ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПОРТАЛ ВОЛГОГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону
+7 (499) 653-60-72 (доб. 692) (Москва)
+7 (812) 426-14-07 (доб. 610) (Санкт-Петербург)
+8 (800) 500-27-29 (доб. 926) (Россия)

Это быстро и бесплатно!

Работающий официально гражданин иногда озабочен тем, как подтвердить свой заработок. Необходимо это для различных нужд, в основном для получения кредита или ссуды, или при обращении в налоговую за имущественным вычетом. Срок действия данной справки 2 НДФЛ составляет для налоговой свой временной период, а для других учреждений другие сроки. Это обусловлено некоторыми особенностями.

Что такое НДФЛ?

Данная бумага составляется бухгалтерией по месту работы человека и необходима она для разных целей, но в основном для:

1. Отчета в налоговой по декларации по форме 3-НДФЛ для начисления необходимых выплат в пользу государства.
2. Получения вычетов по оплате, предусмотренные государством. К таким вычетам относят социальный, имущественный и стандартный. Справка о доходах для налогового вычета предоставляется всегда, иначе такого вычета не получить. Сумма для вычета всегда обсчитывается исходя из размера оплаты труда. Также, данная бумага потребуется и для возврата подоходного налога.
3. Для ипотеки, как и для любого другого крупного кредита, данный документ также нужно предъявить. Он будет подтверждать платежеспособность клиента. Однако на небольшие суммы займа банк может и не запрашивать данные сведения. Но это все лежит в ведении банка, и уточнять точную информацию необходимо у него.
4. Нужны эти сведения для визы и для ФМС. Человек подтверждает, что имеет постоянный источник дохода и не имеет намерения оставаться в чужой стране. Соответственно, подача сведений в ФМС наоборот подтверждает, что человек хочет остаться в стране и имеет постоянный источник дохода.
5. Потребуются данные сведения и для предоставления в местные органы власти для назначения пенсий, социальных выплат. Пенсионерам назначают выплату пособия по нетрудоспособности обращая внимание на цифры, указанные в бумаге.

Таким образом, таковой документ нужен многим гражданам страны и полезным будет знать некоторые особенности его применения

Период действия

Законом вопрос того сколько действует справка 2 НДФЛ не регулируется и в целом никто не запрещает гражданину использовать однажды полученный документ в своих целях неопределенное количество раз. Однако, каждая организация, которая может требовать его предоставление, устанавливает свой срок годности у справки 2 НДФЛ. Кроме того, существует общий срок годности документов строгой отчетности, к которым относиться данный документ.

Общий срок того, сколько годна справка 2 НДФЛ составляет три года. То есть, если заявитель получил ее в 2015 году, то уже в 2020 использовать ее не имеет смысла. Но данное правило больше подходит для налоговых органов, если гражданин образуется с заявлением на имущественную выплату или социальную. Соответственно, срок действия справки 2 НДФЛ для налоговой равняется трем годам, хотя лучше брать новый экземпляр.

Для кредитных организаций или банков установлены свои периоды. Так, например, срок действия для банка регулируется самостоятельно каждым банком по отдельности. Уточнять точный период нужно в своем банке. Например, сбербанк запрашивает такие сведения обновленными, и сведения годовалой давности у клиента не примут. Для некоторых банков достаточно будет бумаги, выданной некоторый период времени назад, а некоторые организации не потребуют такого документа вовсе.

Общие правила

Для того чтобы время действия справки 2 НДФЛ и ее сведения были актуальными, стоит придерживаться нескольких правил ее заказа, а именно:

1. Производить заказ за небольшой срок до предполагаемой ситуации, где она потребуется. Как правило, люди планируют свои действия немного заранее, а значит время взять данный документ в бухгалтерии своей работы будет достаточно. В основном, такой документ делается за три рабочих дня, а если компьютер работы оснащен специальной программой, то его составление и выдача займут примерно 20-30 минут.
2. При получении сведений важно проверить все цифры, поскольку в них может быть ошибка. Это грозит определенными проблемами, например, при выдаче кредита сведения будут проверены банком и тогда существует 3 варианта развития событий:

• заем не будет одобрен, поскольку информация ПФ, через который и проверяется соответствие зарплаты, не будет соответствовать информации с поданной бумаги;
• одобренный заем, если информация о подложной информации будет выяснена позже, может быть истребован досрочно;
• при нарушении графика платежей проверка информации будет осуществляться обязательно и такой момент может спровоцировать кредитора обратиться в правоохранительные органы о мошенничестве со стороны заемщика.

Хотя срок действия справки о доходах физического лица весьма важный параметр, но намного важней будет проверить информацию, содержащуюся в выданном документе, поскольку это может привести к нежелательным последствиям.

Отказ

Иногда бывают ситуации, когда работнику отказывают в выдаче сведений о его зарплате. Обоснованно сделать это могут только по причине неофициального трудоустройства гражданина, но в этом случае руководитель предприятия нарушает законодательство РФ. Но если гражданин оформлен по всем правилам, то отказ не правомерен, даже если человек запрашивает несколько копий бумаги или за короткое время просит предоставить один и тот же документ несколько раз.

Иногда могут быть ситуации, когда предприятие обязывает человека оплачивать выдачу бумаги, стоит понимать, что такое требование незаконно. Бумага о доходах всегда выдается бесплатно.

