ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПОРТАЛ ВОЛГОГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ

Вычет налогов в ЕС: Германия, Франция, Италия

После 6 месяцев жизни в Евросоюзе мигрант становится налоговым резидентом. Это значит, что теперь придется ежемесячно отчислять процент дохода государству. Деньги идут на нужды региона: обустройство школ и дорог. Часть денег поступит в пенсионный фонд работника.

Хорошие новости: часть налогов можно вернуть. Рассказываем, как получить вычет в Евросоюзе и что для этого потребуется.

Ранее мы писали о том, как перевести деньги в Беларусь из Германии, Литвы и Латвии.

Что такое налоговый вычет

Налоговый вычет (tax deduction) — это сумма, уменьшающая налогооблагаемую базу: сумму дохода, с которого необходимо заплатить налог, либо возврат части ранее уплаченного налога на доходы физического лица.

Возврат денег (tax refund) доступен любому гражданину, который платит подоходный налог (или за которого это делает работодатель). В каждой стране Евросоюза свои правила. Исключение — Монако: там просто нет подоходного налога.

Чтобы получить налоговый вычет в ЕС, нужно предоставить в ответственное ведомство заявление и документы, подтверждающие затраты. Рассмотрим детали на примере некоторых европейских стран.

Вычет налогов в Германии

Размер подоходного налога в Германии зависит от размера дохода. По данным Федеральной налоговой службы Германии, зависимость следующая:

Сумма дохода в год (евро)	Размер налога на доходы
Меньше 9 984	0%
9 985–58 596	14–42%
58 597–277 825	42%
Больше 277 826	45%

Возврат налога в Германии можно оформить за разные категории затрат:

• расходы, связанные с работой (ПО, техника, инструменты и т. д.),
• лечение,
• командировочные расходы,
• интернет и телефон,
• страховка,
• потребности детей,
• благотворительность и др.

Конечно, расходы нужно подтвердить документально: например, доказать, что новый ноутбук необходим для работы.

Будьте готовы к тому, что в возмещении могут отказать, если обоснование затрат будет недостаточно убедительным.

Чтобы получить возврат НДФЛ в Германии (Einkommensteuer), необходимо обратиться в налогово-финансовое управление (Finanzamt). Подать заявление можно в течение нескольких лет: чтобы получить возврат за 2022 год, обратитесь в управление до 31 декабря 2026 года.

Потребуются документы, подтверждающие затраты. Как правило, они предоставляются организациями, оказывающими соответствующие услуги: например, затраты на лечение подтвердят в больнице. Вам предоставят документ, где указаны данные о расходах за нужный период, и налоговую информацию о компании.

Возврат средств можно получить, если был уплачен сам налог на доходы. То есть, если его размер составляет 0%, возврат получать просто не с чего.

Налоговые вычеты во Франции

Подоходный налог во Франции резидент уплачивает со всех своих доходов. Сумма рассчитывается на основе средств, полученных налоговым домохозяйством, состоящим из налогоплательщика, супруга/супруги и детей.

Сумма дохода в год (евро)	Размер подоходного налога
Меньше 10 084	0%
10 084–25 710	11%
25 710–73 516	30%
73 516–158 122	41%
Больше 158 122	45%

Оценка зависит от разных факторов, что позволяет адаптировать налоговые обязательства к личным обстоятельствам. Кроме вычетов, есть ряд налоговых льгот, таких как снижение налога за наем домашней прислуги или на расходы по уходу за ребенком.

Важный момент: во Франции налогооблагаемая база считается для семьи целиком. Для этого используют коэффициенты:

• взрослый — 1,
• ребенок — 0.5,
• родитель-одиночка — 2.

Подробные примеры расчетов налога с коэффициентами можно посмотреть на официальном правительственном портале service-public.fr.

Вычет налога во Франции можно получить за:

• профессиональные расходы (обучение, транспорт до офиса, оргтехника для работы и т.  п.),
• лечение,
• содержание и обучение детей,
• покупку недвижимости,
• расходы на охрану дома,
• благотворительность и т. д.

Сроки заполнения декларации для возврата НДФЛ во Франции (impôt sur le revenu) ежегодно устанавливает французская администрация. Как правило, это май — июнь года, следующего за отчетным. Чтобы подать документы, нужно предоставить в налоговую инспекцию по месту жительства 2 экземпляра заполненной декларации, паспорт, договор на недвижимость и номер банковского счета (RIB).

В блоге пишем подробнее о том, как получить налоговый вычет во Франции.

