Сдать декларацию 3 ндфл: Как отправить декларацию 3-НДФЛ по почте?

Содержание

Как отправить декларацию 3-НДФЛ по почте?

Опубликовано 18.11.20

Согласно п.4 ст 80 Налогового Кодекса РФ Вы можете сдать декларацию, не посещая налоговую инспекцию, отправив декларацию 3-НДФЛ и подтверждающие документы по почте.

Отправлять документы нужно обязательно ценным письмом с описью вложения. Для этого Вам нужно собрать все документы, вложить их в конверт (запечатывать конверт не надо!) и составить два экземпляра почтовой описи (в ней Вы должны перечислить все документы, которые Вы отправляете). После отправки один из экземпляров описи будет подписан работником почты и останется у Вас, как подтверждение отправки документов.

Если Вы отправляете за несколько лет, то Вы можете отправить их одним ценным письмом. При этом в описи Вам необходимо перечислить отправляемые документы за все годы.

Как заполнить опись вложения ценного письма?

Как мы упоминали выше, перед отправкой документов Вам необходимо заполнить опись вложения ценного письма.

В описи Вы должны перечислить все отправляемые документы и указать их количество. Также рядом с наименованием документа в описи Вы должны указать его ценность. Мы рекомендуем для всех документов указывать ценность 1 рубль, так как высокая ценность, по большому счету, не дает ничего, кроме повышения стоимости отправки письма.

Примеры описи в формате MS Word Вы можете скачать ниже:

Обратите внимание, что опись обязательно составляется в двух экземплярах. При отправке документов один экземпляр вкладывают в конверт, а второй будет подписан работником почты и останется у Вас, в качестве подтверждения отправки документов.

Как узнать было ли доставлено ценное письмо?

После отправки ценного письма Вы получите чек, где будет указан почтовый идентификатор Вашего письма. Используя данный почтовый идентификатор, Вы сможете отследить процесс доставки письма в налоговую инспекцию в службе отслеживания почты России (https://www.pochta.ru/tracking).

Отправка с уведомлением о получении

Вместо отправки документов ценным письмом с описью вложения, Вы можете отправить документы ценным письмом с описью вложения и с уведомлением о получении. В этом случае после получения письма налоговой инспекцией Вам по почте придет уведомление, в котором будет указан получатель и дата приема документов. Однако, на практике, уведомления обычно приходят с большой задержкой, а иногда не приходят вовсе (при этом Ваше письмо доставляется в налоговую инспекцию).

Не потеряет ли почта мои документы?

Существует мнение, что отправлять документы почтой России не всегда надежно, так как документы часто теряются в процессе доставки. Согласно нашему опыту, это убеждение не соответствует действительности. Случаи потери документов почтой крайне редки, поэтому беспокоиться на этот счет не стоит (потери документов налоговым органом после получения случаются на порядок чаще).

Получите вычет

Личный консультант заполнит
за вас декларацию за 1699 ₽

До какого числа подаем декларацию 3-НДФЛ на налоговый вычет?

Сразу после новогодних каникул во всей налоговых инспекциях страны закипит работа — ответственные товарищи пойдут массово сдавать декларации 3-НДФЛ. Ведь все ж помнят про 30 апреля. Вот и стараются заранее отнести документы, чтобы не попасть в апрельский коллапс. И это правильно. Но не для всех.

Те, кто сдает документы на налоговый вычет, могут сделать это В ТЕЧЕНИЕ ВСЕГО ГОДА! Дата 30 апреля — не для вас!

Единственное, о чем вы должны помнить — налог можно вернуть за последние три года. Вот сейчас, например, осталась последняя неделя для возврата налога за 2016 год. В 2020 году этого сделать уже будет нельзя.

Так для кого установлен срок 30 апреля?

Для тех, кто обязан отчитаться о полученном доходе. Продали в прошлом году квартиру или машину? Заработали на аренде гаража?  Милости просим в налоговую строго до 30 апреля. Иначе штрафы и всеобщее порицание.

Пример:

Допустим, в 2019 году вы купили квартиру. Не нужно с первых дней нового года бежать по инстанциям, дергать бухгалтерию и нагружать ксерокс. Сделайте все неторопливо — у вас вагон времени — весь 2020 год. А еще 2021 или 2022. А если зарегистрируете Личный кабинет на сайте ФНС — тогда и визит в инспекцию будет не нужен, все документы можно отправить в электронном виде.

Торопимся к 30 апреля в том случае, если в одну декларацию включаем налоговый вычет и полученный в прошлом году доход. Тут уже без вариантов — раз есть доход, есть и ограничение по дате.

Пример:

В 2019 году вы продали машину и купили квартиру. В 2020 году в декларацию 3-НДФЛ за 2019 год попадает доход от продажи машины и информация на вычет за квартиру. Передать документы в налоговую инспекцию нужно до 30 апреля 2020 года.

На нашем сайте все расписано подробно — когда и за какие годы можно получить имущественный вычет. Велком!

Ставьте лайки и подписывайтесь на наш блог, чтобы не пропустить новые выпуски! Скоро расскажем о покупке квартиры с использованием материнского капитала и о том, как правильно оформить налоговый вычет.

| НДФЛка

Какой пакет документов надо сдать вместе с налоговой декларацией 3-НДФЛ?

Для получения налогового вычета нужно не только подать декларацию 3-НДФЛ, но и собрать комплект документов.

Список этих документов отличается в зависимости от вычета, который вы хотите получить. Мы подробно рассказали какие документы требуются в разных случаях.

Какие документы нужны при возврате налога за покупку квартиры (или другого жилья)?

Если вы получаете имущественный вычет, то вам необходимо подтвердить ваш доход, право на получение вычета и факт оплаты квартиры. Важно помнить о том, что вернуть налог за покупку квартиры можно тогда, когда у вас уже возникло право на возврат этого налога. При покупке квартиры в новостройке, такое право возникает при получения акта приемки-передачи жилья. Если квартира куплена на вторичном рынке, то дата возникновения права на вычет указана в выписке из ЕГРН.
Полный список документов для возврата налога при покупке жилья

Какие документы нужны при возврате налога за лечение?

