Сколько действителен 2 ндфл для налоговой: Сколько действует справка 2 НДФЛ, срок действия 2 НДФЛ для налогового вычета

Содержание

Сколько действует справка 2 НДФЛ, срок действия 2 НДФЛ для налогового вычета


  1. Имеют ли срок действия декларации по форме 2-НДФЛ?
  2. Срок действия 2-НДФЛ для налогового вычета
  3. Сколько действует справка 2-НДФЛ для банка?
  4. Срок действия справки 2-НДФЛ при оформлении визы

Налогоплательщикам известно, что отчетность за истекший год необходимо подавать в ИФНС в установленный срок. За задержки налоговые органы карают физических и юридических лиц штрафами. Однако декларации по НДФЛ плательщики подают во множество инстанций, помимо органов налогового контроля, — в финансовые учреждения, консульства, органы опеки, для предъявления судебным приставам. Разберемся, сколько действует справка 2-НДФЛ при ее представлении в каждое из мест назначения.

Имеют ли срок действия декларации по форме 2-НДФЛ?

2-НДФЛ — это документ, содержащий сведения об объеме заработка физлица за истекший год, а также сумме НДФЛ, рассчитанного с заработка и перечисленного в государственный бюджет. Можно выделить несколько случаев, когда необходима справка 2-НДФЛ:

  • По основному своему назначению — для налоговой службы. Документ подается не только по факту уплаты НДФЛ; налоговые агенты также извещают о невозможности уплатить налог.
  • 2-НДФЛ выдается лицу, сменившему работодателя. Чтобы получить налоговые вычеты, сотрудник должен отчитаться за весь объем доходов в истекшем году — как правило, в него входит заработная плата с прежней должности.
  • С целью получить вычеты, физлицо подает декларацию 3-НДФЛ, которая составляет на основе сведений из справки 2-НДФЛ.
  • Справка свидетельствует о платежеспособности лица, поэтому ее запрашивают при оформлении займа в банке, пособий в социальной службе, виз в представительствах иностранных государств.

Вопрос о том, сколько действительна справка 2-НДФЛ, зависит от запрашивающей ее инстанции. Сам по себе срок действия документа не ограничен: он отражает данные за отчетный период, которые не меняются с течением времени. Вопрос лишь в актуальности отражаемых сведений.


Взять кредит пенсионеру


Срок действия 2-НДФЛ для налогового вычета

Сведения о заработке, которое физлицо получило в минувшем году, а также уплаченных налогах переносится из декларации 2-НДФЛ в форму 3-НДФЛ. Это дает плательщику возможность получить налоговые вычеты. В этом случае срок действия 2-НДФЛ составляет три года. Например, подавая справку в 2018 году, лицо может претендовать на вычеты за 2015 год, но не за 2014 — по нему срок действия справки уже истек. При этом год, за который выдана декларация, и год, за который подается справка, должны совпадать. Если плательщик приобрел недвижимость три года назад, а подать документы на имущественный вычет решил в 2018 году, он представляет в налоговые органы справку за 2015 год — тот год, когда была сделана покупка.

Для бухгалтерии предприятия, отчитывающейся за доходы сотрудников, важно уложиться в сроки декларационной кампании. При этом для налоговых органов не имеет значения, когда была представлена справка 2-НДФЛ — спустя один или два месяца после оформления. Так, в 2018 году о невозможности удержать налог отчитываются в срок не позднее 2 марта, а об уплаченном с зарплаты НДФЛ — не позднее 3 апреля.

Сколько действует справка 2-НДФЛ для банка?

Справка о доходах — гарант платежеспособности физлица и залог того, что заемные средства им будут выплачены в полном объеме в оговоренный срок. При этом каждый банк устанавливает срок годности для 2-НДФЛ самостоятельно. Очень часто от потенциального заёмщика требуют, чтобы документ был изготовлен не более месяца назад — т.е. отражал самые последние финансовые поступления физлица и степень его платежеспособности в момент обращения за потребительским кредитом или ипотекой. На срок годности для 2-НДФЛ может повлиять и специфика кредитного продукта. Например, по некрупному займу банк может довольствоваться справкой, выданной три месяца назад.

Срок действия справки 2-НДФЛ при оформлении визы

При оформлении виз посольские и консульские учреждения требуют в числе прочих документов представить справки о доходах. Их главная функция — подтвердить трудовую занятость лица и стабильный уровень доходов. Так иностранные государства страхуют себя от приезда потенциальных мигрантов — людей, желающих покинуть родину на фоне безработицы или низкого уровня жизни. Соответственно, чем выше размер дохода, тем больше шансов у лица получить визу.

Как правило, представительства запрашивают документ по форме работодателя. Однако страны Евросоюза (к примеру, Франция, ФРГ или Чехия) принимают справку по форме 2-НДФЛ. Установленного срока годности не существует, но опыт регулярно выезжающих за границу подсказывает: лучше всего представлять документ, изготовленный не более 30 дней назад.

Автор: Команда Mainfin.ru

Похожие термины

Срок действия справки 2 НДФЛ

Основное назначение формирования данного источника статистической отчетности – отражение сведений по налогу на доход физических лиц, для передачи их в налоговые органы. Организация в отношении своего состава работников выступает как налоговый агент, то есть составляет и передает данный бланк отчетности. Организация самостоятельно взимает с дохода работника подоходный налог и перечисляет его в бюджет государства.

Срок действия справки 2 НДФЛ – общие сведения

Налоговый агент отражает сведения по остатку задолженности по уплате налога на доход физического лица (каждого своего работника). Срок уплаты задолженности не наступает при окончании календарного года. Справка составляется на конкретный момент времени, и сведения в ней отражены в соответствии с датой справки. Что касается законодательного регулирования, где отражен вопрос срока действия справки 2 НДФЛ, следует обратиться к пояснительному письму Федеральной Налоговой службы от 03.02.12 №1692.

Данная справка составляется отдельно по каждому из работающих на период одного календарного года, и содержит сведения:

  • наименование и контактные данные органа налоговой службы, которому организация подотчетна;
  • код организации – налогового агента;
  • сведения о работнике части его паспортных данных, налогового номера, полученных сумм дохода;
  • налоговые вычеты в отношении работника;
  • суммы перечисленного налога в бюджет.

За получившим справку налоговым органом закреплена функция контроля за доходом работника, а также за правильностью перечисления сумм налога с полученных доходов. Под доходом в данном случае понимаем не только заработную плату, но и натуральные его источники.

Функции справки 2 НДФЛ

Нередко работнику для своих личных целей необходимо получить данную справку, так как, помимо вышеперечисленных, она имеет следующие функции:

  • подтвердить наличие источника получения дохода и сумм данного дохода;
  • получение налогового вычета либо вычета по имуществу;
  • подтвердить уплату налога в данной стране;
  • получение кредита, ссуды, займа;
  • иные случаи, где необходимо подтвердить источник дохода / суммы уплаченного налога.

При этом, справка выдается по запросу работника неограниченное количество раз.

При этом, законодательного ограничения в Налоговом кодексе по сроку действия документа нет. Справка отражает фактическую информацию о полученном доходе и налоге с него на определенную дату. Однако, в связи с широким спектром функций данной справки, сроки действия ее для различных органов могут быть разными, и действуют непосредственно в самих органах-получателях.

Срок действия справки 2 НДФЛ для различных органов

  • Налоговая инспекция

Обязанность по отражения сведений о доходе и налоге на доход каждого работника лежит на организации, выступающей налоговым агентом. У самого работника нет обязанности по передаче данных сведений в части заработной платы в налоговые органы. Организация по месту регистрации или расположения подает сведения в соответствующий налоговый орган.

Для получения вычета, возврата по налогу получение справки с необходимой датой выдачи не является проблемой, так как ее данные сверяются с данными налоговой отчетности. В данном случае не следует нарушать срок исковой давности длительностью 3 года, после чего сведения неактуальны.

  • Банк, кредитное учреждение

Для получения кредита, займа, либо ссуды банк просит физическое лицо подтвердить источник дохода, а также оценивает постоянство и стабильность данного источника. Данные сведения служат банку для оценки и минимизации собственных рисков.

В соответствии с локальной нормативной базой, банк будет запрашивать справку на актуальную дате за период от 1 месяца до 3 лет, наиболее часто — 6 мес. Средний срок действия справки для банковского учреждения составляет от 7 до 30 дней.

Для оформления долгосрочных договоров кредитного характера (ипотека) справка должна обязательно включать сведения о предыдущем месяце (до подачи справки). При их отсутствии принимающая сторона признает документ неактуальным.

  • Визовые центры

При необходимости получения подтверждения источника дохода при выезде за границу, по общему правилу справка действительна в течение 30 дней. Сроки могут быть изменены принимающей стороной.

Оцените статью

Обнаружили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl + Enter.