Отказ в выдаче не может быть обоснован законностью ни в одном случае, однако если гражданин настаивает на внесении ложных сведении, то такой отказ будет правомерен. Например, работник проработал один месяц, а просит бумагу за три или более месяцев. В таком случае бухгалтер может проигнорировать требование о выдаче бумаги о доходах за несуществующий период.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Бесплатный калькулятор подоходного налога — рассчитайте налоги

Федеральный подоходный налог

Федеральный подоходный налог с населения, который администрируется Налоговой службой (IRS), является крупнейшим источником доходов федерального правительства США. Почти все работающие американцы обязаны ежегодно подавать налоговую декларацию в IRS. В дополнение к этому, большинство людей платят налоги в течение года в виде налогов на фонд заработной платы, которые удерживаются из их зарплаты.

Налог на прибыль в США рассчитывается на основе налоговых ставок в диапазоне от 10% до 37%. Налогоплательщики могут снизить свое налоговое бремя и сумму налогов, которые они должны, требуя вычетов и кредитов.

Финансовый консультант может помочь вам понять, как налоги соответствуют вашим общим финансовым целям. Финансовые консультанты также могут помочь с инвестиционными и финансовыми планами, включая выход на пенсию, домовладение, страхование и многое другое, чтобы убедиться, что вы готовитесь к будущему.

Расчет ставки налога на прибыль

В США действует прогрессивный налог на прибыль.Это означает, что для более высоких уровней дохода существуют более высокие налоговые ставки. Они называются «предельными налоговыми ставками», то есть они применяются не к общему доходу, а только к доходу в пределах определенного диапазона.

Эти диапазоны называются квадратными скобками. Доход, попадающий в определенную группу, облагается налогом по ставке для этой группы. . В таблице ниже показаны налоговые категории для федерального подоходного налога. В ней также отражены ставки на 2019 налоговый год, которые представляют собой налоги, которые вы платите в начале 2020 года.

Кронштейны подоходного налога на 2019–2020 гг. Налогооблагаемая прибыль Ставка 0 — 9 700 долларов США 10% 9 700 долларов США — 39 475 долларов США 12% 39 475 долларов США — 84 200 долларов США 22% 900 160 725 долл. США 24% 160 725 долл. США — 204 100 долл. США 32% 204 100 долл. США — 510 300 долл. США 35% 510 300 долл. США + 90 037 37% 3524% 37%

Женат, подает совместную регистрацию
Налогооблагаемый доход	Ставка
0 — 19 400 долларов	10%
19 400 — 78 950 долларов	12%
78 950 долл. — 168 400 долл.	22%
168 400 долл. — 321 450 долл. США	24%
321 450 долл. США — 408 200 долл. США	32%
408 200 долл. США — 612 330 долл. США

В браке, подача отдельно
Налогооблагаемый доход	Ставка
0 — 9700 долларов	10%
9700 — 39 475 долларов	12%
39 475 долларов — 84 200 долларов	22%
84 200 долларов — 160 725 долларов	24%
160 725 — 204 100 долларов	32%
204 100 — 306 175 долларов	35%
306 175 долларов +	37%

160 700–204 100 долл.

