Перечень документов для получения налогового вычета за обучение: Налоговый вычет за обучение: инструкция по получению

27.05.2023
Комментариев нет

Как оформить налоговый вычет на портале Госуслуг?

Posted 18 ноября 2021, 13:36

Published 18 ноября 2021, 13:36

Modified 25 декабря 2022, 17:52

Updated 25 декабря 2022, 17:52

18 ноября 2021, 13:36

Фото: Медиахолдинг 1Mi

Как оформить налоговый вычет через «Госуслуги»?

Подать заявку на налоговые вычеты можно не только у работодателя, но и через налоговую службу. Принимает отчет об НДФЛ от граждан налоговая через «Госуслуги», но можно отправить декларацию и по почте либо занести лично в местное отделение ФНС.

Рассмотрим пошаговый алгоритм, как оформить налоговый вычет через «Госуслуги» в 2021 году.

Учетная запись на портале госуслуг

Оформить и получить любой вид муниципальных и государственных услуг на едином портале могут только зарегистрированные пользователи. Поэтому перед тем, как начать оформление налогового вычета на госуслугах, убедитесь, что у вас есть учетная запись на этом сайте.

Если вы уже ранее регистрировались на портале, то достаточно лишь набрать свои логин и пароль.

Если же вы впервые заходите на сайт, то необходимо пройти процедуру регистрации. Это займет всего несколько минут: для создания личного кабинета (ЛК) вам нужно будет на первоначальном этапе ввести свои фамилию и имя, указать электронную почту и номер мобильного телефона. Чтобы завершить процедуру регистрации, вам необходимо будет ввести в специальном окошечке код, который отправят СМС-сообщением на ваш телефонный номер.

Для получения полного доступа к функционалу портала необходимо подтверждение учетной записи. В личном кабинете нужно будет ввести данные своего паспорта и СНИЛС, после чего они будут отправлены на проверку. Через некоторое время в личном кабинете появится информация, что учетная запись подтверждена. Теперь вы можете оформить через портал »Госуслуги» налоги и получить другие муниципальные и государственные услуги.

Создание декларации онлайн

Для оформления налогового вычета необходимо заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Ее можно подготовить заранее в бесплатной программе от ФНС России «Декларация 2021», а затем загрузить на портал.

Но гораздо проще заполнить декларацию прямо на госуслугах, внеся информацию в специальные формы на сайте:

  1. Перейдите в раздел «Подача налоговых деклараций 3-НДФЛ».
  2. Нажмите кнопку «Сформировать декларацию онлайн», а затем кнопку «Получить услугу».
  3. Выберете год подачи отчетности. Обратите внимание, что до окончания 2021 года на портале можно сдать отчет только за 2020 год и более ранние периоды. Сформировать декларацию за 2021 год можно будет только в 2022 году.
  4. Проверьте свои данные. Сведения о физическом лице подтягиваются в форму автоматически. Вам необходимо лишь проверить их достоверность и в случае ошибки ввести корректные данные.

Обратите внимание, что в данных физлица обязательно нужно указать код отделения ФНС, куда будет отправлен отчет, и код ОКТМО по месту вашей регистрации. Обычно в веб-сервисах такие данные подтягиваются автоматически. Но при необходимости оба кода можно узнать на сайте ФНС, введя свой регион и название муниципального образования.

Создание декларации онлайн

Фото: gosuslugi.ru

Сведения о доходах

Данные о доходах формируются в разделе «Доходы». Здесь сведения о доходах можно загрузить автоматически, нажав кнопку «Перевести из 2-НДФЛ». Но это возможно только в том случае, если работодатель уже предоставил в налоговые органы справку по форме 2-НДФЛ за соответствующий период.

Если же таких сведений нет, то их необходимо ввести вручную, заранее взяв справки по форме 2-НДФЛ у всех работодателей, которые выплачивали вам доходы.

В электронной форме введите:

  • полное название работодателя;
  • КПП и ИНН;
  • ОКТМО;
  • данные о сумме доходов;
  • месяц получения облагаемой выплаты;
  • ставку и размер НДФЛ;
  • код вычета и его размер;
  • общие сведения за отчетный период.

Учтите, что в отчете должны быть указаны все виды выплат по всем имеющимся источникам. Даже если вы продали недвижимость, доход от продажи должен быть указан в декларации.