Возврат налога в Италии

Чтобы стать налоговым резидентом Италии и иметь возможность получать налоговые вычеты (rimborso fiscale), через 183 дня пребывания в стране нужно зарегистрироваться в реестре итальянского постоянного населения (Anagrafe). Размеры налогов следующие:

Сумма дохода в год (евро)	Подоходный налог в Италии
Меньше 15 000	23%
15 001–28 000	25%
28 001–50 000	35%
Больше 50 000	43%

Налоговый год в Италии длится с 1 января по 31 декабря, и НДФЛ уплачивается авансом. Работодатель ежемесячно вычитает налоги и взносы на социальное обеспечение из зарплаты сотрудника и переводит их соответствующим органам. Чтобы потребовать любые вычеты, нужно подать в налоговую заявление по форме Modello 730 или Modello Reditti. Срок подачи — до 30 сентября следующего года.

Есть много категорий расходов, за которые можно получить возврат НДФЛ в Италии (imposta sul reddito delle persone fisiche):

• иждивенцы,
• социальные выплаты,
• алименты,
• благотворительность и пожертвования,
• ипотека или аренда жилья,
• медицина,
• расходы на детей,
• ветеринарные расходы и т. д.

Если вы работаете на итальянского работодателя, некоторые деньги можно вернуть, используя платежную ведомость. Медицинские расходы лучше всего подтверждать документом «tessera sanitaria» в месте оплаты (например, в больнице или аптеке) — тогда они будут доступны на сайте налоговой инспекции.

C 2020 года можно потребовать вычет только за те расходы, оплата которых была произведена банковским переводом или дебетовой/кредитной картой.

Используйте KoronaPay для получения налогового вычета

Одна из категорий затрат, на которые можно получить налоговый вычет в Евросоюзе, — это денежные переводы родственникам за границей, находящимся на иждивении. Причем это работает не только для переводов детям и родителям, но и бабушкам, племянникам и другим родственникам.

Сложность оформления вычета зависит от правил, принятых в конкретной стране. Кроме того, не все государства ЕС позволяют это делать. Но там, где эта возможность есть, потребуется сделать как минимум две вещи:

Предоставить доказательства, что человек, которому переводятся деньги, действительно находится на иждивении, что деньги отправляются именно ему (например, на банковскую карту, открытую на его имя). Также нужны документы, доказывающие, что это действительно родственник.

Предоставить чеки о переводах.

Сервис KoronaPay, имеющий европейскую лицензию на проведение денежных переводов, позволяет получать чеки, которые принимаются ответственными налоговыми органами.

Для этого при регистрации укажите email, и теперь после каждого отправления на электронную почту будет приходить чек с полной информацией о переводе.

Приложение KoronaPay скачивается в App Store и Google Play. Это бесплатно. Задать любой вопрос о денежных переводах и требуемых или получаемых документах можно в чате техподдержки в приложении.

Распечатайте или сохраните чеки в конце финансового года и подайте их вместе с остальными документами в установленный срок. Обычно декларации рассматривают в пределах месяца, и после этого одобренные суммы уплаченных налогов возвращаются резиденту.

В нашем блоге мы много пишем о переезде в страны Европы, поиске работы, открытии банковских счетов и выгодных денежных переводах — просмотреть все темы.

Что делать, если не приходит налоговый вычет

/Журнал/Накопить и сохранить

Дельные советы

Налоговый вычет можно получить на лечение, обучение, пенсионное и медицинское страхование, детей и т. д. Рассказываем, как ускорить получение вычета и что делать, если сроки истекли, а деньги так и не пришли.

08.01.20

8476

Поделиться

Как подать документы, чтобы получить деньги быстро

Документы на получение вычета можно подать двумя способами: лично, в ближайшей налоговой инспекции или в личном кабинете (ЛК) на сайте nalog.ru.

Проще, конечно, все сделать онлайн: никуда ходить не нужно, ниже риск, что документы потеряются, к тому же на сайт загружаются сканы, а не оригиналы, их можно приложить повторно, а вот утерянный оригинал документа при его передаче непосредственно в ведомство придется восстанавливать.

А еще при загрузке данных онлайн они поступают в общую базу ФНС, к ним имеют доступ в любом отделении. Если отнести документы в конкретную инспекцию, то при смене места жительства в ближайшие месяцы (пока идет оформление вычета) придется забирать бумаги и относить в другую ИФНС. На это тоже тратится время. С ЛК переезд не страшен: к кабинету автоматически привяжут новое отделение, и инспекторы увидят все необходимые данные.

Еще один плюс онлайн-оформления — отсутствие бумажных выписок. Их выдают, если подавать заявление через налоговую. Выписка подтверждает, что у вас приняли документы. Если потерять ее, доказать факт передачи будет сложно. Не исключено, что заставят собирать документы заново.

Кроме того, статус электронного обращения легко отследить. Если все делать офлайн, то узнать о том, прошла ли камеральная проверка и одобрили ли вычет, можно только в самой инспекции.