Глава домохозяйства
Налоговая ставка
0 — 13850 долларов	10%
13850 — 52 850 долларов	12%
52 850 долларов — 84200 долларов	22%
84 200 долларов — 160 700 долларов
2424%	32%
204 100–510 300 долл.	35%
510 300 долл. глава семьи.Эти разные категории называются статусами подачи. Женатые лица могут подавать документы отдельно или совместно. Хотя часто имеет смысл подавать вместе, отдельная подача может быть лучшим выбором в определенных ситуациях. Исходя из ставок в таблице выше, для одного подателя с доходом 50 000 долларов максимальная предельная налоговая ставка составляет 22%. Однако этот налогоплательщик не стал бы платить по этой ставке со всех 50 000 долларов. Ставка на первые 9700 долларов налогооблагаемой прибыли составит 10%, затем 12% для следующих 29 775 долларов, затем 22% для последних 10 525 долларов, попадающих в третью налоговую категорию.Это связано с тем, что предельные налоговые ставки применяются только к доходам, попадающим в этот конкретный диапазон. Исходя из этих ставок, этот гипотетический получатель $ 50 000 должен $ 6 858,50, то есть эффективная ставка налога составляет 13,7%. Расчет налогооблагаемого дохода с использованием освобождений и удержаний Конечно, подсчитать, сколько вы должны в виде налогов, не так просто. Во-первых, ставки федерального налога применяются только к налогооблагаемому доходу. Это отличается от вашего общего дохода (также называемого валовым доходом).Налогооблагаемый доход всегда ниже валового дохода, поскольку в США налогоплательщикам разрешается вычитать определенный доход из своего валового дохода для определения налогооблагаемого дохода. Для расчета налогооблагаемого дохода вы начинаете с внесения определенных корректировок из валового дохода, чтобы получить скорректированный валовой доход (AGI). После того как вы рассчитали скорректированный валовой доход, вы можете вычесть любые вычеты, на которые вы имеете право (детализированные или стандартные), чтобы получить налогооблагаемый доход. Обратите внимание, что в 2019 налоговом году больше не действуют личные льготы.До 2018 года налогоплательщики могли требовать освобождения от налогов (4050 долларов в 2017 году), что снижало налогооблагаемый доход. Новый налоговый план, подписанный президентом Трампом в конце 2017 года, отменил личное освобождение. С вычетами несколько сложнее. Многие налогоплательщики требуют стандартного вычета, размер которого зависит от статуса подачи, как показано в таблице ниже. Стандартные вычеты (обновлено в декабре 2019 г.) Все податели Статус подачи Стандартная сумма вычета Одиночные податели $ 12 200 В браке, подали совместно $ 24 400 900 В браке, подача отдельно 12 200 долларов США Глава домохозяйства 18 350 долларов США Однако некоторые налогоплательщики могут захотеть детализировать свои вычеты.Это означает вычитание определенных приемлемых расходов и расходов. Возможные вычеты включают выплаты процентов по студенческому кредиту, взносы в IRA, транспортные расходы и взносы на медицинское страхование для самозанятых лиц. Наиболее распространенные детализированные вычеты также включают: Удержание уплаченных государственных и местных налогов. Также известный как вычет ОСВ, он позволяет налогоплательщикам вычитать до 10 000 долларов США из любых государственных и местных налогов на недвижимость, а также их государственных и местных налогов на прибыль или налогов с продаж. Удержание уплаченных процентов по ипотеке. Проценты, уплаченные по ипотеке максимум на два дома, и общая сумма долга может быть вычтена. Для домов, приобретенных после 15 декабря 2017 года, эта сумма будет снижена до первых 750 000 долларов ипотечного кредита. Удержание на благотворительные взносы. Удержание медицинских расходов, превышающих 7,5% AGI. (Обратите внимание, что порог дохода составлял 10%, пока новый налоговый план не изменил его до 7,5%.) Имейте в виду, что большинство налогоплательщиков не перечисляют свои вычеты.Если стандартный вычет больше, чем сумма ваших детализированных вычетов (как это бывает для многих налогоплательщиков), вы получаете стандартный вычет. После вычета вычетов из скорректированного валового дохода вы получаете налогооблагаемый доход. Если ваш налогооблагаемый доход равен нулю, это означает, что вы не должны платить подоходный налог. Как рассчитать федеральные налоговые льготы © iStock.com / Pgiam В отличие от корректировок и вычетов, которые применяются к вашему доходу, налоговые льготы применяются к вашим налоговым обязательствам (что означает сумму налога, которую вы должны). Например, если вы подсчитаете, что у вас есть налоговые обязательства в размере 1000 долларов США на основе вашего налогооблагаемого дохода и вашей налоговой категории, и вы имеете право на налоговый кредит в размере 200 долларов США, это уменьшит ваши обязательства до 800 долларов США. Другими словами, вы должны только 800 долларов. Однако налоговые льготы предоставляются только при определенных обстоятельствах. Некоторые кредиты подлежат возврату, что означает, что вы можете получить за них оплату, даже если у вас нет подоходного налога. (Напротив, невозмещаемые налоговые льготы могут уменьшить вашу ответственность не ниже нуля.В приведенном ниже списке описаны наиболее распространенные скидки по федеральному подоходному налогу. Налоговая скидка на заработанный доход — это возвращаемый кредит для налогоплательщиков с доходом ниже определенного уровня. Кредит может составлять до 6 557 долларов в год для налогоплательщиков с тремя и более детьми или меньшую сумму для налогоплательщиков с двумя, одним или без детей. Кредит на уход за детьми и иждивенцами — это невозмещаемый кредит в размере до 3000 долларов США (на одного ребенка) или 6000 долларов США (на двух и более детей), связанный с расходами по уходу за ребенком, понесенными во время работы или поиска работы. Кредит на усыновление — это невозмещаемый кредит, равный определенным расходам, связанным с усыновлением ребенка. American Opportunity Credit — это частично возвращаемый кредит в размере до 2500 долларов в год для оплаты вступительных взносов, обучения и учебных материалов в течение первых четырех лет послешкольного образования. Существует множество других кредитов, включая кредиты на установку энергоэффективного оборудования, кредит на уплаченные иностранные налоги и кредит на выплаты по страхованию здоровья в некоторых ситуациях. Расчет возврата налога Фотография предоставлена: © iStock.com / ShaneKato Получите ли вы возврат налога, зависит от суммы налогов, которые вы уплатили в течение года (поскольку они были удержаны из вашей зарплаты), вашего налога ответственность и получили ли вы возмещаемые налоговые льготы. При подаче налоговой декларации, если сумма налогов, которую вы должны (налоговые обязательства), меньше суммы, удержанной из вашей зарплаты в течение года, вы получите возмещение разницы.