При получении данного вычета тоже понадобится подтвердить ваш доход. Как правило, таким подтверждением является справка 2-НДФЛ. Получить ее можно на работе в бухгалтерии.


Полный список документов для возврата налога за лечение

Какие документы нужны при возврате налога за обучение?

Если вы планируете получить вычет за обучение, то здесь, помимо стандартных документов вам понадобится копия лицензии образовательного учреждения. Однако, если реквизиты лицензии присутствуют в вашем договоре с учебным заведением, то приносить копию лецензии не требуется.
Полный список документов для возврата налога на обучение

Какие документы нужны при возврате налога за страховые и пенсионные взносы?

У таких социальных вычетов как по страховым и пенсионным взносам существует свой пакет документов и правила получения данного вычета.
Полный список документов для возврата налога на социальные вычеты по страховым взносам

Какие документы нужны при возврате налога за благотворительность?

Если вы сделали пожертвование, то и в этом случае вы можете вернуть часть налогов себе.

Полный список документов для возврата налога на благотворительность

Какие документы нужны для стандартного детского вычета?

Для того чтобы оформить получение стандартного детского вычета существуют свои правила и нужно собрать пакет документов.
Подробнее о получении вычета на ребенка

Какие документы нужны при возврате налога за продажу жилья?

При продаже недвижимости и уплате налога, можно получить налоговый вычет за продажу жилья.
Подробнее о возврате налога при продаже недвижимости

Когда сдавать декларацию 3-НДФЛ за 2019 год

ФНС вновь предупредила налогоплательщиков, что в связи со сложной эпидемиологической обстановкой, а также в рамках мер по обеспечению устойчивого развития экономики на 3 месяца продлен срок представления деклараций, срок подачи которых приходится на март — май 2020 года.

По нормам НК РФ, отчитаться о доходах, полученных в 2019 году, физическим лицам необходимо до 30 апреля 2020 года.

Таким образом, в 2020 году декларацию 3-НДФЛ с отражением доходов, полученных в 2019 году, следует направить до 30 июля. При этом уплатить в бюджет сумму НДФЛ, указанную в декларации, необходимо до 15 июля 2020 года.

Для ИП, работающих в наиболее пострадавших из-за коронавируса отраслях и внесенных в реестр субъектов МСП, срок уплаты НДФЛ за 2019 год, исчисленный с доходов от предпринимательской деятельности, продлен на 3 месяца – до 15 октября 2020 года.

В своем сообщении ФНС также напоминает, что на граждан, представляющих 3-НДФЛ за 2019 год только для получения налоговых вычетов, установленный срок подачи декларации – 30 июля 2020 года — не распространяется. Они могут направить ее в налоговый орган в течение всего года.

БУХПРОСВЕТ

Декларацию по налогу на доходы физических лиц по форме 3-НДФЛ сдают в ИФНС индивидуальные предприниматели, применяющие ОСНО, адвокаты, нотариусы и другие лица, занимающиеся частной практикой. Наряду с ними декларацию сдают физлица, с которых налоговые агенты не смогли удержать НДФЛ.

Также 3-НДФЛ сдается при получении дохода от продажи имущества или имущественных прав, при получении в дар недвижимого имущества или транспортных средств и при получении дохода в виде выигрышей. Самозанятые физлица, применяющий специальный налоговый режим «налог на профессиональный доход» (НПД), декларацию 3-НДФЛ по общему правилу не представляют.

Это объясняется тем, что доходы, в отношении которых налогоплательщик уплачивает НПД, не подлежат отражению в налоговой декларации 3-НДФЛ. Вместе с тем при получении иных доходов, подпадающих под НДФЛ, самозанятые обязаны сдавать декларацию 3-НДФЛ. Например, декларацию нужно сдать, когда самозанятый получил подарки или получил доход от зарубежных источников. С 2020 года декларация сдается по форме, утвержденной приказом ФНС от 07.10.2019 № ММВ-7-11/[email protected]

Стоимость оформления налоговой декларации 3-НДФЛ в России

Налоговая декларация 3-НДФЛ является отчетной формой для физических лиц. Составление и подача этой налоговой декларации является обязательной для самозанятых граждан, а также тех, кто получает доход из источников помимо работодателя. Иностранцы должны предоставлять годовую налоговую декларацию, если они получают дополнительный доход от своей штаб-квартиры или других компаний, помимо местного работодателя, и находились в России более 183 дней.

Физическое лицо может подать заявление о налоговом вычете, предоставив форму 3-НДФЛ в налоговый орган по месту регистрации.

Наша команда окажет помощь в составлении и сдаче налоговых деклараций по любым видам доходов для физических лиц, как российских, так и иностранных, а также индивидуальных предпринимателей.

В период до 30 апреля ФНС принимает декларации от физических лиц о доходах, полученных в предыдущем налоговом году.

Налогоплательщики, желающие получить имущественные и личные вычеты, должны добровольно подать декларацию с подтверждающими документами.

Прейскурант

Для иностранных работников, проживающих в Российской Федерации более 183 дней и получивших доход из-за границы в течение отчетного года 7000 РУБ В ЕВРО В долларах В рублях
Для вычета налога на имущество (в связи с приобретением или продажей недвижимости) 5000 РУБ В ЕВРО В долларах В рублях
На отчисления по социальному налогу (отчисления на обучение, лечение и др. )) 2500 РУБ В ЕВРО В долларах В рублях
Для других целей (продажа автомобилей и др.) 3000 РУБ В ЕВРО В долларах В рублях

Мы поможем вам вернуть деньги или вовремя отчитаться о доходах
Мы предлагаем консультации ведущих экспертов по заполнению налоговых деклараций 3-НДФЛ или можем полностью оформить и доставить декларации в налоговые органы.

Более 10 лет мы составляем все виды налоговых деклараций. Мы осведомлены обо всех требованиях и сдаем отчеты без проблем и рисков.

Гарантируем безошибочный возврат!

Работаем с клиентами из стран

Инвестиционная декларация

— Форма 12BB | Как заполнить форму 12BB

Инвестиционная декларация должна быть подана в начале финансового года.Ваш работодатель просит вас декларировать ваши налоговые сбережения за год, чтобы иметь возможность соответственно вычитать налог из вашей месячной зарплаты. Инвестиционная декларация важна для вас, потому что это может привести к увеличению заработной платы.

В начале финансового года вам нужно просто оценить инвестиции, которые вы собираетесь сделать. Вам не нужно предоставлять фактические доказательства до конца финансового года. Вы действительно можете инвестировать меньше или больше. Возможные инвестиции не обязательно должны соответствовать заявленным.

1. Форма 12BB

Форма 12BB представляет собой исковое заявление сотрудника о удержании налога. Начиная с 1 июня 2016 года, наемный сотрудник должен подавать форму 12BB своему сотруднику, чтобы потребовать налоговые льготы или скидки на инвестиции и расходы. Форму 12BB необходимо подавать в конце финансового года.

Форма 12BB применяется ко всем налогоплательщикам, получающим заработную плату. Используя форму 12BB, сотрудник должен задекларировать вложения, которые он сделал в течение года.Документальное подтверждение этих инвестиций и расходов также должно быть предоставлено в конце финансового года.

2. Образец формы 12BB

3. Создать форму 12BB

Скачать форму 12BB

Создайте форму 12BB

Инвестиционная декларация должна быть составлена ​​для следующих налоговых сбережений и расходов:

Аренда дома пособие

  • Арендная плата должна быть выплачена арендодателю с указанием имени, адреса и PAN арендодателя

Разрешение на поездку или помощь

  • Отказ от путевки или надбавка за отпуск в соответствии с пакетом заработной платы

Проценты по жилищному кредиту

  • Проценты, подлежащие выплате кредитору вместе с именем, адресом и PAN кредитора

Вычеты по разделам 80C, 80CCC, 80CCD и 80D

  • 80C: Страхование жизни и / или инвестиции в фонды ELSS, PPF, NPS и / или плата за обучение в школе для детей и т. Д.
  • 80CCC: Премия для выплаты аннуитетного плана
  • 80CCD: Дополнительные взносы, внесенные в NPS

Вычеты по другим разделам, таким как 80E, 80G, 80TTA

  • 80E: Проценты по кредиту на образование
  • 80G: Пожертвования указанным организациям
  • 80TTA: Процентный доход, полученный со сберегательного банковского счета 80D: Премия к оплате по медицинскому страхованию

4.Часто задаваемые вопросы

I. Какова цель инвестиционной декларации?
Сотрудники должны подать декларацию о вычетах и ​​льготах, которые они хотят требовать. На основании этих деклараций работодатель удерживает TDS из заработной платы работника. Эти вложения обычно необходимо делать на портале HR работодателя.

II. Когда мне нужно отправлять форму 12BB?
Обычно работодатели запрашивают декларацию в начале финансового года для оценки расчетов TDS на весь год. Форма 12BB должна быть подана позже, ближе к концу финансового года.

III. Нужно ли мне подавать форму 12BB в Департамент подоходного налога?
Нет, форму 12BB не нужно подавать в налоговый отдел. Его необходимо отправить вашему работодателю.

IV. Я не мог вовремя заявить о своих инвестициях, и мой работодатель удержал излишки TDS. Что я должен делать?
Вы можете потребовать возмещения излишка удержанной TDS, заполнив налоговую декларацию.

5.Загрузить Руководство по инвестиционной декларации

Загрузить Руководство по инвестиционной декларации

Завершите свою электронную подачу БЕСПЛАТНО с ClearTax

  • ClearTax упрощает электронную подачу вашего ITR
  • Электронный архив занимает всего несколько минут
  • Наши специалисты помогут вам в чате и по электронной почте

Начните подачу налоговой декларации прямо сейчас

Годовая налоговая декларация в Германии (Einkommensteuererklärung)

Большая часть налогоплательщиков в Германии, как экспатов, так и граждан Германии, предпочитают подавать годовую налоговую декларацию ( Einkommensteuererklärung ) в Центральное федеральное налоговое управление. Отправляя налоговую декларацию, вы проверяете, что вы уплатили правильную сумму налога за предыдущий финансовый год. В среднем девять из 10 человек, подавших налоговую декларацию, получают возврат.

Вы можете заполнить декларацию на бумаге или через Интернет с помощью программного обеспечения, разработанного Федеральным центральным налоговым управлением. Налоговая декларация используется налоговой службой для уравновешивания суммы уплаченного вами подоходного налога с другими финансовыми аспектами, такими как:

  • Доход вашего супруга (а)
  • Любой дополнительный доход, который у вас может быть
  • Налоговые вычеты, например, обязательные страховые взносы, расходы по уходу за детьми или благотворительные пожертвования

Нужно ли мне подавать налоговую декларацию в Германии?

Хотя многие люди предпочитают подавать декларацию в надежде получить возмещение, как правило, если вы являетесь наемным работником, подлежащим обложению налогом на заработную плату, подавать налоговую декларацию в Германии не обязательно. Однако вы обязаны подать налоговую декларацию, если к вам применимо любое из следующих условий:

Заполнение налоговой декларации в Германии

Если ваше финансовое положение довольно простое (т.е. вы являетесь наемным работником с несколькими вычетами, которые нужно декларировать, такие как расходы, связанные с работой и обязательные страховые взносы), вы можете довольно легко заполнить и отправить правильные формы налоговой декларации самостоятельно. Вам потребуется базовое понимание немецкого языка (или друг, говорящий по-немецки, который может вам помочь), а также заранее подготовить всю информацию и сопроводительную документацию.

Если вы хотите, чтобы все было просто, есть также несколько онлайн-налоговых служб, предлагаемых как на английском, так и на других языках, которые могут быстро и легко заполнить формы для вас. Если ваш случай более сложный, например, если вы ведете собственный бизнес или имеете несколько источников дохода как в Германии, так и за ее пределами, вы можете обратиться за помощью и советом к налоговому консультанту.

ELSTER

Хотя все еще можно загрузить все необходимые формы, заполнить их и затем отправить в местную налоговую инспекцию, вы также можете заполнить налоговую декларацию онлайн.Это делается с помощью онлайн-системы налоговой службы ELSTER ( Elektronische Steuererklärung ), разработанной Центральным федеральным налоговым управлением.

Подробная информация, необходимая для форм налоговой декларации в Германии

Чтобы правильно заполнить формы налоговой декларации, вам необходимо заранее подготовить некоторую информацию. Большинству людей потребуется указать следующие данные в своих формах:

  • Ваш налоговый номер / налоговый номер (если он у вас есть)
  • Реквизиты местной налоговой инспекции ( Finanzamt )
  • IBAN вашего банковского счета в Германии
  • Ваша налоговая декларация по найму ( Lohnsteuerbescheinigung ) — обычно автоматически выдается вашим работодателем в конце финансового года.
  • Квитанции или доказательства оплаты налоговых вычетов (если применимо; см. Ниже)

Какие формы налоговой декларации мне нужны?

Независимо от вашего финансового положения, каждый заполняющий налоговую декларацию должен будет заполнить общую налоговую форму ( Mantelbogen или Hauptvordruck ).В зависимости от того, какой у вас доход, вам также необходимо будет заполнить различное количество дополнительных налоговых форм ( Anlagen ).

Общие налоговые формы

Существуют три различных типа общих налоговых форм, которые все используются для подачи ваших основных личных данных, таких как ваше имя, налоговый номер и должность. Форма, которую вы заполняете, зависит от вашей личной ситуации:

Обычно вы можете использовать упрощенную налоговую декларацию для сотрудников ( Vereinfachte Einkoimmensteuererklärung für Arbeitnehmer — Mantelbogen ESt 1V), если к вам применимо одно из следующих условий:

  • Вы получаете доход с работы в Германии.
  • Вы получаете государственную пенсию.
  • Вы получаете пособие по социальному обеспечению.

В более сложных случаях, однако, вам нужно будет заполнить налоговую декларацию для физических лиц с формой неограниченной налоговой ответственности ( Einkommensteuererklärung für unbeschränkt steuerpflichtige Personen — Mantelbogen ESt 1A). Это правильная форма, если к вам применимо любое из следующего:

  • У вас есть дополнительные источники дохода.
  • Вы получаете иностранный доход.
  • Вы получаете доход от прироста капитала выше 801 евро (1,602 евро для супружеских пар).
  • Вы платите алименты или алименты разведенному супругу.
  • Вы хотите декларировать вычеты, не покрытые упрощенной налоговой декларацией.

Если что-либо из вышеперечисленного относится к вам, но ваше обычное место жительства находится за пределами Германии (определяется как проведение 185 из 365 дней за пределами Германии), вам необходимо будет заполнить налоговую декларацию для лиц с ограниченными налоговыми обязательствами ( Einkommensteuererklärung für beschränkt steuerpflichtige Personen — Mantelbogen Est 1C)

Дополнительные налоговые формы (Anlagen)

Существует множество различных дополнительных налоговых форм. Вам необходимо заполнить отдельную форму для каждого из различных видов доходов и расходов, которые относятся к вам:

Форма Используется для объявления
AUS

Иностранный доход (самозанятость)

AV Взносы в пенсионный фонд Riester
G Доходы предприятий
КАП

Доход от капитала (сверх не облагаемой налогом надбавки в размере 801 евро на человека и 1.602 евро для семейных пар)

Вид

Дети-иждивенцы, для получения детского пособия

л Доходы от сельского и лесного хозяйства
N

Доход от оплачиваемой работы; валовая годовая зарплата; налоговые вычеты, связанные с работой (т. е. расходы или транспортные расходы)

N-AUS

Иностранный доход (сотрудник)

R

Дополнительный доход, годовые пенсионные выплаты брутто

S

Доход от самостоятельной работы

SO

Прочие доходы (e. грамм. доход от продажи имущества, алименты или содержание детей, компенсация или ущерб)

U

Выплата алиментов или алиментов на ребенка

Unterhalt

Выплаты иждивенцам

В

Доход от сдачи внаем или сдачи внаем

Vorsorgeaufwand

Выплаты в схемы медицинского страхования, пенсионного обеспечения, страхования от безработицы и медицинского страхования

Какой у меня налоговый класс?

Для заполнения формы налоговой декларации вам также потребуется указать свой налоговый класс ( Steuerklasse ).Обычно он назначается вам налоговой службой при первой регистрации в Германии и во многом определяется вашим семейным положением. Ваш налоговый класс также будет напечатан в налоговой декларации по найму ( Lohnsteuerbescheinigung ), которую вы получаете от своего работодателя. Шесть различных налоговых классов в Германии:

Налоговый класс Семейное положение
Класс 1 Холост, вдовец, разведен или проживает отдельно от дома
Класс 2 Родитель-одиночка
Класс 3 Женат, имеет более высокий доход (чем партнер в 5 классе)
Класс 4 Женат, имеет равный доход
Класс 5 Женат, имеет более низкий доход (чем партнер в 3 классе)
Класс 6 Вторая работа или налоговый вычет без надлежащей информации о сотруднике

Налоговые классы наиболее важны для супружеских пар, поскольку третий и пятый налоговые классы представляют собой способ для пар с неравной заработной платой сэкономить деньги на общем налоговом счете.Вы можете изменить свой налоговый класс (например, если налоговая служба автоматически поместила вас в четвертый налоговый класс и вы зарабатываете значительно больше, чем ваш партнер). Для этого вам нужно будет получить в местной налоговой инспекции форму запроса на изменение налогового класса.

Налоговые вычеты в Германии

Большинство людей, подающих налоговую декларацию, воспользуются налоговыми вычетами, чтобы уменьшить свои общие налоговые обязательства и повысить вероятность получения возмещения.Согласно немецкой налоговой системе, можно требовать освобождения от налогов многих различных видов платежей. Вы можете указать следующие виды расходов в своей налоговой декларации:

Расходы на трудоустройство

Можно вычесть различные расходы, связанные с доходом, если они надлежащим образом задокументированы и еще не возмещены вашим работодателем. Эти отчисления обычно не превышают 1.000 евро в год. Сюда входят расходы, понесенные в следующих случаях:

  • Переезд по профессиональным причинам, например, переезд в Германию
  • Поступление на работу
  • В пути
  • Повышение квалификации, например, рабочая литература или учебные курсы
  • Оборудование, такое как компьютеры
  • Ведение двух домашних хозяйств, например, если вы путешествуете по выходным

Отчисления по страховым взносам

Любые взносы, которые вы делаете в течение года в схемы обязательного страхования, подлежат вычету в пределах определенных лимитов:

Персональные отчисления

Вы также можете сделать вычеты на любые расходы, возникающие в результате следующего:

  • Алименты разведенному партнеру (до 13. 805 евро в год)
  • Благотворительные взносы в благотворительные фонды Германии (до 20% валового дохода)
  • Проценты по ипотеке (на недвижимость, сдаваемую в аренду, и вычитаются только из дохода, полученного от собственности)

Пособия на детей

Если у вас есть дети, вы имеете право на вычеты и пособия для уменьшения затрат на воспитание детей. Сюда входят:

  • Расходы на образование, если ребенок посещает частную школу в Германии или Европе (30% от платы за обучение, но не более 5.000 евро в год на ребенка)
  • Пособие на ребенка (3,906 евро на ребенка, зарегистрированного в Германии)
  • Расходы по уходу за детьми до 14 лет (до 4.000 евро в год на ребенка)

Имейте в виду, что многие из этих категорий имеют ограничения и строгие правила. Если вы не уверены, налоговый консультант поможет вам понять, как использовать льготы, вычеты и надбавки для уменьшения суммы вашего налогового счета.

Какой крайний срок подачи налоговой декларации в Германии?

Налоговый год в Германии длится с января по декабрь. Если вы обязаны подавать налоговую декларацию, вы можете подать ее в любое время в период с 1 января по 31 июля следующего года (т.е. 31 июля 2020 года для вашей налоговой декларации за 2019 год). При необходимости вы также можете подать заявление в местную налоговую службу о продлении срока, которое обычно предоставляется автоматически. Если вы пользуетесь услугами налогового консультанта, налоговая служба автоматически продлевает срок до конца следующего февраля.

Если вы подаете налоговую декларацию добровольно, вы можете ходатайствовать о возмещении за четыре предыдущих года (т.е. в 2020 году вы можете подавать налоговые декларации за 2019, 2018, 2017 и 2016 годы).

В период от двух до шести месяцев после подачи декларации вы получите налоговую оценку ( Steuerbescheid ) от налоговой инспекции. Этот документ информирует вас, можете ли вы рассчитывать на возмещение (которое будет выплачено непосредственно на ваш банковский счет) или если вы должны заплатить налог. Если у вас есть задолженность по налогу, вам дадут около четырех недель на оплату.

Электронная подача: подайте налоговую декларацию в Малайзию онлайн

Вместо периода действия приказа о контроле за перемещениями с 18 по 31 марта 2020 года из-за пандемии Covid-19 IRB продлил крайний срок уплаты подоходного налога на этот год.

Итак, как подавать налог на прибыль? Налогоплательщики могут начать подавать свои налоговые декларации о доходах через систему электронной подачи, начиная с 1 марта каждого года, если LHDN не объявит иное. Этот метод электронной подачи документов становится популярным среди налогоплательщиков благодаря своей простоте и удобству для пользователя.

В отличие от традиционной подачи налоговой декларации, когда вы должны распечатать форму подоходного налога и заполнить ее вручную, электронная подача подоходного налога рассчитывает ваш подоходный налог автоматически.Таким образом, такие вопросы, как «как рассчитать мой подоходный налог», не помешают вам получить свои налоговые декларации.

Подача налоговой декларации посредством электронной подачи также дает вам больше времени для подачи налоговой декларации по сравнению с традиционным методом подачи, когда крайний срок обычно 30 апреля.

Если вы впервые подаете налоговую декларацию через электронную регистрацию, не волнуйтесь, мы поможем вам с этим удобным руководством по электронной подаче.

Вот как проходит короткий процесс электронной подачи:

1.H Как подать онлайн-заявку на подоходный налог за 2019 год? (существующие пользователи электронной регистрации, перейдите к следующему шагу)

Если вы никогда раньше не подавали налоговую декларацию в электронную подачу подоходного налога в Малайзии 2019, перейдите на сайт http://edaftar.hasil.gov.my/, где вы можете подать онлайн-заявку на регистрацию файла подоходного налога для физических и юридических лиц. Щелкните Borang Pendapatan Online на первом этапе e-Daftar, а затем вам нужно будет заполнить форму для регистрации.

После того, как вы заполнили форму, вам нужно будет подтвердить свою информацию.Ваш номер заявки будет представлен после подтверждения.

ВАЖНО!

Запишите номер заявки для использования в будущем!

Прокрутите вниз от своего номера заявки и нажмите Muat Naik Disini , чтобы загрузить копию своего удостоверения личности. У вас есть 14 дней, чтобы загрузить его, и ваше удостоверение личности должно соответствовать следующим требованиям:

  1. Просто отсканируйте лицевую сторону своего удостоверения личности, указав свое имя и меня.C. номер ясно
  2. Файл должен быть в формате .gif
  3. Размер файла должен быть от 40 до 60 КБ
  4. Имя файла должно быть только буквенно-цифровым

После того, как вы загрузили свое удостоверение личности, вам нужно физически посетить ближайшее отделение LHDN, чтобы получить свой PIN-код . Раньше новые налогоплательщики имели возможность делать это онлайн, но похоже, что эта функция была удалена — мы обновим эту страницу, если она изменится!

Получайте инфографику, статьи и многое другое прямо на свой почтовый ящик!

2.Перейти на сайт электронного архива

После того, как вы получите свой PIN-код, выполните следующие действия, как подать налоговую декларацию в Малайзии.

Если у вас уже есть PIN-код от LHDN или учетная запись для электронной подачи, вы можете перейти на официальный сайт
LHDN (http://www.hasil.gov.my/), щелкнуть по ezHASIL (https: // ez.hasil.gov.my), а затем щелкните myTax . Это приведет вас на главную страницу системы электронного архива.

3. Войдите на сайт электронного архива

Затем введите свой идентификационный номер MyKad (без тире) и пароль.

Если вы новичок, нажмите Login Kali Pertama . Затем введите свой PIN-код и номер удостоверения личности, чтобы зарегистрировать учетную запись.

4. Выберите подходящую налоговую форму

После входа в систему вам будет показан список функций, доступных для электронного архива. Чтобы начать подачу налоговой декларации, щелкните e-Borang в разделе e-Filing:

.

Вот список форм подоходного налога и крайний срок подоходного налога 2019:

Тип налогоплательщика Форма Срок
Работодатель E
(e-E)
31 марта 2019 г.
Резидент, который не ведет бизнес
BE
(e-BE)
30 апреля 2019 г.
Резидент, несущий
в служебных целях
B
(e-B)
30 июня 2019 г.
Партнерские отношения P
(e-P)
30 июня 2019 г.
Физическое лицо-резидент
(специалист по знаниям /
эксперт)
BT
(e-BT)
30 апреля 2019 г.
(для тех, кто
не ведет
никакого бизнеса)

30 июня 2019 г.
( Для тех, кто возит
по любому делу)

Физическое лицо-нерезидент M
(e-M)
Физическое лицо-нерезидент
(работник умственного труда)
MT
(e-MT)

После нажатия на e-Borang , вам будет показан список форм подоходного налога.Если вы являетесь физическим лицом с некоммерческим доходом, выберите форму подоходного налога BE (e-BE) и выберите год налогообложения ( tahun taksiran ) 2018. Помните, что вы подаете заявку на подоходный налог за 2018 год в 2019 году.

5. Проверьте свои данные

В первом разделе формы, MAKLUMAT INDIVIDU , вы можете проверить свои данные, отображаемые в форме, внести изменения, если форма отображает неверную информацию или не отображает вашу последнюю информацию.

Также будет «лайак menuntut insentif dibawah seksyen 127», который относится к требованию льгот в соответствии с разделом 127 Закона о подоходном налоге (ITA) 1976 года. Это льготы (например, освобождения) в соответствии с положением пункта 127 (3) ( b) или подраздел 127 (3A) ITA 1976, который может быть заявлен в соответствии с правительственным бюллетенем или письмом с одобрением министра. Если вы не имеете права на такие льготы, выберите «TIDAK BERKENAAN».

Ниже вы увидите «melupuskan asset di bawah Akta Cukai Keuntungan Harta Tanah 1976», который относится к любому выбытию активов в соответствии с Налогом на прирост недвижимости (RPGT) 1976 года.Если вы не продавали и не продавали недвижимость, просто выберите «TIDAK». Кроме того, вы можете прочитать о RPGT на сайте LHDN.

Если вы хотите, чтобы ваша налоговая декларация за 2019 год была зачислена непосредственно на ваш банковский счет, здесь вам необходимо ввести данные своего банковского счета. LHDN неоднократно заверяла налогоплательщиков, что реквизиты банковского счета будут защищены и не будут переданы другим лицам.

6. Заполните данные о доходах

Во втором разделе, PENDAPATAN BERKANUN, JUMLAH PENDAPATAN DAN PENDAPATAN TAHUN KEBELAKANGAN YANG BELUM DILAPORKAN , вы можете ввести сведения о своем доходе в соответствии с соответствующими категориями.

Второй шаг — заполнить утвержденную сумму пожертвования и подарков. Обратитесь к нашему разделу налоговых вычетов, чтобы узнать больше об этом вычете. Помните, что вы должны убедиться, что организация, которой вы делаете пожертвование, одобрена LHDN. Если не уверены, вы можете проверить статус благотворительной организации на сайте LHDN.

Проверьте правильность отображаемых общих ежемесячных налоговых вычетов (MTD / PCB). Вы можете найти эту информацию в форме EA, предоставленной вашей компанией.

Если вы не декларировали доход в предыдущие годы, вы его декларируете здесь.Для получения незаявленных доходов за предыдущие годы заполните подраздел PENDAPATAN TAHUN KEBELAKANGAN YANG BELUM DILAPORKAN в конце этого раздела.

7. Заполните свои налоговые льготы, налоговые льготы и налоговые льготы

В третьем разделе: PELEPASAN / REBAT / TOLAKAN CUKAI / PELEPASAN CUKAI введите свои налоговые льготы, налоговые льготы и налоговые льготы. Ознакомьтесь с разделом о налоговых льготах, чтобы узнать о последних льготах по подоходному налогу в Малайзии за 2018 год (Год оценки 2017).

Ознакомьтесь с доступными налоговыми льготами и определите, какие из них применимы к вам, чтобы убедиться, что вы тратите разумно и экономите на подоходном налоге. Убедитесь, что хранит документ, подтверждающий покупку или расходование товаров, на которые вы претендуете, в течение семи лет.

8. Проверьте сумму подлежащих уплате налогов или свою налоговую декларацию

После того, как вы заполните все льготы и скидки, система автоматически рассчитает ваши налоги, и вы узнаете, есть ли у вас остаток или превышение в уплате подоходного налога.

Это можно увидеть в последнем разделе, RUMUSAN .

Общая сумма вашего налога будет показана в первом красном поле на скриншоте выше. После вычета вашего MTD / PCB, если есть декларация о превышении или подоходном налоге, она будет показана во втором красном поле на скриншоте.

9. Заявить, подписать и отправить

Последний шаг — заявить, что вся предоставленная информация верна. Затем вам необходимо подписать форму электронной подписью и отправить ее, нажав ( Tandatangan & Hantar ).

Если вы хотите проверить или изменить какую-либо информацию, щелкните KEMBALI .

Быстрые советы

Если у вас возникли проблемы с формой Bahasa Malaysia, вы можете использовать Google Translate, чтобы прочитать форму на желаемом языке!

Вот и все! Поначалу может показаться пугающим использование формы электронного архива, но это действительно легко сделать. Те, у кого не было компьютера или доступа в Интернет, могли посетить специальные компьютерные стойки в отделениях IRB.

Теперь, когда вы подали заявку на подоходный налог, если вам нужно платить налоги, вот что вам нужно знать о том, как платить подоходный налог в Малайзии?

Калькулятор подоходного налога iMoney

Узнайте, сколько подоходного налога вы будете платить по последним налоговым ставкам, здесь.

Налог на доходы физических лиц | Формы и информация | Налоговые формы

Английские формы подоходного налога — это только образцы для заполнения действующих форм на чешском языке в соответствии с Законом №.280/2009 Coll., Налоговый кодекс. Обратите внимание на использование правильной версии бланков для соответствующего налогового периода!

Чешская версия базы данных

  • Налоговая декларация физических лиц

    MFin 5405 / AJ — номер модели. 21

  • Инструкция по заполнению декларации о доходах физическими лицами

    MFin 5405 / 1a арт.22

  • Приложение №1 — Расчет частичной налоговой базы по доходам от предпринимательской деятельности и другой самостоятельной доходной деятельности

    MFin 5405 / P1a арт. 10

  • Приложение № 2 — Расчет частичной налоговой базы по доходам от аренды и прочим доходам

    MFin 5405 / P2a арт.10

  • Приложение № 3 — Расчет налога на доходы из зарубежных источников

    MFin 5405 / P3a арт. 10

  • Бесплатный лист к приложению № 3 — Доходы из зарубежных источников — метод простого (основного) налогового зачета налога, уплаченного за рубежом

    MFin 5405aj арт.3

  • Список для налогоплательщиков, обращающихся с требованием об устранении двойного налогообложения

    MFin 5405ba арт. 2

  • Приложение к декларации о доходах физических лиц за налоговый период для налогоплательщиков, применяющих вычет

    MFin 5405 / P6a арт.1

  • Декларация налогоплательщика, подлежащего уплате НДФЛ от зависимой деятельности (работы) и вознаграждения должностных лиц

    MFin 5457 / AJ — номер модели. 24

  • Свидетельство о налогооблагаемых доходах от иждивенческой деятельности и вознаграждении должностных лиц, удержанных налоговых авансах и налоговых льготах за налоговый период 2014

    MFin 5460 / AJ — номер модели.22

  • Свидетельство о налогооблагаемых доходах от иждивенческой деятельности и вознаграждении должностных лиц, удержанных налоговых авансах и налоговых льготах за налоговый период 2015 г.

    MFin 5460 / AJ — номер модели. 23

  • Свидетельство о налогооблагаемых доходах от зависимой деятельности (занятости) и возникающих по договорам о завершении работы и о налогообложении налогом, удерживаемым по специальной налоговой ставке за налоговый период 2014

    MFin 5460 / Aaj — модель No.1

  • Свидетельство о налогооблагаемых доходах от зависимой деятельности (занятости) и возникающих по договорам о завершении работы и о налогообложении налогом, удерживаемым по специальной ставке налога за налоговый период 2015

    MFin 5460 / Aaj — модель № 2


Сингапурский личный налог — налогооблагаемый доход, налоговая ставка, льготы

Налоговое резидентство и налоговые ставки

Сумма налога, которую должно уплатить физическое лицо, зависит от его или ее статуса налогового резидента.В Сингапуре налоговыми резидентами страны считаются:

  • Граждан Сингапура
  • Постоянные жители Сингапура
  • Любой иностранец, проработавший или находившийся в Сингапуре 183 дня или более

Налоговые ставки для налоговых резидентов Сингапура

Налоговые резиденты облагаются налогом по прогрессивной ставке от 0% до 22%. В таблице ниже представлены текущие ставки налога на доходы физических лиц по разным категориям доходов:

Налогооблагаемый доход Ставка налога на прибыль
Первый S $ 20 000 0%
Далее 10 000 сингапурских долларов (до 30 000 сингапурских долларов) 2%
Следующие 10 000 сингапурских долларов (до 40 000 сингапурских долларов) 3.5%
Далее 40 000 сингапурских долларов (до 80 000 сингапурских долларов) 7%
Следующие 40 000 сингапурских долларов (до 120 000 сингапурских долларов) 11,5%
Далее 40 000 сингапурских долларов (до 160 000 сингапурских долларов) 15%
Далее 40 000 сингапурских долларов (до 200 000 сингапурских долларов) 18%
Далее 40 000 сингапурских долларов (до 240 000 сингапурских долларов) 19%
Далее 40 000 сингапурских долларов (до 280 000 сингапурских долларов) 19,5%
Далее 40 000 сингапурских долларов (до 320 000 сингапурских долларов) 20%
Выше S $ 320 000 22%

Статус нерезидента

Нерезидент — это физическое лицо, которое находилось или работало в стране менее 183 дней.Нерезиденты должны платить налоги по следующим ставкам:

Ставки налога для нерезидентов
Количество дней в Сингапуре Ставка налога
60 дней или меньше 0%
61-182 дня Фиксированная ставка 15% ИЛИ
Прогрессивная ставка налога, ограниченная 22%, в зависимости от того, что приводит к более высокой сумме

Некоторые виды доходов нерезидентов облагаются налогом по ставке от 15% до 22%, даже если физическое лицо находилось в Сингапуре менее 60 дней.Эти виды доходов называются «не освобожденными от налогообложения доходами» и включают:

Ставки налога на необлагаемый доход
Вид дохода Ставка налога
Гонорары директора 22%
Доход, полученный от работы в сфере развлечений 15%
Доход, полученный в качестве консультанта, инструктора или тренера 15%

Налог на иностранный доход

Как правило, доход, полученный от работы за пределами Сингапура, не облагается налогом.Сюда входит доход, полученный на банковский счет в Сингапуре. Кроме того, не нужно декларировать соответствующий доход, полученный из иностранных источников.

Однако иностранный доход облагается налогом на следующих условиях:

  • Работа за границей не связана с работой в Сингапуре. Это означает, что должность требует, чтобы человек работал и выезжал за пределы Сингапура, но эта должность находится в Сингапуре.
  • Физическое лицо работает в Сингапуре на иностранного работодателя
  • Доход был получен в Сингапуре через партнерство (если доход не подлежит освобождению)
  • Физическое лицо получало доход за пределами Сингапура, работая на правительство Сингапура.
  • Физическое лицо получало доход в Сингапуре за профессиональные, технические, консультационные или другие услуги, оказанные за границей, которые не считаются постоянным местом работы. Сюда входят помещения, которые используются временно или для подготовительных и вспомогательных мероприятий к основному обслуживанию.

Прибыль освобождена от налога

Прирост капитала: Сингапур не облагает налогом доход, который может считаться приростом капитала, включая продажу основных средств, акций или облигаций или нематериальных активов, таких как гудвил.

Дивидендный доход: Сингапур не облагает налогом дивиденды, выпущенные сингапурскими компаниями; в некоторых случаях дивиденды от компаний из Гонконга и Малайзии также не облагаются налогом.

Наследование: В 2008 году Сингапур отменил налог на наследство — также известный как пошлина на наследство — с активов умершего физического лица. Общие имущественные активы, которые больше не облагаются налогом, включают:

  • недвижимое имущество
  • банковских счетов
  • публичных акций
  • штук в сейфе

Налоговые отчисления

В дополнение к и без того низким ставкам, чтобы еще больше снизить налоговую нагрузку на физических лиц, Сингапур допускает следующие налоговые вычеты:

Расходы на трудоустройство: Физические лица могут вычесть расходы, понесенные в рамках их занятости, если эти расходы соответствуют следующим критериям:

  • Расходы возникли при выполнении требований работы
  • Расходы не возмещены работодателем
  • Расход не являлся капитальным вложением (например, покупка основных средств)
  • Расход не для личного пользования

Примеры вычитаемых расходов по найму включают:

  • расходы на питание
  • транспортные расходы
  • автосервис
  • возмещения медицинских расходов
  • жилищные расходы, связанные с занятостью

Пожертвования: Физические лица могут требовать пожертвования квалифицируемым благотворительным организациям в качестве вычетов.Примеры пожертвований:

  • денежные пожертвования
  • пожертвований акций
  • артефакты пожертвованы
  • земельных участков и зданий в дар

Расходы, понесенные в связи с доходом от аренды: Физические лица могут требовать расходы на доход от аренды при следующих условиях:

  • Расходы предназначались исключительно для получения дохода от аренды и
  • Расходы были понесены во время проживания арендатора в собственности

Налоговые льготы для самоулучшения: Налоговые резиденты Сингапура могут получить налоговые льготы и льготы по следующим статьям:

  • Снижение платы за курс — возмещение стоимости курса для лиц, которые вкладывают средства в повышение своей квалификации и расширение возможностей трудоустройства
  • CPF Cash Top Up — налоговые льготы для физических лиц, откладывающих деньги на пенсию
  • Освобождение от дополнительной пенсионной схемы (SRS) — налоговые льготы для поощрения людей к сбережению на пенсию сверх их сбережений CPF

Вычет для бизнес-ангелов: Сингапур позволяет бизнес-ангелам вычитать свои инвестиции в новые стартапы при следующих условиях:

  • Ангел инвестирует не менее 100 000 долларов соответствующих инвестиций в подходящую стартап-компанию в течение 12 месяцев с момента первоначального вложения и
  • «Ангел» удерживает инвестиции в течение двух лет с даты последней соответствующей инвестиции.

Думаете о регистрации в Сингапуре? Давайте начнем. ПРОЩЕ, БЫСТРЕЕ, ЛУЧШЕ.

Подача налогов

Подобно корпоративному подоходному налогу, физические лица должны ежегодно подавать налоговую декларацию в Налоговое управление Сингапура (IRAS). Есть два крайних срока подачи налоговой декларации:

.
  • Крайний срок подачи электронной заявки: 18 апреля
  • Срок подачи документов: 15 апреля

Налоги начисляются на основе дохода, полученного с 1 января по 31 декабря предыдущего года (т.д., поданные в 2019 году личные налоги покрывают доход, полученный с 1 января по 31 декабря 2018 года).

Физические лица, зарабатывающие менее 22 000 сингапурских долларов, не должны платить налоги в Сингапуре; однако они по-прежнему обязаны подавать налоговую декларацию в IRAS.

Личные налоги можно подать онлайн или по почте. Для подачи заявления IRAS требует от каждого налогоплательщика заполнить одну из следующих форм в зависимости от его или ее профессии и статуса налогового резидента:

  • Форма B1 — Наемные работники
  • Форма B — Частные предприниматели
  • Форма М — Физические лица-нерезиденты

После подачи налоговой декларации правительство Сингапура выдает физическому лицу налоговый счет, известный как Уведомление об оценке (NOA), в период с мая по сентябрь.После получения NOA у человека есть 30 дней для уплаты причитающихся налогов.

Если человек не согласен с NOA, он или она может подать возражение об оценке, чтобы исправить налоговый счет. Возражение об оценке должно быть подано в течение 30 дней с момента получения налогового счета. Обратите внимание, что физическое лицо по-прежнему обязано выплатить полную сумму NOA в течение 30 дней, даже если он или она не согласны с налоговым счетом.

Если налоги не будут уплачены в течение 30 дней, IRAS наложит штраф в размере 5%.

.