Налоговый вычет за учебу сколько возвращают: как оформить и какие документы нужны

Содержание

Что делать, если не приходит налоговый вычет

Налоговый вычет можно получить на лечение, обучение, пенсионное и медицинское страхование, на детей и т.д. Иногда это значительная сумма, и ждать её долго не хочется. Как ускорить получение вычета и что делать, если сроки истекли, а денег нет, расскажем в статье.

Как подать документы, чтобы получить деньги быстро

Есть два способа подачи документов для получения вычета: обратиться в ближайшую налоговую инспекцию или направить электронное заявление в личном кабинете налогоплательщика на сайте nalog.ru. Если решили делать всё по старинке и идти в отделение ФНС, будьте готовы ждать вычета год и даже дольше. Более быстрый способ – второй, то есть электронный.

Во-первых, нет риска утери бумаг. В случае с бумажными документами есть вероятность, что сотрудник налоговой потеряет какой-то из них. И из-за этого начисление вычета затянется. Если утерян оригинал справки, её придётся получать вновь, а это тоже занимает время. При этом чтобы подать на вычет через сайт, пользователь загружает сканы, вероятность утери которых гораздо ниже.

Во-вторых, при загрузке бумаг через интернет они поступают в общую базу ФНС, к ним имеют доступ в любом отделении. Если же вы отнесли документы в конкретную инспекцию, то при смене места жительства придётся изымать оттуда бумаги и перенаправлять в другую ИФНС. На это тоже тратится время. С личным кабинетом переезд не страшен. К кабинету автоматически привяжут новое отделение ФНС, и инспекторы увидят необходимые сканы документов.  

Ещё один плюс электронной подачи документов – отсутствие бумажных выписок. Их выдают, если подавать заявление через налоговую инспекцию. Выписка подтверждает, что специалист ФНС принял документы. Если налогоплательщик потеряет её, доказать факт передачи будет сложно. Не исключено, что собирать бумаги заставят заново.

Кроме того, статус электронного заявления легко отследить. Чего не скажешь о бумажном. В течение долгих месяцев налоговая будет держать вас в неведении. Узнать о том, была ли камеральная проверка и одобрили ли вычет, можно только в самой инспекции. Ходить туда с вопросами придётся не один раз.

Когда можно подавать жалобу

У работников ФНС есть установленный законом дедлайн. Нужно знать этот срок, чтобы понимать, когда пора писать жалобу на просрочку выплаты вычета. Итак, согласно ч. 2 ст. 88 НК РФ, налоговая в течение 3 месяцев после получения заявления налогоплательщика проводит камеральную проверку (проверяют подлинность поданных бумаг и право заявителя на получение вычета). Далее в течение 5 дней сообщают о положительном или отрицательном решении. Если вычет одобрен, нужно написать заявление. В личном кабинете форма заявления автоматически появляется после камеральной проверки. После этого у налоговой есть ещё месяц на перечисление денег. В общей сложности получается 4 месяца с небольшим. Только если этот период прошёл, но деньги не перевели, стоит жаловаться.

Что делать, если деньги не перевели

В первую очередь проверьте, не возникло ли технических сложностей. Например, нет ли проблем на стороне банка. Возможно, карта заблокирована или вы ошиблись в реквизитах.

Если реквизиты верные, карта в порядке, но вычет не перечислен, простой способ узнать подробности – обратиться в налоговую. Задайте вопрос о статусе перевода сотруднику ближайшего отделения ФНС. Он подскажет причины просрочки и, возможно, сообщит примерные сроки получения вычета.

Если нет времени ждать в очередях, позвоните в отдел по погашению задолженностей отделения ФНС, к которому прикреплены. Будьте готовы к тому, что сотрудники загружены, и дозваниваться придётся долго. Инспектор проверит статус заявления и сообщит о возникших проблемах. Частые причины – затерявшийся документ и затянувшаяся камеральная проверка.

Ещё один способ – написать в инспекцию через личный кабинет налогоплательщика. Обращение рассматривают до 30 дней. В ответе должны указать причины задержки выплаты вычета.

Просрочки перечисления денег часто происходят по «логистической» причине: бумаги поданы в одном отделении, а сейчас налогоплательщик прикреплён к другому, при этом первое отделение тянет с отправкой документов. Всё, что смогут ответить в этом случае недовольному гражданину: пожалуйста, ждите. Сколько – непонятно. В таком случае пишите повторное обращение, которое снова будут рассматривать месяц. В течение этого срока отслеживайте статус заявления онлайн, если подавали бумаги в электронном виде, или периодически звоните в налоговую инспекцию.

Если результата от общения с налоговой нет, жалуйтесь в вышестоящие органы. Однако нужно понимать, что инстанция (например, Администрация президента или прокуратура) всё равно перенаправит жалобу в налоговую. И рассматривать обращение будут там. Но велик шанс, что дело пойдёт быстрее, поскольку отчитываться работникам ФНС придётся по более строгой форме.

Действенный вариант – прийти на личный приём к начальнику инспекции и настойчиво добиваться решения вопроса. Кроме того, можно обратиться непосредственно к инспектору отдела погашения задолженностей. На всякий случай возьмите с собой все документы. Возможно, о вашем вычете забыли из-за огромного потока заявлений. Но при личном обращении шанс, что бумаги найдут и подпишут в кратчайшие сроки, повышается. Готовьтесь к тому, что в очередях в инспекции можете провести целый день.

На какую компенсацию рассчитывать

Если налоговая просрочила перевод вычета, налогоплательщику обязаны выплатить проценты. Об этом сказано в ч. 10 ст. 78 НК РФ. Проценты начисляются за каждый день после истечения установленного законом срока. Процентная ставка равна ставке рефинансирования ЦБ. Напомним, что с 2016 года этот показатель приравнивается к ключевой ставке.

Получаем формулу:

Размер компенсации = сумма вычета x ключевая ставка ЦБ / 365 дней x количество дней просрочки.

Выводы

Первая рекомендация – подавать бумаги через личный кабинет налогоплательщика. Это быстрее и так удобнее отслеживать статус заявления.

Следите за сроками сами: прошло 4 месяца, а денег нет, значит можно тревожить налоговую. Обращайтесь сразу в отдел погашения задолженностей. Это наиболее быстрый способ узнать причину задержки.

Если сроки вышли, а вычет не перевели, пишите обращение на сайте ФНС или обращайтесь в инспекцию лично.

Почему так долго нет возврата НДФЛ: как ускорить получение вычета

Часто приходится за свой счет оплачивать лечение, обучение, приобретение или строительство недвижимости. И многие знают о том, что государством предоставляется льгота по этим расходам в виде имущественного или социального налогового вычета. Для получения любого вида вычета необходимо предоставить в налоговую инспекцию по месту прописки декларацию 3-НДФЛ или обратиться к своему работодателю. По статистике физические лица чаще используют первый вариант. И у всех возникает один вопрос: когда вернут деньги? Об этом мы сегодня и поговорим.

Наступает новый год и после праздников работники начинают осаждать бухгалтерию по поводу выдачи справок за предыдущий год о своих доходах и удержанных налогах (2-НДФЛ). Все торопятся подать декларации и как можно быстрее возвратить налог, который удерживали в течение года. Это происходит по нескольким причинам:

1. Большинство думает, что срок подачи деклараций до 30 апреля, и опасаются не успеть.

2. Чем раньше подам, тем раньше получу возврат.

И в первом, и во втором случае все заблуждаются.

Что касается срока подачи деклараций, то он установлен для уплаты налога, а не для возврата. До 30 апреля декларации подают ИП, находящиеся на общем режиме налогообложения, и физические лица, получившие доход, с которого налог не удержан. Если вам возвращают налог, то этот срок не для вас. Подать декларацию 3-НДФЛ на возврат налога можно в течение всего года и за 3 года, предшествующие ее подаче. Например, в 2018 году можно подать декларацию и вернуть налог за 2017, 2016 и 2015 годы.

Срок возврата НДФЛ

После подачи декларации на возврат налога начинается ее камеральная проверка. Срок камеральной проверки согласно НК РФ — 3 месяца с момента подачи и регистрации декларации в налоговой инспекции. Что происходит с вашей декларацией в этот период?

1. Проверяется правильность заполнения. Все ли графы и листы декларации заполнены, все ли документы приложены, нет ли арифметических ошибок.

2. Проверяется законность и реальность понесенных расходов. Сведения, указанные в декларации, анализируются со сведениями, имеющимися в налоговой инспекции.

3. Проверяется законность и реальность полученных доходов. Сведения, указанные в декларации, анализируются со сведениями, которые предоставил ваш работодатель. И вот здесь есть один нюанс. Срок предоставления таких сведений, а это справки 2-НДФЛ, для организаций и ИП установлен не позднее 1 апреля. И, как правило, организации сдают данные справки не в первых числах января, а в конце марта. А пока эти сведения о ваших доходах не поступят в ИФНС и не будут отражены в федеральной базе службы, проверка декларации не будет завершена. Соответственно, налог не будет возвращен.

Например, 2-НДФЛ работодатель выдал вам в январе, и вы тут же подаете декларацию 3-НДФЛ на возврат налога. Однако свой отчет по справкам работодатель сдает в налоговую инспекцию в марте. Камеральная проверка будет закончена только после того, как инспектор сверит данные, указанные вами в декларации, с данными, указанными в предоставленной работодателем справке. И возврат налога будет произведен только в марте или апреле.

Еще одной из причин задержки возврата налога является то, что при подаче декларации не указываются контактные телефоны. Инспектор, проверив декларацию и обнаружив в ней ошибки, которые нужно исправить, не может связаться с лицом, ее подавшим, и вынужден направлять уведомления почтой, что занимает дополнительное время. Следовательно, срок возврат налога увеличивается.

Как ускорить возврат налога

Чтобы не испытывать свое терпение и не гадать, когда же вам вернут налог, декларацию 3-НДФЛ лучше подавать через личный кабинет налогоплательщика. Зарегистрироваться в личном кабинете можно, обратившись в налоговую инспекцию по месту прописки или на официальном сайте ФНС РФ nalog.ru. В личном кабинете уже установлена программа по заполнению декларации, инструкция по работе с данной программой, там содержатся все сведения о ваших доходах, которые автоматически переносятся в декларацию. Вы можете видеть, когда эти сведения сданы вашем работодателем, контролировать ход камеральной проверки вашей декларации и видеть, когда она окончена, получать уведомления от налоговой инспекции, если в декларации нужно что- то исправить, а также подать заявление на возврат налога. И все это не выходя из дома и не отстаивая в очередях.

Если же у вас нет возможности сделать это через личный кабинет, то следует не торопиться самим и не подгонять бухгалтера, так как неверно выданные справки о доходах повлекут возврат деклараций и отказ в возврате налога. Необходимо внимательно и в полном объеме заполнять все строки и листы декларации, чтобы не пришлось заполнять все заново и ждать возврата налога.

Институт онлайн-образования — Налоговый вычет за обучение в университете

Налоговый вычет — это сумма, с которой можно не платить налог на доходы физических лиц по ставке 13%. Благодаря налоговому вычету можно уменьшить сумму НДФЛ с доходов или вернуть из бюджета уже уплаченную сумму.  

Чтобы получить налоговый вычет на обучение в вузе или на курсах необходимо

Иметь официальный доход и платить НДФЛ в размере 13%. Государство возвращает только фактически уплаченный налог или разрешает не платить его после начисления. Если вы ничего не платили и не начисляли, то и возвращать вам нечего. Налогооблагаемый доход должен быть в том же году, когда оплачено обучение. 

Налоговый вычет за обучение в вузе и на курсах можно получить за три прошедших года обучения. В 2020 году можно получить вычет на 

обучение за 2019, 2018 и 2017 годы. 

При получении вычета за обучение в вузе или на курсах важна дата оплаты семестра, а не дата его начала. Например, вы оплатили семестр в декабре 2020 года, а начался он в январе 2021. Этот чек прикрепляют к заявлению за 2020 год, а не за 2021. 

Как получить налоговый вычет за обучение в вузе и на курсах 

  1. Оплатить обучение в вузе или на курсах в институте или на курсах за себя или близких родственников. 

  2. Для получения налогового вычета на обучение в вузе или на курсах на работе необходимо привезти из налоговой уведомление о праве на вычет на обучение. Остальное сделают сотрудники бухгалтерии. 

  3. При самостоятельном оформлении налогового вычета на обучение, необходимо взять на работе справку 2-НДФЛ. 

  4. Заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ. 

  5. Подать в федеральную налоговую службу заявление о возврате НДФЛ. 

  6. Ждать в течение трех месяцев. Если инспектор налоговой службы найдет ошибки, подать корректирующую декларацию. 

Максимальная сумма расходов, за которую дадут социальный налоговый вычет за обучение в вузе или на курсах, — 120 000 Р в год и 50 000 Р за оплату обучения детей. Государство вернет 13% от этой суммы: до 22 100 Р в год. Можно получить два налоговых вычета за год, если вы платили и за себя, и за своего ребенка. 


Налоговые льготы для образования или студентов, которые вы можете подать на уплату налогов

Существует двух основных налоговых льгот на образование , доступных студентам для компенсации затрат на высшее образование: American Opportunity Credit и Lifetime Learning Credit. Налоговые льготы часто более ценны, чем налоговые вычеты, потому что они уменьшают ваш налоговый счет в соотношении доллар к доллару, в то время как вычеты только уменьшают ваш налогооблагаемый доход. Когда вы готовите свои налоги за 2020 год с помощью eFile.com, ответьте на простые вопросы, связанные с налогами, и мы определим лучшие варианты кредитов и вычетов, которые будут автоматически отражаться в вашей декларации, подлежащей оплате 15 апреля 2021 года 17 мая 2021 года.

Налоговый кредит American Opportunity — это частично возвращаемый налоговый кредит, поскольку он позволяет использовать до 40 процентов кредита в качестве налогового платежа, если вы имеете право претендовать на этот кредит для покрытия расходов на образование. Когда вы подготавливаете и подаете налоговую декларацию в электронном виде, налоговое приложение eFile.com отдельно рассчитывает возвращаемую и невозмещаемую часть ваших образовательных кредитов по форме 8863 и отправляет ее в электронную форму вместе с вашей налоговой декларацией — eFileIT

The American Opportunity Credit (ранее The Hope Credit)

Из двух доступных в настоящее время образовательных кредитов American Opportunity Credit является наиболее ценным.American Opportunity Credit — это расширенная версия Hope Credit. Вот что вам нужно знать:

  • Американский кредит возможностей применяется только к первым четырем годам послесреднего образования (университет, колледж, профессиональная школа, некоммерческие и коммерческие учреждения).
  • Вы можете запросить до 2 500 долларов на одного учащегося, имеющего право на участие в год.
  • Указанный человек должен иметь ученую степень.
  • Кредит покрывает 100% первых 2 000 долларов США за квалифицированное обучение, требуемую плату и квалификационные расходы, а также 25% следующих 2 000 долларов США.
  • 40% кредита подлежит возмещению, поэтому вы можете получить 1000 долларов США на каждого учащегося, отвечающего критериям, в качестве возмещения налога, даже если вы не должны платить налоги.
  • Каждый студент, для которого вы претендуете на зачет, должен быть зачислен как минимум на полставки, по крайней мере, на один академический период, который начался в течение налогового года 2020 года при подаче в 2021 году.
  • Для налогового года 2020 предел модифицированного скорректированного валового дохода (MAGI) составляет 180 000 долларов США, если состоят в браке, и 90 000 долларов США, если не замужем, глава семьи или соответствующая вдова (вдова).Это означает, что вы можете претендовать на получение кредита , а не , если ваш MAGI превышает 90 000 долларов (180 000 долларов при совместной подаче документов в браке). Не знаете, какой у вас статус? Используйте инструмент eFile.com STATucator, чтобы определить свой статус, ответив на несколько простых вопросов.
  • Вы можете требовать возмещения расходов на образование, которые вы оплатили себе, своему супругу или своему иждивенцу. Вы не можете взять кредит на себя, если заявлены как иждивенец другого лица.
  • Квалифицированные расходы включают обучение и необходимую плату, книги, расходные материалы, оборудование и другие необходимые материалы курса (но не проживание и питание).
  • Любое уголовное преступление, связанное с наркотиками, к концу налогового года лишает учащегося права на получение American Opportunity Credit.

Кредит на обучение в течение всей жизни

Если вы, ваш супруг (а) или ваш иждивенец не имеете права на получение American Opportunity Credit, вы все равно можете претендовать на Lifetime Learning Credit. Lifetime Learning Credit — это невозмещаемый налоговый кредит. Вот что вам нужно знать об этом образовательном кредите:

  • Кредит пожизненного обучения применяется к курсам бакалавриата, магистратуры и профессиональной подготовки и даже к курсам последипломного образования, которые помогают улучшить ваши профессиональные навыки.
  • Вы можете подать заявку на получение до 2000 долларов США на одного учащегося, имеющего право на участие, в год.
  • Кредит доступен для всех лет послешкольного образования, а также для курсов для взрослых и повышения квалификации. Нет ограничений на то, сколько лет вы можете претендовать на кредит.
  • Минимальных требований для зачисления нет.
  • Сумма вашего кредита будет составлять 20% от первых 10 000 долларов США от суммы оплаченного вами обучения после среднего образования и сборов на общую сумму не более 2 000 долларов США (в год, а не на одного студента).
  • На 2020 год полный кредитный лимит на модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI) составляет 136 000 долларов США при совместной подаче документов в браке; 68 000 долларов, если не замужем, глава семьи или вдова (вдова), отвечающая требованиям.
    • Для налогового года 2021 кредит может быть уменьшен для налогоплательщика с AGI, равным или превышающим 59 000 долларов США, или 119 000 долларов США для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих совместную декларацию. Предел отсечения составляет 69 000 и 139 000 долларов соответственно.
    • налоговый год 2019: максимальный AGI составляет 67 000 долларов США и 134 000 долларов США для налогоплательщиков единого и совместного налога соответственно.
  • Кредит на пожизненное обучение не возвращается, поэтому он не будет выплачен вам в качестве возмещения — он просто уменьшает ваши налоговые обязательства.
  • Вы можете требовать возмещения квалифицированных расходов, которые вы оплатили для себя (если вы не были заявлены как иждивенец), вашего супруга или вашего иждивенца.
  • Квалифицированные расходы включают обучение, плату за обучение, книги, расходные материалы, оборудование и другие учебные материалы, если они необходимы (проживание и питание не включены).
  • Судебные приговоры, связанные с наркотиками, , , но не , лишают учащегося права на получение пожизненного кредита на обучение.

Вы не можете претендовать одновременно на пожизненный кредит на обучение и американский кредит возможностей для одного и того же студента в один и тот же год, но вы можете потребовать один кредит для одного студента и другой кредит для другого студента или один и тот же кредит для каждого студента. Помните, что American Opportunity Credit обычно является более ценным налоговым кредитом, но он действует только в течение первых четырех лет высшего образования и требует более строгих требований к зачислению.Если вы имеете право на получение пожизненного кредита на обучение, вы можете претендовать на него в течение любого количества лет (но существует более жесткое ограничение дохода). Когда вы готовите декларацию на eFile.com, мы поможем вам определить, на какой образовательный кредит или вычет вы имеете право и какой из них будет для вас наиболее выгодным. Затем мы сгенерируем для вас правильные формы, чтобы потребовать кредит на образование или вычет (-ы) вместе с вашей налоговой декларацией.

Пример: Вы можете потребовать American Opportunity Credit за каждого из ваших двух детей, а также потребовать пожизненный зачет обучения для себя и своего супруга, если вы уже подавали AOC четыре раза и хотите получить высшее образование.Или вы можете потребовать американский кредит возможностей для всех четверых, если вы все соответствуете требованиям, но вы не можете претендовать на оба кредита для одного и того же человека в один и тот же год.

Чтобы иметь возможность претендовать на получение американской налоговой льготы или пожизненного кредита на обучение (LLC), вы должны получить форму 1098-T «Справка об обучении» для вас или вашего иждивенца в соответствующем учебном заведении в США или за границей. Вы или ваш иждивенец обычно должны получить форму 1098-T до 31 января — вы должны получить форму 2020 года до 31 января 2021 года.Когда вы подготовите свою налоговую декларацию на eFile.com, вы сможете ввести информацию прямо из вашего 1098-T, и мы сгенерируем формы, необходимые для получения кредита на образование в вашей налоговой декларации.

Учебное заведение, отвечающее критериям

Приемлемое учебное заведение — это школа, предлагающая высшее образование, выходящее за рамки средней школы. Это любой колледж, университет, профессиональная школа или другое высшее учебное заведение, имеющее право участвовать в программе помощи студентам, проводимой U.S. Департамент образования. Сюда входят наиболее аккредитованные государственные, некоммерческие и частные коммерческие высшие учебные заведения. Если вы не уверены, соответствует ли ваша школа требованиям, вы можете спросить или узнать, указана ли ваша школа здесь.

Связанные темы о налогах для студентов

Ознакомьтесь с нашим налоговым справочником для студентов.

Узнайте о налоговых скидках для студентов.

Узнайте о сберегательных планах для колледжей, не облагаемых налогом.

Используйте наши бесплатные налоговые инструменты для расчета налогов или определения права на получение определенных налоговых льгот.

Узнайте, как сэкономить деньги во время путешествий, проживания за границей

TurboTax ® является зарегистрированным товарным знаком Intuit, Inc.
. H&R Block ® является зарегистрированным товарным знаком HRB Innovations, Inc.

Расходы на обучение студентов, вычеты по налогу на образование и кредиты

Если вы, как студент, посещаете любую аккредитованную школу K-12, университет, общественный колледж, торговое или профессионально-техническое училище или класс для взрослых / непрерывное образование, вы, как правило, имеете право на некоторые или все налоговые льготы или вычеты на образование.Степень, которую вы изучаете, не должна влиять на вашу квалификацию или нет (например, степень бакалавра, степень магистра, сертификат или даже докторская степень для вашего высшего учебного заведения).

Если вы заявляете, что учащийся находится на иждивении в своей налоговой декларации за 2020 год, обратите внимание, что вы можете претендовать только на один тип кредита на образование на каждого учащегося в зависимости от вашей федеральной налоговой декларации каждый налоговый год. Если более одного студента иждивенца имеют право на получение кредита в один и тот же год, вы можете претендовать на другой кредит для каждого студента.Используйте eFile.com DEPENDucator, чтобы определить, кто соответствует критериям иждивенца, или KIDucator для получения детской налоговой скидки.

Чтобы рассчитать общую сумму налогового кредита или налогового вычета для подходящего студента, вы можете включить соответствующие расходы, такие как обучение, сборы, книги, расходные материалы и другие необходимые материалы курса, но не проживание и питание. Эти кредиты подлежат ограничениям дохода, поэтому ваша сумма может быть уменьшена или отменена на основе вашего скорректированного валового дохода или AGI.Когда вы готовите налоговую декларацию на eFile.com, просто введите расходы на образование, и приложение подготовит формы, необходимые для получения вычета за образование или кредита в вашей налоговой декларации.

Важно: Налоговый вычет на обучение и сборы был возвращен Конгрессом в конце 2019 года на 2018, 2019 и 2020 налоговые годы. Налоговое приложение eFile.com облегчает вам получение этого налогового вычета. Чтобы потребовать вычет из ваших возвратов за 2019 и 2018 гг., Вам необходимо будет подать поправку.

По-прежнему действует удержание процентов по студенческой ссуде, плюс американская налоговая льгота и пожизненная скидка на обучение.

Квалифицированные расходы на налоговые вычеты / кредиты для студентов за 2020 налоговый год

Стоимость обучения

См. Ниже

Есть

Есть

Книги и расходные материалы

Есть

Есть

Компьютеры и сопутствующее оборудование и услуги (т.е. Интернет)

Есть

Есть

Транспортные расходы

Медицинское страхование

Выплата процентов по студенческому кредиту

Есть

Удержание процентов по студенческой ссуде

Если вы начали выплачивать свои студенческие ссуды, вы можете уменьшить свой налогооблагаемый доход на сумму до 2500 долларов от процентов по студенческой ссуде, которые вы заплатили за вас, вашего супруга или вашего иждивенца.Это также включает единовременную «комиссию за выдачу кредита», взимаемую вашим кредитором.

Удержание процентов по студенческой ссуде — это вычет над линией , что означает, что вам не нужно перечислять вычеты, чтобы требовать его. Вычеты, превышающие черту, уменьшают ваш налогооблагаемый доход и, в конечном итоге, уменьшают скорректированный валовой доход. Чтобы иметь право на вычет, студенческая ссуда, по которой вы платили проценты, должна быть коммерческой ссудой, взятой исключительно для целей оплаты обучения.Кредит может применяться только к студенту, который учится по программе на получение степени не менее половины рабочего дня. Студентом должны быть вы, ваш супруг (а) или ваш иждивенец.

Поэтапное прекращение выплаты процентов по студенческой ссуде. Скорректированный валовой доход: в 2020 году вы не сможете вычитать этот вычет, если ваш измененный AGI будет выше 90 000 долларов для лиц, подающих заявление на холостого брака, главы семьи и соответствующего критериям вдовца, и 180 000 долларов при совместной подаче документов в браке.

Квалифицированные расходы на вычет процентов по студенческой ссуде — это общие расходы на обучение в соответствующем учебном заведении (включая аспирантуру).Приемлемое учебное заведение — это школа, предлагающая высшее образование, выходящее за рамки средней школы. Это любой колледж, университет, профессиональная школа или другое высшее учебное заведение, имеющее право участвовать в программе помощи студентам, проводимой Министерством образования США. Сюда входят наиболее аккредитованные государственные, некоммерческие и частные коммерческие высшие учебные заведения. Если вы не уверены, соответствует ли ваша школа требованиям, вы можете спросить или узнать, указана ли ваша школа здесь.

Эти затраты включают:

  • Стоимость обучения
  • Книги, оборудование и принадлежности
  • Комната и питание
  • Прочие необходимые расходы, такие как транспорт

Стоимость проживания и питания подлежит вычету только в том случае, если она не превышает наибольшую из следующих величин:

  • Пособие на проживание и питание (как определено соответствующим образовательным учреждением), которое было включено в стоимость посещения (для целей федеральной финансовой помощи) в течение определенного академического периода и условий проживания студента, OR
  • Фактическая сумма, взимаемая, если студент проживает в доме, принадлежащем или управляемом учебным заведением

Стоимость обучения и удержания

Важно: Вычет налога на обучение и сборы был возвращен Конгрессом в конце 2019 года на 2018, 2019 и 2020 налоговые годы.Налоговое приложение eFile.com упрощает процесс получения налогового вычета. Чтобы потребовать вычет из ваших возвратов за 2019 и 2018 гг., Вам необходимо будет подать поправку.

Просто начните подавать налоговую декларацию на eFile.com, и вы узнаете, как подать заявку на вычет за обучение. Большинство студентов имеют право на бесплатное федеральное издание на eFile.com.

Для ваших налоговых деклараций за 2017 год и ранее, а также за налоговые годы 2018, 2019 и 2020, вы можете потребовать налоговый вычет в размере до 4000 долларов в зависимости от вашего Модифицированного скорректированного валового дохода (MAGI) и статуса подачи (статус подачи отдельной заявки в браке не квалифицированы) для получения соответствующего критериям обучения и сборов, которые вы заплатили за вас, вашего супруга или иждивенца.Вы можете вычесть любые квалифицированные расходы до 4000 долларов, даже если вы оплатили обучение и сборы с помощью ссуды. Если вы получаете вычет за обучение и сборы, а также выплачиваете проценты по студенческой ссуде, вы также можете воспользоваться вычетом процентов по студенческой ссуде. Удержание за обучение и сборы — это вычет сверх нормы, поэтому вам не нужно указывать его в своей налоговой декларации за 2020 год.

Зачем беспокоиться о том, подходите вы или нет? Когда вы готовите свои налоги за 2020 год с помощью eFile.com, приложение обработает информацию за вас и определит правильные вычеты на основе введенной вами информации. Однако, если вы хотите узнать больше, вот сколько может стоить вычет за обучение:

4000 долларов США, если ваш Модифицированный скорректированный валовой доход или MAGI был ниже 60 000 долларов США при статусе холостяка или менее 130 000 долларов США для супружеских пар.
2000 долларов для одиночных файловых машин с MAGI от 60 000 до 80 000 долларов. Для регистрации в браке статус совместной регистрации с MAGI составляет от 130 000 до 160 000 долларов.
Налоговый вычет в размере 0 долларов США для отдельных файлов с MAGI более 80 000 долларов США или более 160 000 долларов США для семейных пар, подающих документы.

Для участия в программе студентом, которому вы платили за обучение, должны быть вы, ваш супруг (а) или ваш иждивенец. Студент должен быть зачислен только на неполный рабочий день.

Вы НЕ будете иметь права на вычет за обучение и сборы, если выполняется одно из следующих условий:

На 2020 год величина вычета из платы за обучение и пошлин начала постепенно снижаться при AGI в размере 60 000 долларов (130 000 долларов при совместной регистрации в браке).Если ваш скорректированный валовой доход составляет 60 000 долларов или меньше (130 000 долларов или меньше при совместной регистрации в браке), то вы имеете право на вычет в размере 4 000 долларов. Если ваш AGI составляет от 60 001 до 80 000 долларов (от 130 001 до 160 000 долларов при совместной регистрации в браке), максимальная сумма вашего удержания за обучение и сборы будет уменьшена. Если ваш AGI превышает 80 000/160 000 долларов, вычет не будет вам доступен.

Как получить вычеты на образование и кредиты на eFile.com

Во время налогового собеседования после того, как вы указали, что у вас есть расходы на образование, на экране Education вам будет предложен ряд вопросов.После того, как вы предоставите ответы и информацию, налоговое приложение выделит вам, какой вычет или кредит на образование лучше всего подходит для вас и на что вы имеете право — вычет за обучение и сборы, American Opportunity Credit или Lifetime Learning Credit. Если у вас есть проценты по студенческому кредиту, которые вы можете запросить, вы можете предоставить эту информацию в форме для корректировки студенческой ссуды .

Как еще студенты могут сэкономить на налогах?

Помимо налоговых льгот (которые уменьшают сумму подоходного налога, которую вы должны) и налоговых вычетов (которые уменьшают сумму вашего налогооблагаемого дохода), есть еще два основных способа сэкономить деньги на налогах учащиеся:

  • Исключения: Налоговые исключения — это части вашего дохода, которые не должны включаться в ваш валовой доход в вашей налоговой декларации.Наиболее актуальными формами необлагаемого налогом дохода для студентов являются стипендиальные фонды и стипендии. Узнайте больше об исключении стипендии и дохода от гранта.
  • Сберегательные планы: Есть два особых типа сберегательных счетов, которые предоставляют большие налоговые льготы студентам: образовательные сберегательные счета Coverdell (Coverdell ESA) и программы квалифицированного обучения, которые также известны как накопительные планы колледжей 529.
  • Financial Aid: При подаче заявления на получение финансовой помощи ваш колледж или университет может попросить вас предоставить старые налоговые налоговые декларации — ваши или ваших родителей.Чтобы получить доступ к старой налоговой декларации, вам может потребоваться получить копию или бесплатную расшифровку налоговой декларации в IRS. Стенограмма вашей налоговой декларации предоставляет информацию W-2 вместе с основной информацией, которая была подана с налоговой декларацией, включая семейное положение, скорректированный валовой доход, налогооблагаемый доход и большинство строк из налоговой декларации. Транскрипт налоговой декларации может быть отправлен непосредственно в учреждение, которое его запросит.

Налоговые льготы для студентов колледжа на 2020 налоговый год

Планы сбережений на образование для студентов колледжей и учащихся общеобразовательных школ

Связанные темы о налогах для студентов

TurboTax ® является зарегистрированным товарным знаком Intuit, Inc.
H&R Block ® является зарегистрированным товарным знаком HRB Innovations, Inc.

налоговых льгот для студентов и выпускников — налоговый справочник • 1040.com — подайте налоговую декларацию онлайн

Есть ли налоговые льготы для расходов на образование и студенческой задолженности?

Если вы студент колледжа (или родитель его), вы должны знать о некоторых основных налоговых льготах, которые предоставляются вам при уплате налогов.

Налоговые льготы на образование

Есть две налоговые льготы для высшего образования. Они ориентированы на разные типы учащихся, поэтому полезно знать различия.

  • American Opportunity Credit подходит для четырех лет обучения в бакалавриате высшего образования, и по нему будет выплачено до 2500 долларов США на квалификационные расходы для каждого подходящего студента. До 1000 долларов из этой суммы подлежит возмещению.
  • Кредит на пожизненное обучение стоит до 2000 долларов в год, но не подлежит возврату.И это на налоговую декларацию, не на студента. Этот кредит можно использовать для покрытия расходов на бакалавриат, аспирантуру и даже на профессиональные или профессиональные курсы. Кроме того, нет предела тому, сколько лет вы можете претендовать на него.

Налоговые отчисления на образование

Два вычета, указанные ниже, недоступны, если вы состоите в браке и подаете документы отдельно, или если кто-то другой — например, родитель — заявляет, что вы являетесь иждивенцем после его или ее возвращения. Родители по-прежнему могут требовать удержания при условии, что они оплатили расходы.

  • Вычет за обучение и сборы может сократить ваш налогооблагаемый доход до 4000 долларов. Вы можете потребовать этот вычет, даже если вы не перечисляете вычеты по статьям, но он начинает постепенно сокращаться, когда модифицированный скорректированный валовой доход достигает 65 000 долларов США для налогоплательщиков-одиночек и 130 000 долларов США для совместной регистрации в браке.
  • Вычет процентов по студенческой ссуде помогает покрыть проценты, которые вы платите по студенческой ссуде. Этот вычет может уменьшить ваш налогооблагаемый доход до 2500 долларов, и вы можете требовать его, даже если вы не перечисляете вычеты, но он недоступен, если:
    • Вы состоите в браке и подаете отдельно, или
    • Кто-то другой — например, родитель — заявляет, что вы являетесь иждивенцем после его или ее возвращения (родители все еще могут потребовать вычет, при условии, что они взяли ссуду)

Как получить налоговые льготы на образование

Для каждого студента вы можете потребовать либо американского кредита возможностей, или кредита пожизненного обучения, или вычета платы за обучение и сборов.IRS не позволит вам использовать более одной из этих налоговых льгот для одного и того же человека в одной и той же декларации.

Но: Родители, заявляющие о двух или более студентах колледжа в качестве иждивенцев по их возвращению, могут потребовать одну из этих налоговых льгот для одного студента, а другую для другого студента.

И: Вы все равно можете воспользоваться вычетом процентов по студенческому кредиту, даже если вы подаете заявление на одну из других налоговых льгот.

Запросить налоговые льготы на образование просто с помощью 1040.com

Когда вы платите налоги с 1040.com, вы можете подать заявку на получение кредита на образование на нашем экране Education . Что касается процентов по студенческому кредиту, сообщите об этом на нашем экране Корректировка студенческой ссуды . Наше умное и простое пошаговое руководство поможет вам найти ответы на вопросы о своих финансах и жизненном этапе.

Просто зарегистрируйтесь или войдите сегодня, чтобы начать — увидимся там!

См. Также:
Удержание за обучение в сравнении с кредитами на образование
Как вычитать проценты по студенческой ссуде

Отчисления и кредиты на налоги 2020

Налоговые льготы и налоговые вычеты для студентов колледжей могут помочь компенсировать расходы на учебу или погашение ссуды.

Кредиты и вычеты могут помочь вам платить меньше подоходного налога за счет снижения вашего налогового счета в соотношении доллар к доллару или уменьшения налогооблагаемого дохода.

Если вы оплатили расходы на образование, вы можете использовать эти налоговые льготы для себя, если вы в настоящее время являетесь студентом, или для вашего супруга или ребенка-иждивенца, если они учатся в школе. Студенты колледжа могут претендовать только на одну налоговую льготу в год, но родители, поддерживающие более одного ребенка в колледже, могут претендовать на налоговую льготу, в некоторых случаях, для каждого студента.

Американский альтернативный кредит

С американским альтернативным налоговым кредитом (AOTC) налогоплательщики имеют право требовать кредит в размере до 2500 долларов на первые четыре года послешкольного образования на оплату обучения и сборов, учебники по курсу, расходные материалы , и оборудование.

Сумма кредита составляет 100% от первых 2 000 долларов США расходов на квалифицированное образование и 25% от следующих 2 000 долларов США. Его можно запросить на каждого ученика в семье.

Применяются следующие ограничения скорректированного валового дохода (AGI):

Поскольку 40% кредита подлежит возмещению, заявители могут получить обратно до 1000 долларов США в качестве возмещения, если кредит уменьшает их счет до 0 долларов США, и даже если они нет дохода.

Кредит не предоставляется налогоплательщикам, состоящим в браке, но подающим отдельно.

Кредит на пожизненное обучение

Налоговый кредит на пожизненное обучение (LLC) позволяет студентам программ бакалавриата, магистратуры и профессионального обучения претендовать на возмещаемый налоговый кредит на покрытие расходов, связанных с образованием.Вы можете потребовать 20% от первых 10 000 долларов на квалифицированное образование, при этом максимальный кредит составляет 2 000 долларов.

Применяются следующие ограничения AGI:

Хотя IRS не позволяет налогоплательщикам требовать и LLC, и AOTC для одного и того же лица в один и тот же год, оба могут быть заявлены в единой налоговой декларации, если два студента имеют право на участие в программе.

Кредит не предоставляется налогоплательщикам, состоящим в браке, но подающим отдельно.

Вычет процентов по студенческой ссуде

Заемщики, получившие федеральную или частную студенческую ссуду, имеют право вычесть проценты, уплаченные по ссуде, на сумму до 2500 долларов в качестве вычета из валового дохода, если они не являются зависит от налоговой декларации другого лица, и ссуда покрывает расходы на квалифицированное образование.

Применяются следующие пределы модифицированного скорректированного валового дохода (MAGI):

Модифицированный скорректированный валовой доход обычно равен вашему AGI до того, как получит вычет процентов по студенческой ссуде.

Вычет из платы за обучение и сборов

Вычет из платы за обучение и сборов был продлен на 2019 и 2020 налоговые годы в срочном счете государственных расходов.

Студенты, которые заплатили за обучение, книги, расходные материалы или оборудование для получения степени, в которую они, их супруга или их иждивенцы были зачислены в 2020 году, могут иметь право на снижение налогооблагаемого дохода до 4000 долларов.

Это вычет из валового дохода, то есть не требует разбивки по статьям. Однако налогоплательщики не могут претендовать на этот вычет вместе с любыми федеральными налоговыми льготами, связанными с образованием.

Налогоплательщики, зарабатывающие более 80 000 долларов в качестве заявителей-одиночек или 160 000 долларов США в случае состоящих в браке, не имеют права на вычет. Супружеские пары, подающие раздельную регистрацию, также не имеют права.

Tanza является СЕРТИФИЦИРОВАННЫМ ФИНАНСОВЫМ ПЛАНЕРОМ ™.Она разбирает новости о личных финансах и пишет о налогах, инвестировании, выходе на пенсию, увеличении благосостояния и управлении долгом. Она ведет еженедельный информационный бюллетень и ведет колонку, в которой отвечает на вопросы читателей о деньгах (отправьте свою здесь). Танза является автором двух электронных книг: «Руководство для специалистов по финансовому планированию» и «Одномесячный план управления деньгами». В 2020 году Танза была ведущим редактором Master Your Money, годичного оригинального сериала, в котором представлены финансовые инструменты, советы и вдохновение для миллениалов.Танза доступна для комментариев как экспертный источник по большинству тем, касающихся личных финансов, включая составление бюджета, ответственное использование кредитных карт и формирование хороших финансовых привычек. Напишите ей по электронной почте [email protected] Танза присоединилась к Business Insider в июне 2015 года и является выпускницей Университета Илона, где изучала журналистику и итальянский язык. Она живет в Лос-Анджелесе. Прочитайте больше Читать меньше

Налоги 2021: Кредиты, вычеты и налоговые льготы для студенческих ссуд и расходов на обучение в колледже

Гранты, стипендии и финансовая помощь — все это полезно для покрытия очень реальных затрат на образование в колледже, но не думайте о налоговых льготах и ​​вычетах.И студенты колледжей, и родители студентов могут воспользоваться налоговыми льготами, которые могут означать экономию в тысячи долларов на обучении, оплате, книгах и расходных материалах.

Вот некоторые из лучших налоговых льгот, вычетов и других налоговых льгот, связанных с колледжем.

American Opportunity Tax Credit

American Opportunity Tax Credit позволяет снизить ваш счет подоходного налога до 2500 долларов на студента в год на обучение в бакалавриате, сборы и учебники.Но проживание и питание не в счет.

«Но вы можете претендовать на эту налоговую льготу только на четыре года», — сказала Миган Лэндресс, консультант по студенческим ссудам в программе Student Loan Planner. Чтобы запросить кредит, заполните форму IRS 8863 вместе с налоговой декларацией.

(Фото: Getty Creative)

Кто имеет право на получение кредита: Студенты бакалавриата студентов колледжа, которые подают свои налоговые декларации, или родители, которые оплачивают стоимость обучения в колледже для детей, перечисленных в налоговой декларации как иждивенцы, имеют право на получение кредита.

Для получения кредита ваш модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI) должен быть ниже 80 000 долларов, если вы подаете налоговую декларацию как одинокий или как глава семьи, или менее 160 000 долларов, если вы подаете совместно. Вы также можете получить уменьшенный кредит, если ваш MAGI составляет от 80 000 до 90 000 долларов США в качестве единственного подателя заявки / главы семьи или от 160 000 до 180 000 долларов в качестве совместного подателя. Вы можете рассчитать свой МАГИ здесь.

Пожизненный кредит на обучение

Пожизненный кредит на обучение похож на американский налоговый кредит на возможности, но имеет другую структуру.Он позволяет вам потребовать 20% от первых 10 000 долларов, которые вы заплатили за обучение и плату в предыдущем году. Опять же, плата за обучение, сборы, книги и оборудование имеют значение, а проживание и питание — нет.

Кредит на обучение в течение всей жизни, однако, предназначен не только для студентов старших курсов, но также для аспирантов и студентов профессионально-технических училищ. Также нет ограничений на количество лет, в течение которых вы можете претендовать на кредит. Вы также можете потребовать только одну из этих двух налоговых скидок на образование в одном и том же году. Чтобы запросить кредит на пожизненное обучение, заполните форму IRS 8863 вместе с налоговой декларацией.

Кто имеет право: Студенты бакалавриата, магистратуры или профессионального колледжа, которые подают свои налоговые декларации, или родители, оплачивающие обучение ребенка, которого они считают иждивенцем, имеют право.

Сумма MAGI за предыдущий год должна составлять менее 59 000 долларов, если вы подали заявку как одинокий или глава семьи, или менее 118 000 долларов, если вы подали совместную заявку. Вы можете получить уменьшенный кредит, если ваш MAGI составляет от 59 000 до 69 000 долларов США и один податель заявления или глава семьи или от 118 000 до 138 000 долларов США, если вы подали совместную заявку.

Стоимость обучения и вычетов

(Ирфан Хан / Los Angeles Times через Getty Images)

Возьмите это, пока можете! Срок действия вычета из платы за обучение и сборов истек 31 декабря 2020 года, но вы все равно можете использовать его еще раз, чтобы «вычесть до 4000 долларов квалифицированных расходов на высшее образование из вашего налогооблагаемого дохода», — сказал Ландресс. Это включает в себя обучение, книги и сборы.

Чтобы запросить вычет, используйте информацию из формы 1098-T вашей школы, чтобы узнать, сколько вы потратили на квалифицированное образование.Затем заполните и отправьте форму IRS 8917 вместе с налоговой декларацией.

Кто имеет право на участие: Студенты бакалавриата, магистратуры или профессионального колледжа, которые подают свои налоговые декларации, или родители, оплачивающие расходы колледжа за ребенка, которого они называют иждивенцем, имеют право.

Вычет в размере 4000 долларов доступен для заявителей, подающих индивидуально или глав домохозяйства, с MAGI в размере 65 000 долларов или меньше или 130 000 долларов или меньше для совместных заявителей. Вычет в размере 2000 долларов доступен для заявителей, подающих индивидуально или глав домохозяйства, с индексом MAGI от 65 001 до 80 000 долларов или от 130 001 до 160 000 долларов для совместных подателей.Вы не можете претендовать на вычет и на одну из налоговых льгот, указанных выше.

Если вы имеете право на получение кредита на образование, это обычно лучший выбор, — сказала Трейси Миллер-Ноблс, сертифицированный бухгалтер и защитник финансового образования потребителей Американского института бухгалтеров.

«Это потому, что налоговый кредит уменьшает налоговые обязательства налогоплательщика доллар за доллар», — сказала она. «Это не относится к вычету».

Удержание процентов по студенческой ссуде

(REUTERS / Keith Bedford)

Выплачиваете ли вы проценты по студенческой ссуде? Тогда вы сможете вычесть проценты, уплаченные вами по федеральной или частной студенческой ссуде, на сумму до 2500 долларов — либо и то, и другое.Вы можете подать заявление на вычет в своей федеральной налоговой декларации, форма 1040.

Кто соответствует требованиям: Любой, кто уплатил проценты по квалифицированной студенческой ссуде в соответствующем налоговом году, имеет право на это, если они не заявлены как иждивенцы чужая налоговая декларация. Для налогов 2020 года вычет доступен индивидуальному заявителю или главе семьи с MAGI менее 70 000 долларов США или менее 140 000 долларов США для подателя совместной заявки. Вычет снижается для заявителей, подающих заявление в одиночку или главу семьи, зарабатывающих от 70 000 до 85 000 долларов или от 140 000 до 170 000 долларов для заявителей, подающих совместную декларацию.Лица, состоящие в браке, подающие раздельно, не имеют права на вычет.

529 Savings Plan

529 Планы, которые доступны в каждом штате, могут быть отличным способом отложить наличные на расходы в колледже. Это потому, что эти планы имеют серьезные налоговые преимущества, сказал Ландресс, в том числе:

  • Безналоговый рост: Прибыль растет без уплаты федерального подоходного налога и налога штата.

  • Не облагаемое налогом снятие: Любые деньги, которые вы используете из фонда на расходы на квалифицированное образование, такие как обучение или книги, не облагаются налогом на уровне штата или на федеральном уровне.

  • Вычет или кредит государственного налога: В зависимости от штата, в котором вы живете, вы можете иметь право требовать налогового вычета 529 за внесение взносов в план.

Существует два типа планов 529: план с предоплатой обучения, который позволяет вам покупать кредиты за обучение по сегодняшним ценам для будущего зачисления в данную школу, и план экономии на образовании, который позволяет вам открыть счет с льготным налогообложением для сэкономить деньги на школьные расходы. По словам Миллер-Ноблс, эти расходы могут включать даже компьютерное оборудование и разумное проживание и питание.

Средства в плане 529 также можно использовать для выплаты студенческих ссуд, хотя существуют некоторые ограничения, в том числе пожизненный лимит на снятие средств в размере 10 000 долларов США. По словам Миллер-Ноблс, вы можете использовать деньги в плане 529 для расходов, не связанных с образованием, но эти распределения подлежат налогообложению, и вы также получите штраф в размере 10%.

Кто соответствует требованиям: Любой может открыть план 529 и внести свой вклад в него для себя или для кого-то еще.

«Эти планы — отличный способ отложить деньги на колледж», — сказал Миллер-Ноблс.«Я особенно рекомендую родителям маленьких детей подумать об инвестировании в план 529».

У нас еженедельный информационный бюллетень! Нажмите, чтобы зарегистрироваться.

Дополнительная информация и советы в нашем Налоги раздел

Подробнее о личных финансах, новости и советы на Cashay

Следуйте за Cashay по телефону Instagram , Twitter и Facebook

4 Ценные налоговые льготы для студентов колледжей

Семьдесят один процент студентов, окончивших четырехлетнюю школу, покидают колледж с задолженностью по студенческой ссуде.А средний выпускник, взявший ссуду на оплату учебы, теперь уходит с более чем 37000 долларов на выплату.

Ясно, что образование может стать огромным финансовым бременем. К счастью, налоговый сезон может принести вам небольшое облегчение.

Существует ряд налоговых льгот и вычетов для студентов, а также недавних выпускников и семей с детьми в школе. (Налоговая льгота уменьшает сумму подоходного налога, которую IRS требует от вас уплатить, а вычет сводит к минимуму сумму вашего налогооблагаемого дохода.)

Взгляните на эти четыре налоговых вычета и вычета, чтобы узнать, имеете ли вы право на перерыв в расходах на образование.

1. Американская налоговая льгота

С американской налоговой льготой (AOTC) вы можете получить годовой зачет в размере 2500 долларов США на каждого учащегося, имеющего право на получение образования, например на оплату обучения. А если ваши налоговые обязательства невелики и вы не должны IRS, вы можете получить до 40 процентов кредита, которые будут возвращены вам наличными.Этот кредит может означать дополнительные 1000 долларов на вашем банковском счете.

Чтобы иметь право на участие, вы или ваш иждивенец должны в настоящее время получать ученую степень и быть зачисленными как минимум на полставки. Вы можете подать заявку на получение кредита только на четыре года, поэтому, если вам потребуется больше времени для получения степени, вы больше не имеете права.

Для получения кредита ваш доход должен составлять 80 000 долларов или меньше как физическое лицо, или 160 000 долларов для пар, состоящих в браке и подающих налоговую декларацию совместно. Чтобы запросить AOTC, заполните форму 8863 и приложите ее к своей форме 1040 или 1040A.

2. Кредит на обучение в течение всей жизни

Lifetime Learning Credit (LLC) составляет до 2000 долларов США и предназначен для покрытия квалифицированных расходов на образование, таких как обучение и сборы. Но кредит ООО не возвращается; если кредит сводит ваши налоговые обязательства к нулю, вы не получите никаких денег обратно, в отличие от AOTC.

Однако, хотя у AOTC есть максимум четыре года, нет ограничений на то, сколько лет вы можете требовать LLC. Если вы будете проходить курсы на протяжении всей своей профессиональной жизни, вы можете подать заявку в LLC.

Чтобы иметь право на участие, вы или ваш иждивенец должны быть зачислены в утвержденный учебный университет или колледж. Вы должны быть зачислены как минимум на один академический период, например семестр, в течение налогового года.

Для получения кредита ваш доход не может превышать 65 000 долларов США, если вы не замужем, или 131 000 долларов США, если вы состоите в браке и подаете документы совместно. Как и AOTC, чтобы подать заявку на получение LLC, вы должны заполнить форму 8863.

3. Вычеты из платы за обучение

Вычет из платы за обучение и сборов позволяет вычесть из налоговой декларации до 4000 долларов, что снижает налогооблагаемый доход.Но поскольку это вычет, а не возмещаемый кредит, вы не получите обратно эти деньги, если ваши налоговые обязательства равны нулю.

Вы можете воспользоваться вычетом, если вы студент, супруг (а) студента или если студент находится на вашем иждивении. Расходы, которые вы вычитаете, должны быть связаны с высшим образованием и не могут включать такие расходы на проживание, как проживание и питание.

Чтобы иметь право на участие, вы должны зарабатывать менее 80 000 долларов, если вы не замужем, или 160 000 долларов, если вы состоите в браке и вместе подаете налоговую декларацию.Вы можете получить вычет, даже если вы не укажете свои налоги.

4. Вычет налога с процентов по студенческой ссуде

Если вы студент или родитель студента и платили по соответствующей студенческой ссуде, вы можете вычесть до 2500 долларов из процентов, которые вы выплачивали в течение года. И даже если вы внесли дополнительные платежи, вы можете вычесть выплаченные дополнительные проценты.

Для участия в программе вы или ваш иждивенец должны выплатить проценты по студенческой ссуде в 2016 году.Ваш регистрационный статус должен быть холостым или женатым, подавать совместно; если вы подаете налоговую декларацию отдельно, вы не имеете права на этот вычет.

Ваш доход не может превышать 80 000 долларов, если вы одиноки, или 160 000 долларов, если вы женаты. Ссуды, которые не соответствуют требованиям, включают ссуды, предлагаемые родственником или другом, или ссуды, предлагаемые работодателем. Вы можете использовать калькулятор вычета процентов по студенческому кредиту, чтобы узнать, имеете ли вы право на эту налоговую льготу и на какую сумму.

Требование кредитов и удержаний

Когда дело доходит до AOTC, LLC, а также вычета платы за обучение и сборов, важно понимать ограничения.Вы можете подать заявку на все три в налоговой декларации, но не на одного и того же студента или на одни и те же расходы. Например, если у вас есть один ребенок, вы не можете требовать возмещения его расходов одновременно на AOTC и LLC. На каждого учащегося можно подать заявку только на одно образовательное пособие.

И если вы получили другие формы финансовой помощи, такие как не облагаемый налогом грант, IRS требует, чтобы вы вычли сумму гранта из ваших квалифицированных расходов на образование, прежде чем требовать кредит или вычет.

Колледж может быть дорогим, но правительство предлагает некоторую помощь.При подаче налоговой декларации в этом году помните об этих четырех основных скидках и вычетах, чтобы уменьшить налоговый счет и максимально увеличить возврат.

6 налоговых льгот для оплаты обучения в колледже

Несколько налоговых льгот могут облегчить финансовый удар по расходам в колледже, независимо от того, откладываете ли вы своих детей на обучение в колледже, оплачиваете ли вы обучение ребенка или себя, продолжаете работать в аспирантуре или выплачиваете ссуды на обучение . Некоторые новые налоговые законы изменили правила и расширили льготы для получения образования. Следующие шесть советов помогут вам в полной мере воспользоваться этими налоговыми льготами.

1 из 6

Американская налоговая льгота

  • Американская налоговая льгота составляет до 2500 долларов на каждого студента за каждый из первых четырех лет обучения в колледже . Студент должен быть зачислен как минимум на полставки на один академический период в течение года по программе, ведущей к получению степени, сертификата или другого признанного образования.

Чтобы иметь право на получение полного кредита, ваш скорректированный валовой доход должен составлять менее 80 000 долларов, если вы не замужем или подаете документы в качестве главы семьи, или менее 160 000 долларов, если вы состоите в браке совместно.Размер кредита начинает постепенно уменьшаться по мере роста вашего дохода, полностью исчезая для одиноких людей и глав семьи, зарабатывающих более 90 000 долларов, а также для пар, совместно зарабатывающих более 180 000 долларов. Деньги, потраченные на обучение, сборы и учебники (но не на проживание и питание), засчитываются при начислении кредита.

Кредит составляет 100% от первых 2 000 долларов, которые вы заплатите на соответствующие расходы, плюс 25% от следующих 2 000 долларов, в сумме 2,500 долларов на каждый из четырех лет. Вы можете запросить кредит, заполнив форму IRS 8863 вместе с формой 1040.Также см. Публикацию IRS 970 «Налоговые льготы для образования».

2 из 6

Пожизненный кредит на обучение

Пожизненный кредит на обучение гораздо более гибкий, чем американский налоговый кредит на возможности. Нет ограничений на количество лет, в течение которых вы можете претендовать на кредит, и курс должен быть либо частью программы после получения степени, либо проходить для приобретения или улучшения профессиональных навыков. Курс должен предлагаться подходящим учебным заведением, таким как любой колледж, университет, профессиональная школа или другое высшее учебное заведение, имеющее право участвовать в U.S. Программа помощи студентам Департамента образования.

  • Кредит на пожизненное обучение составляет 20% от первых 10 000 долларов за обучение, максимум 2 000 долларов за налоговую декларацию . Чтобы иметь право на получение полного кредита в 2018 году, ваш доход должен быть менее 57 000 долларов США, если вы не замужем или зарегистрированы в качестве главы семьи, или 114 000 долларов США, если вы состоите в браке совместно. Кредит полностью прекращается для одиноких людей и глав семей, которые зарабатывают более 67 000 долларов, и для лиц, подающих совместную декларацию, которые зарабатывают более 134 долларов.000.

Вы претендуете на этот кредит, заполнив форму 8863 IRS вместе со своим 1040. Для получения дополнительной информации о правилах см. Публикацию IRS 970 «Налоговые льготы для образования».

3 из 6

529 Планы сбережений

Планы 529, спонсируемые 49 штатами и округом Колумбия, позволяют полностью избежать уплаты федерального налога вашим доходам, если снятие средств используется для покрытия соответствующих расходов в колледже, включая обучение, сборы, проживание и доска, книги и даже компьютер для школьника.Две трети штатов предоставляют резидентам налоговый вычет или другую налоговую льготу для взносов. Вам разрешено инвестировать в планы 529 других штатов, хотя, чтобы получить налоговую льготу, вам обычно нужно инвестировать в свой штат.

Привлекательность планов 529 заключается в их легком доступе, а также в налоговых льготах. Планы не устанавливают ограничения дохода и имеют высокий лимит взносов. Если ваш ребенок пропускает учебу в колледже, вы можете сменить бенефициара на брата, сестру или другого родственника, не теряя налоговой льготы. Но потратьте деньги на неуниверситетские расходы, и вы попадете на крючок уплаты налогов и штрафа с заработка.

А начиная с 2018 года вы также можете снимать до 10 000 долларов с каждого учащегося каждый год без уплаты налогов на оплату обучения в детском саду до 12 класса. (Нет ограничения в долларах на отчисления на оплату обучения в колледже.)

Для получения дополнительной информации о том, какой план 529 лучше всего подходит для вас (ваш штат проживания может иметь большое значение), см. Лучшие планы сбережений для колледжей, 2017.

4 из 6

Необлагаемые налогом сберегательные облигации

  • Если вы погасите облигации I и облигации EE, выпущенные после 1989 года, для оплаты обучения в колледже, возможно, вам не придется платить налоги с процентов, которые вы заработали .Чтобы иметь право на налоговую льготу, владелец облигации должен использовать деньги для оплаты соответствующих расходов на образование (обучение и необходимые сборы, но не проживание и питание) для себя, своей супруги или иждивенца. Владельцу облигации должно быть не менее 24 лет на момент ее выпуска. Это означает, что облигации обычно должны принадлежать родителю, а не ребенку. Ребенок может быть бенефициаром облигаций, но не может быть совладельцем.

Чтобы проценты не облагались налогом, вы также должны соответствовать определенным критериям дохода.В 2018 году исключение полностью отменяется, если ваш доход составляет 147 250 долларов США или более для совместных доходов и 93 150 долларов США или более для доходов одного человека и главы семьи. Чтобы все проценты не облагались налогом, ваш модифицированный скорректированный валовой доход должен быть меньше 117 250 долларов для совместных деклараций и менее 78 150 долларов для деклараций одиноких лиц и глав семьи. Для получения дополнительной информации см. Информационный бюллетень TreasuryDirect «Использование сберегательных облигаций для образования».

5 из 6

Налоговый вычет по студенческой ссуде

До 2500 долларов США в виде процентов по студенческой ссуде могут подлежать вычету из налогооблагаемой базы за 2018 год, если ваш модифицированный скорректированный валовой доход составляет менее 65000 долларов, если вы не замужем, или менее 135000 долларов, если женат, подача совместно.Вычет постепенно прекращается по мере роста вашего дохода и полностью исчезает, если вы зарабатываете более 80 000 долларов, если вы одиноки, или более 165 000 долларов, если подаете совместную декларацию.

Вам не нужно перечислять свои удержания, чтобы соответствовать критериям, но вы не можете быть заявлены в качестве иждивенца в налоговой декларации ваших родителей.