Это наиболее частая причина, по которой люди получают возврат налогов. Если вы не платили налогов в течение года и не имеете налоговой задолженности, но имеете право на получение одного или нескольких возвращаемых налоговых кредитов, вы также получите возмещение, равное возвращаемой сумме кредитов. Уплата налогов Если вы не получаете возмещение налога и вместо этого у вас есть задолженность в налоговый день, возможно, есть способ уменьшить это. Во-первых, вы все равно должны вовремя подавать налоговую декларацию. В противном случае вам также придется заплатить пошлину за опоздание. Если вы не думаете, что можете позволить себе оплатить полный налоговый счет, вам следует заплатить как можно больше и связаться с IRS по телефону 1-800-829-1040. Агентство может предложить вам несколько вариантов оплаты, которые помогут вам оплатить счет. Например, IRS может предложить краткосрочное продление или временно отложить сбор. У вас также может быть возможность оплатить оставшийся счет несколькими платежами. Скорее всего, вы все равно будете платить проценты по просроченному остатку, но в некоторых случаях IRS может даже отменить штрафы или сборы.Опять же, вам следует позвонить в агентство по указанному выше номеру, чтобы обсудить возможные варианты. Когда вы оплачиваете свой налоговый счет, еще одна вещь, которую следует учитывать, — это использовать налоговую службу, которая позволяет вам платить налоги с помощью кредитной карты. Таким образом, вы можете получить по крайней мере ценные вознаграждения по кредитной карте и баллы при оплате счета. IRS разрешило трем платежным системам собирать налоговые платежи с помощью кредитной карты: PayUSAtax, Pay1040 и Official Payments. Однако важно помнить, что все три обработчика взимают комиссию в размере около 2% от вашего платежа за платежи по кредитной карте.Если у вас есть счет на 100 долларов, комиссия в размере 2% будет означать, что вы заплатите дополнительно 2 доллара. Дважды проверьте, стоят ли все полученные вами награды этих дополнительных затрат. Самым дешевым способом оплаты налоговых счетов по-прежнему является чек или IRS Direct Pay, что позволяет оплачивать счет непосредственно со сберегательного или текущего счета. Все основные службы налоговой отчетности предоставят вам инструкции по обоим этим способам оплаты. Налоги на прибыль штата и местные Во многих штатах, а также в некоторых городах и округах есть собственный подоходный налог, который взимается в дополнение к федеральному подоходному налогу.В штатах, в которых действует подоходный налог штата, необходимо подавать отдельную налоговую декларацию штата, поскольку в них действуют свои собственные правила. Если вам интересно узнать о налоговой системе и правилах конкретного штата, посетите одну из страниц, посвященных налогам штата. Фото предоставлено: © iStock.com / Veni, © iStock.com / Pgiam, © iStock.com / ShaneKato . Подоходный налог — Citizens Advice Подоходный налог — налог на прибыль, в том числе: заработок от работы, включая пособия в натуральной форме, такие как служебный автомобиль заработок от самозанятости большинство пенсионных доходов, включая государственные, профессиональные и личные пенсии некоторые пособия по социальному обеспечению проценты на большую часть сбережений доход по акциям (дивиденды) доход от аренды доход от траста Не все виды доходов облагаются налогом.Узнайте больше о налогооблагаемом и необлагаемом доходе. Обычно вам не придется платить налог на весь свой доход, даже если он полностью облагается налогом, потому что вы будете иметь право на получение определенной суммы без подоходного налога каждый налоговый год. Налоговый год длится с 6 апреля одного года по 5 апреля следующего года. Нет минимального возраста для начала уплаты подоходного налога. Имеет значение размер вашего налогооблагаемого дохода. Если он ниже определенного уровня, налог не взимается. Проверьте, сколько подоходного налога вы заплатите Вы можете оценить свой подоходный налог за текущий налоговый год на GOV.ВЕЛИКОБРИТАНИЯ. Калькулятор нельзя использовать, если вы погашаете студенческую ссуду или делаете взносы в пенсию через своего работодателя. Существуют и другие онлайн-калькуляторы, с помощью которых вы можете рассчитать размер подоходного налога, если вы выплачиваете студенческую ссуду или вносите взносы в пенсию. В их числе: Вы также можете рассчитать свой подоходный налог, выполнив 4 шага на веб-сайте Группы по реформе налога на прибыль. Калькуляторы подоходного налога могут дать вам только приблизительную оценку — если у вас есть вопросы о подоходном налоге, обратитесь в HM Revenue and Customs (HMRC). Горячая линия по налоговым и таможенным сборам Ее Величества Тел .: 0300 200 3300 (с понедельника по пятницу с 8:00 до 20:00; в субботу с 8:00 до 16:00) Текстовый телефон: 0300 200 3319 Звонки обычно стоят до 40 пенсов за минуту с мобильных и до 10 пенсов за минуту со стационарных. Это должно быть бесплатно, если у вас есть контракт, который включает звонки на стационарные телефоны — если вы не уверены, обратитесь к поставщику услуг. Доход, не облагаемый налогом Некоторые доходы не облагаются налогом, что означает, что вам не нужно платить с них налог — например, жилищное пособие, пособие на ребенка и выигрыши в лотерею.Правительство игнорирует этот доход при определении того, сколько налогов вы должны заплатить. Узнайте больше о том, какой доход подлежит налогообложению и не облагается налогом. Уплата налога на прибыль за рубежом Возможно, вам придется заплатить британский подоходный налог с иностранного дохода, например: заработная плата при работе за границей иностранных инвестиций и сберегательных процентов доход от аренды зарубежной недвижимости Доход от пенсий за рубежом Иностранный доход — это любой доход, полученный за пределами Англии, Шотландии, Уэльса и Северной Ирландии.Нормандские острова и остров Мэн считаются иностранными. Нужно ли вам платить, зависит от того, классифицированы ли вы в качестве налогового резидента Великобритании. Если вы не являетесь резидентом Великобритании, вам не нужно платить британский налог с вашего иностранного дохода. Если вы являетесь резидентом Великобритании, вы обычно платите налог со своего иностранного дохода. Но вам может и не потребоваться, если ваш постоянный дом (место жительства) находится за границей. Подробнее об уплате налога на прибыль за рубежом на GOV.UK. Налоговые льготы Сумма подоходного налога, которую вы платите, зависит от того, какая часть вашего дохода превышает размер вашего личного пособия.Это сумма дохода, с которой вам не нужно платить налог. Проверьте размер вашего личного пособия на GOV.UK. Ваше личное пособие может быть больше, если вы имеете право на пособие по браку или пособие для слепых. Если вы зарабатываете более 100 000 фунтов стерлингов в год, ваше личное пособие будет меньше. Подробнее о пособии на брак и слепых. Если вы являетесь сотрудником или пенсионером, который платит налоги по схеме Pay As You Earn (PAYE), ваше личное пособие будет распределяться в течение года.Это означает, что каждую неделю или месяц вы будете получать определенную сумму не облагаемого налогом дохода, а остальную часть будете платить налог. Если вы работаете не по найму или имеете другой налогооблагаемый доход, не облагаемый налогом через PAYE, ваши личные надбавки будут учтены при расчете налогового счета. Ваш налоговый счет рассчитывается после того, как вы подадите годовую налоговую декларацию или требование о возмещении. Налоговые льготы Вам не нужно платить подоходный налог с некоторых расходов, связанных с работой — например, если вам нужно потратить деньги на униформу или поехать на работу.Это называется «налоговые льготы». Ваши налоговые льготы применяются так же, как и ваши личные льготы. Если вы работаете, ваша налоговая льгота распространяется на весь год. Если вы работаете не по найму или у вас есть другой налогооблагаемый доход, ваши налоговые льготы учитываются при расчете налогового счета. Ваш налоговый счет рассчитывается после того, как вы подадите годовую налоговую декларацию или требование о возмещении. Узнайте больше о налоговых льготах и ​​о том, как подать заявку на GOV.UK. Ставки налога на прибыль Вы будете облагаться налогом в процентах от вашего заработка, если вы заработаете сверх своих личных надбавок и налоговых льгот.Ставка подоходного налога, которую вы платите, зависит от того, сколько денег вы зарабатываете. Узнайте, какие ставки подоходного налога указаны на сайте GOV.UK. Проверьте, уплатили ли вы налог с вашего дохода Когда вы подсчитываете, сколько подоходного налога вам нужно заплатить, вам нужно будет определить, получили ли вы какой-либо доход, по которому налог уже был уплачен. Ваш работодатель должен был уже вычесть налог из получаемой вами заработной платы или пенсионных выплат. Когда правительство рассчитывает ваш общий налогооблагаемый доход, оно вычитает ваши личные пособия и налоговые льготы из вашего «валового дохода».Это сумма, которую вы получили до налогообложения. Поэтому, когда вы рассчитываете общую сумму налога, которую вам нужно заплатить за год, убедитесь, что вы приняли во внимание, если вы уже уплатили налог на свой доход. Вы также можете уплатить подоходный налог с процентов, полученных от своих сбережений, до того, как они будут вам выплачены. Это зависит от ваших личных сбережений. Узнайте, сколько у вас личных сбережений на GOV.UK. Взносы государственного страхования Помимо проверки того, что вы платите правильную сумму подоходного налога, вы можете также проверить, правильно ли вы платите взносы в систему государственного страхования.Взносы в национальное страхование рассчитываются на основе общей заработной платы — это ваша общая сумма оплаты до налогообложения. Если вы работаете, сумма государственного страхования, которую вы платите, зависит от суммы вашего заработка и вашего пенсионного обеспечения. Если вы работаете не по найму, вы платите взносы в систему государственного страхования по разным ставкам в зависимости от вашей прибыли. Уточните, какими должны быть ваши взносы в национальное страхование на GOV.UK. Учет ваших доходов Если вам необходимо подавать налоговую декларацию для самооценки, вы должны по закону вести учет своего дохода и любых расходов, которые вы требуете в счет налога.Эти записи понадобятся вам, если HMRC попросит вас заполнить налоговую декларацию. Узнайте больше о том, какие записи хранить и как долго их следует хранить на GOV.UK. Как вы платите налог на прибыль Если вы работаете или получаете пенсию, ваш налог вычитается из вашего заработка до того, как вы получите его по схеме Pay As You Earn (PAYE). Это называется «вычетом у источника». Если вы работаете не по найму, ваш подоходный налог не вычитается у источника выплаты, и вам необходимо провести самооценку. Узнайте больше о том, как платить подоходный налог на GOV.UK. . Ставки подоходного налога — Citizens Advice В таблицах на этой странице показаны процентные ставки налога на прибыль, примененные к налогооблагаемой прибыли в текущем и последних 4 налоговых годах. Налоговый год длится с 6 апреля одного года по 5 апреля следующего года. Процентные ставки или диапазоны налогооблагаемого дохода могут меняться каждый налоговый год. У вас может быть доход, не облагаемый налогом. Цифры на этой странице относятся к вашему налогооблагаемому доходу, а не к общему доходу. Проверьте, какой доход облагается налогом. Содержание Подоходный налог: диапазоны и ставки налогообложения 2020/2021 Персональное пособие Большинству налогоплательщиков разрешена определенная сумма не облагаемого налогом дохода, называемая личным пособием, в размере 12 500 фунтов стерлингов. Базовая ставка В Англии и Уэльсе налог уплачивается по базовой ставке 20% с налогооблагаемого дохода до 50 000 фунтов стерлингов. В Шотландии налог взимается по трем разным ставкам (19%, 20% и 21%) с налогооблагаемого дохода в размере до 43 430 фунтов стерлингов. Выше Если вы живете в Англии или Уэльсе и имеете налогооблагаемый доход более 50 000 фунтов стерлингов, вам придется заплатить более высокую ставку в размере 40% налога с суммы от 50 000 до 150 000 фунтов стерлингов.