Автор: Команда Bankiros.ru

10 545 просмотров

Расскажите друзьям:Подпишитесь на Bankiros.ru

Следующая статья

Где взять справку 2 НДФЛ

Срок действия справки 2 НДФЛ для налогового вычета

Срок действия справки 2 НДФЛ для получения налогового вычета важно знать всем кто заявляет свои права на возврат имущественного налога. Так как этот документ, как и любой другой не может действовать неограниченное время.

Prosobstvennost - о собственности профессионально и простоProsobstvennost - о собственности профессионально и просто

Что такое 2 НДФЛ?

Prosobstvennost - о собственности профессионально и просто

Prosobstvennost - о собственности профессионально и простоПрежде чем задавать вопрос, сколько действует справка 2 НДФЛ, стоит узнать, что это вообще за бланк и зачем он нужен. Основная задача этого необходимого документа – подтверждать уровень доходов физического лица в нужный период.

Сейчас такой документ формируется автоматически при помощи компьютерных программ. При этом используются ранее внесенные данные бухгалтерской отчетности, которая ведется на каждом предприятии. В документе указываются данные по месяцам с начала отчетного периода. Итоговая часть включает совокупный полученный доход и удержанный. То есть именно тот, который интересует органы ФНС.

Даже не смотря на то, что на дворе век компьютерных технологий иногда документ формируют вручную и заполняют специальный бланк, на срок годности справки 2 НДФЛ – это не влияет.

Обязательные реквизиты

Знать, сколько действительная справка 2 НДФЛ – это еще не все, ведь если в ней будут указанные не все реквизиты, она просто не будет принята налоговым органом. К таковым относятся:

  1. Номер ИФНС, для которого она составлена.
  2. Полное наименование работодателя, в том числе его полные реквизиты.
  3. Данные о работнике, в том числе паспортные данные.
  4. Ежемесячные удержание из зарплаты, с кодами предназначения платежей.
  5. Величина налоговых вычетов.
  6. Итоговые суммы за отчетный период.

В ней указываются данные за календарный год, в тех случаях, когда полный период не отработан, в справке фигурируют фактически выработанные месяцы.

Заполняет ее бухгалтер или другое уполномоченное лицо на предприятии. Действительным он считается только при условие, что заверен печатью и подписью руководителя.

О сроках

Prosobstvennost - о собственности профессионально и простоProsobstvennost - о собственности профессионально и простоЗакон не рассматривает четких рамок, сколько справка 2 НДФЛ действует для налогового вычета. При этом обращаться к работодателю можно за ее получением сколько угодно раз, ведь поводы для ее предъявления разные.

Стоит помнить один важный срок, и это не то, сколько будет действовать документ о подоходном налоге, а то через какое время после заявки, уполномоченное лицо обязано передать заявщику документ. Этот период ограничивается 3 днями.

Относительно периода действия ее, во многом он зависит от цели получения. Стандартным периодом, который используют многие организации – это месяц, который идет за последним указанным в справке.

Зачем она налоговой?

Данные указанные в документе – это отчетность, которая используется налоговым органом для формирования объемов возврата НДФЛ при заявке на налоговый вычет. Доходами для резидентов являются:

  1. Средства, полученные за выполнение своих прямых трудовых обязанностей.
  2. Деньги от источников находящихся за рубежом.
  3. Доходы в натуральном выражении.

Официальный документ, подтверждающий объем доходов и соответственно уплат в бюджет открывает такие возможности:

  • Подтверждение объема получаемых доходов, тем самым подтвердить свою платежеспособность.
  • Предоставить данные для того чтобы были основание на возврат подоходного налога.
  • Подать в налоговый орган государства сведения об уплаченном налоге (для нерезидентов).

Сколько действует справка для налоговой?

Prosobstvennost - о собственности профессионально и простоProsobstvennost - о собственности профессионально и простоНалоговая служба используется данный вид справки как важный отчетный документ. Обязанностью работодателя является своевременное предоставление данного документа. Стоит помнить, что все данные, которые внесены в 2 НДФЛ, используются для заполнения декларации, которая в том числе подается в налоговый орган.

Поэтому, относительно справки для НФС, то она действует в пределах того срока в который необходимо подать отчетность. Причем для налогового органа значения в какой именно период выдана справа не имеет значения, главное, чтобы в ней были показаны доходы за декларируемый период.

Важно! Действительна 2 НДФЛ для налогового органа в 2020 году до 1 апреля (крайний срок подачи деклараций). Причем выдана она может быть в период с 1 января 2020.

Особенности выдачи

Для того, чтобы справка, которую выдает работодатель была принята налоговым органом, важно чтобы она была заполнена в соответствие с правилами. Так, от сотрудника требуется подать заявку с указанием:

  1. Формы документа, независимо от того за какой период она выдается.
  2. Числа экземпляров.
  3. Ссылка на статью трудового, налогового кодекса, при этом целевое предназначение указывать не обязательно.

 

Другие необходимые моменты:

  1. Справки обязаны выдавать как ныне работающим, так и бывшим сотрудникам.
  2. На всех экземплярах, независимо от их количества должны быть печать и подпись руководителя.
  3. За выдачу ее работодатель не имеет права требовать деньги.
  4. В руки сотрудника (нынешнего или бывшего) справка должна попасть в течение 3 дней.
  5. Порядок выдачи регламентируется внутренними нормативными актами.

Часто заявка в письменно форме не нужна, можно в устной форме сообщить в бухгалтерию о необходимости получения документа.

Вывод

Получению обычной справки 2 НДФЛ стоит уделить особое внимание, ведь она имеет ключевое значение в том, возможно ли будет получить вычет. А также, какие именно его объемы будут уплачены.

Срок действия справки 2 НДФЛ для банков, ипотеки, налоговой

Справка 2 НДФЛ является обязательной для многих организаций. Её используют при получении кредита, оформлении визы, для ипотеки и налоговой отчетности. В каждом конкретном случае устанавливаются свои сроки действия документа, о которых не просто нужно, но и важно знать.

Что это за справка, зачем нужно брать


Справка 2-НДФЛ относится к официальной документации, которая отображает достоверную информацию о доходах физического лица за определенный период времени. Выдается она непосредственно по месту официальной работы или учебы. Документ составляется по официальному стандарту. При оформлении справок во многих банковских учреждениях требуется бланк банка. Основной задачей данной справки является доказательство и убеждение того, что человек платежеспособен.

Срок выдачи справки 2-НДФЛ работнику


Законодательство Российской Федерации не предусматривает строгого ограничения по выдаче справки НДФЛ-2. Но, исходя из ст. 62 Трудового Кодекса, все документы для работников должны быть оформлены максимум в 3-дневный срок (считаются только рабочие дни).
Для этого сотрудник предприятия обязан подать соответствующее заявление, в котором отобразится требование по форме документа, количеству необходимых экземпляров и обязательно ссылок на статьи ТК РФ. Цель получения справки 2 НДФЛ не указывается. Руководство предприятия обязано безапелляционно выдавать подобные справки. Отказом может послужить лишь неправильное оформление работником заявления.

Сколько действует справка 2 НДФЛ


Так же, как и для выдачи справки 2-НДФЛ, по срокам её действия не существует строгих рамок. Если подавать документ в налоговую администрацию, то законодательство предусматривает внесение корректировок. Исходя из этого, следует: если справка оформлена давно, то корректировки обязательно будут. В случае с запросом справки от юридических лиц других инстанций (банков, визового центра и т. д.), срок действия справки 2-НДФЛ устанавливается запрашиваемой организацией.

Для банковского кредита


Если вам требуется кредит, то и справка о доходах обязательно понадобится. Срок действия справки определяется конкретным банком, поэтому не существует стандартного периода времени действительности документа.

По статистике, основная масса банковских учреждений требует справки, выданные на протяжении 30-ти дней до момента обращения за кредитом. Совет: чем «свежее» справка 2 НДФЛ, тем больше у вас шансов получить необходимую сумму денег.


При получении справки с места работы обязательно учитывайте эти сроки. Не стоит брать её заблаговременно, лучше непосредственно перед походом в банк. В зависимости от требуемой суммы кредитования, справка должна содержать доход за определенный срок:
  • кредит до 300 000 – за последние 4 месяца;
  • до миллиона – максимум за 8 месяцев;
  • свыше 1 000 000 – за 1-3 года.

Срок действия справки 2 НДФЛ для ипотеки


Ипотечное кредитование относится к долгосрочному займу, требующему больших капиталовложений со стороны банковского учреждения. Именно поэтому в справке 2 НДФЛ должна быть информация о доходах за несколько лет. Хотя для некоторых организаций достаточно и нескольких месяцев. Справка для ипотеки действует на протяжении минимум 10-ти суток, максимум – 30-ти.

Справка 2 НДФЛ: срок действия для налоговой администрации


Налоговая администрация относится к государственной структуре, которая основывается на законодательстве России. Именно поэтому существуют строгие рамки подачи и сдачи справки 2-НДФЛ. Более подробно о сроках расписано в статье 230 Налогового Кодекса Российской Федерации.

Каждый работодатель обязан перевести на счет ИФНС сумму налога на каждого сотрудника компании не позднее 1 апреля того года, который следует за отчетным сроком. Справка 2 НДФЛ должна содержать информацию за целый год. Следовательно, срок действия данной справки для налоговой организации составляет такой же период – календарный год. После подписания оформленной справки, подать её в налоговую можно на протяжении 1-2 месяцев.

Как проверить справку 2-НДФЛ на подлинность (видео)


Узнайте о том, как проверить справку 2 НДФЛ, выданную вам на руки, на подлинность из нашего видео:


Подводя итоги, следует сказать, что несвоевременно поданные документы могут повлечь за собой штраф. Поэтому всегда предварительно консультируйтесь со своим налоговым инспектором. Это поможет избежать неприятных ситуаций.

Срок годности справки 2 НДФЛ 2020

Срок действия 2-НДФЛ — это непостоянная величина. Ее определяет адресат справки: налоговая служба, банковская организация или представительство иностранного государства.

Такой документ необходим гражданину-налогоплательщику в следующих случаях:

  • при оформлении ипотеки или кредита;
  • при подаче документов на получение визы;
  • при оформлении вычетов;
  • при приеме на новое место работы;
  • для оформления пособия по безработице.

Поскольку документ готовится на основании данных за отчетный период, то срок годности 2-НДФЛ законодательно не ограничен. Но различные инстанции, которые запрашивают эту бумагу, вправе самостоятельно устанавливать сроки, в течение которых она признается действительной. Связано это с тем, что документ является отражением финансового состояния гражданина. А при обращении в некоторые организации следует предоставлять самые свежие сведения.

Как получить у работодателя

Для получения выписки работнику необходимо обратиться к работодателю с соответствующим заявлением, составленным в произвольной форме. В нем указываются необходимые реквизиты сотрудника и налогового агента. Тем, кто интересуется, сколько готовится справка 2-НДФЛ, отвечаем: работодатель обязан выдать ее в течение трех дней. Если он нарушает эту норму, рекомендуется отправить заявление ценным письмом с описью содержимого и уведомлением о получении. Если в течение трех дней с момента получения письма работодатель так и не выдал документ, работник вправе обратиться с жалобой в трудовую инспекцию. Обратите внимание, что получают эту бумагу не только официально трудоустроенные граждане, но и те, кто уволился не более чем три года назад.

Когда подавать в налоговую службу

Налоговые агенты ежегодно предоставляют этот документ не только сотруднику, но и в ФНС. Ответ на вопрос, сколько действительна справка 2-НДФЛ при обращении в налоговую, находится в действующем Налоговом кодексе РФ. Каждый налоговый агент подает ее до 1 марта года, следующего за отчетным периодом (начиная с 2020 года срок перенесен с 1 апреля).

Сколько действует при подаче в кредитные организации

Все зависит от требований конкретной кредитной организации. Большинству из них необходим документ, выданный работодателем не позднее чем за один месяц до даты предъявления, но некоторые банки согласны и на более раннюю дату. При оформлении кредита или ипотеки необходимо уточнить у работников организации, что понадобится в конкретном случае. Обратите внимание: иногда срок действия справки 2-НДФЛ для ипотеки и для кредита в одном и том же банке различается.

Сколько действует при оформлении пособия по безработице

Справка необходима для оформления пособия по безработице — для исчисления размера выплат в зависимости от заработной платы работника. Бумага действует 1 год. Если человек потерял работу более года назад и после этого не трудоустроился официально, размер пособия для него определяется без учета заработной платы. В таком случае пособие составляет один МРОТ в месяц.

Сколько действует при оформлении визы

При обращении в представительства иностранных государств для получения визы требуется предоставить доказательство соответствующего уровня дохода. Зачастую консульства и посольства требуют сведения о доходах на фирменном бланке компании. Но для получения визы некоторых государств необходимо выяснить, сколько действует справка 2-НДФЛ для визы, и оформить ее. Поскольку установленного законом срока действия этого документа нет, то существует общее правило: оно гласит, что срок действия справки 2-НДФЛ для визы составляет 30 дней. Следовательно, ее рекомендуется брать не ранее чем за месяц до обращения в иностранное представительство.

Справка 2-НДФЛ: срок годности

При оформлении кредита или подаче заявления на налоговый вычет нужна справка 2-НДФЛ. Срок ее действия не ограничен законом, но ведомства устанавливают свои требования.

2 сентября 2019 3793

Если нужно подтвердить свой официальный доход, то лучше всего с этим справится справка 2-НДФЛ. Ее могут потребовать банки при оформлении кредита или налоговая для предоставления вычета. А еще она может пригодиться при начислении пенсии, вычислении суммы алиментов, при приеме на работу.

Получить ее достаточно легко:

  1. 1. Запросите справку в бухгалтерии. Ее обязаны выдать в течение трех дней. Справка подписывается главным бухгалтером или директором и заверена печатью.
  2. 2. Зайдите на портал Госуслуг и перейдите в личный кабинет налогоплательщика. В этом случае 2-НДФЛ заверяется электронно-цифровой подписью.
Но бывает так, что владелец справки передумывает брать кредит в этом году. Или человек увольняется, и справка будет лежать в ящике несколько месяцев. Будет ли она действительна?

Сколько действует справка 2-НДФЛ, в законе не сказано. Срок годности этого документа определяет организация, которая запрашивает справку.

2-НДФЛ для банка

Лариса захотела купить в кредит новенький Пежо. Банк запросил справку 2-НДФЛ для подтверждения доходов. Девушка взяла справку в бухгалтерии, но на нее свалилась куча дел по работе. С момента запроса справки прошло две недели. Может ли Лариса по-прежнему воспользоваться своей справкой?

Срок действия справки 2-НДФЛ для банка зависит от требований самой кредитной организации. Как правило срок действия — 30 календарных дней с даты выдачи работодателем. Для ипотеки действуют другие условия — справка работает только 10 календарных дней.

Справка 2-НДФЛ нужна не всегда. Лариса берет большой кредит на большую покупку. Но если бы она захотела купить холодильник и оформить кредит через магазин, то справка ей не понадобилась бы. Также 2-НДФЛ не нужна для экспресс-кредитов, микрозаймов и при залоге в ломбарде.

Все условия кредита лучше согласовать с менеджером банка. Неправильная или просроченная справка может стать причиной отказа в займе.

2-НДФЛ для налоговой

Алексей хочет получить медицинский вычет. В прошлом году ему пришлось сделать дорогостоящую операцию. Он собрал все документы, запросил 2-НДФЛ, заполнил декларацию. Но Алексея одолевают сомнения: операция была в прошлом году, а подается на вычет он только сейчас. Не откажут ли ему в возвращении денег?

Срок действия справки для налоговой не ограничен. Ее можно представить в инспекцию и через месяц, и через два, и через шесть после того, как ее заверил работодатель. Однако есть одно условие: за вычетом в инспекцию можно обратиться в течение трех лет после окончания года, в котором возникло право на него. То есть Алексей вполне может вернуть себе 13% от стоимости операции.

На заметку работодателям: справку 2-НДФЛ нужно предоставлять в ФНС ежегодно. До 1 апреля следует отчитываться в случае, если налог с доходов физлиц удержали. До 1 марта – если налог удержать не получилось.

2-НДФЛ для других ведомств

Где еще нужна справка?

Несколько важных моментов:

  • Паспортно-визовая служба устанавливает срок действия справки 2-НДФЛ в зависимости от страны, куда необходимо оформить визу.
  • Справку для соцзащиты рекомендуется брать не ранее чем за месяц до обращения в органы.
Сроки действия 2-НДФЛ для других ведомств уточняйте в их справочных службах.

2 сентября 2019

3793

Комментарии для сайта Cackle

Спасибо за отзыв!

Срок действия справки 2 НДФЛ для налоговой и других организаций

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону
+7 (499) 653-60-72 (доб. 692) (Москва)
+7 (812) 426-14-07 (доб. 610) (Санкт-Петербург)
+8 (800) 500-27-29 (доб. 926) (Россия)

Это быстро и бесплатно!

Работающий официально гражданин иногда озабочен тем, как подтвердить свой заработок. Необходимо это для различных нужд, в основном для получения кредита или ссуды, или при обращении в налоговую за имущественным вычетом. Срок действия данной справки 2 НДФЛ составляет для налоговой свой временной период, а для других учреждений другие сроки. Это обусловлено некоторыми особенностями.

Что такое НДФЛ?