Указываем вычеты

В следующей вкладке «Вычеты» перечислены все категории налоговых вычетов. Вам нужно заполнить лишь те категории, по которым у вас есть право на возврат налога.

Например, если вы хотите получить вычет на покупку недвижимости и лечение, то заполняете две вкладки: «Имущество» и «Социальные».

С полным перечнем категорий налоговых вычетов по НДФЛ можно ознакомиться на сайте ФНС.

Проверка и отправка декларации на «Госуслугах»

Внимательно проверьте все внесенные данные. Проверьте общую сумму всех доходов, исчисленных и удержанных налогов. Посчитайте сумму налогового вычета, полагающуюся к возврату.

Если ФНС найдет ошибку, то в возврате налога откажут. Нужно будет собирать новый пакет документов и снова заполнять декларацию 3-НДФЛ.

Когда вы убедитесь, что все данные внесены правильно, сформируйте файл для отправки. После вам будет предложено загрузить на сайт документы, подтверждающие ваше право на вычет. Они добавляются на портал в электронном виде.

Для отправки электронной декларации 3-НДФЛ понадобится электронно-цифровая подпись. Без нее отправить отчет будет невозможно. Если у вас нет действующей КЭП (квалифицированной электронной подписи), то ее нужно заранее получить через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.

Проверка и отправка декларации на «Госуслугах»

Фото: digital.gov.ru

Загрузка готовой отчетности на «Госуслуги»

Если у вас уже имеется готовая отчетность по 3-НДФЛ, то ее можно загрузить на «Госуслуги». Это возможно в том случае, если декларация заполнялась в электронном виде, например через программу «Декларация 2021».

#Новости#Налоговый вычет#Налоговая#Налоги#Госуслуги#Сервис#Налоговые льготы#Налогообложение#Общество

Подпишитесь

Цифровой рубль: плюсы и минусы новой валюты от Центробанка

Сегодня, 06:09

Сменить пол в паспорте: зачем Минюст вмешивается в жизнь трансгендеров

Сегодня, 06:24

Сеул расширил ограничения на экспорт товаров в Россию

Вчера, 04:19

Теперь роскошь от 10 миллионов. Как изменился налог на дорогие автомобили

Вчера, 11:15

Власти Кипра выселят тысячи украинских беженцев перед туристическим сезоном

Вчера, 05:17

Сенсация века: российские ученые доказали, что английский язык произошел от русского!

Вчера, 06:44

Налоговые льготы | Финансовая помощь студентам

Если вы обычно не подаете федеральную налоговую декларацию, вы можете подумать о подаче в этом году. Конгресс продолжил предоставлять студентам и их семьям кредит по федеральному подоходному налогу на оплату обучения и другие соответствующие расходы, связанные с колледжем.

Если вы заявлены в качестве иждивенца в налоговой декларации другого лица (например, ваших родителей), только лицо, заявившее вас в качестве иждивенца, может претендовать на зачет ваших квалифицированных расходов на образование.

Налоговые льготы, на которые вы можете претендовать

Налоговые льготы программы American Opportunity распространяются на первые четыре года обучения в бакалавриате. Вы можете потребовать до 2500 долларов США для этого кредита, если вы соответствуете требованиям к доходу и посещаете школу по крайней мере неполный рабочий день. Даже если уровень вашего дохода в течение года не был достаточно высоким, чтобы нести ответственность по федеральному подоходному налогу, до 40 процентов (1000 долларов США) налогового кредита может быть получено в качестве возмещения.

Lifetime Learning Credit помогает родителям и учащимся оплачивать обучение в бакалавриате, магистратуре и непрерывном образовании. Вы можете потребовать до 2000 долларов США на квалифицированные расходы на образование в зависимости от уровня вашего дохода.

В зависимости от ваших индивидуальных обстоятельств существуют дополнительные налоговые льготы и вычеты, которые могут оказаться для вас более выгодными. Для получения рекомендаций обратитесь к налоговому консультанту.

Формы 1098-T

Ваша форма 1098-T доступна онлайн через MyUW. Если вы не отказались от получения бумажной копии, она будет отправлена ​​вам по почте в последнюю неделю января. В поле 1 формы будут перечислены ваши расходы на обучение и связанные с ними сборы. Любые стипендии, стипендии и гранты, полученные вами в предыдущем календарном году, будут перечислены в поле 5. Если у вас есть вопросы относительно вашей информации, свяжитесь со студенческой налоговой службой.