Если вы живете в Шотландии, вам придется заплатить налог по более высокой ставке в размере 41% от суммы от 43 430 фунтов стерлингов до 150 000 фунтов стерлингов. Доплата Если вы живете в Англии или Уэльсе и имеете налогооблагаемый доход более 150 000 фунтов стерлингов, вам придется заплатить дополнительный налог в размере 45% от суммы, превышающей этот уровень. Если вы живете в Шотландии, вам придется заплатить максимальную ставку в 46%. Определите, сколько налогов вы должны заплатить Проверьте, сколько подоходного налога вам придется платить. Пособие на личные сбережения Большинство людей могут получать доход от своих сбережений без уплаты налогов. Если вы платите налог по базовой ставке, вы можете заработать до 1000 фунтов стерлингов в виде сбережений, не облагаемых налогом. Налогоплательщики с более высокой ставкой могут зарабатывать до 500 фунтов стерлингов. Это называется Пособием на личные сбережения. Если ваш общий налогооблагаемый доход составляет 17 500 фунтов стерлингов или меньше, вы не будете платить налог на сберегательный доход. Узнайте больше о пособии по личным сбережениям на GOV.UK. Налог на прибыль: диапазоны и ставки налогообложения за предыдущие годы Налоговый год 2019/2020 Налоговый год 2018/2019 Налоговый год 2017/2018 Налоговый год 2016/2017 Дивиденды Если вы получаете доход от акций британской компании или распределения от паевых фондов (но не процентов), он облагается налогом по ставкам, отличным от других доходов.Узнайте больше о дивидендах на GOV.UK. . Как рассчитывается ваш подоходный налог Введение Практически весь доход подлежит налогообложению. Налог на доход, который вы зарабатываете трудоустройство вычитается из вашей заработной платы вашим работодателем от имени Revenue. Это называется Pay As You Earn (PAYE). Сумма налога, которую вы должны заплатить зависит от суммы дохода, который вы зарабатываете, и от вашего личного обстоятельства. Доступен ряд льгот по налогу на прибыль, которые может уменьшить сумму налога, которую вы должны заплатить. Универсальный социальный сбор (USC) — это налог на ваш доход. Начисляется на ваш валовой доход до пенсионных взносов или PRSI. Вы не можете использовать налоговые льготы или налоговые льготы (за исключением определенных пособия), чтобы уменьшить сумму, которую вы должны заплатить. Узнайте больше в нашем документе о универсальный Социальная ответственность. Доход, облагаемый налогом Согласно системе PAYE, подоходный налог взимается со всех заработных плат, сборов, льгот, прибыль или пенсии и большинство видов процентов.Налог уплачивается с доходов все виды, связанные с вашей работой (включая, например, бонусы, сверхурочная работа, безналичная оплата или «натуральная выгода», например, использование служебного автомобиля, чаевые, новогодние коробки и тд). Полученные вами деньги, не облагаемые подоходным налогом, могут подлежать уплате другим налоги. Если вы получаете подарки или наследство, возможно, вам придется заплатить Капитал Налог на приобретение. Если вы продаете активы, такие как собственность или акции, вы можете должны платить прирост капитала Налог. Свидетельство о налоговой льготе В вашем кредитном сертификате указана ставка налога, применимая к вашему доходу. и налоговые льготы, на которые вы имеете право.Вы можете просмотреть, распечатать или загрузить свой сертификат налогового кредита через службу myAccount налоговой службы онлайн. В начале налогового года налоговая служба автоматически выписывает вам новый налог. кредитный сертификат. Работодатели получают доход Уведомление о заработной плате (RPN), чтобы они могли вычесть правильную сумму налога. Если ваши обстоятельства изменятся в течение года, Revenue обновит ваш налог. кредитный сертификат и РПН. Свидетельство о налоговой льготе и RPN инструктируют вашего работодателя, следует ли рассчитайте налог, который вы должны, используя: Накопительная база Неделя 1 на основе Временный налог или чрезвычайный налог Накопительная база Для большинства людей совокупная налоговая база должна быть нормальной. и гарантирует, что ваши налоговые обязательства и обязательства USC равномерно распределяются в течение года.На совокупной основе ваши налоговые обязательства рассчитываются на основе ваших общий доход с начала налогового года. Налог, который необходимо вычесть каждый раз, когда вам платят (период выплаты ) — это совокупный налог, причитающийся с 1 января до этой даты, за вычетом суммы налога, уже удержанной в других периоды оплаты. Если налоговый кредит или точка отсечения по стандартной ставке (или оба сразу) не являются использованные полностью в период выплаты, неиспользованная сумма может быть перенесена и использована в следующий платежный период в этом налоговом году. Неделя 1 на базе В определенных случаях налоговая служба может потребовать от работодателя вычесть налог в неделю 1. (люди платят еженедельно) или на основе 1 месяца (люди платят ежемесячно) — иногда называют «некумулятивная основа». Это означает, что выплата за каждый период выплачивается самостоятельно, отдельно от предыдущих недель или месяцев. Ваш работодатель будет еженедельно удерживать подоходный налог из своей заработной платы. Ваш годовой налог кредиты и точки отсечения не датируются 1 января и не накапливаются за каждый платежный период.Это означает, что вы могли переплатить налог. Временное основание Вы можете облагаться временным налогом, называемым чрезвычайным налогом, если вы сменить работу или приступить к работе впервые. Вы можете проверить доход текущая чрезвычайная ситуация налоги и ставки USC (pdf). Чтобы избежать уплаты экстренного налога, вам необходимо зарегистрироваться подробности новой работы в Revenue’s Онлайн-сервис «Работа и пенсии» в myAccount. Вы можете получить больше информации о налоге и приступая к работе или меняя работа. Налоговые ставки и стандартная отсеченная ставка точка Налог взимается как процент от вашего дохода.Процент, который вы платите зависит от размера вашего дохода. Первая часть вашего дохода, до определенная сумма, облагается налогом в размере 20%. Это известная как стандартная ставка налог и сумма, к которой он применяется, известна как стандартная ставка налоговый диапазон . Остальная часть вашего дохода облагается налогом по более высокой ставке , 40% в 2020 году. Сумма, которую вы можете заработать до того, как начнете платить налог по более высокой ставке. известна как точка отсечения стандартной ставки .Посмотреть дело исследования для примера того, как рассчитать доход с использованием налоговых ставок и стандартная точка отсечения ставки. Точки отсечения по стандартной ставке 2015, 2016 и 2017 2018 2019 и 2020 20% 40% 20% 40% 20% 40% Один человек 33 800 € Весы 34 550 евро Весы € 35 300 Весы Супружеская пара / гражданские партнеры, один доход € 42 800 Весы 43 550 € Весы 44 300 € Весы Супружеская пара / гражданские партнеры, два дохода до 67 600 евро (увеличение ограничено суммой второй доход — см. Пример ниже) Весы до 69 100 евро (увеличение ограничено суммой второй доход — см. Пример ниже) Весы до 70 600 евро (увеличение ограничено суммой второй доход — см. Пример ниже) Весы Семья с одним родителем € 37 800 Весы € 38 550 Весы € 39 300 Весы Пример стандартной пороговой ставки для супружеской пары или гражданского партнеры с двумя доходами В 2020 году стандартная точка отсечения для супружеской пары или гражданского партнеров составляет 44 300 евро.Если оба работают, эта сумма увеличивается на меньшее из следующих: € 26 300 или Сумма дохода супруга или гражданского партнера с меньшим доход Если один человек зарабатывает 48000 евро, а его супруга или гражданский партнер — зарабатывает 27000 евро: Стандартная точка отсечения для пары составляет 44 300 евро плюс 26 300 евро. Увеличение стандартного диапазона ставок не подлежит передаче между супругами или супругами. гражданские партнеры, поэтому налоговые диапазоны первого супруга или гражданского партнера будут рассчитывается как 44 300 евро при 20% = 8 860 евро и 3700 евро при 40% = 1480 евро.В Налоговые группы второго супруга или гражданского партнера будут рассчитываться как 26 300 евро @ 20% = 5260 евро и 700 евро при 40% = 280 евро. Налоговые льготы Налоговые льготы уменьшают сумму налога, которую вы должны заплатить. Налоговые льготы вычтено после того, как был рассчитан ваш налог, и поэтому налоговый кредит одинаковая стоимость для всех налогоплательщиков. После того, как ваш налог рассчитан как процент от вашего дохода, налоговый кредит вычитается из этого, чтобы уменьшить сумму налога, которую вы должны заплатить.Итак, налоговый кредит в размере 200 евро, например, уменьшит ваш налог на эту сумму. Вы можете иметь право на различные налоговые льготы в зависимости от вашего личного обстоятельства. Вы можете получить дополнительную информацию о различных типах налоговых льгот и льготы и налоговые льготы доступны для людей с ограниченными возможностями. Если вы имеете право на налоговые льготы которые не указаны в сертификате налогового кредита , который вы получаете от Revenue, вам следует связаться с Revenue, чтобы сообщить об этом. Налоговые льготы Налоговые льготы уменьшают сумму налога, которую вы должны заплатить.Сумма по какая налоговая льгота снизит ваш налог, зависит от вашей максимальной ставки Такси. Это связано с тем, что пособие вычитается из вашего дохода до его получения. облагается налогом. По сути, он «снимается с максимума» вашего дохода, который может затем облагаться налогом по стандартной или более высокой ставке, в зависимости от вашего уровень доходов. Если, например, у вас есть налоговая льгота в размере 200 евро и ваша самая высокая ставка налог составляет 20%, то это означает, что сумма вашего дохода, облагаемая налогом эта ставка снижается на 200 евро, и поэтому ваш налог уменьшается на 40 евро (200 евро x 20%). Если у вас такая же налоговая льгота в размере 200 евро, но самая высокая ставка налога вы платите 40%, тогда сумма вашего дохода, облагаемая налогом по ставке 40%, составляет снижается на 200 евро, и поэтому ваша налоговая скидка составляет 80 евро (200 евро x 40%). Это известно как налоговая скидка по предельной ставке . Когда ваш работодатель учитывает надбавки при расчете вашего подоходный налог, это делается путем корректировки стандартной ставки точка отсечки. Надбавки по предельной ставке включают: Расчет налога Перед тем, как рассчитывать подоходный налог, вычтите из своего доход: Ваша налогооблагаемая заработная плата облагается налогом на 20% ниже стандартной ставки. точка отсечки.Сумма сверх порогового значения облагается налогом в размере 40%. Эта дает ваш валовой налог. Затем из этого вычитается сумма ваших налоговых вычетов, чтобы получить сумма налога, которую вы должны заплатить. Факторы, влияющие на точку отсечения стандартной ставки Стандартная точка отсечения может варьироваться в зависимости от вашего личного обстоятельства. Вы можете иметь право на налоговые льготы, которые повысят ваш стандартная точка отсечения ставки. В качестве альтернативы, ваша стандартная точка отсечения ставки может быть понижен.Это может возникнуть, например, если большая часть вашего дохода поступает от ваш работодатель, но у вас также есть доход помимо этого, с которого не взимались налоги вычтено. Налоговые льготы имеют эффект: Увеличение налогового кредита на размер льготы по стандартной ставке налога. Это дает скидку по стандартной ставке налога. и Повышение нормативной ставки на размер льготы. Это добавляет разница между льготами по более высокой ставке налога и стандартной ставка налога. Это гарантирует, что льгота будет получена полностью по более высокой ставке налога, если применимо. Например, налоговая скидка в размере 1000 евро будет иметь значение 200 евро на налогоплательщик по стандартной ставке и налогоплательщик стоимостью 400 евро по более высокой темп. Это рассчитывается следующим образом: увеличение налоговых вычетов на 200 евро (1000 x 20% стандартная ставка налога). Это размер пособия по стандартной ставке. налогоплательщик, но налоговые льготы будут иметь более высокую ценность для налогоплательщика, выплачивающего налог по более высокой ставке.Это достигается за счет увеличения стандартной ставки точка отсечения на 1000 евро. Это означает, что для налогоплательщика с более высокой ставкой 1000 евро который будет облагаться налогом по ставке 40%, вместо этого будет облагаться налогом по ставке 20%, что позволяет сэкономить 200 евро (400-200 евро) в дополнение к 200 евро, сэкономленным за счет увеличения налога кредиты. Увеличение стандартной ставки отсечения не повлияет на налогоплательщик уже платит налог только по стандартной ставке, поэтому он / она будет только воспользоваться увеличенными налоговыми льготами. Пособия в натуральной форме и доход, не связанный с выплатой заработной платы , имеет обратное эффект: Уменьшение налогового кредита на сумму дохода по стандартной ставке налога и Уменьшение стандартной ставки отсечения на величину доход Эффект противоположен приведенному выше примеру.В этом случае 1000 евро уменьшит налоговые льготы на 200 евро, что повлияет как на стандартные, так и на более высокие ставка налогоплательщиков. Это также уменьшило бы стандартную точку отсечения ставки на 1000 евро, что увеличивает налоговые обязательства по более высокой ставке только налогоплательщики. Брак или гражданское партнерство Если вы состоите в браке или в гражданском партнерство, это может повлиять на ваши налоговые диапазоны и налоговые льготы. Больше информацию можно найти в нашем документе Налогообложение женатых и гражданских партнеры. Контакт Вы можете найти Контактная информация по доходам для вашего региона здесь. Вы также можете просмотреть и обновить свою налоговую информацию в Интернете с помощью службы myAccount Revenue. Вы можете получить доступ к myAccount онлайн или на мобильные и планшетные устройства, использующие RevApp от Revenue. Дополнительная информация Исключения Доход, который может быть освобожден от налога, включает следующее: Выплаты в утвержденные пенсионные схемы Законодательный выплаты по избыточности Определенно социальные выплаты Доход от стипендии Проценты по сберегательным сертификатам и сберегательным облигациям и национальным Схема сбережений в рассрочку, в пределах Определенно заработок художников Определенные выплаты в связи с инвалидностью, связанной с применением талидомида Выигрышей в лицензионных лотереях Некоторые армейские пенсии и пособия Выплаты, произведенные Управлением службы здравоохранения приемным родителям за уход за приемными детьми Некоторые компенсационные выплаты по трудовому законодательству Компенсация за телесные повреждения, препятствующие физическому поддерживая себя.Доход от инвестирования такого оплата также не облагается налогом, если она является основным источником дохода. Недействительность пенсия, полученная в результате той же травмы, не включается в оценка основного дохода. Если вы получаете низкую зарплату, вы не обязаны платить налоги, поскольку ваш налог кредиты и льготы больше или равны сумме налога, которую вы должны уплатить платить. (Для лиц с низким доходом в возрасте до 65 лет освобождение от налога на прибыль отсутствует.) Вы полностью освобождены от уплаты подоходного налога, если вы старше 65 лет и ваш доход ниже определенных пределов.Доход обеспечивает информация о налогах Освобождение и Маржинальное освобождение, в котором подробно описаны доступные пределы освобождения и налоговые послабления. Если ваш доход превышает лимит, вы можете воспользоваться краевой рельеф. Маргинальный рельеф Если ваш доход превышает лимит для освобождения от налога на низкий доход, но меньше в два раза превышающую сумму лимита, тогда вы можете требовать незначительной компенсации. Под предельная льгота, вы облагаетесь налогом только на сумму, на которую ваш доход превышает лимит, но к этой сумме применяется особая налоговая ставка в размере 40%. Пример: Кормаку 66 лет, он женат. Его общий доход за 2019 год составил 40 000 евро. При обычном методе расчета его налоговых обязательств это было бы 2 560 евро, но при незначительном облегчении это будет 1600 евро. По обычному методу налоговое обязательство рассчитывается как следует: Доход ниже стандартной точки отсечения ставки, поэтому вся прибыль облагается налогом по стандартная ставка 20% 40000 x 20% = 8000 евро налога брутто Его налоговые льготы: Женат: 3 300 Налоговая льгота на сотрудников: 1,650 Возраст: 490 Итого 5 440 евро Налоговые льготы вычитаются из валового налога для получения суммы налога к уплате 8000 евро — 5440 евро = 2,560 евро При маржинальном освобождении налоговое обязательство будет рассчитано следующее. Общий доход: 40 000 евро Минус Лимит освобождения от уплаты низкого дохода: 36 000 евро Дает 4 000 евро в качестве суммы, на которую доход превышает лимит. Предельная льгота ограничивает подлежащий уплате налог 40% от этой суммы. 4000 x 40% = 1600 € Рабочие расходы Некоторые рабочие расходы могут быть вычтены из вашего дохода до того, как он будет оценен для налога. Чтобы получить право, расходы должны быть необходимы для выполнения вашей работы. и должны были быть потрачены полностью на эту цель, а не на что-то другое. Подробнее о доходах информация о расходах, которые могут быть вычтены для целей налогообложения. . Добавить комментарий Отменить ответ Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены * Комментарий * Имя * Email * Сайт Рубрики