Данная бумага составляется бухгалтерией по месту работы человека и необходима она для разных целей, но в основном для:

  1. Отчета в налоговой по декларации по форме 3-НДФЛ для начисления необходимых выплат в пользу государства.
  2. Получения вычетов по оплате, предусмотренные государством. К таким вычетам относят социальный, имущественный и стандартный. Справка о доходах для налогового вычета предоставляется всегда, иначе такого вычета не получить. Сумма для вычета всегда обсчитывается исходя из размера оплаты труда. Также, данная бумага потребуется и для возврата подоходного налога.
  3. Для ипотеки, как и для любого другого крупного кредита, данный документ также нужно предъявить. Он будет подтверждать платежеспособность клиента. Однако на небольшие суммы займа банк может и не запрашивать данные сведения. Но это все лежит в ведении банка, и уточнять точную информацию необходимо у него.
  4. Нужны эти сведения для визы и для ФМС. Человек подтверждает, что имеет постоянный источник дохода и не имеет намерения оставаться в чужой стране. Соответственно, подача сведений в ФМС наоборот подтверждает, что человек хочет остаться в стране и имеет постоянный источник дохода.
  5. Потребуются данные сведения и для предоставления в местные органы власти для назначения пенсий, социальных выплат. Пенсионерам назначают выплату пособия по нетрудоспособности обращая внимание на цифры, указанные в бумаге.

Таким образом, таковой документ нужен многим гражданам страны и полезным будет знать некоторые особенности его применения

Период действия

Законом вопрос того сколько действует справка 2 НДФЛ не регулируется и в целом никто не запрещает гражданину использовать однажды полученный документ в своих целях неопределенное количество раз. Однако, каждая организация, которая может требовать его предоставление, устанавливает свой срок годности у справки 2 НДФЛ. Кроме того, существует общий срок годности документов строгой отчетности, к которым относиться данный документ.

Общий срок того, сколько годна справка 2 НДФЛ составляет три года. То есть, если заявитель получил ее в 2015 году, то уже в 2020 использовать ее не имеет смысла. Но данное правило больше подходит для налоговых органов, если гражданин образуется с заявлением на имущественную выплату или социальную. Соответственно, срок действия справки 2 НДФЛ для налоговой равняется трем годам, хотя лучше брать новый экземпляр.

Так выглядит справка 2 НДФЛТак выглядит справка 2 НДФЛ

Для кредитных организаций или банков установлены свои периоды. Так, например, срок действия для банка регулируется самостоятельно каждым банком по отдельности. Уточнять точный период нужно в своем банке. Например, сбербанк запрашивает такие сведения обновленными, и сведения годовалой давности у клиента не примут. Для некоторых банков достаточно будет бумаги, выданной некоторый период времени назад, а некоторые организации не потребуют такого документа вовсе.

Общие правила

Для того чтобы время действия справки 2 НДФЛ и ее сведения были актуальными, стоит придерживаться нескольких правил ее заказа, а именно:

  1. Производить заказ за небольшой срок до предполагаемой ситуации, где она потребуется. Как правило, люди планируют свои действия немного заранее, а значит время взять данный документ в бухгалтерии своей работы будет достаточно. В основном, такой документ делается за три рабочих дня, а если компьютер работы оснащен специальной программой, то его составление и выдача займут примерно 20-30 минут.
  2. При получении сведений важно проверить все цифры, поскольку в них может быть ошибка. Это грозит определенными проблемами, например, при выдаче кредита сведения будут проверены банком и тогда существует 3 варианта развития событий:
  • заем не будет одобрен, поскольку информация ПФ, через который и проверяется соответствие зарплаты, не будет соответствовать информации с поданной бумаги;
  • одобренный заем, если информация о подложной информации будет выяснена позже, может быть истребован досрочно;
  • при нарушении графика платежей проверка информации будет осуществляться обязательно и такой момент может спровоцировать кредитора обратиться в правоохранительные органы о мошенничестве со стороны заемщика.

Хотя срок действия справки о доходах физического лица весьма важный параметр, но намного важней будет проверить информацию, содержащуюся в выданном документе, поскольку это может привести к нежелательным последствиям.

Отказ

Иногда бывают ситуации, когда работнику отказывают в выдаче сведений о его зарплате. Обоснованно сделать это могут только по причине неофициального трудоустройства гражданина, но в этом случае руководитель предприятия нарушает законодательство РФ. Но если гражданин оформлен по всем правилам, то отказ не правомерен, даже если человек запрашивает несколько копий бумаги или за короткое время просит предоставить один и тот же документ несколько раз.

Иногда могут быть ситуации, когда предприятие обязывает человека оплачивать выдачу бумаги, стоит понимать, что такое требование незаконно. Бумага о доходах всегда выдается бесплатно.

Отказ в выдаче не может быть обоснован законностью ни в одном случае, однако если гражданин настаивает на внесении ложных сведении, то такой отказ будет правомерен. Например, работник проработал один месяц, а просит бумагу за три или более месяцев. В таком случае бухгалтер может проигнорировать требование о выдаче бумаги о доходах за несуществующий период.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — заполните форму ниже или позвоните прямо сейчас:
+7 (499) 653-60-72 (доб. 692) (Москва)
+7 (812) 426-14-07 (доб. 610) (Санкт-Петербург)
+8 (800) 500-27-29 (доб. 926) (Россия)

Это быстро и бесплатно!

Бесплатный калькулятор подоходного налога — рассчитайте налоги

Федеральный подоходный налог

Фотография предоставлена: © iStock.com / Veni

Федеральный подоходный налог с населения, который администрируется Налоговой службой (IRS), является крупнейшим источником доходов федерального правительства США. Почти все работающие американцы обязаны ежегодно подавать налоговую декларацию в IRS. В дополнение к этому, большинство людей платят налоги в течение года в виде налогов на фонд заработной платы, которые удерживаются из их зарплаты.

Налог на прибыль в США рассчитывается на основе налоговых ставок в диапазоне от 10% до 37%. Налогоплательщики могут снизить свое налоговое бремя и сумму налогов, которые они должны, требуя вычетов и кредитов.

Финансовый консультант может помочь вам понять, как налоги соответствуют вашим общим финансовым целям. Финансовые консультанты также могут помочь с инвестиционными и финансовыми планами, включая выход на пенсию, домовладение, страхование и многое другое, чтобы убедиться, что вы готовитесь к будущему.

Расчет ставки налога на прибыль

В США действует прогрессивный налог на прибыль.Это означает, что для более высоких уровней дохода существуют более высокие налоговые ставки. Они называются «предельными налоговыми ставками», то есть они применяются не к общему доходу, а только к доходу в пределах определенного диапазона.

Эти диапазоны называются квадратными скобками. Доход, попадающий в определенную группу, облагается налогом по ставке для этой группы. . В таблице ниже показаны налоговые категории для федерального подоходного налога. В ней также отражены ставки на 2019 налоговый год, которые представляют собой налоги, которые вы платите в начале 2020 года.

Кронштейны подоходного налога на 2019–2020 гг. Налогооблагаемая прибыль Ставка 0 — 9 700 долларов США 10% 9 700 долларов США — 39 475 долларов США 12% 39 475 долларов США — 84 200 долларов США 22% 900 160 725 долл. США 24% 160 725 долл. США — 204 100 долл. США 32% 204 100 долл. США — 510 300 долл. США 35% 510 300 долл. США + 90 037 37% 3524% 37%
Женат, подает совместную регистрацию
Налогооблагаемый доход Ставка
0 — 19 400 долларов 10%
19 400 — 78 950 долларов 12%
78 950 долл. — 168 400 долл. 22%
168 400 долл. — 321 450 долл. США 24%
321 450 долл. США — 408 200 долл. США 32%
408 200 долл. США — 612 330 долл. США
В браке, подача отдельно
Налогооблагаемый доход Ставка
0 — 9700 долларов 10%
9700 — 39 475 долларов 12%
39 475 долларов — 84 200 долларов 22%
84 200 долларов — 160 725 долларов 24%
160 725 — 204 100 долларов 32%
204 100 — 306 175 долларов 35%
306 175 долларов + 37%
160 700–204 100 долл.
Глава домохозяйства
Налоговая ставка
0 — 13850 долларов 10%
13850 — 52 850 долларов 12%
52 850 долларов — 84200 долларов 22%
84 200 долларов — 160 700 долларов
2424% 32%
204 100–510 300 долл. 35%
510 300 долл. глава семьи.Эти разные категории называются статусами подачи. Женатые лица могут подавать документы отдельно или совместно. Хотя часто имеет смысл подавать вместе, отдельная подача может быть лучшим выбором в определенных ситуациях.

Исходя из ставок в таблице выше, для одного подателя с доходом 50 000 долларов максимальная предельная налоговая ставка составляет 22%. Однако этот налогоплательщик не стал бы платить по этой ставке со всех 50 000 долларов. Ставка на первые 9700 долларов налогооблагаемой прибыли составит 10%, затем 12% для следующих 29 775 долларов, затем 22% для последних 10 525 долларов, попадающих в третью налоговую категорию.Это связано с тем, что предельные налоговые ставки применяются только к доходам, попадающим в этот конкретный диапазон. Исходя из этих ставок, этот гипотетический получатель $ 50 000 должен $ 6 858,50, то есть эффективная ставка налога составляет 13,7%.

Расчет налогооблагаемого дохода с использованием освобождений и удержаний

Конечно, подсчитать, сколько вы должны в виде налогов, не так просто. Во-первых, ставки федерального налога применяются только к налогооблагаемому доходу. Это отличается от вашего общего дохода (также называемого валовым доходом).Налогооблагаемый доход всегда ниже валового дохода, поскольку в США налогоплательщикам разрешается вычитать определенный доход из своего валового дохода для определения налогооблагаемого дохода.

Для расчета налогооблагаемого дохода вы начинаете с внесения определенных корректировок из валового дохода, чтобы получить скорректированный валовой доход (AGI). После того как вы рассчитали скорректированный валовой доход, вы можете вычесть любые вычеты, на которые вы имеете право (детализированные или стандартные), чтобы получить налогооблагаемый доход.

Обратите внимание, что в 2019 налоговом году больше не действуют личные льготы.До 2018 года налогоплательщики могли требовать освобождения от налогов (4050 долларов в 2017 году), что снижало налогооблагаемый доход. Новый налоговый план, подписанный президентом Трампом в конце 2017 года, отменил личное освобождение.

С вычетами несколько сложнее. Многие налогоплательщики требуют стандартного вычета, размер которого зависит от статуса подачи, как показано в таблице ниже.

Стандартные вычеты (обновлено в декабре 2019 г.)

Все податели
Статус подачи Стандартная сумма вычета
Одиночные податели $ 12 200
В браке, подали совместно $ 24 400 900
В браке, подача отдельно 12 200 долларов США
Глава домохозяйства 18 350 долларов США

Однако некоторые налогоплательщики могут захотеть детализировать свои вычеты.Это означает вычитание определенных приемлемых расходов и расходов. Возможные вычеты включают выплаты процентов по студенческому кредиту, взносы в IRA, транспортные расходы и взносы на медицинское страхование для самозанятых лиц. Наиболее распространенные детализированные вычеты также включают:

  • Удержание уплаченных государственных и местных налогов. Также известный как вычет ОСВ, он позволяет налогоплательщикам вычитать до 10 000 долларов США из любых государственных и местных налогов на недвижимость, а также их государственных и местных налогов на прибыль или налогов с продаж.
  • Удержание уплаченных процентов по ипотеке. Проценты, уплаченные по ипотеке максимум на два дома, и общая сумма долга может быть вычтена. Для домов, приобретенных после 15 декабря 2017 года, эта сумма будет снижена до первых 750 000 долларов ипотечного кредита.
  • Удержание на благотворительные взносы.
  • Удержание медицинских расходов, превышающих 7,5% AGI. (Обратите внимание, что порог дохода составлял 10%, пока новый налоговый план не изменил его до 7,5%.)

Имейте в виду, что большинство налогоплательщиков не перечисляют свои вычеты.Если стандартный вычет больше, чем сумма ваших детализированных вычетов (как это бывает для многих налогоплательщиков), вы получаете стандартный вычет.

После вычета вычетов из скорректированного валового дохода вы получаете налогооблагаемый доход. Если ваш налогооблагаемый доход равен нулю, это означает, что вы не должны платить подоходный налог.

Как рассчитать федеральные налоговые льготы

© iStock.com / Pgiam

В отличие от корректировок и вычетов, которые применяются к вашему доходу, налоговые льготы применяются к вашим налоговым обязательствам (что означает сумму налога, которую вы должны).

Например, если вы подсчитаете, что у вас есть налоговые обязательства в размере 1000 долларов США на основе вашего налогооблагаемого дохода и вашей налоговой категории, и вы имеете право на налоговый кредит в размере 200 долларов США, это уменьшит ваши обязательства до 800 долларов США. Другими словами, вы должны только 800 долларов.

Однако налоговые льготы предоставляются только при определенных обстоятельствах. Некоторые кредиты подлежат возврату, что означает, что вы можете получить за них оплату, даже если у вас нет подоходного налога. (Напротив, невозмещаемые налоговые льготы могут уменьшить вашу ответственность не ниже нуля.В приведенном ниже списке описаны наиболее распространенные скидки по федеральному подоходному налогу.

  • Налоговая скидка на заработанный доход — это возвращаемый кредит для налогоплательщиков с доходом ниже определенного уровня. Кредит может составлять до 6 557 долларов в год для налогоплательщиков с тремя и более детьми или меньшую сумму для налогоплательщиков с двумя, одним или без детей.
  • Кредит на уход за детьми и иждивенцами — это невозмещаемый кредит в размере до 3000 долларов США (на одного ребенка) или 6000 долларов США (на двух и более детей), связанный с расходами по уходу за ребенком, понесенными во время работы или поиска работы.
  • Кредит на усыновление — это невозмещаемый кредит, равный определенным расходам, связанным с усыновлением ребенка.
  • American Opportunity Credit — это частично возвращаемый кредит в размере до 2500 долларов в год для оплаты вступительных взносов, обучения и учебных материалов в течение первых четырех лет послешкольного образования.

Существует множество других кредитов, включая кредиты на установку энергоэффективного оборудования, кредит на уплаченные иностранные налоги и кредит на выплаты по страхованию здоровья в некоторых ситуациях.

Расчет возврата налога

Фотография предоставлена: © iStock.com / ShaneKato

Получите ли вы возврат налога, зависит от суммы налогов, которые вы уплатили в течение года (поскольку они были удержаны из вашей зарплаты), вашего налога ответственность и получили ли вы возмещаемые налоговые льготы.

При подаче налоговой декларации, если сумма налогов, которую вы должны (налоговые обязательства), меньше суммы, удержанной из вашей зарплаты в течение года, вы получите возмещение разницы.Это наиболее частая причина, по которой люди получают возврат налогов.

Если вы не платили налогов в течение года и не имеете налоговой задолженности, но имеете право на получение одного или нескольких возвращаемых налоговых кредитов, вы также получите возмещение, равное возвращаемой сумме кредитов.

Уплата налогов

Если вы не получаете возмещение налога и вместо этого у вас есть задолженность в налоговый день, возможно, есть способ уменьшить это. Во-первых, вы все равно должны вовремя подавать налоговую декларацию. В противном случае вам также придется заплатить пошлину за опоздание.

Если вы не думаете, что можете позволить себе оплатить полный налоговый счет, вам следует заплатить как можно больше и связаться с IRS по телефону 1-800-829-1040. Агентство может предложить вам несколько вариантов оплаты, которые помогут вам оплатить счет. Например, IRS может предложить краткосрочное продление или временно отложить сбор. У вас также может быть возможность оплатить оставшийся счет несколькими платежами. Скорее всего, вы все равно будете платить проценты по просроченному остатку, но в некоторых случаях IRS может даже отменить штрафы или сборы.Опять же, вам следует позвонить в агентство по указанному выше номеру, чтобы обсудить возможные варианты.

Когда вы оплачиваете свой налоговый счет, еще одна вещь, которую следует учитывать, — это использовать налоговую службу, которая позволяет вам платить налоги с помощью кредитной карты. Таким образом, вы можете получить по крайней мере ценные вознаграждения по кредитной карте и баллы при оплате счета. IRS разрешило трем платежным системам собирать налоговые платежи с помощью кредитной карты: PayUSAtax, Pay1040 и Official Payments. Однако важно помнить, что все три обработчика взимают комиссию в размере около 2% от вашего платежа за платежи по кредитной карте.Если у вас есть счет на 100 долларов, комиссия в размере 2% будет означать, что вы заплатите дополнительно 2 доллара. Дважды проверьте, стоят ли все полученные вами награды этих дополнительных затрат.

Самым дешевым способом оплаты налоговых счетов по-прежнему является чек или IRS Direct Pay, что позволяет оплачивать счет непосредственно со сберегательного или текущего счета. Все основные службы налоговой отчетности предоставят вам инструкции по обоим этим способам оплаты.

Налоги на прибыль штата и местные

Во многих штатах, а также в некоторых городах и округах есть собственный подоходный налог, который взимается в дополнение к федеральному подоходному налогу.В штатах, в которых действует подоходный налог штата, необходимо подавать отдельную налоговую декларацию штата, поскольку в них действуют свои собственные правила. Если вам интересно узнать о налоговой системе и правилах конкретного штата, посетите одну из страниц, посвященных налогам штата.

Фото предоставлено: © iStock.com / Veni, © iStock.com / Pgiam, © iStock.com / ShaneKato

.

Подоходный налог — Citizens Advice

Подоходный налог — налог на прибыль, в том числе:

  • заработок от работы, включая пособия в натуральной форме, такие как служебный автомобиль
  • заработок от самозанятости
  • большинство пенсионных доходов, включая государственные, профессиональные и личные пенсии
  • некоторые пособия по социальному обеспечению
  • проценты на большую часть сбережений
  • доход по акциям (дивиденды)
  • доход от аренды
  • доход от траста

Не все виды доходов облагаются налогом.Узнайте больше о налогооблагаемом и необлагаемом доходе.

