ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПОРТАЛ ВОЛГОГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ

Как и где получить налоговый вычет за оплату обучения. Необходимые документы

Наличие у Академии бессрочной государственной лицензии на образовательную деятельность позволяет работающим родителям обучающихся или взрослым обучающимся получать социальный налоговый вычет за обучение в размере 13% от суммы расходов на обучение в течение календарного года (согласно пп. 2 п. 1 статьи 219 Налогового Кодекса РФ).
Для этого необходимо представить в Налоговую инспекцию по месту жительства следующие документы.

1. Договор с Академией на оказание дополнительных образовательных услуг — необходимо предъявить оригинал и сдать его копию.
   Договором подтверждается, что оплата вносится именно за обучение и определяется лицо, которое вносит деньги. В договоре также указано, что обучение проводится в очной форме, поэтому дополнительная справка, подтверждающая очную форму обучения, не требуется (см. Письмо Министерства Финансов РФ от 16.08.2012г. № 03-04-05/7-959).
   Примечания:
   Для получения налогового вычета за обучение ребенка Договор должен быть оформлен на работающего родителя или опекуна (попечителя).
   Если договор на обучение ребенка оформлен на одного из супругов, то другой супруг вправе получить социальный налоговый вычет по расходам на обучение ребенка (согласно Письму ФНС России от 13.03.2012 № ЕД-4-3/4202). В этом случае в Налоговую инспекцию необходимо дополнительно предоставить копию Свидетельства о браке.
2. Документы, подтверждающие оплату обучения.
3. Актуальную выписку из Реестра лицензий Федеральной службы по надзору в сфере образования и науки (скачать)
4. Копию свидетельства о рождении ребенка (при оформлении налогового вычета за обучение ребенка). Если вычет заявляет опекун (попечитель), то необходимо предоставить копию документа, подтверждающего назначение опеки (попечительства).
5. Заполненную налоговую декларацию на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) за тот год, в котором была произведена оплата за обучение.
   
   Бланк можно получить в местной налоговой инспекции или скачать на сайте УФНС. Для удобства рекомендуем воспользоваться специальной программой по заполнению декларации, которую можно бесплатно скачать с сайта ФНС России www.nalog.ru.
6. Заявление на возврат НДФЛ на бланке Налоговой инспекции с указанием реквизитов вашего банковского счета, на который следует перечислить возвращаемые денежные средства (с приложением копии сберкнижки или справки о реквизитах банковской карты).
7. Справку 2-НДФЛ от работодателя (рекомендована Налоговыми органами для ускорения рассмотрения заявления).
8. Опись сдаваемых документов на бланке Налоговой инспекции по месту жительства (для получения отметки инспектора о приеме документов и использования в случае задержки рассмотрения документов).

Все указанные документы необходимо предоставить в Налоговую инспекцию по окончании календарного года, в котором была произведена оплата за обучение. Оформлять налоговый вычет можно за последние три года.
В течение трех-четырех месяцев со дня подачи документов Налоговая инспекция производит безналичный перевод денежных средств на имя заявителя.

Социальный налоговый вычет можно получить и до окончания налогового периода при обращении к работодателю, предварительно подтвердив это право в налоговом органе. Для этого налогоплательщику необходимо:

1. Предоставить в Налоговую инспекцию по месту жительства комплект документов как при получении вычета через Налоговую инспекцию, за исключением Декларации 3-НДФЛ и Справки 2-НДФЛ. Вместо заявления на возврат налога надо предоставить заявление на получение уведомления о праве на социальный вычет.
2. По истечении 30 дней получить в налоговом органе уведомление о праве на социальный вычет.
3. Предоставить работодателю заявление на вычет и выданное налоговым органом уведомление.

Все дальнейшие необходимые для вычета расчеты будет производить работодатель. Начиная с месяца подачи документов, с вашей заработной платы не будет удерживаться налог на доходы, то есть на руки будете получать сумму заработной платы на 13% больше, чем обычно. Это будет происходить до тех пор, пока полностью не выберете сумму вычета.

Как лучше получать вычет: через Инспекцию или через работодателя?

Однозначного ответа на этот вопрос нет. Каждый из способов содержит свои плюсы и минусы.

1. При получении вычета через работодателя деньги вы получаете быстрее, так как не нужно ждать окончания календарного года, чтобы подать декларацию.
2. Не все работодатели (и бухгалтерские работники!) любят, когда к ним обращаются за получением вычета, так как это добавляет им работы. Если ваш работодатель один из таких и вам не хочется тратить время и нервы на споры с ним, то будет проще получить вычет через Налоговую инспекцию.
3. Если вы осуществляете постоянные платежи за обучение в течение года, то удобней один раз обратиться в налоговую инспекцию по его окончании, чем многократно получать уведомления и относить их работодателю. Если же вы оплатили обучение единым платежом (например, за год) и не хотите ждать конца года для получения вычета, то можете склониться к получению вычета через работодателя.
4. При получении налогового вычета через работодателя вам придётся совершить больше действий, чем при получении через налоговые органы (посетить налоговую инспекцию для сдачи документов, получить через месяц уведомление, написать и отнести заявление с уведомлением работодателю). При получении вычета через налоговый орган достаточно один раз подать пакет документов и ждать перечисления денежных средств. Хотя, с другой стороны, плюсом оформления вычета через работодателя является то, что вам не нужно разбираться и тратить время на заполнение декларации 3-НДФЛ.
5. Если по итогам года вам в любом случае нужно подавать декларацию по другим поводам (например, задекларировать доходы от продажи имущества), то будет проще дополнительно включить в декларацию вычет на обучение и не тратить время на оформление вычета через работодателя.

В большинстве случаев, на наш взгляд, вычет все же проще получить через налоговый орган по окончанию года. Однако, в некоторых ситуациях, возможно, будет удобней получить вычет через работодателя. Исходя из своих обстоятельств, вы вправе выбрать наиболее подходящий способ оформления налогового вычета.

Путеводитель родителей по дополнительным

образовательным программам

• 1-4 класс
• 5-6 класс
• 7-8 класс
• 9 класс
• 10-11 класс

Школьная программа

Художественная подготовка

Компьютерная подготовка

Иностранные языки

Школьная программа

Художественная подготовка

Компьютерная подготовка

Иностранные языки

Школьная программа

Художественная подготовка

Компьютерная подготовка

Иностранные языки

Школьная программа

Художественная подготовка

Компьютерная подготовка

Иностранные языки

Школьная программа

Художественная подготовка

Компьютерная подготовка

Иностранные языки

Подробнее о программах обучения:

• Художественная подготовка
• Иностранные языки
• Компьютерные технологии
• Подготовка к ЕГЭ и ОГЭ
• Профориентация
• Профессиональное обучение
• Водительские права с 17 лет

8 и 9 апреля состоялось традиционное мероприятие, посвященное вопросам выбора профессии и профессионального обучения –  День профориентации.

11.04.23

Школьникам и взрослым рассказали, как правильно выбирать будущую специальность, каких ошибок следует избегать и какие есть возможности получения рабочей профессии еще в школе; познакомили со статистикой и особенностями поступления в вузы и колледжи; а также рассказали об особенностях профессий, связанных с изучением английского языка, и о подготовке к поступлению на эти профессии. Для участия в мероприятии были специально приглашены гости: представители АО «ОДК-Климов» рассказали о профессии инженера, каким его видят и ждут на предприятии, а сотрудники Государственного университета аэрокосмического приборостроения о подготовке востребованных сегодня IT-специалистов на базе данного вуза. Перед началом мероприятия ребятам предоставили возможность пройти экспресс-тестирование, по результатам которого каждый участник получил список из пятнадцати профессий, наиболее подходящих ему по личностным качествам. Те, кто не успел пройти тестирование до начала лекционной части, успешно справились с ним после и сразу же получили свои результаты.

  Фотоальбом с мероприятия

Учащиеся Ассоциации языковых школ посетили мероприятие в Государственном Эрмитаже

04.04.23

1 апреля учащиеся Ассоциации языковых школ вместе с родителями стали участниками интересного события — объявления XXVI конкурса компьютерной графики и анимации «Безумное чаепитие с Льюисом Кэрроллом в Эрмитаже», где проведена экскурсия по музею маршрутом писателя и веселые конкурсы от экскурсовода и волонтеров, переодетых в костюмы персонажей Кэрролла. Ребята выучили наизусть несколько лимериков и даже сочинили свои собственные. Подробнее в ВК

Мастер-класс рисования 3D-ручками «Весенняя 3D-мастерская» для школьников 1-5 классов

21.03.23

Приглашаем ребят с интересом и пользой провести свободные от школы дни и с помощью 3D-ручки воплотить свои творческие замыслы. Современный, необычный и яркий мастер-класс по объемному рисованию никого не оставит равнодушным! Посмотреть расписание

Методический семинар для преподавателей английского языка

19. 03.23

18 марта для школьных учителей и педагогов дополнительного образования города Ассоциацией языковых школ был проведен методический семинар «Игровые методы обучения на уроках английского языка». Анна Петровна Микова, ведущий преподаватель Ассоциации языковых школ, поделилась техниками игровых практик для школьников разных возрастов и уровней подготовки.

Бесплатное мероприятие для школьников 7 — 10-х классов, их родителей и учителей

15.03.23

День профориентации. Приглашаем 9 апреля в 12:00 по адресу: ул. Ушинского, 5-1. Вас ждет: ✔профориентационное тестирование; ✔встреча с профориентологом; ✔статистика и возможности поступления в колледжи и вузы; ✔английский язык в мире профессий; ✔профессия инженера: взгляд изнутри; ✔рабочая профессия в сфере IT, получаем профессию вместе с аттестатом. Регистрация обязательна 

Фестиваль детского художественного творчества «Весенний праздник цветов»

03.03.23

Приглашаем на грандиозное мероприятие Центра — Фестиваль детского художественного творчества «Весенний праздник цветов», который продлится с 1 по 31 марта 2023 года! В рамках Фестиваля состоятся: открытый конкурс детского художественного творчества «Цветочный фейерверк», выставка художественных работ обучающихся Центра «Праздник цветов», выставка работ финалистов Конкурса, награждение и мастер-класс для победителей Конкурса, закрытие Фестиваля 1 апреля. Конкурс проводится по 4-ём номинациям и в несколько этапов. Подробнее в группе ВК

One fine body…

Мнения экспертов:

• Внеурочная деятельность и дополнительное образование – все о выборе пути развития ребенка
• Как выбрать для школьника организацию дополнительного образования
• Безопасное обучение детей

Приглашаем школьников из ближайших пригородов и поселений Ленинградской области на обучение в Академию

Агалатово, Вартемяги, Дранишники, Левашово, Лупполово, Осиновая Роща, Парголово, Песочный, Порошкино, Сертолово

ул. Руднева, 22-1

Бугры, Девяткино, Корабсельки, Кузьмолово, Мурино, Новое Девяткино, Осельки, Порошкино, Сярьги, Токсово, Энколово, Юкки

ул. Ушинского, 5-1

Ольгино и Лахта, Лисий нос

пр. Сизова, 30-4

Всеволожск, Колтуши, Кудрово, Мяглово, Мяглово-1, Новосергиевка, Разметелево, Рыжики, Янино-1

пр. Солидарности, 11-1

Пушкин, Славянка, Шушары

Будапештская ул, 33

Подробнее о программах можно узнать на сайте организатора

знакомство с Академией

выбрать Программу обучения

Выберите дату напоминания:

Год20232024

МесяцЯнварьФевральМартАпрельМайИюньИюльАвгустСентябрьОктябрьНоябрьДекабрь

День12345678910111213141516171819202122232425262728293031

Выберите время напоминанияутромднёмвечером

Я согласен на обработку данных

Приемлемая плата за обучение — Canada.ca

Как правило, курс, пройденный в 2022 году в учебном заведении в Канаде, дает право на получение налогового кредита на обучение, если он:

• был пройден в высшем учебном заведении
• для лиц в возрасте 16 лет и старше на конец года, которые развивают или совершенствуют навыки в профессии, и учебное заведение сертифицировано министром занятости и социального развития Канады

Плата, уплачиваемая физическим лицом высшему учебному заведению в Канаде (которое предоставляет курсы на уровне послесреднего образования), или плата, уплачиваемая лицом, признанным резидентом Канады, высшему учебному заведению за пределами Канады (которое предоставляет курсы на уровне послесреднего образования), для курсов, которые не относятся к уровню послесреднего образования, имеют право на налоговый кредит за обучение, если выполняются следующие условия:

• физическое лицо достигло возраста 16 лет или старше до окончания 9 год0006
• лицо зачислено в учебное заведение для получения навыков или повышения квалификации по какой-либо профессии

Если физическое лицо является квалифицированным студентом, который получает стипендию для прохождения курса профессиональных навыков, это лицо может иметь право претендовать на освобождение от стипендии.

В официальной налоговой квитанции или форме, которую вы получили от своего учебного заведения, будет указана сумма приемлемой платы за обучение, которую вы заплатили за этот календарный год. Чтобы соответствовать требованиям, плата, которую вы заплатили за посещение каждого учебного заведения, должна превышать 100 долларов США. Например, если вы посещали два учебных заведения в течение года, сумма в каждом из ваших налоговых сертификатов должна быть больше 100 долларов США.

Вы не можете требовать сумму платы за обучение в налоговой справке, если к вам относится любое из следующих условий: включены в ваш доход или доход ваших родителей

сборы были оплачены федеральной, провинциальной или территориальной программой профессионального обучения, если сумма не включена в ваш доход

сборы были уплачены (или имеют право на уплату) в рамках федеральной программы помощи спортсменам, если платеж или возмещение не были включены в ваш доход

Для получения дополнительной информации см. Суммы, которые не могут быть заявлены в качестве платы за обучение.

Экзаменационные сборы для лицензирования или сертификации

Экзаменационные сборы, уплачиваемые образовательному учреждению , профессиональной ассоциации , провинциальному министерству или другому аналогичному учреждению для сдачи профессионального , профессионального или

3 профессионального экзамена требуется получить профессиональный статус, признанный федеральным или провинциальным законом, или получить лицензию или сертификат в качестве торгового представителя, чтобы позволить вам заниматься профессиональной деятельностью или торговать в Канаде, может иметь право на налоговый кредит на обучение.

Дополнительные сборы или сборы, превышающие 250 долларов США и уплачиваемые в связи с профессиональным, торговым или профессиональным экзаменом, не являются приемлемой платой за обучение, если только они не должны быть оплачены всеми лицами, сдающими экзамен.

Вам должна быть предоставлена ​​квитанция, подтверждающая ваши приемлемые сборы за экзамен.

Пример квитанции об уплате сборов за лицензионный экзамен

НАИМЕНОВАНИЕ УЧРЕЖДЕНИЯ: ________________________________

НАСТОЯЩИМ ПОДТВЕРЖДАЕТ:

ЧТО следующий экзамен _________________________________ был сдан

________________________________ от _______________________

ЧТО из общей суммы сборов, уплаченных за экзамен, сумма ____________________ составляет сумму приемлемых сборов, уплаченных для целей параграфа 118.5(1)(d) Закона о подоходном налоге

ЧТО экзамен требуется для получения профессионального статуса, признанного федеральным или провинциальным законом, или для получения лицензии или сертификата в качестве торгового представителя, если этот статус, лицензия или сертификат позволяют лицу заниматься профессиональной деятельностью или торговать в Канаде

ЧТО никакая часть вышеуказанной суммы не взималась за проезд, парковку, оборудование, имеющее непреходящую ценность, или любые сборы, кроме сборов за экзамен и дополнительных сборов (например, дополнительные сборы могут включать стоимость экзаменационных материалов, использованных во время экзамена, таких как в качестве удостоверений личности и некоторых необходимых учебных материалов)

Подпись уполномоченного лица: _____________________________

Формы и публикации

• Справочник по федеральному подоходному налогу и льготам
• Руководство P105, Студенты и подоходный налог
• Фолио S1-F2-C2 по подоходному налогу, налоговый кредит на обучение

Похожие темы

• Студенты
• Перенос или перенос суммы

Сообщить о проблеме или ошибке на этой странице Пожалуйста, выберите все подходящие варианты:

Ссылка, кнопка или видео не работают

У него орфографическая ошибка

Информация отсутствует

Информация устарела или неверна

Ошибка входа при попытке доступа к учетной записи

я не могу найти то, что ищу

Другая проблема, которой нет в этом списке

Спасибо за помощь!

Вы не получите ответа. Если у вас есть вопросы, свяжитесь с нами.

Дата изменения:

13.01.2023

Налоговые льготы на образование

Налоговые льготы на квалифицированные расходы на высшее образование

Податели налоговых деклараций федерального уровня и штата могут иметь право на получение налоговых льгот, налоговых вычетов и исключений из валового дохода, если вы поступаете в учебное заведение Министерства образования США, отвечающее требованиям. См. обзор основных положений о подоходном налоге на федеральном уровне и в штате Миннесота, предназначенных для оплаты обучения в колледже и других расходов на высшее образование.

Федеральные налоговые льготы

В публикации 970 Службы внутренних доходов разъясняются пределы дохода, квалификационные требования, квалифицированные расходы и порядок получения льгот. Вы можете претендовать на налоговые льготы по одной или нескольким программам, но не по всем. Многие программы имеют ограничения по доходам.

• Американский налоговый кредит на возможности : до 2500 долларов США на квалифицированное обучение и сопутствующие расходы для каждого учащегося, имеющего право на участие.
• Налоговый кредит на обучение в течение всей жизни : Индивидуальный налоговый кредит в размере 20 процентов от первых 10 000 долларов квалифицированных и связанных расходов, которые оплачивает ваша семья.
• Вычеты за обучение и сборы : Соответствующие требованиям расходы на обучение и связанные с ними расходы могут быть вычтены, даже если вы не указали отчисления в Приложении A, Форма 1040.
• Вычет процентов по студенческой ссуде : До 2500 долларов США из процентов, уплаченных вами по студенческой ссуде, могут быть вычтены из вашей федеральной налоговой декларации по индивидуальному подоходному налогу.
• Помощь в образовании, предоставляемая работодателем : Вы можете получать от своего работодателя не облагаемые налогом образовательные пособия в размере до 5 250 долларов в год.

Налоговые льготы штата Миннесота

• Вычет процентов по студенческому кредиту: Налоговый кредит в размере от 500 до 1000 долларов США в счет погашения основной суммы студенческого кредита или выплаты процентов, начиная с 2017 года. Дополнительную информацию можно получить в Налоговом управлении штата Миннесота.
• Программа налоговых льгот для стажировок в штате Миннесота. Отмененная налоговая льгота, которая предоставляла правомочным работодателям максимальную налоговую льготу в размере до 2000 долларов США на каждого студента-стажера, имеющего право на участие. Программа была отменена на законодательной сессии Миннесоты в 2017 году, и только соглашения, подписанные до 1 июля 2017 года, имеют право на налоговый кредит.

Подробнее.

Налоговые льготы по сберегательным счетам квалифицированного образования

Прибыль не облагается налогом при инвестировании и освобождается от налогообложения при снятии средств на расходы квалифицированного высшего образования.