Когда должны вернуть вычет

Коротко: максимум через четыре месяца с момента подачи документов. Сначала проверяют, имеет ли человек право получить вычет, потом оформляется возврат. Согласно ч. 2 ст. 88 НК РФ, камеральную проверку (проверку подлинности поданных бумаг и право заявителя на получение вычета) проводят в течение трех месяцев после получения обращения налогоплательщика . Далее в течение пяти суток сообщают о положительном или отрицательном решении. Если вычет одобрен, нужно написать заявление на его получение. В ЛК эта форма автоматически появляется после камеральной проверки. Деньги должны прийти в течение месяца. В общей сложности получается четыре месяца с небольшим. Если за это время вычет так и не пришел, стоит жаловаться.

Что делать, если деньги не перевели

В первую очередь проверьте, не возникло ли технических сложностей. Например, нет ли проблем на стороне банка. Возможно, карта заблокирована или вы ошиблись в реквизитах.

Если реквизиты верные, карта в порядке, но вычет не перечислен, простой способ узнать подробности — обратиться в налоговую. Задайте вопрос о статусе перевода сотруднику в ближайшем ФНС. Он подскажет, из-за чего задержали вычет и, возможно, сообщит, когда его перечислят.

Можно позвонить в отдел по погашению задолженностей в ФНС, к которому прикреплены. Будьте готовы к тому, что сотрудники загружены и дозваниваться придется долго. Инспектор проверит статус обращения и сообщит о возникших проблемах. Частые причины — затерявшиеся бумаги и затянувшаяся камеральная проверка.

Еще один способ — написать в инспекцию через ЛК налогоплательщика. Обращение рассматривают до 30 суток. В ответе должны указать, из-за чего задержали выплаты вычета.

Просрочки часто происходят из-за «логистики» : вы обращались в одно отделение, а сейчас прикреплены к другому, при этом первое тянет с отправкой документов. Все, что смогут ответить в этом случае недовольному гражданину: пожалуйста, ждите. Сколько — непонятно. В таком случае пишите повторное обращение, которое снова рассмотрят в течение месяца. Отслеживайте статус обращения онлайн, если передавали данные в электронном виде, или периодически звоните в налоговую.

Если результата от ваших звонков нет, жалуйтесь в вышестоящие органы. Однако нужно понимать, что инстанция (например, Администрация президента или прокуратура) все равно перенаправит жалобу в налоговую. И рассматривать обращение будут там. Но велик шанс, что дело пойдет быстрее, поскольку отчитываться работникам ФНС придется по более строгой форме.

Действенный вариант — прийти на прием к начальнику инспекции и настойчиво добиваться решения вопроса. Кроме того, можно пойти непосредственно к инспектору отдела погашения задолженностей. На всякий случай возьмите с собой все документы. Возможно, о вашем вычете забыли из-за огромного потока заявлений. Но при личном обращении шанс, что бумаги найдут и подпишут в ближайшее время, повышается. Но готовьтесь к тому, что в очередях можете провести несколько часов.

На какую компенсацию рассчитывать

Если налоговая просрочила перевод вычета, налогоплательщику обязаны выплатить проценты. Об этом сказано в ч. 10 ст. 78 НК РФ. Проценты начисляются за каждый день после истечения установленного законом срока. Процентная ставка равна ставке рефинансирования ЦБ. Напомним, что с 2016 года этот показатель приравнивается к ключевой ставке.
Получаем формулу:
размер компенсации = сумма вычета x ключевая ставка ЦБ / 365 дней x количество дней просрочки.

Выводы

Первая рекомендация — оформлять все через личный кабинет налогоплательщика. Это быстрее и так удобнее отслеживать статус заявления.

Следите за дедлайнами сами: прошло четыре месяца, а денег нет — значит, можно тревожить налоговую. Идите сразу в отдел погашения задолженностей. Это наиболее быстрый способ узнать причину задержки.

Если время вышло, а вычет не перевели, пишите обращение на сайте ФНС или обращайтесь в инспекцию лично.

Реклама от партнера

• Как подать документы, чтобы получить деньги быстро
• Когда должны вернуть вычет
• Что делать, если деньги не перевели
• На какую компенсацию рассчитывать
• Выводы

Выгодные ставки по вкладам

Выбирайте и открывайте депозиты в разных банках в одном личном кабинете

Читайте также

Что такое налоговый вычет и как он работает?

Налоги

10 минут чтения | 18 апр. 2023 г.

Рэмси Солюшнс

Рэмси Солюшнс

Вы когда-нибудь видели пост в социальных сетях с просьбой сделать необлагаемый налогом взнос на благотворительность? (Надеюсь, это был законный фонд, а не человеческий фонд Джорджа Костанцы.) Или, может быть, вы разговаривали с отцом о списании налогов на проценты по ипотеке, и ваши глаза остекленели. Мы тоже там были! (Прости, папа).

Многие люди не знают, какие налоговые вычеты доступны или как указывать их в своих налоговых декларациях. Но вы не хотите быть тем парнем или девушкой, потому что это может означать, что вы оставляете большую часть денег в руках IRS, даже не подозревая об этом!

Что такое налоговый вычет?

Проще говоря, налоговый вычет — это расход, который можно вычесть из вашего дохода, чтобы уменьшить сумму, которую вы платите в виде налогов. Налоговые вычеты — это хорошо, потому что они снижают ваш налогооблагаемый доход, что также уменьшает ваш налоговый счет в процессе.

Они могут помочь вам сэкономить сотни, а может быть, и тысячи долларов на вашем налоговом счете.

Не соглашайтесь на налоговое программное обеспечение со скрытыми платежами или программами. Используйте тот, который на вашей стороне — Ramsey SmartTax.

Например, благотворительные пожертвования являются одним из самых распространенных налоговых вычетов. Это означает, что вы можете «списать» деньги, которые вы пожертвовали на благотворительность в прошлом году, и уменьшить налогооблагаемый доход на сумму, которую вы пожертвовали.

Итак, если ваш доход составляет 50 000 долларов США, и в прошлом году вы пожертвовали 1 000 долларов своей любимой благотворительной организации, вы можете заявить, что подарок является налоговым вычетом, и вы будете облагаться налогом только на 49 долларов США.000 вместо 50 000 долларов.

Но это только верхушка! От взносов в пенсионный план до процентов по ипотечным кредитам — существует

десятков налоговых вычетов, которыми вы можете воспользоваться. Увеличьте свои отчисления, чтобы минимизировать налоги.

В чем разница между налоговым вычетом и налоговым кредитом?

В то время как налоги  вычеты  снижают ваш налогооблагаемый доход, налоги  кредиты  сокращают ваши налоги доллар за долларом. Таким образом, налоговый вычет в размере 1000 долл. США сокращает ваши  9 0025 final налоговый счет ровно на 1000 долларов США. Налоговый вычет не так прост. Если вы получаете налоговый вычет в размере 1000 долларов и находитесь в налоговой категории 22%, этот вычет уменьшает ваш налогооблагаемый доход и экономит вам 220 долларов, когда все сказано и сделано.

Налоговые кредиты делятся на две основные категории: возмещаемые и невозмещаемые . Если у вас есть возвращаемый налоговый кредит в размере 500 долларов США, но вы должны заплатить только 200 долларов США по налогам, IRS вышлет вам чек на 300 долларов США. С другой стороны, если у вас  невозвратный налоговый кредит, IRS не отправит этот чек на 300 долларов. Вомп-вомп.

Как работают налоговые вычеты?

При заполнении налоговой декларации есть два способа потребовать налоговые вычеты: взять стандартный вычет или перечислить свои вычеты по пунктам . Вы должны выбрать один!

Стандартный вычет — это сумма, устанавливаемая IRS каждый год, и это самый простой вариант — это как автоматическая налоговая халява. Если вы решите воспользоваться стандартным вычетом, ваш налогооблагаемый доход автоматически уменьшится на установленную сумму в зависимости от вашего статуса подачи (например, холост, женатый, подающий совместную регистрацию или состоящий в браке отдельно). Это снижает сумму налогов, которые вы должны платить. Не нужно копаться в квитанциях или банковских выписках, чтобы найти свои отчисления.

Детализация ваших вычетов требует больше работы — вам нужно перечислить все вычеты, которые вы хотите получить, один за другим. И вам нужно будет заполнить форму Приложения А вместе с налоговой декларацией и сохранить свои записи, чтобы подтвердить свои претензии. ¹

Да, перечисление по пунктам может вызвать некоторые затруднения, но оно того стоит, если вы можете требовать достаточного количества вычетов, чтобы снизить налогооблагаемый доход больше, чем стандартный вычет.

Как узнать, какой вариант лучше для вас? Есть несколько вещей, которые вам нужно знать, прежде чем принять решение в этом году.

Какой стандартный вычет за 2022 и 2023 налоговые годы?

Благодаря законопроекту о налоговой реформе 2018 года стандартный вычет почти удвоился по сравнению с тем, что было раньше. Это отличная новость для многих налогоплательщиков! Для 2022 налогового года стандартный вычет был немного скорректирован с учетом инфляции. Итак, если вы одиноки, стандартный вычет теперь составляет 12 950 долларов. Замужем и регистрируетесь вместе? Стандартный вычет составляет 25 900 долларов. Эти цифры продолжат расти в 2023 году. ²

Статус подачи	2021	2022	2023
Одноместный	12 550 долларов США	12 950 долларов США	13 850 долл. США
Совместная регистрация в браке	25 100 долларов США	25 900 долларов США	27 700 долларов США
Женат, подает документы раздельно	12 550 долларов США	12 950 долларов США	13 850 долл. США
Глава семьи	18 800 долларов США	19 400 долларов США	20 800 долларов США

Важное примечание:   Если вы или ваш супруг старше 65 лет или официально слепы, вы можете получить более крупный стандартный вычет. Но если вы являетесь иностранцем-нерезидентом или иностранцем с двойным статусом, или кто-то другой считает вас иждивенцем по возвращении, ваш стандартный вычет может быть ниже. ³ Обязательно проконсультируйтесь со специалистом по налогам, если у вас возникнут вопросы.

Какие расходы не облагаются налогом?

Во-первых, давайте посмотрим, что вы можете  списать со своих налогов. Вот некоторые из наиболее распространенных вычетов, которыми могут воспользоваться многие налогоплательщики:

Благотворительные пожертвования

Чем больше вы отдаете, тем больше вы можете вычесть из своих налогов! Если вы перечислите свои отчисления, любые деньги, которые вы пожертвовали своей церкви, своей альма-матер или любимым благотворительным организациям, могут быть списаны с ваших налогов. Вы можете вычесть любую сумму благотворительных пожертвований в размере до 60% от вашего налогооблагаемого дохода. ⁴ Отлично!

Конгресс принял пакет расходов на 2021 год, который позволял любому, кто выбрал стандартный вычет, получать «над чертой» вычет благотворительных пожертвований в размере до 300 долларов США для физических лиц и до 600 долларов США для совместной подачи документов, состоящих в браке. ^{Но срок действия этого положения истек, так что больше никаких вычетов на благотворительные пожертвования, если вы пользуетесь стандартным вычетом. 5}

Медицинские расходы

У вас есть медицинская страховка, но вы вынуждены оплачивать медицинские или стоматологические расходы из своего кармана? IRS позволяет вычитать медицинские расходы, которые составляют более 7,5 % налогооблагаемого дохода, например, на приемы у медицинских работников или стоматологов, лекарства, отпускаемые по рецепту, контактные линзы или очки, а также взносы по медицинскому страхованию (оплачиваемые долларами после уплаты налогов и не возмещаемые ваш работодатель), и это лишь некоторые из них! ⁶

Разбивка: если ваш скорректированный валовой доход составляет 50 000 долларов, то 7,5% от этой суммы составляют 3 750 долларов. Таким образом, если у вас есть 5 000 долларов на медицинские расходы, которые не были  покрыты вашей медицинской страховкой, вычтите из этой суммы 3750 долларов, и вы получите 1250 долларов в качестве налогового вычета.

Государственные и местные налоги

Многие забывают об этом! IRS позволяет вам  выбрать  для вычета вашего государственного и местного налога с продаж или подоходного налога, а также некоторых иностранных налогов. Если вы живете в штате, где нет подоходного налога, или вы сделали несколько крупных покупок, таких как новая машина или мебель для гостиной, вычет налога с продаж — это то, что вам нужно. Чтобы рассчитать вычет, воспользуйтесь калькулятором вычета налога с продаж IRS. А если вы являетесь домовладельцем, вы также можете вычесть налоги на имущество из своего налогового счета.

Закон о сокращении налогов и занятости, принятый в 2018 году, ограничивает общую сумму, которую вы можете вычесть из подоходного налога, налога с продаж и налога на имущество, до 10 000 долларов США. ^7,8

Проценты по студенческой ссуде

Проценты по студенческой ссуде (до 2500 долларов США) являются одним из редких вычетов, которые вы можете получить, даже если вы не перечисляете. ⁹  Этот вычет представляет собой корректировку дохода и постепенно уменьшается по мере увеличения вашего дохода. ¹⁰

Однако, поскольку Департамент образования приостановил выплаты и проценты по студенческому кредиту до 30 июня 2023 г., прямо сейчас не нужно требовать выплаты процентов по студенческому кредиту (если только вы не брали частные кредиты. В этом случае вы можете вычтите 2500 долларов США или сумму процентов, которые вы фактически выплатили в течение года, в зависимости от того, что меньше). ¹¹ Но пусть это не помешает вам выплатить долг по студенческому кредиту! Когда платежи и проценты приостановлены, это самое лучшее время, чтобы стать газелью и быстрее погасить свои студенческие кредиты.

Проценты по ипотечному кредиту

Ах, радости владения жильем! Вот большой задний двор, белый частокол, платежи по ипотеке. . . ладно, может быть, не последняя часть. Но, по крайней мере, вы можете вычесть проценты, которые вы заплатили по ипотечному долгу на сумму до 750 000 долларов. ¹² Сладко!

Пенсия и инвестиции

Если у вас есть традиционная IRA, эти взносы, скорее всего, не облагаются налогом. Но ваш вычет может быть ограничен в зависимости от вашего дохода и от того, есть ли у вас (или вашего супруга, если вы состоите в браке) пенсионный план на вашем рабочем месте. ¹³

Но вот в чем загвоздка: при выходе на пенсию вам придется платить налоги с денег, которые вы снимаете со своего традиционного IRA. Фу.  Вот почему мы рекомендуем вместо этого инвестировать с помощью Roth IRA . Roth IRA финансируются за счет налогооблагаемого дохода. Теперь вы не сможете вычесть взносы Рота из ваших налогов, но кого это волнует? Вы будете слишком заняты, наслаждаясь безналоговый рост  и снятие средств при выходе на пенсию позже. Будущее вы будете благодарны вам!

Вычет из домашнего офиса

Если вы превратили часть своего дома в собственное рабочее пространство, используемое только для бизнеса, вы можете списать связанные с работой расходы, такие как арендная плата, коммунальные услуги и эксплуатационные расходы. ¹⁴ При подготовке к подаче налоговых деклараций могут потребоваться дополнительные измерения и расчеты, но если вы имеете право на этот вычет, это того стоит!

Детализация по сравнению со стандартным вычетом: что выбрать?

Вот в чем дело: автоматический стандартный вычет имеет смысл для большинства налогоплательщиков. Но по-прежнему важно суммировать свои детализированные вычеты, прежде чем принимать это решение.

Возьмем, к примеру, Линду и Эрика. Они женаты и подают документы совместно, поэтому они автоматически имеют право на стандартный вычет в размере 25 900 долларов — и они в восторге от этой огромной суммы!

Но чтобы быть уверенным, они просматривают свои записи, чтобы найти все налоговые вычеты, на которые они могут претендовать, если захотят перечислить. Сэкономят ли они деньги таким образом?

После суммирования своих постатейных вычетов они видят, что могут вычесть более 27 000 долларов из своего налогооблагаемого дохода, потенциально сэкономив сотни долларов на налогах.

Как вы думаете, Линда и Эрик сожалеют о том, что просмотрели все свои квитанции, файлы и банковские выписки? Ни шанса!

Тем не менее, для многих других налогоплательщиков новый стандартный вычет, безусловно, лучший вариант.

Знакомьтесь, Шон. Он одинокий парень, который только начинает свою карьеру. Он проводит сумасшедшие часы на своей бухгалтерской работе и снимает небольшую квартиру, пока пытается справиться со своим снежным комом долгов. Поскольку у него не так много расходов для вычета, стандартный вычет предлагает гораздо большую налоговую льготу, чем при перечислении по пунктам. Это не проблема!

Когда дело доходит до налогов, ситуация у всех разная. Не существует универсального решения! Если вы домовладелец или владелец бизнеса, вы сделали много благотворительных пожертвований или заплатили из своего кармана за огромные медицинские расходы, то перечисление может быть лучшим для вас ходом.

Значительно сэкономьте на налогах

Если вы планируете воспользоваться стандартным вычетом или решите подать документы самостоятельно, Ramsey SmartTax облегчит  и  уплату налогов без скрытых комиссий. Вот что мы называем беспроигрышным! Нижняя линия? Вы хотите быть уверены, что получаете максимальную отдачу от всех этих налоговых вычетов. Узнайте, как сохранить больше ваши деньги работают на вы — и как подавать налоги по методу Рэмси.

Регистрируйте свои налоги с помощью Ramsey SmartTax!

Если у вас есть сомнения, обратитесь к налоговому консультанту. Имея за плечами многолетний опыт, их обширные знания могут избавить вас от догадок по налогам, защищая вас и ваш кошелек. Чем раньше вы обратитесь к профессионалу, тем быстрее вы сможете исключить налоги из своего списка дел.

Найдите специалиста по налогам уже сегодня!

Считаете ли вы эту статью полезной? Поделиться!

Об авторе

Ramsey Solutions

С 1992 года компания Ramsey Solutions стремится помочь людям восстановить контроль над своими деньгами, накопить богатство, развить свои лидерские качества и улучшить свою жизнь за счет личного развития. Миллионы людей воспользовались нашими финансовыми советами благодаря опубликованным 22 книгам (включая 12 национальных бестселлеров). Ramsey Press, а также два синдицированных радиошоу и 10 подкастов, которые еженедельно слушают более 17 миллионов человек. Узнать больше.

Что такое списание налогов? Полное руководство для фрилансеров

Если вы работаете на себя, то списание налогов — ваш лучший друг. Независимо от того, являетесь ли вы фрилансером, гиг-работником или владельцем малого бизнеса, их использование может помочь вам значительно сэкономить на налогах.

Что такое списание налогов?

Списание налога — также известное как налоговый вычет — это расход, который вы можете вычесть из своего налогооблагаемого дохода.

Имея более низкий налогооблагаемый доход, вы будете платить меньше налогов. Вот почему налоговые вычеты являются таким мощным финансовым инструментом для самозанятых людей, чьи налоговые счета без них могут быть слишком высокими.

Кто может списать расходы?

На самом деле существует два вида списания налогов: вычитаемые деловые расходы и личные постатейные вычеты. Только самозанятые люди имеют право на вычет коммерческих расходов, в то время как все налогоплательщики могут претендовать на личные постатейные вычеты.

Вот как работают два типа списания.

Вычитаемые деловые расходы

Самозанятые лица, такие как независимые подрядчики и владельцы бизнеса, могут вычитать свои деловые расходы из своего валового дохода, чтобы уменьшить свои налоговые счета.

Это верно независимо от того, являетесь ли вы индивидуальным предпринимателем или ООО — вам не нужно иметь определенный тип предприятия для вычета расходов. (Сотрудники W-2, однако, не могут списывать свои расходы на работу, даже если они платят из своего кармана. Их работодатель должен возместить им расходы. )

Вычитаемые деловые расходы — это просто Иными словами, ежедневные расходы, связанные с выполнением вашей работы. Вы вычитаете их, заполнив свое расписание C.

Общие списания в этой категории включают:

• 💻 Ваш компьютер
• 📱 Ваш телефон
• 📦 Расходные материалы, которые вы используете для работы
• 🤝 Гонорары, выплачиваемые подрядчикам
• Вычет за аренду вашего дома 🏏 , коммунальные услуги и даже страхование жилья
  🚗 Расходы, связанные с автомобилем, если вы едете на работу (кроме поездок на работу)‍
• 🍽️ Питание, если вы используете их для встреч с клиентами или переговоров‍
• 🧳 Командировочные расходы, если вы ездить в командировки
  

В Keeper мы создали систему отслеживания вычетов, которая находит для вас эти квалифицируемые деловые расходы. Зарегистрируйтесь в приложении, и вы будете в паре с хранителем (сокращение от бухгалтера), который использует наше программное обеспечение для сканирования ваших покупок на предмет подобных списаний.

{upsell_block}

Важно помнить об этих бизнес-расходах: их можно списать, даже если вы берете стандартный вычет. Подробнее об этом позже!

Как найти подлежащие вычету коммерческие расходы

В зависимости от того, чем вы занимаетесь на работе, многие другие покупки могут не облагаться налогом.

Например, водитель Uber может списать такие подарки пассажиров, как бутылки с водой, жевательная резинка и даже пакетики для рвоты. Между тем, актер может вычесть случайный билет в кино или на шоу. Но если бы водитель Uber попытался вычесть билеты в кино? Если они не смогут доказать, что угощают пассажиров утренником, это будет проблемой.

{блок_записи}

‍

Чтобы найти списания для вашей работы, взгляните на наш бесплатный инструмент для определения квалификационных деловых вычетов. Если вы используете наше приложение, вы также можете просто отправить сообщение своему хранителю!

Капитализация и амортизация коммерческих расходов

Если у вас есть бизнес-активы стоимостью более 2500 долларов США — например, офисная мебель, оборудование или даже здания — они не будут зарегистрированы в приложении. Вместо этого, если вы подаете нам налоговую декларацию, мы капитализируем и амортизируем их: то есть распределяем их стоимость на несколько налоговых лет в соответствии с рекомендациями IRS.

Почему 2500 долларов? Это предел безопасной гавани de miminis для вычета «материального имущества», используемого для вашего бизнеса.

Здесь есть пара предостережений. Один: Это верно только для предметов со «сроком полезного использования» один год или более. Такие вещи, как платежи подрядчика, не учитываются, поскольку срок их полезного использования составляет менее года. Например, вы можете списать платеж подрядчику в размере 3000 долларов, как и любой другой бизнес-расход.

Кроме того, вычеты по Разделу 179 и амортизационные премии фактически позволят многим владельцам малого бизнеса вычесть полную стоимость бизнес-актива в год его покупки, даже если он стоит более 2500 долларов. (Например, ознакомьтесь с нашим постом о том, как это работает для амортизации автомобиля. ) Мы можем обрабатывать эти особые случаи, когда вы подаете заявление.

{email_capture}

Персональные отчисления по статьям

Только самозанятые могут списывать отчисления от бизнеса. Но есть и другие, личные вычеты, которые могут принимать все налогоплательщики-физические лица. Вы заполните их в Таблице А.

Общие детализированные вычеты включают:

• 😇 Благотворительные пожертвования
• 😷 Медицинские расходы
• 🏘️ Проценты по ипотечному кредиту
• 🏘️ Проценты по ипотечному кредиту
• 9
• 🏦 Взносы на сберегательный счет здоровья (HSA)
  

Имейте в виду: в отличие от деловых расходов, эти детализированные личные вычеты компенсируются стандартным вычетом, установленной суммой в долларах, которую все американские налогоплательщики могут списать. (Сумма зависит от вашего статуса подачи. В 2021 году она составит 12 550 долларов США для лиц, подающих документы в одиночку, 25 100 долларов США, если вы состоите в браке, подающем совместную декларацию, и 18 800 долларов США, если вы являетесь главой семьи. )

Вам придется выбирать между получением эти списания по отдельности — перечисляя их по пунктам — или беря стандартные 12 550 долларов. (Излишне говорить, что перечисление имеет смысл только в том случае, если сумма, которую вы потратили на благотворительные взносы, медицинские счета и т. д., в конечном итоге превышает стандартный вычет.)

Приложение Keeper не будет отслеживать эти личные отчисления за вас. Но если вы подадите налоговую декларацию через нас, мы все равно сможем вычесть их из вашей налоговой декларации.

Сколько стоит списание налогов?

Фактическая стоимость заявленных вами списаний может сбивать с толку. Ведь 100-процентный налоговый вычет не означает, что покупка была бесплатной.

Фактическая сумма вашего списания в долларах зависит от вашей налоговой ставки. Если вы используете приложение Keeper, вы можете найти свою налоговую ставку на значке ⓘ в разделе «Расчетная налоговая экономия» на главной странице приложения. Вы также можете рассчитать его с помощью нашего бесплатного калькулятора налоговой ставки для самозанятых.

Чтобы рассчитать, сколько вы экономите от списания, просто возьмите сумму расходов и умножьте ее на ставку налога.

Вот пример. Допустим, ваша налоговая ставка составляет 25%, и вы только что купили рабочие принадлежности на 100 долларов, которые полностью не облагаются налогом. 100 долларов x 25% = 25 долларов, так что это сумма, которую вы экономите на налогах.

Сравнение налоговых вычетов с налоговыми кредитами

Налоговые вычеты легко спутать с налоговыми кредитами . Вместо того, чтобы снижать ваш налогооблагаемый доход, налоговые льготы напрямую уменьшают сумму, которую вы платите в виде налога, в пересчете на доллар.

Например, American Opportunity Tax Credit — это кредит на определенные расходы на образование в размере до 2500 долларов США. Таким образом, если у вас был налоговый счет в размере 5500 долларов США, но затем вы имеете право на получение максимальной суммы кредита, ваши налоговые обязательства снизятся до 3000 долларов США.

Что, если ваши списания приведут к чистому убытку?

Сократите свой налогооблагаемый доход путем списания, и вы получите меньший налоговый счет. Но что, если у вас так много деловых расходов, что ваша прибыль упадет до нуля?

Когда ваши расходы превышают ваши доходы, это называется чистым операционным убытком (NOL). В общем, не о чем беспокоиться, особенно если вы только начинаете. Для новых фрилансеров нормально не зарабатывать много денег в первые несколько лет работы. (Даже опытные фрилансеры время от времени могут оказаться с крайне ограниченным чистым доходом.)

Давайте поговорим о том, когда эти потери могут сэкономить вам деньги, а когда слишком много потерь могут повредить вам.

Когда потери могут помочь

Иногда убытки могут помочь вам уменьшить свой налоговый счет без каких-либо негативных последствий для вас.

Для тех, кто занимается фрилансом в качестве подработки

Люди, которые занимаются фрилансом параллельно с работой W-2, могут сначала потерять деньги на своей подработке. Вы можете принять эту потерю и использовать ее для уменьшения своего дохода от работы по форме W-2.

Предположим, вы работаете полный рабочий день и зарабатываете 50 000 долларов в год. Вы также ездите на Uber по выходным. Но ваше совместное выступление стоило вам больше денег, чем вам заплатили. После вычета всех ваших расходов вы получили убыток в размере 1000 долларов.

В своей налоговой декларации вы можете взять эту сумму в размере 1000 долларов NOL и вычесть ее из своей зарплаты по форме W-2. Теперь ваш общий доход за год составляет 49 000 долларов.

Для тех, кто занимается фрилансом полный рабочий день

Что, если ваш единственный доход — это фриланс? В этом случае вы, возможно, не сможете извлечь выгоду из убытка в том году, когда вы его понесли. Но если вы включите их в свою налоговую декларацию, вы сможете перенести ее на будущие годы.

Вот как это работает. Скажем, у вас был NOL в размере 1000 долларов в первый год, когда вы стали фрилансером.