Обычно вам не придется платить налог на весь свой доход, даже если он полностью облагается налогом, потому что вы будете иметь право на получение определенной суммы без подоходного налога каждый налоговый год. Налоговый год длится с 6 апреля одного года по 5 апреля следующего года.

Нет минимального возраста для начала уплаты подоходного налога. Имеет значение размер вашего налогооблагаемого дохода. Если он ниже определенного уровня, налог не взимается.

Проверьте, сколько подоходного налога вы заплатите

Вы можете оценить свой подоходный налог за текущий налоговый год на GOV.ВЕЛИКОБРИТАНИЯ. Калькулятор нельзя использовать, если вы погашаете студенческую ссуду или делаете взносы в пенсию через своего работодателя.

Существуют и другие онлайн-калькуляторы, с помощью которых вы можете рассчитать размер подоходного налога, если вы выплачиваете студенческую ссуду или вносите взносы в пенсию. В их числе:

Вы также можете рассчитать свой подоходный налог, выполнив 4 шага на веб-сайте Группы по реформе налога на прибыль.

Калькуляторы подоходного налога могут дать вам только приблизительную оценку — если у вас есть вопросы о подоходном налоге, обратитесь в HM Revenue and Customs (HMRC).

Горячая линия по налоговым и таможенным сборам Ее Величества
Тел .: 0300 200 3300 (с понедельника по пятницу с 8:00 до 20:00; в субботу с 8:00 до 16:00)
Текстовый телефон: 0300 200 3319

Звонки обычно стоят до 40 пенсов за минуту с мобильных и до 10 пенсов за минуту со стационарных. Это должно быть бесплатно, если у вас есть контракт, который включает звонки на стационарные телефоны — если вы не уверены, обратитесь к поставщику услуг.

Доход, не облагаемый налогом

Некоторые доходы не облагаются налогом, что означает, что вам не нужно платить с них налог — например, жилищное пособие, пособие на ребенка и выигрыши в лотерею.Правительство игнорирует этот доход при определении того, сколько налогов вы должны заплатить.

Узнайте больше о том, какой доход подлежит налогообложению и не облагается налогом.

Уплата налога на прибыль за рубежом

Возможно, вам придется заплатить британский подоходный налог с иностранного дохода, например:

  • заработная плата при работе за границей
  • иностранных инвестиций и сберегательных процентов
  • доход от аренды зарубежной недвижимости
  • Доход от пенсий за рубежом

Иностранный доход — это любой доход, полученный за пределами Англии, Шотландии, Уэльса и Северной Ирландии.Нормандские острова и остров Мэн считаются иностранными.

Нужно ли вам платить, зависит от того, классифицированы ли вы в качестве налогового резидента Великобритании. Если вы не являетесь резидентом Великобритании, вам не нужно платить британский налог с вашего иностранного дохода. Если вы являетесь резидентом Великобритании, вы обычно платите налог со своего иностранного дохода. Но вам может и не потребоваться, если ваш постоянный дом (место жительства) находится за границей.

Подробнее об уплате налога на прибыль за рубежом на GOV.UK.

Налоговые льготы

Сумма подоходного налога, которую вы платите, зависит от того, какая часть вашего дохода превышает размер вашего личного пособия.Это сумма дохода, с которой вам не нужно платить налог.

Проверьте размер вашего личного пособия на GOV.UK.

Ваше личное пособие может быть больше, если вы имеете право на пособие по браку или пособие для слепых. Если вы зарабатываете более 100 000 фунтов стерлингов в год, ваше личное пособие будет меньше.

Подробнее о пособии на брак и слепых.

Если вы являетесь сотрудником или пенсионером, который платит налоги по схеме Pay As You Earn (PAYE), ваше личное пособие будет распределяться в течение года.Это означает, что каждую неделю или месяц вы будете получать определенную сумму не облагаемого налогом дохода, а остальную часть будете платить налог.

Если вы работаете не по найму или имеете другой налогооблагаемый доход, не облагаемый налогом через PAYE, ваши личные надбавки будут учтены при расчете налогового счета. Ваш налоговый счет рассчитывается после того, как вы подадите годовую налоговую декларацию или требование о возмещении.

Налоговые льготы

Вам не нужно платить подоходный налог с некоторых расходов, связанных с работой — например, если вам нужно потратить деньги на униформу или поехать на работу.Это называется «налоговые льготы».

Ваши налоговые льготы применяются так же, как и ваши личные льготы. Если вы работаете, ваша налоговая льгота распространяется на весь год. Если вы работаете не по найму или у вас есть другой налогооблагаемый доход, ваши налоговые льготы учитываются при расчете налогового счета. Ваш налоговый счет рассчитывается после того, как вы подадите годовую налоговую декларацию или требование о возмещении.

Узнайте больше о налоговых льготах и ​​о том, как подать заявку на GOV.UK.

Ставки налога на прибыль

Вы будете облагаться налогом в процентах от вашего заработка, если вы заработаете сверх своих личных надбавок и налоговых льгот.Ставка подоходного налога, которую вы платите, зависит от того, сколько денег вы зарабатываете.

Узнайте, какие ставки подоходного налога указаны на сайте GOV.UK.

Проверьте, уплатили ли вы налог с вашего дохода

Когда вы подсчитываете, сколько подоходного налога вам нужно заплатить, вам нужно будет определить, получили ли вы какой-либо доход, по которому налог уже был уплачен. Ваш работодатель должен был уже вычесть налог из получаемой вами заработной платы или пенсионных выплат.

Когда правительство рассчитывает ваш общий налогооблагаемый доход, оно вычитает ваши личные пособия и налоговые льготы из вашего «валового дохода».Это сумма, которую вы получили до налогообложения. Поэтому, когда вы рассчитываете общую сумму налога, которую вам нужно заплатить за год, убедитесь, что вы приняли во внимание, если вы уже уплатили налог на свой доход.

Вы также можете уплатить подоходный налог с процентов, полученных от своих сбережений, до того, как они будут вам выплачены. Это зависит от ваших личных сбережений. Узнайте, сколько у вас личных сбережений на GOV.UK.

Взносы государственного страхования

Помимо проверки того, что вы платите правильную сумму подоходного налога, вы можете также проверить, правильно ли вы платите взносы в систему государственного страхования.Взносы в национальное страхование рассчитываются на основе общей заработной платы — это ваша общая сумма оплаты до налогообложения. Если вы работаете, сумма государственного страхования, которую вы платите, зависит от суммы вашего заработка и вашего пенсионного обеспечения.

Если вы работаете не по найму, вы платите взносы в систему государственного страхования по разным ставкам в зависимости от вашей прибыли.

Уточните, какими должны быть ваши взносы в национальное страхование на GOV.UK.

Учет ваших доходов

Если вам необходимо подавать налоговую декларацию для самооценки, вы должны по закону вести учет своего дохода и любых расходов, которые вы требуете в счет налога.Эти записи понадобятся вам, если HMRC попросит вас заполнить налоговую декларацию.

Узнайте больше о том, какие записи хранить и как долго их следует хранить на GOV.UK.

Как вы платите налог на прибыль

Если вы работаете или получаете пенсию, ваш налог вычитается из вашего заработка до того, как вы получите его по схеме Pay As You Earn (PAYE). Это называется «вычетом у источника».

Если вы работаете не по найму, ваш подоходный налог не вычитается у источника выплаты, и вам необходимо провести самооценку.

Узнайте больше о том, как платить подоходный налог на GOV.UK.

.

Ставки подоходного налога — Citizens Advice

В таблицах на этой странице показаны процентные ставки налога на прибыль, примененные к налогооблагаемой прибыли в текущем и последних 4 налоговых годах.

Налоговый год длится с 6 апреля одного года по 5 апреля следующего года. Процентные ставки или диапазоны налогооблагаемого дохода могут меняться каждый налоговый год.

У вас может быть доход, не облагаемый налогом. Цифры на этой странице относятся к вашему налогооблагаемому доходу, а не к общему доходу. Проверьте, какой доход облагается налогом.

Содержание

Подоходный налог: диапазоны и ставки налогообложения 2020/2021

Персональное пособие

Большинству налогоплательщиков разрешена определенная сумма не облагаемого налогом дохода, называемая личным пособием, в размере 12 500 фунтов стерлингов.

Базовая ставка

В Англии и Уэльсе налог уплачивается по базовой ставке 20% с налогооблагаемого дохода до 50 000 фунтов стерлингов. В Шотландии налог взимается по трем разным ставкам (19%, 20% и 21%) с налогооблагаемого дохода в размере до 43 430 фунтов стерлингов.

Выше

Если вы живете в Англии или Уэльсе и имеете налогооблагаемый доход более 50 000 фунтов стерлингов, вам придется заплатить более высокую ставку в размере 40% налога с суммы от 50 000 до 150 000 фунтов стерлингов.Если вы живете в Шотландии, вам придется заплатить налог по более высокой ставке в размере 41% от суммы от 43 430 фунтов стерлингов до 150 000 фунтов стерлингов.

Доплата

Если вы живете в Англии или Уэльсе и имеете налогооблагаемый доход более 150 000 фунтов стерлингов, вам придется заплатить дополнительный налог в размере 45% от суммы, превышающей этот уровень. Если вы живете в Шотландии, вам придется заплатить максимальную ставку в 46%.

Определите, сколько налогов вы должны заплатить

Проверьте, сколько подоходного налога вам придется платить.

Пособие на личные сбережения

Большинство людей могут получать доход от своих сбережений без уплаты налогов.

Если вы платите налог по базовой ставке, вы можете заработать до 1000 фунтов стерлингов в виде сбережений, не облагаемых налогом. Налогоплательщики с более высокой ставкой могут зарабатывать до 500 фунтов стерлингов. Это называется Пособием на личные сбережения.

Если ваш общий налогооблагаемый доход составляет 17 500 фунтов стерлингов или меньше, вы не будете платить налог на сберегательный доход.

Узнайте больше о пособии по личным сбережениям на GOV.UK.

Налог на прибыль: диапазоны и ставки налогообложения за предыдущие годы

Налоговый год 2019/2020

Налоговый год 2018/2019

Налоговый год 2017/2018

Налоговый год 2016/2017

Дивиденды

Если вы получаете доход от акций британской компании или распределения от паевых фондов (но не процентов), он облагается налогом по ставкам, отличным от других доходов.Узнайте больше о дивидендах на GOV.UK.

.

Как рассчитывается ваш подоходный налог

Введение

Практически весь доход подлежит налогообложению. Налог на доход, который вы зарабатываете трудоустройство вычитается из вашей заработной платы вашим работодателем от имени Revenue. Это называется Pay As You Earn (PAYE). Сумма налога, которую вы должны заплатить зависит от суммы дохода, который вы зарабатываете, и от вашего личного обстоятельства. Доступен ряд льгот по налогу на прибыль, которые может уменьшить сумму налога, которую вы должны заплатить.

Универсальный социальный сбор (USC) — это налог на ваш доход. Начисляется на ваш валовой доход до пенсионных взносов или PRSI. Вы не можете использовать налоговые льготы или налоговые льготы (за исключением определенных пособия), чтобы уменьшить сумму, которую вы должны заплатить. Узнайте больше в нашем документе о универсальный Социальная ответственность.

Доход, облагаемый налогом

Согласно системе PAYE, подоходный налог взимается со всех заработных плат, сборов, льгот, прибыль или пенсии и большинство видов процентов.Налог уплачивается с доходов все виды, связанные с вашей работой (включая, например, бонусы, сверхурочная работа, безналичная оплата или «натуральная выгода», например, использование служебного автомобиля, чаевые, новогодние коробки и тд).

Полученные вами деньги, не облагаемые подоходным налогом, могут подлежать уплате другим налоги. Если вы получаете подарки или наследство, возможно, вам придется заплатить Капитал Налог на приобретение. Если вы продаете активы, такие как собственность или акции, вы можете должны платить прирост капитала Налог.

Свидетельство о налоговой льготе

В вашем кредитном сертификате указана ставка налога, применимая к вашему доходу. и налоговые льготы, на которые вы имеете право.Вы можете просмотреть, распечатать или загрузить свой сертификат налогового кредита через службу myAccount налоговой службы онлайн.

В начале налогового года налоговая служба автоматически выписывает вам новый налог. кредитный сертификат. Работодатели получают доход Уведомление о заработной плате (RPN), чтобы они могли вычесть правильную сумму налога. Если ваши обстоятельства изменятся в течение года, Revenue обновит ваш налог. кредитный сертификат и РПН.

Свидетельство о налоговой льготе и RPN инструктируют вашего работодателя, следует ли рассчитайте налог, который вы должны, используя:

  • Накопительная база
  • Неделя 1 на основе
  • Временный налог или чрезвычайный налог

Накопительная база

Для большинства людей совокупная налоговая база должна быть нормальной. и гарантирует, что ваши налоговые обязательства и обязательства USC равномерно распределяются в течение года.На совокупной основе ваши налоговые обязательства рассчитываются на основе ваших общий доход с начала налогового года. Налог, который необходимо вычесть каждый раз, когда вам платят (период выплаты ) — это совокупный налог, причитающийся с 1 января до этой даты, за вычетом суммы налога, уже удержанной в других периоды оплаты. Если налоговый кредит или точка отсечения по стандартной ставке (или оба сразу) не являются использованные полностью в период выплаты, неиспользованная сумма может быть перенесена и использована в следующий платежный период в этом налоговом году.

Неделя 1 на базе

В определенных случаях налоговая служба может потребовать от работодателя вычесть налог в неделю 1. (люди платят еженедельно) или на основе 1 месяца (люди платят ежемесячно) — иногда называют «некумулятивная основа». Это означает, что выплата за каждый период выплачивается самостоятельно, отдельно от предыдущих недель или месяцев. Ваш работодатель будет еженедельно удерживать подоходный налог из своей заработной платы. Ваш годовой налог кредиты и точки отсечения не датируются 1 января и не накапливаются за каждый платежный период.Это означает, что вы могли переплатить налог.

Временное основание

Вы можете облагаться временным налогом, называемым чрезвычайным налогом, если вы сменить работу или приступить к работе впервые. Вы можете проверить доход текущая чрезвычайная ситуация налоги и ставки USC (pdf). Чтобы избежать уплаты экстренного налога, вам необходимо зарегистрироваться подробности новой работы в Revenue’s Онлайн-сервис «Работа и пенсии» в myAccount. Вы можете получить больше информации о налоге и приступая к работе или меняя работа.

Налоговые ставки и стандартная отсеченная ставка точка

Налог взимается как процент от вашего дохода.Процент, который вы платите зависит от размера вашего дохода. Первая часть вашего дохода, до определенная сумма, облагается налогом в размере 20%. Это известная как стандартная ставка налог и сумма, к которой он применяется, известна как стандартная ставка налоговый диапазон .

Остальная часть вашего дохода облагается налогом по более высокой ставке , 40% в 2020 году.

Сумма, которую вы можете заработать до того, как начнете платить налог по более высокой ставке. известна как точка отсечения стандартной ставки .Посмотреть дело исследования для примера того, как рассчитать доход с использованием налоговых ставок и стандартная точка отсечения ставки.

Точки отсечения по стандартной ставке
2015, 2016 и 2017 2018 2019 и 2020
20% 40% 20% 40% 20% 40%
Один человек 33 800 € Весы 34 550 евро Весы € 35 300 Весы
Супружеская пара / гражданские партнеры, один доход € 42 800 Весы 43 550 € Весы 44 300 € Весы
Супружеская пара / гражданские партнеры, два дохода до 67 600 евро

(увеличение ограничено суммой

второй доход — см. Пример ниже)

Весы до 69 100 евро

(увеличение ограничено суммой

второй доход — см. Пример ниже)

Весы до 70 600 евро

(увеличение ограничено суммой

второй доход — см. Пример ниже)

Весы
Семья с одним родителем € 37 800 Весы € 38 550 Весы € 39 300 Весы
Пример стандартной пороговой ставки для супружеской пары или гражданского партнеры с двумя доходами

В 2020 году стандартная точка отсечения для супружеской пары или гражданского партнеров составляет 44 300 евро.Если оба работают, эта сумма увеличивается на меньшее из следующих:

  • € 26 300 или
  • Сумма дохода супруга или гражданского партнера с меньшим доход

Если один человек зарабатывает 48000 евро, а его супруга или гражданский партнер — зарабатывает 27000 евро:

Стандартная точка отсечения для пары составляет 44 300 евро плюс 26 300 евро. Увеличение стандартного диапазона ставок не подлежит передаче между супругами или супругами. гражданские партнеры, поэтому налоговые диапазоны первого супруга или гражданского партнера будут рассчитывается как 44 300 евро при 20% = 8 860 евро и 3700 евро при 40% = 1480 евро.В Налоговые группы второго супруга или гражданского партнера будут рассчитываться как 26 300 евро @ 20% = 5260 евро и 700 евро при 40% = 280 евро.

Налоговые льготы

Налоговые льготы уменьшают сумму налога, которую вы должны заплатить. Налоговые льготы вычтено после того, как был рассчитан ваш налог, и поэтому налоговый кредит одинаковая стоимость для всех налогоплательщиков.

После того, как ваш налог рассчитан как процент от вашего дохода, налоговый кредит вычитается из этого, чтобы уменьшить сумму налога, которую вы должны заплатить.Итак, налоговый кредит в размере 200 евро, например, уменьшит ваш налог на эту сумму.

Вы можете иметь право на различные налоговые льготы в зависимости от вашего личного обстоятельства. Вы можете получить дополнительную информацию о различных типах налоговых льгот и льготы и налоговые льготы доступны для людей с ограниченными возможностями. Если вы имеете право на налоговые льготы которые не указаны в сертификате налогового кредита , который вы получаете от Revenue, вам следует связаться с Revenue, чтобы сообщить об этом.

Налоговые льготы

Налоговые льготы уменьшают сумму налога, которую вы должны заплатить.Сумма по какая налоговая льгота снизит ваш налог, зависит от вашей максимальной ставки Такси. Это связано с тем, что пособие вычитается из вашего дохода до его получения. облагается налогом. По сути, он «снимается с максимума» вашего дохода, который может затем облагаться налогом по стандартной или более высокой ставке, в зависимости от вашего уровень доходов.

Если, например, у вас есть налоговая льгота в размере 200 евро и ваша самая высокая ставка налог составляет 20%, то это означает, что сумма вашего дохода, облагаемая налогом эта ставка снижается на 200 евро, и поэтому ваш налог уменьшается на 40 евро (200 евро x 20%).

Если у вас такая же налоговая льгота в размере 200 евро, но самая высокая ставка налога вы платите 40%, тогда сумма вашего дохода, облагаемая налогом по ставке 40%, составляет снижается на 200 евро, и поэтому ваша налоговая скидка составляет 80 евро (200 евро x 40%).
Это известно как налоговая скидка по предельной ставке .

Когда ваш работодатель учитывает надбавки при расчете вашего подоходный налог, это делается путем корректировки стандартной ставки точка отсечки.

Надбавки по предельной ставке включают:

Расчет налога

Перед тем, как рассчитывать подоходный налог, вычтите из своего доход:

Ваша налогооблагаемая заработная плата облагается налогом на 20% ниже стандартной ставки. точка отсечки.Сумма сверх порогового значения облагается налогом в размере 40%. Эта дает ваш валовой налог.

Затем из этого вычитается сумма ваших налоговых вычетов, чтобы получить сумма налога, которую вы должны заплатить.

Факторы, влияющие на точку отсечения стандартной ставки

Стандартная точка отсечения может варьироваться в зависимости от вашего личного обстоятельства. Вы можете иметь право на налоговые льготы, которые повысят ваш стандартная точка отсечения ставки. В качестве альтернативы, ваша стандартная точка отсечения ставки может быть понижен.Это может возникнуть, например, если большая часть вашего дохода поступает от ваш работодатель, но у вас также есть доход помимо этого, с которого не взимались налоги вычтено.

Налоговые льготы имеют эффект:

  • Увеличение налогового кредита на размер льготы по стандартной ставке налога. Это дает скидку по стандартной ставке налога.

    и

  • Повышение нормативной ставки на размер льготы. Это добавляет разница между льготами по более высокой ставке налога и стандартной ставка налога.

Это гарантирует, что льгота будет получена полностью по более высокой ставке налога, если применимо.

Например, налоговая скидка в размере 1000 евро будет иметь значение 200 евро на налогоплательщик по стандартной ставке и налогоплательщик стоимостью 400 евро по более высокой темп. Это рассчитывается следующим образом: увеличение налоговых вычетов на 200 евро (1000 x 20% стандартная ставка налога). Это размер пособия по стандартной ставке. налогоплательщик, но налоговые льготы будут иметь более высокую ценность для налогоплательщика, выплачивающего налог по более высокой ставке.Это достигается за счет увеличения стандартной ставки точка отсечения на 1000 евро. Это означает, что для налогоплательщика с более высокой ставкой 1000 евро который будет облагаться налогом по ставке 40%, вместо этого будет облагаться налогом по ставке 20%, что позволяет сэкономить 200 евро (400-200 евро) в дополнение к 200 евро, сэкономленным за счет увеличения налога кредиты. Увеличение стандартной ставки отсечения не повлияет на налогоплательщик уже платит налог только по стандартной ставке, поэтому он / она будет только воспользоваться увеличенными налоговыми льготами.

Пособия в натуральной форме и доход, не связанный с выплатой заработной платы , имеет обратное эффект:

  • Уменьшение налогового кредита на сумму дохода по стандартной ставке налога

    и

  • Уменьшение стандартной ставки отсечения на величину доход

Эффект противоположен приведенному выше примеру.В этом случае 1000 евро уменьшит налоговые льготы на 200 евро, что повлияет как на стандартные, так и на более высокие ставка налогоплательщиков. Это также уменьшило бы стандартную точку отсечения ставки на 1000 евро, что увеличивает налоговые обязательства по более высокой ставке только налогоплательщики.

Брак или гражданское партнерство

Если вы состоите в браке или в гражданском партнерство, это может повлиять на ваши налоговые диапазоны и налоговые льготы. Больше информацию можно найти в нашем документе Налогообложение женатых и гражданских партнеры.

Контакт

Вы можете найти Контактная информация по доходам для вашего региона здесь.

Вы также можете просмотреть и обновить свою налоговую информацию в Интернете с помощью службы myAccount Revenue. Вы можете получить доступ к myAccount онлайн или на мобильные и планшетные устройства, использующие RevApp от Revenue.

Дополнительная информация

Исключения

Доход, который может быть освобожден от налога, включает следующее:

  • Выплаты в утвержденные пенсионные схемы
  • Законодательный выплаты по избыточности
  • Определенно социальные выплаты
  • Доход от стипендии
  • Проценты по сберегательным сертификатам и сберегательным облигациям и национальным Схема сбережений в рассрочку, в пределах
  • Определенно заработок художников
  • Определенные выплаты в связи с инвалидностью, связанной с применением талидомида
  • Выигрышей в лицензионных лотереях
  • Некоторые армейские пенсии и пособия
  • Выплаты, произведенные Управлением службы здравоохранения приемным родителям за уход за приемными детьми
  • Некоторые компенсационные выплаты по трудовому законодательству
  • Компенсация за телесные повреждения, препятствующие физическому поддерживая себя.Доход от инвестирования такого оплата также не облагается налогом, если она является основным источником дохода. Недействительность пенсия, полученная в результате той же травмы, не включается в оценка основного дохода.

Если вы получаете низкую зарплату, вы не обязаны платить налоги, поскольку ваш налог кредиты и льготы больше или равны сумме налога, которую вы должны уплатить платить. (Для лиц с низким доходом в возрасте до 65 лет освобождение от налога на прибыль отсутствует.)

Вы полностью освобождены от уплаты подоходного налога, если вы старше 65 лет и ваш доход ниже определенных пределов.Доход обеспечивает информация о налогах Освобождение и Маржинальное освобождение, в котором подробно описаны доступные пределы освобождения и налоговые послабления. Если ваш доход превышает лимит, вы можете воспользоваться краевой рельеф.

Маргинальный рельеф

Если ваш доход превышает лимит для освобождения от налога на низкий доход, но меньше в два раза превышающую сумму лимита, тогда вы можете требовать незначительной компенсации. Под предельная льгота, вы облагаетесь налогом только на сумму, на которую ваш доход превышает лимит, но к этой сумме применяется особая налоговая ставка в размере 40%.

Пример:
Кормаку 66 лет, он женат. Его общий доход за 2019 год составил 40 000 евро. При обычном методе расчета его налоговых обязательств это было бы 2 560 евро, но при незначительном облегчении это будет 1600 евро.

По обычному методу налоговое обязательство рассчитывается как следует:
Доход ниже стандартной точки отсечения ставки, поэтому вся прибыль облагается налогом по стандартная ставка 20%
40000 x 20% = 8000 евро налога брутто

Его налоговые льготы:
Женат: 3 300
Налоговая льгота на сотрудников: 1,650
Возраст: 490
Итого 5 440 евро

Налоговые льготы вычитаются из валового налога для получения суммы налога к уплате
8000 евро — 5440 евро = 2,560 евро

При маржинальном освобождении налоговое обязательство будет рассчитано следующее.
Общий доход: 40 000 евро
Минус
Лимит освобождения от уплаты низкого дохода: 36 000 евро
Дает 4 000 евро в качестве суммы, на которую доход превышает лимит.
Предельная льгота ограничивает подлежащий уплате налог 40% от этой суммы.
4000 x 40% = 1600 €

Рабочие расходы

Некоторые рабочие расходы могут быть вычтены из вашего дохода до того, как он будет оценен для налога. Чтобы получить право, расходы должны быть необходимы для выполнения вашей работы. и должны были быть потрачены полностью на эту цель, а не на что-то другое.
Подробнее о доходах информация о расходах, которые могут быть вычтены для целей налогообложения.

.
0 0 vote
Article Rating
Подписаться
Уведомление о
guest
0 Комментарий
Inline Feedbacks
View all comments
0
Would love your thoughts, please comment.x
()
x