Налоговый вычет документы где подавать: Как получить налоговый вычет в 2019 году: через Госуслуги и МФЦ

Содержание

Обращение в налоговую инспекцию: по месту постоянной прописки?

Наиболее частые причины обращения в Налоговую инспекцию рядовыми гражданами: это получение налогового вычета или ИНН.

Нередко граждане не знают куда обращаться для решения данных вопросов: по месту их официальной регистрации или фактического проживания. Ведь нередко адрес, указанный в паспорте, не совпадает с тем, по которому живет гражданин.

СодержаниеПоказать

Налоговый вычет

Документы для получения имущественного, социального или стандартного вычета подаются в Налоговую инспекцию, в которой состоит на учете физическое лицо.

На учет россияне ставятся по месту жительства (в соответствии с п. 2 ст. 229 НК РФ). В свою очередь под местом жительства понимается место официальной регистрации физического лица. Других оснований для оформления вычета не по месту постановки на учет Налоговым законодательством не предусмотрено.

В данном случае не имеет значения город, в котором физлицо приобретало квартиру или получало медицинские/образовательные услуги для получения налогового вычета.

Обращаться гражданину все равно нужно по месту регистрации в Налоговой инспекции. Такой порядок приводится в 80 ст. НК РФ.

Если физлицо не имеет возможности лично обратиться в инспекцию по месту своей регистрации (например, гражданин работает в одном городе, а фактически проживает в другом), то он может воспользоваться дистанционными способами передачи сведений: с помощью почты РФ или через портал Госуслуг. В данном случае физлицо передает дистанционно декларацию и подтверждающие право на вычет документы, а на указанный в заявлении счет ему приходит возврат.

Возможно ли обращение не по месту регистрации? Такой вариант также возможен, но только в исключительном случае: если у физлица отсутствует информация о прописке в паспорте. Тогда обращаться в инспекцию допускается по месту временной регистрации (временного пребывания) налогоплательщика.

Программа ипотеки для молодой семьи — это то, что надо!

Вам необходима подробная информация о прядке признания граждан Российской Федерации малоимущими, и выделения им соответствующих льгот? Наша статья поможет вам в этом!

Дома, предназначенные для социального обслуживания населения, это тема нашего материала.

Получение ИНН

В 2017 году вступили важные изменения в Налоговый Кодекс, которые существенно упростили процедуру получения идентификационного номера для лиц, которые зарегистрированы в одном городе, а фактически проживают в другом.

По новым правилам получить требуемый документ можно в любом отделении ФНС, независимо от места регистрации/пребывания.

Прием заявлений от физлиц на получение ИНН с января 2017 года ведут абсолютно все подразделения Налоговой инспекции. Соответствующие поправки были внесены в п.7 ст.83 Налогового кодекса.

Обращение для получения ИНН может быть направлено в любую Налоговую инспекцию лично или почтовым отправлением (лучше делать это ценным письмом с описью вложения). Также в России есть возможность дистанционной отправки заявления на ИНН (в таком случае место фактического проживания не имеет значения). Сделать это можно через специальный сервис ФНС по ссылке или на портале Госуслуг. 

Но несмотря на подачу заявления через интернет забрать ИНН придется лично в указанном отделении Налоговой инспекции.

Тот факт, что получить ИНН теперь можно в любом налоговом подразделении не отменяет действовавшего ранее принципа учета российских налогоплательщиков:

по месту их жительства, а при его отсутствии – по месту пребывания. Т.е. получить ИНН можно будет в абсолютно любой инспекции, но поставят на учет физлицо по старым правилам: по месту регистрации. Это правило содержится в 243 ФЗ.

Стоит учитывать, что менять ИНН при переезде из одного города в другой не требуется.

Этот документ подлежит замене только в случае смены персональных данных: ФИО и пола.

Таким образом, оформить ИНН россияне могут в любой удобно расположенной Налоговой инспекции. Тогда как для получения налогового вычета возможность выбора не предусмотрена: граждане должны оформлять все документы в той инспекции, где они состоят на учете, а именно по месту своей официальной регистрации по паспорту. Обращение по месту пребывания допустимо, но только при отсутствии прописки у гражданина.

Не нашли ответа на свой вопрос? Звоните на телефон горячей линии 8 (800) 350-34-85. Это бесплатно.

Юрист. Практика в сфере недвижимости, тудового права, семейного права, защите прав потребителей

Перечень документов для получения налогового вычета в 2020 году

Перечень документов для получения налогового имущественного вычета:

  • налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
  • заявление на возврат налога;
  • копии документов, подтверждающие право собственности на жилье;
  • копии платежных документов: чеки, квитанции, платежные поручения, расписки от продавца;
  • доверенность на оплату, если деньги за квартиру кто-то вносил по поручению;
  • справка о доходах по форме 2-НДФЛ;
  • заявление на подтверждение права на вычет (если оформляется у работодателя).

Кому вернут налог

Предоставление имущественных налоговых вычетов регулируется ст. 220 НК РФ.

Правом на возврат налога обладает налогоплательщик, который осуществлял определенные операции с имуществом, в частности:

  • продажа недвижимого имущества;
  • покупка жилья;
  • строительство жилья с приобретением земельного участка или без;
  • выкуп у налогоплательщика имущества для государственных или муниципальных нужд.

При этом налогоплательщик должен:

  • являться резидентом РФ;
  • иметь официальный доход и исправно выплачивать НДФЛ;
  • не исчерпать лимит на имущественный вычет.

Способы его получения

Для оформления необходимо обратиться с пакетом документов:

  • в налоговый орган по месту жительства;
  • онлайн через личный кабинет на nalog.ru;
  • либо к работодателю.

Исчерпывающий перечень документов для получения налогового вычета для разных ситуаций представлен в письме ФНС России от 22. 11.2012 №ЕД-4-3/[email protected]

За какой период вернут налог

Право на имущественный вычет возникает после законного оформления права собственности. П. 7 ст. 78 НК РФ позволяет вернуть налог только за три года, предшествующих обращению. На остальную сумму декларация и заявление подаются в налоговую каждый год с учетом уже возвращенного налога. До тех пор, пока не возвратится вся полагающаяся сумма.

Исключение составляют пенсионеры (п. 10 ст. 220 НК РФ). Они вправе вернуть налог за три периода до оформления жилья в собственность.

Документы, необходимые для возврата при покупке квартиры в новостройке

Квартира в новостройке приобретается у застройщика. Документами, подтверждающим право собственности на жилье, в этом случае будут являться договор о приобретении квартиры или комнаты и акт о передаче налогоплательщику квартиры или комнаты (доли/долей в ней). Остальной перечень документов для вычета при покупке квартиры в новостройке соответствуют стан

Налоговый вычет при покупке квартиры

Вопросы и ответы

Не нашли своего вопроса? Задайте вопрос через форму обратной связи, наши специалисты обязательно ответят на все ваши вопросы

Как зарегистрировать ИП бесплатно?

Чтобы зарегистрировать ИП, необязательно обращаться в сторонние компании, которые занимаются регистрацией фирм «под ключ». Вы можете подготовить все документы для регистрации ИП бесплатно через интернет в сервисе «Моё дело». Достаточно зарегистрироваться и пройти все шаги электронного мастера по регистрации ИП (ЧП или ПБОЮЛ – устаревшие аббревиатуры). По завершении вы получите бесплатно комплект документов, который поможет открыть ИП. Цена за подготовку документов — 15 минут вашего времени.

Хочу открыть ИП с помощью вашего сервиса, какие для этого нужны документы?

Чтобы зарегистрировать ИП, необязательно обращаться в сторонние компании, которые занимаются регистрацией фирм «под ключ». Вы можете подготовить все документы для регистрации ИП бесплатно через интернет в сервисе «Моё дело». Достаточно зарегистрироваться и пройти все шаги электронного мастера по регистрации ИП (ЧП или ПБОЮЛ – устаревшие аббревиатуры). По завершении вы получите бесплатно комплект документов, который поможет открыть ИП. Цена за подготовку документов — 15 минут вашего времени.

Сколько времени занимает регистрация ИП?

Чтобы зарегистрировать ИП, необязательно обращаться в сторонние компании, которые занимаются регистрацией фирм «под ключ». Вы можете подготовить все документы для регистрации ИП бесплатно через интернет в сервисе «Моё дело». Достаточно зарегистрироваться и пройти все шаги электронного мастера по регистрации ИП (ЧП или ПБОЮЛ – устаревшие аббревиатуры). По завершении вы получите бесплатно комплект документов, который поможет открыть ИП. Цена за подготовку документов — 15 минут вашего времени.

Могут ли мне отказать в регистрации ИП?

Чтобы зарегистрировать ИП, необязательно обращаться в сторонние компании, которые занимаются регистрацией фирм «под ключ». Вы можете подготовить все документы для регистрации ИП бесплатно через интернет в сервисе «Моё дело». Достаточно зарегистрироваться и пройти все шаги электронного мастера по регистрации ИП (ЧП или ПБОЮЛ – устаревшие аббревиатуры). По завершении вы получите бесплатно комплект документов, который поможет открыть ИП. Цена за подготовку документов — 15 минут вашего времени.

Можно ли зарегистрировать ИП по месту временной регистрации?

Чтобы зарегистрировать ИП, необязательно обращаться в сторонние компании, которые занимаются регистрацией фирм «под ключ». Вы можете подготовить все документы для регистрации ИП бесплатно через интернет в сервисе «Моё дело». Достаточно зарегистрироваться и пройти все шаги электронного мастера по регистрации ИП (ЧП или ПБОЮЛ – устаревшие аббревиатуры). По завершении вы получите бесплатно комплект документов, который поможет открыть ИП. Цена за подготовку документов — 15 минут вашего времени.

Возможна ли регистрация ИП по месту деятельности?

Чтобы зарегистрировать ИП, необязательно обращаться в сторонние компании, которые занимаются регистрацией фирм «под ключ». Вы можете подготовить все документы для регистрации ИП бесплатно через интернет в сервисе «Моё дело». Достаточно зарегистрироваться и пройти все шаги электронного мастера по регистрации ИП (ЧП или ПБОЮЛ – устаревшие аббревиатуры). По завершении вы получите бесплатно комплект документов, который поможет открыть ИП. Цена за подготовку документов — 15 минут вашего времени.

Как подать документы на налоговый вычет онлайн 2020

Благодаря возможности оформления налогового вычета, налогоплательщики могут после совершения некоторых операций вернуть часть уплаченного ранее НДФЛ.

Еще несколько лет назад совершить возврат можно было только через налоговые органы и работодателя.

Однако на данный момент всем совершеннолетним гражданам РФ предоставляется возможность подать документы на налоговый вычет онлайн. Сделать это можно через портал государственных услуг (gosuslugi.ru). Этот сервис представляет собой хорошую альтернативу посещения налоговой инспекции.

Заявитель может подать документы из дома, главное ‒ иметь устройство с доступом в интернет.

Также возможность подачи документов онлайн предусматривается на официальном сайте ФНС.

О возврате средств

Граждане могут оформить онлайн налоговый вычет следующих видов:

  • Имущественный. Возврат НДФЛ предоставляется гражданам после приобретения жилой недвижимости либо участка под застройку. Собственники могут оформить как основной вычет, так и вычет с уплаченных ипотечных процентов.
  • Социальный. Данный вычет предоставляется с целью компенсировать затраты граждан на обучение, а также лечение (в том числе приобретение медикаментов).
    Также на возврат средств в этой категории могут претендовать лица, делающие добровольные пенсионные отчисления в негосударственные фонды и ПФР.
  • Инвестиционный. Вычет этого вида предоставляется гражданам при некоторых операциях и получении доходов при вложении финансов на персональный инвестиционный счет.
  • Стандартный. На вычет данного вида могут претендовать военнослужащие, инвалиды, обучающиеся граждане до 24 лет. Также стандартный вычет могут оформить родители лиц младше 18 лет.
  • Профессиональный. Льгота предоставляется специалистам в области науки или творчества, а также некоторым категориям ИП.

Кто имеет право?

На возмещение НДФЛ претендуют все налоговые резиденты РФ, получающие официальный доход и отдающие 13% с заработка в качестве подоходного налога. Имеют возможность вернуть налог и юридические лица, а также индивидуальные предприниматели, ведущие бизнес на ОСНО.

Не могут претендовать на возврат НДФЛ граждане, которые при совершении операций воспользовались государственными льготами и программами (к примеру, материнским капиталом).

Условия

Условием подачи документов на налоговый вычет в режиме онлайн является наличие у гражданина личного кабинета на портале Госуслуги. У пользователя должна быть подтвержденная учетная запись. Если обращение происходит через сайт ФНС, то у заявителя также должен быть создан личный кабинет.

Еще одним условием является наличие у заявителя сертификата ключа электронной подписи. Его может получить любое физическое лицо, отправив заявку через Госуслуги. Пользование сертификатом является бесплатным. Действует он 1 год с момента получения.

Законодательство

Вопросы предоставления вычета регулируются в 2020 году Налоговым кодексом РФ. В статьях 219 и 220 изложены отдельные нюансы, касающиеся разных видов вычетов.

Сроки, отводящиеся на оформление, представлены в ст. 88 НК РФ.

Как подать документы на налоговый вычет онлайн?

Подавая документы онлайн, гражданин экономит личное время на посещении налоговой инспекции. Заполнение формы, необходимой для подачи заявки, осуществляется на сайте.

Если у пользователя возникнут затруднения, он может воспользоваться бесплатными услугами онлайн-консультанта, которые предоставляются в разделе «Помощь и поддержка».

Через личный кабинет на сайте ФНС

Как получить услугу через сайт ФНС:

  1. Необходимо войти в свой личный кабинет на сайте nalog.ru. Ввести свой пароль, а также ИНН.
  2. Из меню в разделе «Налог на доходы НДФЛ и страховые взносы» следует выбрать пункт с декларацией 3-НДФЛ.
  3. Приступить к заполнению документа в режиме онлайн. После нажатия соответствующей кнопки перед пользователем откроется окно, где необходимо будет заполнить поля. Перед формированием документа система спросит, за какой календарный год подаются бумаги. Установленный на законодательном уровне срок давности по возврату денег составляет 3 года.
  4. В процессе заполнения документа сайт будет выдавать подсказки. Во время формирования заявки сервис предложит внести данные из справки 2-НДФЛ.
  5. В разделе с вычетами следует указать необходимый вид вычета. Далее система предложит заполнить поля в соответствии с выбранным имущественным, социальным или другим видом вычета.
  6. После внесения пользователем всей необходимой информации система в автоматическом режиме рассчитает сумму возврата.
  7. После этого пользователю остается лишь сформировать файл и отослать его в налоговую инспекцию. Перед этим стоит загрузить на сайт сканы всех документов, подтверждающих право на налоговый вычет: справок, квитанций, чеков и т. д. Вся информация должна быть заверена с помощью электронной подписи.
  8. После этого налоговая служба начнет проведение камеральной проверки по документам. О ходе ее продвижения можно узнать из личного кабинета.

Также в личном кабинете налогоплательщика должно появиться предложение заполнить заявление на возврат. Его не стоит игнорировать, поскольку, в противном случае, ФНС не сможет вернуть средства. В этом заявлении необходимо указать реквизиты счета. В случае благоприятного исхода дела ФНС переведет туда деньги.

Через Госуслуги

Как обратиться через сайт Госуслуги:

  1. Необходимо авторизоваться в личном кабинете пользователя на сайте gosuslugi.ru.
  2. Перейти в каталог услуг и выбрать там раздел «Налоги и финансы».
  3. Перейти на пункт с приемом налоговых деклараций.
  4. Выбрать тип услуги ‒ предоставление декларации 3-НДФЛ.
  5. Указать, каким образом будет подаваться декларация. По умолчанию выбирается электронный вариант подачи.
  6. Заполнить предложенные поля декларации.
  7. Загрузить отсканированные документы, дающие право на получение вычета.
  8. Отправить документы на сайт. Портал Госуслуги автоматически проверит их на присутствие ошибок.
  9. Ход проведения проверки документов пользователь может отслеживать в личном кабинете.

Заявление

При заполнении заявления на возврат средств на сайте ФНС рекомендуется тщательно проверять указанную информацию.

Предоставление некорректных реквизитов может привести к тому, что пользователь лишится возможности получить средства по НДФЛ.

Образец заявления на налоговый вычет здесь.

Декларация 3-НДФЛ

Портал Госуслуги предоставляет возможность сформировать декларацию 3-НДФЛ в режиме онлайн, либо записаться в отделение ФМС для личной подачи этого документа.

Декларация заполняется за календарный год. Поэтому выбор вкладки с заполнением нового документа возможен не чаще раза за год. Гражданин может начать оформление декларации, а затем сохранить изменения и вернуться к ней немного позже.

В отчет при заполнении онлайн требуется внести следующие данные:

  • ФИО заявителя;
  • место и дату рождения;
  • данные из паспорта;
  • адрес временной либо постоянной регистрации;
  • вид вычета.

После заполнения декларация заверяется с использованием электронной подписи и отправляется в ФНС. Применение сертификата ключа электронной подписи требуется для подтверждения факта того, что документы подает именно владелец учетной записи.

Образец декларации 3-НДФЛ здесь.

Сроки выплаты

Налоговое законодательство установило следующие сроки:

  • 3 месяца отводится на проведение камеральной проверки налоговой инспекцией;
  • 10 дней занимает получение налогоплательщиком уведомления, свидетельствующего о положительном или отрицательном решении ФНС;
  • 1 месяц отводится на перевод средств на указанные гражданином реквизиты.

Указанные сроки действуют как при личной подаче документов в ФНС, так и обращении через Госуслуги.

Основания для отказа

Налоговая инспекция не во всех случаях предоставляет вычет гражданам. Отказы чаще всего случаются по следующим причинам:

  • заявитель предоставил неполный комплект документов;
  • в бумагах имеются ошибки;
  • заявителем были предоставлены документы для компенсации лечения лиц, которые не относятся к его родственникам.

ФНС в случае отрицательного решения всегда предоставляет мотивированный отказ в вычете. Заявитель имеет право обжаловать его, обратившись в вышестоящий отдел налоговой инспекции либо в суд.

На видео о подаче документов на возврат налога

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Документы, необходимые для оформления налоговых вычетов

  • Что такое 3-ндфл
    • Как заполнить
    • Сколько стоит
    • Как подать
    • Калькулятор 3-НДФЛ
  • Налоговые вычеты
    • Стандартные вычеты
    • Социальные вычеты
    • Имущественные вычеты
    • Профессиональные вычеты
    • Убытки по ценным бумагам
    • Инвестиционные вычеты
  • Отвечают эксперты
    • Читайте о 3-НДФЛ
  • Справка
    • Образцы заполнения форм
    • Программа «Декларация»
    • Документы для вычета
    • Законы и постановления
    • Адреса ФНС Н. Новгорода
  • О нас
    • Контакты
  •  
  • Оформить 3-НДФЛ онлайн
  • Что такое 3-ндфл
  • Налоговые вычеты
  • Отвечают эксперты
  • Справка
  • О нас
  • оформить 3-НДФЛ онлайн
  • Как заполнить
  • Сколько стоит
  • Как подать
  • Калькулятор 3-НДФЛ
  • Стандартные вычеты
  • Социальные вычеты

Как мне подать заявление на получение ITIN?

Вы можете заполнить форму W-7 «Заявление на получение индивидуального идентификационного номера налогоплательщика (ITIN) в IRS» вместе с федеральной налоговой декларацией. Вы также должны приложить оригиналы документации или заверенные копии из выдавшего их агентства для подтверждения личности и иностранного статуса.

Если вы имеете право на исключение, то заполните форму W-7 вместе с документами, удостоверяющими личность, и документами о статусе иностранного государства, а также подтверждающими документами для исключения.

Куда обращаться?

Вариант 1

Отправьте по почте W-7, налоговую декларацию, документы, удостоверяющие личность, и документы о иностранном статусе:

Служба внутренних доходов
Сервисный центр Остина
Операция по ITIN
P.О. Box 149342
Austin, TX 78714-9342

Вы подаете налоговую декларацию по указанному выше адресу только один раз, когда вы заполняете форму W-7 для получения ITIN. В последующие годы, когда у вас будет ITIN, вы будете подавать налоговую декларацию в соответствии с инструкциями по форме.

Если вам понадобятся оригиналы документов для какой-либо цели в течение 60 дней с момента подачи заявления
ITIN, вы можете подать заявление лично в Центр помощи налогоплательщикам IRS или
CAA. Вы также можете подать заверенные копии документов из агентства, выдающего сертификат
, вместо оригиналов документов.Оригиналы документов, которые вы отправите, будут отправлены вам на почтовый адрес
, указанный в вашей форме W-7. Обратный конверт предоставлять не нужно.
Кандидатам разрешается приложить предоплаченную экспресс-почту или курьерский конверт для более быстрого возврата
доставки своих документов. Затем IRS вернет документы в конверте, предоставленном заявителем
. Если оригиналы документов не будут возвращены в течение 60 дней, вы можете связаться с
IRS.

Вариант 2

Подайте заявку на получение ITIN лично, используя услуги уполномоченного IRS агента по сертификации.Это избавит вас от необходимости отправлять документы, удостоверяющие личность, и документы о статусе иностранного государства по почте.

Вариант 3

Запишитесь на прием в специальный центр помощи налогоплательщикам IRS. Это также избавит вас от необходимости отправлять документ, удостоверяющий личность, и документ об иностранном статусе

.

После обработки IRS вышлет ваш ITIN по почте.

Когда мне следует подавать заявление?

Вы можете подать заявление на получение ITIN в любое время в течение года, если у вас есть требования к подаче или отчетности. Как минимум, вы должны заполнить форму W-7, когда вы будете готовы подать федеральную налоговую декларацию до установленного срока подачи декларации. Если налоговая декларация, которую вы прилагаете к форме W-7, подана после установленного срока, у вас может быть задолженность по процентам и / или штрафам.

Сколько времени это займет?

Вы получите письмо от IRS с указанием вашего идентификационного номера налогоплательщика, как правило, в течение семи недель, если вы имеете право на получение ITIN и ваше заявление заполнено.

Куда я могу обратиться за помощью?

Вы можете позвонить в IRS по бесплатному номеру 800-829-1040, если вы находитесь в США, или 267-941-1000 (не бесплатный номер), если вы находитесь за пределами США. Эта услуга позволяет вам проверить статус вашего заявления через семь недель после подачи формы W-7 и вашей налоговой декларации.

Как мне подать заявление на получение ITIN?

Вы можете заполнить форму W-7 «Заявление на получение индивидуального идентификационного номера налогоплательщика (ITIN) в IRS» вместе с федеральной налоговой декларацией.Вы также должны приложить оригиналы документации или заверенные копии из выдавшего их агентства для подтверждения личности и иностранного статуса.

Если вы имеете право на исключение, то заполните форму W-7 вместе с документами, удостоверяющими личность, и документами о статусе иностранного государства, а также подтверждающими документами для исключения.

Куда обращаться?

Вариант 1

Отправьте по почте W-7, налоговую декларацию, документы, удостоверяющие личность, и документы о иностранном статусе:

Служба внутренних доходов
Сервисный центр Остина
Операция по ITIN
P. О. Box 149342
Austin, TX 78714-9342

Вы подаете налоговую декларацию по указанному выше адресу только один раз, когда вы заполняете форму W-7 для получения ITIN. В последующие годы, когда у вас будет ITIN, вы будете подавать налоговую декларацию в соответствии с инструкциями по форме.

Если вам понадобятся оригиналы документов для какой-либо цели в течение 60 дней с момента подачи заявления
ITIN, вы можете подать заявление лично в Центр помощи налогоплательщикам IRS или
CAA. Вы также можете подать заверенные копии документов из агентства, выдающего сертификат
, вместо оригиналов документов.Оригиналы документов, которые вы отправите, будут отправлены вам на почтовый адрес
, указанный в вашей форме W-7. Обратный конверт предоставлять не нужно.
Кандидатам разрешается приложить предоплаченную экспресс-почту или курьерский конверт для более быстрого возврата
доставки своих документов. Затем IRS вернет документы в конверте, предоставленном заявителем
. Если оригиналы документов не будут возвращены в течение 60 дней, вы можете связаться с
IRS.

Вариант 2

Подайте заявку на получение ITIN лично, используя услуги уполномоченного IRS агента по сертификации.Это избавит вас от необходимости отправлять документы, удостоверяющие личность, и документы о статусе иностранного государства по почте.

Вариант 3

Запишитесь на прием в специальный центр помощи налогоплательщикам IRS. Это также избавит вас от необходимости отправлять документ, удостоверяющий личность, и документ об иностранном статусе

.

После обработки IRS вышлет ваш ITIN по почте.

Когда мне следует подавать заявление?

Вы можете подать заявление на получение ITIN в любое время в течение года, если у вас есть требования к подаче или отчетности. Как минимум, вы должны заполнить форму W-7, когда вы будете готовы подать федеральную налоговую декларацию до установленного срока подачи декларации. Если налоговая декларация, которую вы прилагаете к форме W-7, подана после установленного срока, у вас может быть задолженность по процентам и / или штрафам.

Сколько времени это займет?

Вы получите письмо от IRS с указанием вашего идентификационного номера налогоплательщика, как правило, в течение семи недель, если вы имеете право на получение ITIN и ваше заявление заполнено.

Куда я могу обратиться за помощью?

Вы можете позвонить в IRS по бесплатному номеру 800-829-1040, если вы находитесь в США, или 267-941-1000 (не бесплатный номер), если вы находитесь за пределами США. Эта услуга позволяет вам проверить статус вашего заявления через семь недель после подачи формы W-7 и вашей налоговой декларации.

Налоговые вычеты — Полный перечень налоговых вычетов 2018

Что такое налоговый вычет?

Вы, наверное, часто слышали фразу «это можно вычесть» в налоговый сезон.Но что именно это означает?

Целью налоговых вычетов является уменьшение вашего налогооблагаемого дохода, что, в свою очередь, уменьшает сумму налогов, которые вы должны платить федеральному правительству. Чтобы помочь вам снизить налогооблагаемый доход, мы собрали огромный список вычетов, которые многие люди часто упускают из виду или не знают, как использовать их в своих интересах.

Как я могу претендовать на налоговые вычеты?

Чтобы потребовать налоговые вычеты за текущий налоговый год, расходы, как правило, должны быть произведены не позднее 31 декабря этого года.

Многие вычеты зависят от ситуаций, которые происходят в течение года.

  • Вычеты за владение домом
  • Отчисления на бизнес
  • Отчисления студенту
  • Отчисления на жизненно важные события

Стандартные вычеты и детализированные вычеты

У вас есть возможность потребовать стандартный вычет ИЛИ указать вычеты в своей налоговой декларации. Мы рассмотрим различия в стандартном и детализированном вычетах в этой статье.

Короче говоря, стандартный вычет — это фиксированная сумма, которую получает каждый. Это гарантирует, что у всех налогоплательщиков есть хотя бы некоторый доход, который не облагается федеральным подоходным налогом.

Постатейный вычет происходит из списка расходов, утвержденных IRS в качестве приемлемых налоговых вычетов, чтобы помочь уменьшить налогооблагаемый доход физического лица. Сумма этих детализированных вычетов используется для снижения вашего скорректированного валового дохода (AGI). В зависимости от суммы детализированных вычетов, на которые вы имеете право претендовать, детализация может привести к большему сокращению, чем стандартный вычет.

Вы не можете требовать стандартные вычеты и детализированные вычеты в одном и том же году.

Персональные вычеты

Используйте форму «Приложение А», чтобы сообщить обо всех ваших личных удержаниях.

Деловые вычеты

Используйте форму Приложения C, чтобы сообщить обо всех удержаниях вашего малого бизнеса, даже если вы работаете не по найму.

Налоговые вычеты Трампа

Эти изменения в налоговом кодексе, известные как «сокращение налогов Трампа», были внесены с тех пор, как Трамп вступил в должность. Поскольку налоговые реформы окажут большое влияние на большинство американских налоговых деклараций, мы создали следующие ресурсы, чтобы помочь ориентироваться в изменениях.

Ваша налоговая декларация и подтверждающие документы

Когда вы подаете налоговую декларацию в Налоговое управление Канады (CRA), вам необходимо подавать вместе с декларацией определенные формы и подтверждающие документы. Однако есть также документы, которые вам необходимо сохранить на случай аудита или последующей оценки , , в то время как другие документы можно утилизировать.Вот что вам нужно знать.

Подача налоговой декларации

Ежегодно вам необходимо заполнять T1 General Income Tax and Benefit Return , а также соответствующие территориальные или провинциальные формы. Чтобы завершить возврат, вам также, вероятно, потребуется заполнить расписания или дополнительные формы, которые запрашивают дополнительную информацию. Таблицы должны быть приложены к вашей налоговой декларации в большинстве случаев.

Например, , если вы делите пенсионный доход со своим супругом (а) , CRA требует, чтобы вы заполнили и отправили форму T1032 .В большинстве случаев вам нужно приложить эти формы к своей налоговой декларации , когда вы ее подаете, и вы должны сделать копии для своих записей .

Однако в случаях , когда форма устанавливает долгосрочные условия , , вам, как правило, не нужно подавать ее каждый год .

  • Например, если вы подаете заявление на получение налоговой льготы по инвалидности (DTC) , вам нужно только заполнить форму T2201 за первый год .
    • После того, как вы получили одобрение на получение кредита, вам не нужно отправлять форму на последующие годы, если CRA не попросит вас сделать это. Довольно часто DTC будет утверждаться только на ограниченное количество лет, например 5 или 10. CRA отправит вам письмо, в котором будет указано, что период вашего одобрения истек и вам необходимо подать новый T2201 перед подачей следующей налоговой декларации. .
    • Вы можете проверить статус утверждения вашего налогового кредита по инвалидности в любое время, войдя в свой CRA My Account и нажав Benefits & Credits .

Информационные бюллетени

Вы получите информационную квитанцию ​​T4 практически от любого, кто приносит вам доход в течение года.

Эти квитанции покрывают доход от:

Прикрепите свой T4 к налоговой декларации

  • Если вы подаете заявление по почте, приложите свои квитанции с информацией T4 к декларации, чтобы обосновать свои заявления о доходах.
  • Если вы подаете в электронном виде, вам не нужно отправлять эти формы , однако вы должны сохранить их для своих записей и отправлять только по запросу CRA.

Если у вас есть старые квитанции о зарплате или аналогичная информация, вам не нужно их хранить. Комбинезон T4 имеет все необходимые детали.

Квитанции и записи расходов

CRA предлагает кредиты для компенсации расходов на медицинских , по уходу за детьми и на усыновление расходов. Он также предлагает вычетов для большинства взносов на пенсионные счета (RRSPs и RRIFs), , благотворительных пожертвований, транспортных расходов, профсоюзных взносов и профессиональных сборов, и других расходов.

Чтобы потребовать эти кредиты и вычеты, вам необходимо подтверждение ваших расходов.

  • В течение года внимательно и точно отслеживайте свои расходы.
  • Делайте заметки и сохраняйте квитанции, банковские записи и другие подтверждающие документы.
  • Используйте свои записи и квитанции для расчета суммы ваших требований.

Но когда вы подаете свою налоговую декларацию, не включайте ее в свою декларацию .Вместо этого сохраните их для своих записей . Если CRA проведет предварительную или последующую проверку этих расходов, вам необходимо будет предоставить их в качестве доказательства. Непредставление необходимых документов приведет к отклонению вашего требования о возмещении или вычете.

Лучше всего иметь подробные записи, так как CRA может запросить дополнительную документацию. Например, если вы заявляете о расходах на питание, которые произошли во время поездки по медицинским показаниям , вам разрешается использовать упрощенный вычет в размере 17 долларов за прием пищи, но не более 51 доллара в день.Однако, несмотря на то, что CRA разрешает этот тип претензий, он по-прежнему оставляет за собой право запросить дополнительную документацию в случае аудита.

Дополнительную информацию можно найти по этой ссылке: TurboTax — Ваша налоговая декларация и подтверждающие документы

Ссылки и ресурсы

Обладая более чем 20-летним опытом, помогая канадцам уверенно подавать налоги и получать все заслуженные деньги, продукты TurboTax, включая TurboTax Free, доступны на сайте www. turbotax.ca.

Все отчисления, кредиты и расходы

20600 Корректировка пенсии Чистая прибыль
20700 Вычеты по зарегистрированному пенсионному плану Чистая прибыль
20800 Вычет РРСП Чистая прибыль
20810 Взносы работодателя в объединенный зарегистрированный пенсионный план (ПРПП) Чистая прибыль
21000 Удержание избранной суммы раздельной пенсии Чистая прибыль
21200 Ежегодный профсоюз, профессиональные или подобные взносы Чистая прибыль
21300 Выплата универсального пособия по уходу за ребенком (UCCB) Чистая прибыль
21400 Расходы по уходу за детьми Чистая прибыль
21500 Инвалидность поддерживает вычет Чистая прибыль
21699 и 21700 Убыток от коммерческих инвестиций Чистая прибыль
21900 Транспортные расходы Чистая прибыль
21999 и 22000 Выплачено алиментов Чистая прибыль
22100 Текущие расходы и процентные расходы Чистая прибыль
22200 Удержание взносов CPP или QPP на самозанятость и другие доходы Чистая прибыль
22215 Удержание от взносов в размере CPP или QPP на доход от занятости Чистая прибыль
22300 Удержание взносов в провинциальный план родительского страхования (PPIP) из дохода от самозанятости Чистая прибыль
22400 Затраты на разведку и разработку Чистая прибыль
22900 Прочие расходы на оплату труда Чистая прибыль
23100 Вычет по месту жительства духовенства Чистая прибыль
23200 Прочие вычеты Чистая прибыль
23500 Выплата социальных пособий Чистая прибыль
23600 Чистая прибыль Чистая прибыль
24400 Личный состав Канадских вооруженных сил и удержание полиции Налогооблагаемый доход
24900 Вычеты по залогам Налогооблагаемый доход
25000 Вычет прочих платежей Налогооблагаемый доход
25100 Убытки других лет товарищества с ограниченной ответственностью Налогооблагаемый доход
25200 Некапитальные убытки прочих лет Налогооблагаемый доход
25300 Чистые убытки других лет Налогооблагаемый доход
25400 Вычет из прироста капитала Налогооблагаемый доход
25500 Отчисления северян Налогооблагаемый доход
25600 Дополнительные вычеты Налогооблагаемый доход
26000 Налогооблагаемый доход Налогооблагаемый доход
30000 Базовая личная сумма Федеральные невозвращаемые налоговые льготы
30100 Возраст Федеральные невозвращаемые налоговые льготы
30300 Сумма супруга или гражданского партнера Федеральные невозвращаемые налоговые льготы
30425 Канада Сумма по уходу за супругом или гражданским партнером или имеющим право иждивенцем возрастом 18 лет и старше Федеральные невозвращаемые налоговые льготы
30400 Сумма на иждивенца Федеральные невозвращаемые налоговые льготы
30450 Канада Сумма ухода за другими инвалидами иждивенцами в возрасте 18 лет и старше Федеральные невозвращаемые налоговые льготы
30500 Канада Сумма ухода за немощными детьми в возрасте до 18 лет Федеральные невозвращаемые налоговые льготы
30800 Базовые взносы CPP или QPP через доход от занятости Федеральные невозвращаемые налоговые льготы
31000 Базовые взносы CPP или QPP на самозанятые и другие доходы Федеральные невозвращаемые налоговые льготы
31200 Взносы по страхованию занятости в рамках занятости Федеральные невозвращаемые налоговые льготы
31205 Выплаченные взносы в провинциальный план страхования родителей (PPIP) Федеральные невозвращаемые налоговые льготы
31210 Взносы по программе PPIP, подлежащие уплате с дохода от работы Федеральные невозвращаемые налоговые льготы
31215 Взносы по программе PPIP, уплачиваемые с дохода от самозанятости Федеральные невозвращаемые налоговые льготы
31217 Взносы по страхованию занятости на самозанятость и другой имеющий право заработок Федеральные невозвращаемые налоговые льготы
31220 Количество добровольных пожарных Федеральные невозвращаемые налоговые льготы
31260 Количество работающих в Канаде Федеральные невозвращаемые налоговые льготы
31270 Количество покупателей жилья Федеральные невозвращаемые налоговые льготы
31240 Количество поисково-спасательных волонтеров Федеральные невозвращаемые налоговые льготы
31285 Расходы на доступность жилья Федеральные невозвращаемые налоговые льготы
31300 Расходы на усыновление Федеральные невозвращаемые налоговые льготы
31400 Размер пенсионных доходов Федеральные невозвращаемые налоговые льготы
31600 Сумма инвалидности (на себя) Федеральные невозвращаемые налоговые льготы
31800 Сумма инвалидности, переведенная с иждивенца Федеральные невозвращаемые налоговые льготы
31900 Проценты по студенческим ссудам Федеральные невозвращаемые налоговые льготы
32300 Стоимость обучения, обучения и учебников составляет Федеральные невозвращаемые налоговые льготы
32400 Сумма обучения, переведенная с ребенка Федеральные невозвращаемые налоговые льготы
32600 Суммы, переведенные вашим супругом или гражданским партнером Федеральные невозвращаемые налоговые льготы
33099 и 33199 Соответствующие критериям медицинские расходы, которые вы можете потребовать по возвращении Федеральные невозвращаемые налоговые льготы
34900 Пожертвования и подарки Федеральные невозвращаемые налоговые льготы
35000 Всего федеральных невозвращаемых налоговых кредитов Федеральные невозвращаемые налоговые льготы
40424 Федеральный налог на раздельный доход

Чистый федеральный налог

40425 Федеральный налоговый кредит на дивиденды

Чистый федеральный налог

40427 Минимальный перенос налога

Чистый федеральный налог

40500 Федеральный иностранный налоговый кредит Чистый федеральный налог
40900 Федеральные взносы на политические цели — всего взносов

Чистый федеральный налог

41000 Федеральные взносы на политические цели — налоговый кредит

Чистый федеральный налог

41200 Инвестиционный налоговый кредит

Чистый федеральный налог

41300 и 41400 Налоговый кредит на трудовые фонды

Чистый федеральный налог

41500 Авансовые выплаты пособий работникам Канады (CWB)

Чистый федеральный налог

41800 Специальные налоги

Чистый федеральный налог

42000 Чистый федеральный налог

Чистый федеральный налог

42100 Взносы, выплачиваемые по индивидуальной трудовой деятельности, и прочие доходы Возврат и остаток задолженности
42120 Взносы по страхованию занятости, уплачиваемые при самозанятости, и другой имеющий право заработок

Возврат и задолженность

42200 Выплата социальных пособий Возврат и остаток задолженности
42800 Провинциальный или территориальный налог

Возврат и задолженность

»
43200 Юконский налог коренных народов

Возврат и задолженность

43500 Итого к оплате

Возврат и задолженность

43700 Итого удержанный налог на прибыль

Возврат и задолженность

43800 Налоговый перевод для жителей Квебека

Возврат и задолженность

44000 Возвратная скидка в Квебеке

Возврат и задолженность

44800 Переплата по CPP

Возврат и задолженность

45000 Переплата по страхованию занятости

Возврат и задолженность

45110 Поощрение к действиям в области климата Возврат и остаток задолженности
45200 Возмещаемая доплата за медицинские услуги

Возврат и задолженность

45300 Пособие для работников Канады (CWB)

Возврат и задолженность

45400 Возврат инвестиционного налогового кредита

Возврат и задолженность

45600 Часть XII. 2 доверительный налоговый кредит

Возврат и задолженность

45700 Скидка GST / HST для сотрудников и партнеров

Возврат и задолженность

46800 и 46900 Налоговый кредит на школьные принадлежности, имеющий право на образование Возврат и остаток задолженности
47600 Рассрочка уплаты налога

Возврат и задолженность

47900 Провинциальные или территориальные кредиты

Возврат и задолженность

48400 Возврат Возврат
48500 Остаток задолженности Остаток задолженности

Что такое налоговый вычет? (с иллюстрациями)

Налоговый вычет — это уменьшение общего дохода налогоплательщика, которое уменьшает сумму денег, используемую для расчета причитающегося налога. По сути, это льгота, предоставленная правительством, которая снижает налоги на процент, который зависит от уровня дохода налогоплательщика.

Расходы на образование могут вычитаться.

Налоговый кредит и вычет — это разные вещи.Например, если физическое лицо пользуется налоговым вычетом в размере 1000 долларов США (USD) на налогооблагаемый доход в размере 50 000 долларов США, его или ее налогооблагаемый доход уменьшается до 49 000 долларов США. Сумма, сэкономленная в этом сценарии, будет небольшой частью вычета в размере 1000 долларов. С другой стороны, налоговый кредит на ту же сумму уменьшит сумму причитающихся налогов на 1000 долларов США. Фактическая экономия составит всю 1000 долларов США, поскольку налоговые льготы уменьшают налоги в соотношении доллар к доллару, а вычеты — нет.

Деловые поездки могут подлежать вычету.

В Соединенных Штатах сумма подлежащих уплате налогов напрямую связана с уровнем дохода человека.Лица с более низкими доходами, как правило, облагаются налогом по более низкой ставке, и по мере роста доходов налогоплательщиков процентные ставки налога также растут. К счастью, налоговые вычеты можно использовать для снижения налогооблагаемого дохода настолько, чтобы некоторые налогоплательщики могли попасть в группу с более низким доходом и платить более низкий процент налога на прибыль.

Проценты, уплаченные по жилищной ипотеке, могут вычитаться.

Налоговая система США предусматривает множество вычетов. Некоторые из них доступны для частных лиц, а другие предназначены для бизнеса. Есть много других стран, которые также предлагают налоговые вычеты своим гражданам, хотя сумма, тип и требования к вычетам различаются от страны к стране.

Пожертвования благотворительной организации, освобожденной от налогов, не облагаются налогом.

В Соединенных Штатах налогоплательщик может пользоваться налоговым вычетом в зависимости от его или ее семейного облика. Он или она может иметь право взять один для супруга, а также дополнительные вычеты для каждого иждивенца. Если налогоплательщик квалифицируется как глава семьи в соответствии со стандартами налогового кодекса, он или она также может сделать вычет для этого статуса.

Налоговые вычеты — это надбавки, которые помогают физическим и юридическим лицам снизить налоговые обязательства по определенным расходам.

Помимо вычетов, связанных с семьей, существуют вычеты, связанные с выплатой процентов по определенным ссудам, таким как ипотечные ссуды и ссуды на акции. Существуют также расходы на образование, государственные и местные налоги, потери капитала, благотворительные пожертвования, налоговые консультации и некоторые транспортные расходы. Даже некоторые расходы на поиск работы могут вычитаться.

Офисная мебель может использоваться в качестве налогового вычета для людей, которые работают из дома.

Для предприятий также существует множество возможных вычетов. Они могут иметь возможность вычесть все, от начальных расходов и деловых поездок до определенных офисных расходов и амортизации коммерческих активов. Компании также могут использовать их для деловых обедов и развлечений.

Люди, которые работают из дома, часто вычитают канцелярские товары как коммерческие расходы из своих налогов.