Необлагаемый налогом доход

Финансовая помощь, используемая исключительно для оплаты обучения, оплаты, книг и/или необходимого учебного оборудования и расходных материалов, не облагается налогом. Кроме того, студенческие кредиты не являются налогооблагаемым доходом.

Налогооблагаемый доход

Если вы получаете стипендии, гранты и/или стипендии, которые превышают ваши расходы на обучение, оплату, книги и необходимое оборудование и расходные материалы, связанные с курсом, вы должны указать избыточные средства в качестве налогооблагаемого дохода. Средства, используемые для оплаты проживания и питания, проезда и приобретения ненужного оборудования и расходных материалов, также облагаются налогом.

Если ваша премия покрывает как обучение, так и проживание и питание, сумма, которую вы используете для обучения, не облагается налогом, а сумма, которую вы используете для проживания и питания, облагается налогом. Получатели стипендий и стипендий должны сохранять отчеты об оплате, квитанции об учебниках и аналогичные записи для обоснования своих расчетов необлагаемой и налогооблагаемой частей своих стипендий.

Призы

Если вы выиграете денежный приз в конкурсе, он может считаться стипендией только в том случае, если вы обязаны использовать деньги в образовательных целях. Если приз можно использовать на необразовательные расходы, это не стипендия, независимо от того, как вы использовали средства.

Доход от учебной работы

Доход от учебной работы облагается налогом. Вы получите W-2 от университета в конце января. В вашей форме W-2 будет указан ваш заработок за учебу за предыдущий год, и эта сумма должна быть включена в вашу налоговую форму. Когда вы заполняете форму FAFSA, не забудьте указать свои доходы от учебы в разделе «налогооблагаемый доход от программ трудоустройства на основе потребностей» в вопросе 44 – Дополнительная финансовая информация.

Налоговые кредиты и вычеты

Налоговый кредит уменьшает ваши налоговые обязательства или сумму налогов, которые вы должны уплатить, независимо от вашей налоговой категории. Вычет уменьшит ваш налогооблагаемый доход, при этом сумма вычета зависит от вашей налоговой категории. Кредит в размере 1000 долларов США уменьшит ваши причитающиеся налоги на 1000 долларов США, а вычет в размере 1000 долларов США уменьшит ваш доход на 250 долларов США, если вы находитесь в 25-процентной налоговой категории.

Лучше всего рассчитать все кредиты и/или вычеты, на которые вы имеете право, а затем выбрать тот, который принесет вам наибольшую пользу.

Напоминания

  • Налоговые льготы на обучение не могут быть запрошены для оплаты обучения и расходов, которые оплачиваются из не облагаемых налогом средств, таких как стипендии, стипендии и гранты
  • Если вы заявлены как иждивенец в налоговой декларации другого лица, только лицо, которое указывает вас в качестве иждивенца, может претендовать на налоговый кредит
  • Если вы состоите в браке, вы должны подать совместную декларацию, чтобы претендовать на налоговые льготы
  • Вы можете претендовать только на один тип кредита на каждого учащегося — либо American Opportunity, либо Lifetime Learning
    • .
  • Налоговая льгота American Opportunity предоставляется только студентам бакалавриата, тогда как кредит Lifetime Learning может использоваться как студентами бакалавриата, так и аспирантами
  • Вы или ваши родители, если вы являетесь иждивенцем, можете претендовать на получение налогового кредита по программе American Opportunity за каждого учащегося в вашей семье, отвечающего требованиям
  • Если вы подаете заявку на получение кредита на обучение в течение всей жизни, он ограничен максимумом на семью, а не на одного учащегося

Обратитесь в IRS или к налоговому консультанту за дополнительной информацией или если у вас есть вопросы.

Дополнительные ресурсы

  • Студенческие налоговые службы — налоговая информация для студентов

Налоговые кредиты и вычеты | Office of the Bursar

    Закон о льготах для налогоплательщиков от 1997 г. позволяет некоторым налогоплательщикам, которые оплачивают квалифицированное обучение и связанные с этим расходы соответствующему образовательному учреждению, требовать American Opportunity Credit или Lifetime Learning Credit в счет уплаты федерального подоходного налога.

    Начиная с 2002 г. был установлен вычет расходов на высшее образование. Лица с низким и средним уровнем дохода могут потребовать эти налоговые льготы или вычеты в отношении расходов на обучение, понесенных студентами, обучающимися в колледже, учеными степенями или профессиональным обучением.

    • Список кредитов и вычетов
    • Формы и публикации
    • Полезные ссылки

    Примечание. Penn State не может предоставлять индивидуальные налоговые консультации и не несет ответственности за любой ущерб в связи с этой информацией. Соответственно, вам следует проконсультироваться со своим налоговым консультантом о ваших конкретных обстоятельствах.

     

    Список кредитов и вычетов

    Налоговые кредиты

    2016 Американский налоговый кредит на возможности

    Налоговый кредит программы American Opportunity за 2016 г.

    применяется к расходам на образование, оплаченным в течение 2016 г. Вы можете иметь право на получение кредита в размере до 2500 долларов США за квалифицированное обучение и сопутствующие расходы, которые вы заплатили за каждого отвечающего требованиям учащегося.

    Чтобы претендовать на налоговую льготу American Opportunity, учащиеся, соответствующие критериям, должны соответствовать следующим требованиям:

    • Зачислены на до четырех лет послесреднего образования.
    • Зачислен на программу, по результатам которой выдается сертификат о степени или другой признанный документ об образовании.
    • Зачислены по крайней мере на полставки в рамках обычной полной занятости в течение как минимум одного академического периода в течение календарного года.
    • Отсутствие судимостей за уголовное преступление на федеральном уровне или уровне штата, состоящее в хранении или распространении контролируемых веществ.

    Сумма налогового кредита программы American Opportunity составляет 100% от первых 2000 долларов плюс 25% от следующих 2000 долларов, уплаченных за квалифицированное обучение каждого отвечающего требованиям учащегося и сопутствующие расходы. Максимальная сумма налогового кредита American Opportunity, которая может быть заявлена ​​в 2016 году, составляет 2500 долларов США на каждого учащегося, имеющего право на участие в программе.

    2016 Налоговый кредит на обучение в течение всей жизни

    Налоговый кредит на обучение в течение всей жизни за 2016 г. применяется к расходам на образование, оплаченным в течение 2016 г. Вы можете иметь право претендовать на кредит в размере до 2000 долларов США на общую сумму квалифицированного обучения и сопутствующие расходы, уплаченные в течение налогового года для всех соответствующих критериям учащихся в семье. Чтобы претендовать на налоговый кредит на непрерывное обучение, соответствующие критериям студенты должны соответствовать следующим требованиям:

    • Зачислены на один или несколько классов, включая бакалавриат, магистратуру и курсы повышения квалификации.
    • Зачислен на любой курс обучения для приобретения или улучшения профессиональных навыков.

    Сумма налогового кредита Lifetime Learning составляет 20% от первых 10 000 долларов США, которые вы заплатили за квалифицированное обучение и связанные с этим расходы для всех соответствующих критериям учащихся в семье. Не существует максимального периода, в течение которого кредит может быть запрошен для каждого подходящего студента.

    2016 Налоговый вычет по расходам на высшее образование

    В 2016 налоговом году вы можете иметь право на налоговый вычет расходов на высшее образование. Этот новый налоговый вычет позволяет правомочным налогоплательщикам требовать налогового вычета из своего дохода за квалифицированное обучение и связанные с ним расходы.

    Налоговый вычет расходов на высшее образование за 2016 г. применяется к расходам на образование, выплаченным в течение 2016 г. Вы можете иметь право на вычет до 4000 долларов США, уплаченных за квалифицированное обучение и связанные с ним расходы, в качестве корректировки вашего дохода. Вы можете вычесть до 4 000 долларов США на квалифицированное обучение и сопутствующие расходы, если ваш модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI) не превышает 80 000 долларов США (160 000 долларов США, если вы состоите в браке и подаете совместную декларацию). Если ваш MAGI превышает 80 000 (160 000) долларов США, ваш вычет может быть ограничен. Чтобы претендовать на налоговый вычет по расходам на высшее образование, правомочные налогоплательщики должны соответствовать следующим требованиям: