает, с соответствующим заявлением. Работодатель обязан предоставить вычет при получении от работника уведомления, выданного налоговым органом.

Если сумма полученного в течение года дохода оказалась недостаточной для предоставления вычета в полном объеме (например, в случае получения имущественного вычета по приобретенному жилью), налогоплательщик (при наличии других доходов, облагаемых по ставке 13%) может по окончании года представить в налоговую инспекцию по месту жительства декларацию о доходах или получить новое уведомление для предоставления работодателем остатка по вычету на следующий год.

Подробности порядка получения налоговых вычетов и перечень необходимых документов можно посмотреть на сайте ФНС России в разделе «Физические лица», «Получение налогового вычета».

Теги: декларация, заявление, УФНС

Возврат к списку


Граждане при представлении Единой налоговой декларации вправе получить социальный и имущественный вычеты

Физические лица – граждане Кыргызской Республики при представлении Единой налоговой декларации вправе получить социальный и имущественный вычеты, предусмотренные Налоговым кодексом.

Физическое лицо, включая государственного и муниципального служащего, имеет право на получение:

социального вычета на образование налогоплательщика и его иждивенцев, возраст которых не превышает 24 лет. При этом размер социального вычета на дошкольное, школьное образование, начальное, среднее и высшее профессиональное образование устанавливается равным сумме оплаты, произведенной налогоплательщиком в адрес организации образования Кыргызской Республики, имеющей лицензию уполномоченного государственного органа, или в адрес попечительских советов, и подтвержденной документами, но не более 10 процентов от размера налоговой базы налогоплательщика без учета вычетов на образование. Для налогоплательщиков, содержащих троих и более иждивенцев — не более 25 процентов от размера налоговой базы налогоплательщика без учета вычетов на образование;

имущественного налогового вычета в сумме средств, фактически направленных налогоплательщиком на погашение процентов по ипотечному кредиту, но не более 230 тыс. сомов в год.

Указанные вычеты предоставляются налогоплательщику при наличии налоговой регистрации и подаче им ЕНД на основании письменного заявления и документов, подтверждающих произведенные расходы.

В качестве подтверждающих о произведенных расходах документов для получения вычетов, налогоплательщик должен представить в налоговый орган следующие документы:

1) для получения социального вычета на образование:

— заявление по форме DOC STI-162;

— копию контракта на оказание платных образовательных услуг, заключенного между Декларантом и образовательным учреждением, оказывающим услуги по дошкольному и школьному образованию, начальному, среднему и высшему профессиональному образованию;

— копию квитанции к приходному кассовому ордеру и/или платежного поручения за оплату услуг образовательного учреждения;

— копию свидетельства о рождении/документ об усыновлении и/или удочерении иждивенца;

— справку из учебного заведения о том, что ребенок/усыновленный ребенок не получает стипендию, если иждивенец обучается в образовательном учреждении среднего и высшего профессионального образования;

— копии паспорта Декларанта, паспорта иждивенца (при наличии), паспорта супруга(и) Декларанта, свидетельства о браке или расторжении брака;

— справку с места работы (основной и неосновной) Декларанта по установленной форме о сумме начисленной заработной платы, удержанных суммах подоходного налога и отчислений по государственному социальному страхованию с заработной платы за календарный год, соответствующий периоду предоставления социального вычета на образование DOC STI-161;

— справку с места работы (основной и неосновной) супруга(и) Декларанта по установленной форме о сумме начисленной заработной платы (если супруг(а) является наемным работником), удержанных суммах подоходного налога и отчислений по государственному социальному страхованию с заработной платы за календарный год, соответствующий периоду предоставления социального вычета на образование;

— справку о составе семьи из айыл окмоту, домоуправления, товарищества собственников жилья, квартального комитета, жилищного кооператива, другой жилищно-коммунальной организации.

2) для получения имущественного налогового вычета:

— заявление;

— копию паспорта Декларанта;

— копию технического паспорта приобретенного недвижимого имущества;

— копию договора об ипотеке, заключенного с банковским и/или финансово-кредитным учреждением, на получение ипотечного кредита;

— копию договора о залоге;

— копии платежных документов об уплате ипотечного кредита;

— справку банковского учреждения о суммах полученного, возвращенного кредита и уплаченных по ним процентов по ипотечному кредиту.

— справку с места работы (основной и неосновной) Декларанта по установленной форме о сумме начисленной заработной платы, удержанных суммах подоходного налога и отчислений по государственному социальному страхованию с заработной платы за календарный год, соответствующий периоду предоставления имущественного налогового вычета.

Имущественный налоговый вычет не применяется, если оплата расходов на строительство или приобретение жилого дома, квартиры для налогоплательщика производится за счет средств работодателя или иного субъекта, а также, если сделка купли-продажи жилого дома, квартиры, комнаты или доли в них совершается между физическими лицами, являющимися взаимозависимыми лицами.

Напомним, что до 1 марта – юридические лица и до 1 апреля – физические лица должны отчитаться в налоговых органах о полученных за прошлый год доходах, а также представить информацию об экономической деятельности, объектах имущества и земельного участка.

Так, до 1 марта текущего года ЕНД обязаны представить отечественные организации, включая крестьянские и фермерские хозяйства, а также иностранные организации, осуществляющие деятельность на территории Кыргызской Республики с образованием постоянного учреждения.

До 1 апреля ЕНД обязаны подать государственные и муниципальные служащие, индивидуальные предприниматели, в том числе уплачивающие налог на патентной основе, физические лица, имеющие в собственности движимое (транспорт), недвижимое имущество (квартиры и дома) и земельный участок (за исключением владельцев приусадебных участков), а также крестьянские и фермерские хозяйства, осуществляющие деятельность без образования юридического лица.

Более подробную информацию можно получить в местных налоговых органах или в Call-центре ГНС по номеру 194.

Пресс-служба ГНС

Контрольный список для налоговой подготовки

: что нужно собрать перед подачей налоговой декларации

Независимо от того, нанимаете ли вы профессионала или делаете это самостоятельно, вам потребуется определенная информация и документация для подачи налоговой декларации. Вот контрольный список для подготовки налоговых деклараций, который может понадобиться большинству налогоплательщиков для завершения работы.

Личная информация

Давайте начнем с очевидных пунктов в любом контрольном списке налоговой подготовки.

  • Налоги за прошлый год, как федеральная, так и — если применимо — государственная декларация. Это не обязательно, но они хорошо освежают то, что вы подали в прошлом году, и документы, которые вы использовали.

  • Номера социального страхования для вас, вашего супруга и всех иждивенцев. Помните, что в число иждивенцев, помимо детей, могут входить пожилые родители и другие люди.

Доход

Соберите все документы, подтверждающие деньги, полученные вами в прошлом году.

  • Формы W-2. Работодатели должны выпустить ваш W-2 до 31 января, поэтому следите за своими почтовыми ящиками, как физическими, так и электронными.

  • 1099 форм.Каждый из них оканчивается другим суффиксом, в зависимости от типа полученного вами платежа. Например, форма 1099-MISC предназначена для работы по контракту. Если вам платят через третье лицо, например PayPal или Amazon, вы, скорее всего, получите 1099-K. Инвестиционный доход отображается на 1099-INT для процентов, 1099-DIV для дивидендов и 1099-B для транзакций, выполняемых брокером.

Вычеты

Вычеты помогают снизить налогооблагаемый доход, что, как правило, означает меньший налоговый счет. Ключом к заявлению о вычетах является документация — она ​​не только может защитить вас, если вы когда-либо проходили аудит, но и может сократить ваш налоговый счет, помогая вам вспомнить, что требовать. Сбор этих записей может занять время, но оно может окупиться, — говорит Норм Блатнер, бухгалтер Blatner & Mineo в Буффало, штат Нью-Йорк.

«Итак, скажем, вы знаете, 150 долларов, еще 200 долларов [есть] в вашем возмещении налога. Стоило ли потратить час или два, чтобы получить лишние 150, 200 долларов? » он спрашивает.

Вот краткое изложение некоторых популярных налоговых вычетов. Убедитесь, что у вас есть документация по каждому из них, прежде чем подавать:

  • Расходы на образование. Студенты могут потребовать вычет за обучение и плату, которую они заплатили, а также на проценты, уплаченные по студенческой ссуде.IRS не примет ваше заявление о вычете без формы 1098-T, в которой указаны ваши транзакции по образованию. Форма 1098-E содержит подробную информацию о вашей студенческой ссуде.

  • Медицинские счета. Медицинские расходы могут обеспечить экономию налогов, но только если они составляют более 7,5% скорректированного валового дохода для большинства налогоплательщиков.

  • Налоги на недвижимость и проценты по ипотеке. Если ваш платеж по ипотеке включает сумму, депонированную для уплаты налогов на недвижимость, она будет включена в форму 1098, которую вам отправляет ваш кредитор.В этом документе также будет указано, сколько процентов по жилищному кредиту вы можете требовать по Графику A.

  • Благотворительные пожертвования. Чтобы ваша щедрость окупилась во время уплаты налогов, храните квитанции о благотворительных пожертвованиях. IRS может отклонить вашу претензию, если у вас нет подтверждения.

  • Классные расходы. Если вы школьный учитель или другой педагог, имеющий право на участие, вы можете вычесть до 250 долларов, потраченных на школьные принадлежности.

  • Государственные и местные налоги.Вы можете вычесть различные другие налоги, включая налоги штата и местные подоходные налоги или налоги с продаж (до 10 000 долларов США, включая налоги на имущество). Квитанции по налогу с продаж не требуются; IRS предоставляет таблицы со средними суммами, которые вы можете требовать. Однако налог на крупную покупку может быть добавлен к сумме в таблице, поэтому сохраняйте эти квитанции.

Обратите внимание, что уплаченные налоги штата должны быть указаны в вашем W-2, но не забудьте добавить любые налоги штата, которые вы заплатили в течение года.

Кредиты

Следующим в контрольном списке налоговой подготовки идут кредиты, которые являются более ценными родственниками вычетов: они обеспечивают снижение любого налога, который вы должны платить, в соотношении доллар к доллару.Но, как и в случае с вычетами, вам нужна документация, чтобы требовать их. Вот некоторые популярные налоговые льготы:

  • American Opportunity и пожизненное обучение. Эти связанные с образованием кредиты могут сэкономить вам немало денег. Как и в случае с вычетом платы за обучение, форма 1098-T также необходима.

  • Налоговая скидка на ребенка. Стандартный детский налоговый кредит составляет до 2000 долларов на ребенка иждивенца в 2020 году и до 3600 долларов на ребенка в 2021 году. Если вы пополнили свою семью через усыновление, вы можете иметь право на дополнительные налоговые льготы.

  • Кредит для пенсионных сбережений (также известный как сберегательный кредит). Взносы в план 401 (k), аналогичный план, спонсируемый работодателем, или IRA могут позволить вам претендовать на этот кредит (прочтите, как это работает).

Платежи

У большинства из нас из зарплаты удерживается подоходный налог для покрытия наших налоговых обязательств; эта сумма указана в наших формах W-2. Но если в течение года вы производили федеральные налоговые платежи, имейте при себе и эту сумму.

В этом контрольном списке для подготовки налоговой отчетности рассматриваются вопросы подготовки, общие для большинства подателей налоговых деклараций, но налоги для каждого из нас разные. Будьте готовы адаптировать контрольный список для налоговой подготовки к вашей ситуации.

Контрольный список для налоговой подготовки домовладельца | Финансы

Контрольный список для налоговой подготовки домовладельца | Финансы — Zacks
  • Home
  • Акции Акции +
  • Фонды Фонды +
  • Прибыль Прибыль +
  • Скрининг Скрининг +
  • Финансы Финансы +
  • Портфель 10 + Образование Образование +
  • Услуги Услуги +

Почему Zacks? Научитесь быть лучшим инвестором.

  1. Финансы
  2. Налоговая информация
  3. Налоговая подготовка
  4. Контрольный список налоговой подготовки для домовладельца

Автор: Дэвид Карнес

Федеральный налоговый кодекс разработан для поощрения домовладельцев.

Жилая недвижимость изображение Летисии Уилсон с Fotolia.com

Владение домом сопряжено со многими скрытыми расходами. К счастью, некоторые из этих затрат могут быть использованы для существенного облегчения налогового бремени IRS.Чтобы получить максимальные налоговые льготы, вы должны вести тщательный учет и понимать, как налоговый кодекс применяется к домовладельцам. Чтобы воспользоваться этими налоговыми льготами, вы должны указать свои вычеты в форме 1040, Приложение A.

Форма 1098

Вы можете вычесть процентные платежи по жилищной ипотеке из своего налогооблагаемого дохода. Это включает в себя часть платежей по вашему кредиту, относящихся к процентам, взносам по ипотечному страхованию и любым другим сборам, которые вы уплатили для обеспечения своего ипотечного кредита, например, комиссии за выдачу ссуды.Кредитор вашего ипотечного кредита должен отправлять вам форму IRS 1098 после окончания каждого налогового года, если вы заплатили более 600 долларов США в виде процентов по ипотеке. В форме 1098 точно указано, сколько процентов по ипотеке вы заплатили в течение налогового года, и ее можно использовать для расчета вашего вычета.

Налог на недвижимость

Как правило, вы можете вычесть сумму государственных и местных налогов на недвижимость из вашего налогооблагаемого дохода. Исключением из этого правила является то, что вы не можете вычитать государственную оценку за улучшение вашей собственности, например, тротуаров или канализационных сетей.Вы должны нести юридическую ответственность за уплату налога для удержания. Например, если вы являетесь арендатором с обязательством по аренде платить налоги на недвижимость от имени арендодателя, вы не можете использовать этот вычет. Сохраните свой налоговый счет и используйте его для расчета вычета.

Форма 8829

Вычет из домашнего офиса применяется, если вы используете определенную часть своего дома исключительно для работы. Этот вычет позволяет вычесть часть расходов вашего домовладельца, которая соответствует размеру вашего офиса по сравнению с общей площадью вашего дома — например, 10 процентов.Вычитаемые расходы включают основную сумму и проценты по ипотеке, улучшения, ремонт, страхование, налоги на имущество, коммунальные услуги и расходы на техническое обслуживание. Кроме того, вы можете вычесть 100 процентов расходов, понесенных только из-за вашего офиса — например, расходы на выделенную телефонную линию. Вы должны подать форму 8829 в дополнение к форме 1040. Тщательно задокументируйте эти расходы, потому что IRS проверяет подозрительные заявления домашнего офиса.

Страховые записи

По Графику А вы можете вычесть убытки, понесенные вашим домом и предметами домашнего обихода в результате кражи, стихийных бедствий или неожиданных разрушительных событий, таких как ураганы.Если эти убытки покрываются страховкой, вы должны своевременно подать иск. Более того, вы не можете требовать возмещения убытков, которые вам возмещает ваша страховая компания. Сохраните копии всей переписки с вашей страховой компанией и всех сторонних оценок ваших убытков. Хотя правила оценки IRS сложны, вы, как правило, имеете право вычесть справедливую рыночную стоимость любого имущества, которое вы потеряли, и уменьшение справедливой рыночной стоимости любого поврежденного имущества.

Ссылки

Writer Bio

Дэвид Карнес был писатель на полную ставку с 1998 года, опубликовал два полнометражных романа.Он проводит много времени в разных странах Азии и свободно говорит на мандаринском диалекте китайского языка. Он получил степень доктора юридических наук в юридическом колледже Кентукки.

6 вещей, которые должен принести бухгалтер для подготовки налоговой декларации

6 вещей, которые нужно принести вашему бухгалтеру, чтобы подготовить налоговую декларацию

По мере приближения к концу года разумно начать думать о налогах. Хотя до крайнего срока уплаты налогов еще несколько месяцев, чем раньше вы подадите декларацию, тем меньше вам придется об этом беспокоиться.С учетом сказанного, знаете ли вы, какие документы вам понадобятся, чтобы взять с собой составителя? Как правило, чем больше информации вы предоставите, тем лучше. Однако есть определенные документы, которые абсолютно необходимы. В этот список входят:

1. Идентификационная информация

Важно, чтобы ваш налоговый составитель имел доступ к определенной идентификационной информации, которая может быть использована для подтверждения того, что вы являетесь тем, кем себя называете. Карта социального страхования — лучший вариант, так как вашему бухгалтеру понадобится ваш номер социального страхования для каждого члена вашей семьи.

Как Эксперт Дэйв Роос предупреждает: «Чтобы указать иждивенцев в налоговой декларации, вам понадобятся их номера социального страхования, а также их полные имена и даты рождения. Ежегодно IRS отправляет сотни тысяч налоговых деклараций, потому что имена и номера социального страхования в формах не совпадают ». Вы также должны принести второй документ, удостоверяющий личность, который может включать в себя водительские права, военный билет или любое государственное удостоверение личности с фотографией. = «# Page = 1″>

2.Копия последней налоговой декларации

Хотя вы можете не иметь права на такие же налоговые вычеты или списания, как в прошлом году, предоставление вашему бухгалтеру отчета за предыдущий год может помочь ему легко получить доступ к информации и рассчитать определенные вычеты, не звоня вам снова и снова. Если вы встречаетесь с новым бухгалтером, это также может быть хорошей возможностью обсудить любые несоответствия, которые могут существовать между предыдущими налоговыми декларациями, и ваш лучший подход b

3.Справка о заработной плате

Если вы являетесь сотрудником компании, вы получите от своего работодателя декларацию о заработной плате и налогах по форме W-2. Если вы не получите этот документ до 31 января, возможно, вы захотите уточнить у своего работодателя, не было ли путаницы. Внештатные сотрудники, в том числе независимые подрядчики и фрилансеры, должны получить форму 1099-MISC от каждого клиента, с которым они работали в течение года. В этом случае вам нужно принести эту форму своему бухгалтеру.

4.Дополнительные отчеты о прибылях и убытках

Получали ли вы дополнительный доход в течение года? Сюда могут входить проценты и дивиденды от инвестиций, доход от безработицы или доход от социального обеспечения. Вы должны получить отчеты по каждому из этих источников дохода, если применимо. Их тоже нужно будет принести.

5. Документы на недвижимость

Есть много разных вычетов, которые могут быть сделаны, когда речь идет о владении недвижимостью.Вы должны принести своему бухгалтеру все документы, относящиеся к недавней покупке дома, подтверждение уплаченных процентов по ипотеке или жилищному капиталу или подтверждение уплаченных налогов на недвижимость и личное имущество.

6. Справка о расходах

Если вы хотите получить свои вычеты и кредиты, вам обязательно нужно предоставить документацию, подтверждающую ваши расходы. Сюда входят квитанции, счета-фактуры, медицинские счета, благотворительные взносы, взносы в IRA, расходы на поиск работы, журналы пробега, расходы на образование, расходы на самостоятельную занятость и многое другое.Лучше принести слишком много документации, чем слишком мало.

Приходите к бухгалтеру Подготовлено

Подача налоговой декларации — одна из наиболее сложных финансовых задач, с которыми вам приходится сталкиваться каждый год. А из-за сложных кодов, возможностей для интерпретации и разных правил для различных ситуаций это может быть стрессовым и сложным процессом. Вместо того, чтобы пытаться подать собственную налоговую декларацию и разочаровываться в этом процессе, почему бы не позволить бухгалтеру сделать все за вас? Просто убедитесь, что вы принесли с собой документацию, упомянутую выше, а также все остальное, что, по вашему мнению, может быть важным.

# BusinessTaxes #IRS #BusinessIncomeTax # Consumer # NewsandInformation # Tax # PersonalIncomeTax #IndividualIncomeTax # Taxplanning

Контрольный список вычетов из арендной собственности [25 основных вычетов]

Вычеты за арендную собственность — это расходы, которые инвесторы в недвижимость используют для уменьшения налогооблагаемой чистой прибыли.

Как физическое лицо, вы не можете вычитать из своей налоговой декларации такие элементы, как замена лампочек, ремонт негерметичной раковины или заправка автомобиля для поездок в офис и обратно.Но, как инвестор в недвижимость, вы можете гибко вычитать из кармана и командировочные расходы, которые напрямую связаны с содержанием вашей арендуемой собственности.

Налоговые льготы — наряду с получением регулярного дохода от арендных платежей и повышением стоимости недвижимости в долгосрочной перспективе — являются одной из основных причин, по которым люди вкладывают средства в недвижимость.

Давайте рассмотрим 25 наиболее распространенных вычетов, которые вы можете делать, когда владеете инвестиционной недвижимостью.

25 самых высоких налоговых вычетов

1.Затраты на закрытие

При покупке арендуемой собственности оплачиваются различные заключительные расходы. Есть три, которые вы можете вычесть в год их возникновения:

  • Проценты
  • Ипотечные пункты
  • Налоги на недвижимость

Прочие заключительные расходы, такие как юридические и регистрационные сборы, обследования, налоги на передачу и страхование правового титула, должны добавляться к основе собственности и амортизироваться в течение нескольких лет.

2. Реклама и маркетинг

Деньги, которые вы тратите на рекламу и маркетинг, чтобы найти нового арендатора, также полностью не облагаются налогом.Многие веб-сайты со списком аренды, такие как Apartment List, Cozy и Zillow Rental Manager, предлагают бесплатные услуги синдицированного листинга. Но если вы платите профессиональному фотографу или копирайтеру за создание объявления, вы можете вычесть эти расходы.

3. Проверка арендаторов

Сборы, уплачиваемые за проверку арендатора, такие как проверка кредитоспособности и биография, поиск преступников и преступников сексуального характера, история аренды и проверка номера социального страхования — все расходы, которые могут быть вычтены. Кроме того, вы можете попросить арендатора оплатить его собственные отчеты, используя такие службы проверки арендаторов, как Американская ассоциация владельцев квартир (AAOA), Avail и MySmartMove.

4. Лизинг

Комиссионные, которые вы платите агенту по недвижимости за поиск и сдачу в аренду свободной собственности новому арендатору, являются еще одним вычетом налога на арендную недвижимость. Хотя лизинговые комиссии всегда обсуждаются, большинство брокеров взимают лизинговую плату, равную арендной плате за один месяц.

5. Управление имуществом

Хороший управляющий будет взимать комиссию в размере около 8-10% от ежемесячной арендной платы. Если учесть все, что делает управляющая компания, в том числе:

Большинство инвесторов согласны с тем, что плата за управление недвижимостью больше похожа на инвестицию, чем на расходы, не подлежащие вычету из налогооблагаемой базы.

6. Ремонт и обслуживание

Затраты на рабочую силу, материалы и поставки для ремонта и обслуживания арендуемой собственности полностью не облагаются налогом. Подумайте обо всех вещах, которые вы делаете, чтобы поддерживать свой дом в форме, а теперь представьте, что вы можете покрыть все эти расходы за счет аренды недвижимости. Однако имейте в виду, что некоторые крупные капитальные затраты (CapEx) должны быть добавлены к вашей основе и амортизированы, а не списаны на расходы в год, когда работа была сделана.

7.Ландшафтный дизайн

Расходы на поддержание привлекательности вашей собственности в отличном состоянии, такие как стрижка газона и обрезка деревьев, подлежат вычету. То же самое и с сезонными работами по уходу, такими как очистка желобов и уборка снега с наступлением зимы.

8. Коммунальные услуги

Обычно арендатор в одноквартирном доме оплачивает все коммунальные услуги, но многие многоквартирные дома работают немного иначе. Иногда небольшие дуплексы и триплексы имеют главный счетчик воды или газа.В подобных случаях домовладелец оплачивает счет за коммунальные услуги и вычитает расходы, при этом учитываются расходы на коммунальные услуги как часть ежемесячной арендной платы арендатора.

9. Проценты по ипотеке

Проценты, уплаченные по ссудам на аренду недвижимости, полностью вычитаются. Ваш ежемесячный платеж по ипотеке обычно включает в себя основной долг, проценты, налоги и страховку (PITI). В конце года ваш кредитор должен отправить вам отчет с указанием всех вычитаемых расходов, или вы можете использовать бесплатное программное обеспечение для учета арендуемой собственности, такое как Stessa, для отслеживания своих расходов в режиме реального времени.

10. Налог на имущество

В некоторых штатах налоги на недвижимость являются одними из самых больших вычетов арендной платы, которые может взять домовладелец. Например, в таких штатах, как Калифорния и Нью-Йорк, налоги на недвижимость на односемейный дом средней стоимости могут легко составлять тысячи долларов и более в год.

11. Налоги с продаж

В некоторых юрисдикциях взимается налог с продаж или использования с ежемесячной арендной платы, которую платит арендатор. Как арендодатель, вы или ваш управляющий недвижимостью несете ответственность за сбор арендного налога с арендатора и ежемесячный перевод его городу или штату.Эти налоги также подлежат вычету для домовладельца.

12. Страхование

Страховые взносы рассматриваются как бизнес-расходы по аренде недвижимости, включая дополнительное покрытие, которое вы приобретаете в виде страховки арендодателя при сдаче дома в аренду. Говоря о страховании, многие арендодатели сочли хорошей идеей потребовать от арендатора оформить страховой полис арендатора (если это разрешено законодательством вашего штата), чтобы защитить арендатора и вас от претензий о воровстве или халатности, если гость арендатора получит травму. на вашей собственности.

13. Лицензии и регистрация

Общие лицензионные сборы, которые не облагаются налогом, включают лицензию на ведение бизнеса, лицензию на налог с продаж и использования, а также ежегодный регистрационный сбор для вашего ООО, в котором вы владеете арендуемой недвижимостью. В некоторых городах также может взиматься плата за проведение ежегодной проверки собственности, чтобы убедиться, что ваш прокат соответствует местным нормам безопасности и гигиены труда.

14. Поверенный

Юридические издержки, уплаченные адвокату за подготовку или рассмотрение договора аренды, ответ на жалобу или выселение арендатора, не облагаются налогом.Некоторые поверенные по недвижимости предлагают фиксированную плату за многие из своих услуг по сравнению с более высокой почасовой оплатой.

15. Бухгалтер

Сборы, уплаченные бухгалтеру за подготовку налоговых деклараций, также подлежат вычету. Чтобы минимизировать плату за бухгалтерский учет при уплате налогов, многие инвесторы в арендную недвижимость регистрируют бесплатный счет в налоговом центре Stessa, чтобы автоматически отслеживать доходы и расходы и составлять готовые к налоговым платежам финансовые отчеты в конце года.

16. Взносы и подписка

Подписка на публикации о бизнесе и недвижимости, а также взносы в местный клуб инвесторов в недвижимость полностью не облагаются налогом.Есть также несколько очень хороших бесплатных онлайн-ресурсов для получения дополнительной информации о бизнесе с недвижимостью, в том числе блог Roofstock и блог Stessa.

17. Непрерывное образование

Знания — сила, и в динамичном бизнесе, таком как инвестирование в недвижимость, важно делать все возможное, чтобы оставаться на вершине своей игры. Плата за непрерывное образование, такое как Roofstock Academy, может быть вычтена. Этот тренинг может стать отличным способом узнать, как поддерживать доход от аренды за счет недвижимости.

18. Домашний офис

Как местные, так и удаленные инвесторы в недвижимость могут претендовать на вычет домашнего офиса. Хотя раньше расчет вычета из домашнего офиса был сложным, упрощенный вариант IRS для вычета из домашнего офиса — это простой способ рассчитать вычет для коммерческого использования вашего дома.

19. Канцелярские товары

Канцелярские товары, используемые для домашнего офиса, такие как канцелярские товары и чернила для принтеров, наряду с договорами аренды и юридическими формами, также подлежат вычету.Чтобы создать дополнительный бумажный след, любые бумажные формы и документы также должны быть организованы и храниться в сети с безопасностью банковского уровня, чтобы помочь защитить ваши данные.

20. Телефон и Интернет

Расходы на телефонную связь и Интернет, используемые непосредственно для вашего бизнеса по аренде недвижимости, также не облагаются налогом. Однако будьте осторожны, не смешивайте бизнес с личными расходами. Рекомендуется приобрести отдельный мобильный телефон или номер телефона исключительно для использования в бизнесе и ежемесячно оплачивать услуги с помощью дебетовой или кредитной карты, привязанной к вашему банковскому счету.

21. Путешествие — местное

Даже если вы являетесь удаленным инвестором в недвижимость и владеете арендуемой недвижимостью в другом штате, вы все равно можете вычесть местные командировочные расходы, чтобы пойти к своему финансовому планировщику или посетить мероприятие, связанное с сетью недвижимости. Ведите журнал миль, пройденных до и после каждой деловой встречи, затем используйте стандартный вычет миль IRS в размере 0,56 доллара за милю или рассчитайте фактические расходы, использованные для деловых целей.

22. Путешествие на дальние расстояния

Удаленные инвесторы в недвижимость могут также вычесть расходы на дальние поездки для таких вещей, как периодическое посещение арендуемой собственности, личные встречи с управляющим недвижимостью или посещение местного конгресса по недвижимости.Тем не менее, IRS довольно внимательно изучает расходы на поездки на дальние расстояния, поэтому убедитесь, что расходы разумны и хорошо задокументированы, цель поездки — в основном деловая, и что большая часть времени в пути тратится на бизнес с недвижимостью, а не на отдых.

23. Амортизация — Имущество

Амортизация — это неденежные расходы, которые владельцы арендуемой недвижимости используют для уменьшения налогооблагаемой чистой прибыли. IRS предполагает, что недвижимость с доходом от жилья изнашивается или обесценивается в течение 27 лет.5 лет для налоговых целей. Например, если ваша база собственности (включая большую часть затрат на закрытие, капитальный ремонт и стоимость дома, но не стоимость земли) составляет 150 000 долларов, вы можете потребовать вычет амортизации в размере 5 454 долларов в год и использовать амортизационные расходы для снижения налогооблагаемой чистой прибыли.

24. Амортизация — техника и ковровые покрытия

Некоторые предметы, такие как новые ковровые покрытия и бытовая техника, могут быть амортизированы в течение всего пяти лет, даже если они служат намного дольше. Это означает, что если вы потратите 5000 долларов на замену коврового покрытия из-за нормального износа, вы можете потребовать вычет амортизации ковра в размере 1000 долларов в течение следующих пяти лет.

25. Сквозное удержание QBI

Вычет из квалификационного дохода от бизнеса (QBI) позволяет многим инвесторам в недвижимость вычитать 20% дохода от арендного бизнеса из общей суммы налогооблагаемого дохода от бизнеса. Например, если ваша арендуемая недвижимость принесла чистый доход в размере 5000 долларов в прошлом году, вы можете использовать вычет QBI, чтобы уменьшить свой налогооблагаемый доход до 4000 долларов. Существуют поэтапные отказы и другие ограничения, связанные с сквозным вычетом, поэтому обязательно попросите совета у своего налогового специалиста.

Аудитор

Аудитор

Аудитор

Аудиторская служба округа Лейк подотчетна Совету округа Лейк, Совету уполномоченных округа Лейк, а также жителям и налогоплательщикам округа Лейк за выполнение всех обязанностей, предусмотренных законом; контролировать ведение всех бухгалтерских книг и записей, влияющих на средства округа Лейк, и следить за тем, чтобы такие средства поступали и распределялись в порядке, предусмотренном законом; контролировать выполнение обязанностей по оценке имущества и взиманию и взысканию налога на имущество; и вести ведение всех письменных отчетов исполнительных и законодательных органов правительства округа Лейк.Поддерживать рабочие отношения со всеми налоговыми органами округа Лейк и содействовать государственной службе.

Наша команда

Джон Петалас

Аудитор округа Лейк

Джейн М.Дадли

Заместитель начальника

налоговых документов, которые нужно всегда хранить

После того, как вы подали налоговую декларацию, вам, вероятно, не захочется хранить все бумаги — W-2, 1099 и другие — или даже думать о налогах.Но есть некоторые документы, которые нужно хранить бессрочно. Практика хранения документов, которые вам понадобятся в будущем, позже окупится в виде экономии на налогах. Вот краткое изложение этих документов и причины их сохранения.

Копии деклараций

У IRS есть ограниченное время для проверки деклараций (обычно три года с даты подачи декларации). Однако это ограничение не применяется, если IRS считает, что вы никогда не подавали декларацию. Если IRS отправит вам письмо, в котором указывается, что вы никогда не подавали документы, вам решать, что это не так.Для этого навсегда сохраните копию декларации , вместе с доказательством подачи. Тип доказательства зависит от того, как вы подали декларацию:

  • Для бумажных возвратов: Зарегистрированная или заверенная квитанция или квитанция от частного перевозчика (например, FedEx, UPS).
  • Для электронных возвратов: Электронное письмо с подтверждением возврата было принято для подачи. Если вы используете программное обеспечение для хранения файлов, электронное письмо создается программой (например, TurboTax отправляет вам электронное письмо).Если вы пользуетесь платным составителем, попросите у него подтверждение того, что ваша декларация была принята к подаче.

То же самое и с декларациями о государственном подоходном налоге. Всегда храните копию налоговой декларации штата вместе с подтверждением подачи.

Документы для вашего дома

Для многих людей личное жилище является их крупнейшим активом, и при продаже он может принести немалые налоги. Налоговое законодательство допускает до 250 000 долларов прибыли от продажи основного места жительства (500 000 долларов для заявителей) при соблюдении определенных условий.Если эти условия не выполняются — или если прибыль превышает лимит в долларах, — возникает налогооблагаемая прибыль. Чтобы свести к минимуму прибыль, полезно максимизировать основу дома. Базу, которая начинается с того, что вы заплатили за дом, можно увеличить за счет капитальных улучшений, таких как пристройка, новая крыша, бытовая техника, подземный бассейн и ландшафтный дизайн.

Чем дольше вы владеете домом, тем больше вероятность, что (а) цена, которую вы получите при продаже, будет выше, чем вы заплатили, и (б) вы вложите больше денег в дом для улучшения.Найдите список капитальных улучшений, для которых вам следует сохранить квитанции или другие документы, подтверждающие оплату, в Публикации IRS 523.

Помимо ремонта дома, сохраните свой первоначальный расчетный отчет и другие документы, связанные с покупкой. Это позволяет вам добавить к своей основе затрат следующее:

  • Рефераты (тезисы титульных взносов)
  • Плата за установку коммунальных услуг
  • Юридические издержки (включая гонорары за поиск титула, подготовку договора купли-продажи и оформление акта)
  • Стоимость записи
  • Оплата обследования
  • Страхование титула
  • Трансфертные или гербовые сборы

Записывайте эти расходы до тех пор, пока вы владеете домом, а затем в течение как минимум трех лет после подачи декларации о продаже.Трехлетний период в большинстве случаев — это время, в течение которого IRS может подвергнуть сомнению вашу позицию.

Затраты на приобретение имущества

Как и в случае с ремонтом дома, вы хотите вести записи, связанные с другим имуществом — акциями, загородным домом, арендуемым имуществом или произведениями искусства. Опять же, вам необходимо знать, сколько вы заплатили за недвижимость, включая комиссионные и другие затраты на приобретение, чтобы вы могли правильно рассчитать прибыль от продажи. Если вы этого не сделаете, вам, возможно, придется заплатить больше налогов, чем следовало бы в противном случае (вы должны доказать свою налоговую базу, если IRS оспорит вашу налоговую декларацию).

Как и в случае с записями, относящимися к вашему дому, храните эти записи до тех пор, пока вы владеете недвижимостью, а затем в течение как минимум трех лет после подачи декларации о продаже собственности.

Примечание. Брокерские фирмы и паевые инвестиционные фонды теперь обязаны предоставлять базовую информацию по определенным ценным бумагам (например, акциям, приобретенным у них с 2011 года). Однако было бы разумно сохранить эту информацию на случай, если вы смените компанию или слияние фирм, и ваши записи будут потеряны (такое случается).

Унаследованное имущество

Когда вы наследуете имущество, вашей налоговой базой становится стоимость имущества на дату смерти человека, который оставил его вам (так называемая расширенная основа). ) укажите стоимость в федеральной налоговой декларации (Форма 706). Небольшие поместья, возможно, должны будут указать стоимость собственности в налоговых декларациях штата, даже если федеральная налоговая декларация не подлежит уплате. За этой информацией обратитесь к исполнителю, администратору или личному представителю поместья.(Новое налоговое законодательство удвоило базовую сумму исключения для налога на наследство с примерно 5 миллионов долларов до 11 миллионов долларов.)

Для имений, которые не обязаны подавать такие декларации, наследники должны определять стоимость, которая становится основой собственности. Если вы унаследуете публично торгуемые ценные бумаги, узнайте их стоимость на дату смерти. Если вы унаследовали недвижимость, вы можете захотеть получить оценку на момент смерти, чтобы вы могли продемонстрировать свои основания позже. Опять же, как и в случае с другим имуществом, храните эту информацию до тех пор, пока вы владеете недвижимостью, плюс период, в течение которого IRS может подвергнуть сомнению ваш отчет о продаже.

Итог

Ведение учета может показаться утомительным и обременительным. Создайте систему учета, которая будет работать на вас. Упростите свои документы, создав электронную запись (например, отсканируйте документы, которые вы хотите сохранить, и сохраните их в файле на своем ноутбуке, на флэш-накопителе или в облаке).

Фактически, хранение копий ваших ключевых записей в облаке и / или в другом месте также является важной защитой. Ноутбуки и флешки могут выйти из строя или потеряться.И даже с электронными записями храните на всякий случай и бумажные. Это может избавить вас от множества проблем, если они вам или вашим наследникам понадобятся в будущем.

налоговых форм на недвижимость | otr

Отчеты о прибылях и убытках с поправками

Любой владелец собственности или налогоплательщик округа Колумбия, желающий внести поправки в отчет о доходах и расходах, который они подали в Управление по налогам и сборам («OTR») Отдел оценки недвижимого имущества («RPAD») ранее в этом календарном году, должен использовать Измененная форма доходов и расходов (с поправками FP-308), разработанная RPAD.Никакая другая форма не принимается.

Примечание:
Новые в этом году формы с поправками о доходах и расходах (I&E) будут подаваться и приниматься только в электронном виде (электронная подача).
Управление по налогам и сборам (OTR) пересмотрело электронную программу подачи отчетов о доходах и расходах. Любой заявитель, желающий подать измененную форму доходов и расходов (I&E), должен отправить свою измененную форму доходов и расходов (I&E) в электронном виде на MyTax.DC.Gov.

Любая измененная форма доходов и расходов должна быть представлена ​​в RPAD не позднее 31 мая года того же года, когда должна была быть подана первоначальная форма I&E.

Подача измененной формы доходов и расходов не означает, что OTR приняла или примет предложенные изменения.

Если у вас есть какие-либо вопросы, свяжитесь с координатором программы отчетности о доходах и расходах OTR по адресу [адрес электронной почты защищен].

Отчеты о прибылях и убытках — 2022 налоговый год

Налоговое управление больше не принимает бумажные формы для подачи отчета о доходах и расходах за 2022 год. Обязательные заявители должны подать заполненный Отчет онлайн. В любое время, когда у вас есть вопросы или проблемы, пожалуйста, обращайтесь за помощью к координатору программы доходов и расходов по телефону (202) 442-6278. Чтобы убедиться, что вы отправляете отчеты обо всех затронутых объектах, вы можете изучить полный список SSL, расположенный здесь.

Просмотр списка лиц, подающих обязательный отчет о доходах и расходах за 2022 год.

Налоговые формы на недвижимое имущество

Общие формы

Скидки

Ресурс и форма № Дата подачи
Программы скидок — Справочное руководство
Заявление на получение скидки в государственной чартерной школе (доступно через MyTax.DC.gov) Не позднее 15 сентября после окончания учебного года. (Учебный год: 7 / 1-6 / 30)
Заявление на скидку для негосударственной чартерной школы (доступно через MyTax.DC.gov) Не позднее 15 сентября календарного года, в котором подлежащий возврату налог был уплачен, или до 31 декабря следующего налогового года для супермаркета или продуктового магазина Ист-Энда и скидка по налогу с розничной торговли.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *