Исполняющий банк аккредитив: Аккредитивы

Содержание

Аккредитив: что такое аккредитивная форма оплаты простыми словами

Ведение бизнеса подразумевает тесное взаимодействие с поставщиками и покупателями. При заключении сделок купли-продажи с новыми поставщиками нужны гарантии, что партнер окажется надежным. Для подстраховки часто используется аккредитивная форма оплаты услуг.

Что такое аккредитив простыми словами

Аккредитив — это услуга банков по проведению расчета между участниками сделки. Простыми словами аккредитив — это инструмент безналичного расчета, предлагаемый банками. Главная функция оплаты через аккредитивный счет – это безопасность. Банк выступает в роли гаранта. Предварительно проверив все пункты договора, юридическую чистоту контрагентов, их платежеспособность, берет на себя материальное обязательство, подтверждающее надежность сделки. Банк выполнит роль поручителя для обеих сторон. При этом поставщик уверен в получении денег, а покупатель платит деньги за качественный товар, а не за «мыльный пузырь».

 Стороны сделки

  • покупатель (аппликант) – свершает покупку, инициирует расчет через аккредитив в банке;
  • продавец (бенефициар) – поставляет товар или услугу и получает за это оплату от покупателя через аккредитив.

В качестве продавца и покупателя выступают физлица, ИП, организации.

  1. Банк-эмитент – посредник между продавцом и покупателем, в котором открывается аккредитивный счет. Уполномочен совершать денежные операции по условиям сделки.
  2. Исполняющий (авизирующий) банк – выбирается продавцом и также выступает посредником между участниками сделки. Он же выплачивает деньги бенефициару после того, как проверит подтверждающие документы.

В основном эмитента и исполнителя представляет одна и та же банковская организация. Второй банк привлекается чаще в международных сделках.

Коммуникации в обоих банках-посредниках происходят без участия сторон, на основе договора сделки купли-продажи.

 Для каких сделок подойдет

Аккредитив открывается для операций, связанных с оборотом крупных денег, как на международном уровне, так и внутри страны.


Это может быть:

  • экспорт, импорт, товаров;
  • сделки с недвижимостью на первичном и вторичном рынке;
  • купля-продажа техники — авто, яхты, производственного оборудования;
  • оплата дорогих услуг. Например, услуги адвоката, или консалтинговые услуги;
  • реализация долей бизнеса, ценных бумаг на фондовом рынке;
  • расчеты по купле-продаже дорогих ювелирных изделий, произведения искусства;
  • другие операции.

Для недорогих товаров этот вид расчета неудобен из-за высоких банковских комиссий, и оформление занимает неоправданно много времени.

Виды аккредитивов

Чтобы привлечь больше клиентов, Положением Центрального Банка утверждены несколько форм аккредитива.

Популярные формы аккредитива

Отзывной

Ненадежен, так как допустимы изменения условия расчета покупателем или его отмена без согласования с продавцом (ст. 868 ГК РФ).
Эта услуга сравнительно недорогая. Выбирается, когда между участниками уже есть доверие или партнёрство подразумевает долгосрочную перспективу.

Безотзывной

Изменения условий возможны с согласования обеих сторон, а также с банками, которые не всегда дают согласия на внесение корректировок.

Неподтвержденный

В этом случае ответственность по оплате денег по договору лежит на банке-эмитенте, а банк исполнитель только авизует, т.е. участвует в переводе денег.

Подтвержденный

Исполнительный банк также принимает на себя материальную ответственность за выплату. Если по непредвиденным обстоятельствам продавец не получит денег по вине банковских организаций, то претензии выставляются любому из них.

Покрытый

При оформлении, банк эмитент перечисляет исполняющему банку деньги еще до завершения сделки. Продавец сможет их получить только после окончательной отгрузки товара или проведения сделки. В этом случае сроки поступления денег на счет продавца сокращаются.

Непокрытый

Деньги числятся на счете банка-эмитента, но у банка исполнителя есть право самостоятельного списания, после предоставления продавцом подтверждающих документов. В этом случае оплата затянется.

Менее популярные формы

Кумулятивный

Деньги, оставшиеся после завершения сделки, зачисляются в счет другого аккредитива.

Некумулятивный

Денежные остатки возвращаются на счета покупателя.

Револьверный

Используется в случае долгосрочных отношений, когда поставки товара и расчет по ним проводятся последовательно с определенной периодичностью. Он сложен в плане оформления, чаще используется зарубежными партнерами.

Аккредитив с красной оговоркой

Банк перечисляет на счета продавца аванс, после этого тот начинает процедуру отгрузки товара или оказания услуги, остальные деньги перечисляются после полного выполнения сделки.

При выборе покупателем вида аккредитивного счета, его необходимо согласовать с продавцом и прописать в договоре купли-продажи.

Операции по аккредитивным сделкам

Для сделок на международном уровне расчет через счет аккредитив максимально снижает риски связанные с:

  • колебаниями валюты и нестабильной экономической ситуацией;
  • сложностями с проверкой информации о юридической чистоте и платежеспособности контрагента.

Спорные судебные вопросы на международном уровне вести тяжелее из-за различия в прописанном законодательстве каждой страны. Основным законодателем в процедурах международного аккредитива считается Международная Торговая Палата.

 Внутри России этот инструмент менее популярен. Но из-за надежности число пользователей растёт.
Лидер рынка в данном сегменте – Сбербанк именно он больше всех заинтересован тем, как выглядит аккредитив на Российском рынке по сравнению с другими странами. Банк активно участвует в коррективах законодательства относительно аккредитивов и приближения их к мировым стандартам.

Количество сделок с расчетом через аккредитив за последние пять лет увеличились более чем на 10%. Это свидетельствует о стабильном росте направления рынка.

На территории РФ регулируется нормативами:

  • Гражданский кодекс РФ, Глава №46, ст. 867-873;
  • Положения ЦБ РФ № 2-П от03.10.2002; № 222-П от 01.04.2003; № 205-П от 5 декабря 2002 г.


Аккредитивы для физических лиц пока мало распространены, отчасти из-за новизны процедуры, сложности оформления, и высоких комиссий.

Успехом пользуется покупка недвижимости через аккредитив. В отличие от расчета через банковскую ячейку, все операции производятся безналичным путем.

Услуга разрешена при оформлении ипотеки.  Также для приобретения недвижимости на этапе строительства, в этом случае застройщик получит деньги только после сдачи объекта в эксплуатацию. 

Основные этапы в процедуре аккредитования

Последовательность открытия аккредитива и расчеты по этой системе схожи как для организаций и ИП, так для физлиц.

Договор купли-продажи

Это основной документ для участников. В договоре обязательно прописывается:

  • предмет договора, сроки выполнения и цена;
  • вид аккредитива, как способ расчета;
  • реквизиты сторон, включая банки эмитента и исполнителя;
  • условия окончательного расчета с поставщиком;
  • права и ответственность сторон.

На основании подписанного договора аппликант оформляет заявление в банке-эмитенте на открытие аккредитивного счета. Зачисляет деньги, оплачивает комиссию за услугу. Для наполнения аккредитивного счета бенефициант может воспользоваться кредитными средствами банка, c меньшей процентной ставкой.

Авизование аккредитива

По инициативе бенефициара привлекается исполняющий или авизирующий банк, выступающий в качестве дополнительного контролера и гаранта сделки.
При непокрытом аккредитиве на банке исполнителе нет материальной ответственности, но вместе с банком-эмитентом он дает продавцу гарантии юридической чистоты сделки.

При покрытом аккредитиве деньги числятся на счетах исполняющего банка, поэтому материальная ответственность лежит на обеих финансовых организациях.

Процедура привлечения авизирующего банка требует времени и оплачивается дополнительно. Коммуникации между банками проходят без участия сторон сделки.
После проверки банк исполнитель уведомляет поставщика о зачислении денег, и тот приступает к выполнению своей части договора.

Исполнение аккредитива

 Обязательства поставщика считаются выполненными, когда банку предоставлены подтверждающие документы, на обработку и проверку которых уйдет некоторое время.

Если процедуры не нарушены, банк перечислит деньги в оговоренные в договоре сроки. С привлечением авизующего банка понадобится больше времени.

Платеж переводится сразу после проверки документации банком или с отсрочкой, оговорённой при оформлении аккредитива.

Возможна оплата по предъявлении векселя, выписанного банком на тот момент, когда открывался аккредитив. Это ценная бумага, в которой прописано долговое обязательство векселедателя. Банковская организация обязуется выплатить прописанную в нем сумму предъявителю. После окончания расчета с поставщиком аккредитива считается выполненным.

Преимущества и недостатки аккредитива

Открытие аккредитива требует времени и ответственного подхода, отнестись к заполнению документов нужно скрупулёзно.

Рассмотрим достоинства аккредитивной системы оплаты.

  1. Прежде всего, это безопасность. Сделка юридически защищена, значит, нарушения могут быть обжалованы в суде.
  2. Оплата товара или услуги осуществляется безналичным путем. Для этого нужны только правильно оформленные документы.
  3. Иностранных партнеров аккредитив страхует от рисков, таких как скачки валют, нестабильность экономической ситуации в странах.
  4. Сохраняется гарантия оплаты товара, так как деньги уже внесены на аккредитивный счет.
  5. Своевременность оплаты – банки заинтересованы в выполнении обязательств в оговоренные сроки, от этого зависит их репутация.
  6. Покупатель получает товар максимально быстро, так как задержки со стороны продавца вдут к нарушениям договора, и как следствие к штрафам и отсрочкам оплаты.
  7. При кредитовании сделки проценты по кредиту ниже.
    Если сделка не состоится, деньги возвращаются на счет покупателя.

Недостатки тоже присутствуют.

  • длительность оформления сделки посредством услуги через аккредитив;
  • возможны сбои в работе банковских систем,

Банковский аккредитив || Расчёты по аккредитиву || Виды аккредитивов

Документарный аккредитив — письменное обязательство, выданное банком от имени покупателя (приказодателя) или от своего собственного имени, оплатить продавцу (бенефициару) стоимость тратты и/или документов, если соблюдены условия документарного аккредитива.

Документарный аккредитив:

  • является обязательством, отдельным от коммерческой сделки, на которой он основывается;
  • является инструментом, предоставляемым банками для облегчения международных торговых сделок;
  • гарантирует всем участвующим сторонам, что банк-эмитент или подтверждающий банк (если таковой имеется) выполнять свои обязательства в случае соблюдения условий документарного аккредитива;
  • гарантирует платеж при соблюдении условий документарного аккредитива;
  • гарантирует платеж исключительно на основании документов и безотносительно к товарам или услугам, к которым могут относиться документы.

Расчеты документарными аккредитивами обычно осуществляются в соответствии со схемой, приведённой ниже.


Схема расчётов документарным аккредитивом

(1) Экспортёр и импортёр заключают между собой контракт, в котором указывают, что расчёты за поставленный товар будут производиться в форме документарного аккредитива, В контракте должен быть определён порядок платежа, т. е. чётко и полно сформулированы условия будущего аккредитива.

В контракте так же указывается банк, в котором будет открыт аккредитив, вид аккредитива, наименование авизующего и исполняющего банка, условия исполнения платежа, перечень документов, против которых будет осуществлён платёж, срок действия аккредитива, порядок уплаты банковской комиссии и др. Условия платежа, содержащиеся в контракте, должны содержаться в поручении импортёра банку об открытии аккредитива. После заключения контракта экспортёр подготавливает товар к отгрузке, о чём извещает импортёра.

(2) Получив извещение экспортёра, покупатель направляет своему банку заявление на открытие аккредитива, в котором указываются условия платежа, содержащиеся в контракте.

(3) После оформления открытия аккредитива банк-эмитент направляет аккредитив банку, обслуживающему экспортёра, — авизующему банку.

Авизующий банк, проверив подлинность поступившего аккредитива, извещает экспортёра об открытии и условиях аккредитива. Экспортёр проверяет соответствие условий аккредитива платёжным условием заключенного контракта. В случае несоответствия экспортёр извещает авизующий банк о непринятии условий аккредитива и требовании их изменения.

(4,5) Если экспортёр принимает условия открытого в его пользу аккредитива, он отгружает товар в установленные контрактом сроки.

(6) Получив от транспортной организации транспортные документы о доставки груза в адрес экспортера.

(7) Экспортёр представляет их вместе с другими документами, предусмотренными условиями аккредитива, в свой банк. Банк проверяет, соответствуют ли представленные документы условиям аккредитива, полноту документов, правильность их составления и оформления, непротиворечивость содержащихся них реквизитов. Проверив документы, банк экспортёра отсылает их банку-эмитенту (8) для оплаты или акцепта. В сопроводительном письме указывается порядок зачисления выручки экспортёру.

Получив документы, банк-эмитент тщательно проверяет их, а затем переводит сумму платежа банку, обслуживающему экспортёра (3). На сумму платежа дебетуется счёт импортёра. Банк экспортёра зачисляет выручку на счёт экспортёра. Импортёр, получив от банка-эмитента коммерческие документы, вступает во владение товаром. За выпуск аккредитива банк-эмитент взимает комиссионный сбор (commissions). Обычно в документарных аккредитивах указывается лицо, оплачивающее комиссионный сбор: приказодатель или бенефициар.

Если такая информация отсутствует, то ответственность за банковские расходы несёт приказодатель, Срок действия документарного аккредитива — последняя дата, на которую бенефициар может представить в исполняющий банк документы по документарному аккредитиву. Все документарные аккредитивы должны указывать как место, так и срок своего истечения.

Свернуть

Ст. 873 ГК РФ с Комментариями 2019-2020 года (новая редакция с последними изменениями)

1. Закрытие аккредитива в исполняющем банке производится:

1) по истечении срока действия аккредитива, за исключением случая, когда документы по аккредитиву были представлены в пределах срока действия аккредитива;

2) при полном исполнении аккредитива;

3) по заявлению получателя средств об отказе от использования аккредитива до истечения срока его действия;

4) по заявлению плательщика об отмене или отзыве аккредитива.

2. О закрытии аккредитива исполняющий банк должен поставить в известность банк-эмитент.

3. Неиспользованная сумма аккредитива подлежит возврату банку-эмитенту одновременно с закрытием аккредитива. Банк-эмитент обязан зачислить возвращенную денежную сумму на банковский счет плательщика, с которого депонировались эти средства.

Комментарий к Ст. 873 ГК РФ

1. Перечень оснований закрытия аккредитива изложен в комментируемой статье исчерпывающим образом.

Первым основанием является истечение срока аккредитива, который является существенным условием соглашения об открытии аккредитива. Срок действия аккредитива определяет срок, до истечения которого исполняющему банку должны быть представлены документы, оговоренные в аккредитиве. Если требование о выплате средств с приложением требуемых по условиям аккредитива документов было заявлено до истечения срока действия аккредитива, то иск получателя средств о применении к банку мер ответственности, в том числе предусмотренных ст. 395 ГК РФ, на основании п. 2 ст. 872 ГК РФ может быть предъявлен в течение общего срока исковой давности (п. 12 информационного письма Президиума ВАС РФ от 15 января 1999 г. N 39).

Бесплатная юридическая консультация по телефонам:

С целью избежания двусмысленности при применении последствий истечения срока аккредитива целесообразно уточнить основание закрытия аккредитива, связав его с непредставлением необходимых документов в исполняющий банк. В этом случае аккредитив закрывается на следующий день после истечения срока действия аккредитива. В случае если документы по аккредитиву были представлены в исполняющий банк в пределах срока действия аккредитива, закрытие должно производиться после осуществления всех расчетов по аккредитиву.

2. Второе основание закрытия аккредитива связано с волеизъявлением получателя средств. Основанием для закрытия аккредитива является отказ получателя средств от использования аккредитива (в полной сумме или в ее части) до истечения срока его действия, если это допускается условиями аккредитива, путем направления заявления о закрытии аккредитива исполняющему банку. Условиями аккредитива может быть предусмотрено получение согласия плательщика и (или) банка-эмитента на отказ от использования аккредитива получателем средств. Отказ от использования подтвержденного аккредитива возможен с согласия подтверждающего банка.

3. Третье основание закрытия аккредитива применяется к отзывным аккредитивам. По требованию плательщика о полном или частичном отзыве аккредитива последний может быть закрыт, если это возможно по условиям аккредитива.

Пункт 3.2.7 Положения ЦБ РФ N 222-П конкретизирует порядок отзыва аккредитива. В случае отзыва (полного или частичного) или изменения условий аккредитива плательщиком представляется в банк соответствующее распоряжение, составленное в произвольной форме в трех экземплярах и содержащее на всех экземплярах собственноручную подпись. На каждом экземпляре распоряжения, принятого банком-эмитентом, ответственный исполнитель банка проставляет дату, штамп банка и подпись.

Один экземпляр распоряжения помещается к внебалансовому счету по учету сумм выставленных аккредитивов в банке-эмитенте. Два экземпляра распоряжения не позднее рабочего дня, следующего за днем его получения, пересылаются в исполняющий банк. Один экземпляр распоряжения передается исполняющим банком получателю денежных средств, другой служит основанием возврата средств либо изменения условий аккредитива.

Пункт 6.6 ч. I Положения ЦБ РФ N 2-П предусматривает, что при отзыве покрытого (депонированного) аккредитива в части суммы аккредитива на лицевой стороне аккредитива бухгалтерским работником исполняющего банка проставляется отметка «частичный отзыв», сумма, обозначенная цифрами, обводится и проставляется новая сумма. На оборотной стороне покрытого (депонированного) аккредитива производится запись о размере возвращаемой суммы и дате возврата, которая заверяется подписью бухгалтерского работника с указанием фамилии, а также штампом банка.

Возврат суммы банку-эмитенту по покрытому (депонированному) аккредитиву осуществляется исполняющим банком платежным поручением одновременно с закрытием аккредитива по истечении срока действия аккредитива или в день представления документа, служащего основанием для закрытия аккредитива.

Порядок отзыва непокрытого (гарантированного) аккредитива устанавливается соглашением между банком-эмитентом и исполняющим банком.

О закрытии аккредитива исполняющий банк должен направить в банк-эмитент уведомление, составленное в произвольной форме и содержащее оттиск штампа банка, дату составления и подпись бухгалтерского работника.

4. Неиспользованная сумма покрытого аккредитива подлежит возврату исполняющим банком банку-эмитенту незамедлительно одновременно с закрытием аккредитива. Банк-эмитент обязан зачислить возвращенные суммы на счет плательщика, направившего их ранее на выставление аккредитива, и именно эмитент, а не исполняющий банк несет ответственность перед плательщиком за несвоевременный возврат денежных средств, о чем свидетельствует судебная практика (см., в частности, Постановление ФАС Северо-Западного округа от 11 марта 2003 г. N А56-16525/02).

исполняющий банк — это … Что такое исполняющий банк?

  • Банк Индонезии — Банк Индонезии… Википедия

  • Банк Индонезии — Информационное окно Название центрального банка = Банк Индонезии название банка на местном языке = изображение 1 = Штаб-квартира Банка Индонезии. jpg название изображения 1 = Штаб-квартира Банка Индонезии в Джакарте. изображение 2 = название изображения 2 = штаб-квартира = Джакарта, Индонезия, координаты =…… Википедия

  • Bank Islam Malaysia — Infobox Название компании компании = Bank Islam Malaysia Bhd (Банк Ислам) логотип компании = тип компании = Слоган публичной компании = Фонд лидерства, динамизма, профессионализма, заботы и надежности = 1 июля 1983 года местоположение = Куала-Лумпур, …… Википедия

  • Банк Грузии — АО «Банк Грузии» (грузинский: საქართველოს ბანკი, транслитерируется как сакартвелос банка) — ведущий универсальный грузинский банк с операциями в Грузии и Украине.Bank of Georgia — крупнейший банк в Грузии по размеру активов, кредитов и собственного капитала. …… Википедия

  • Группа Всемирного банка — Группа Всемирного банка (ГВБ) — это группа из пяти международных организаций, отвечающих за предоставление странам финансирования и консультационные услуги в целях экономического развития и искоренения бедности. Банк официально начал свое существование 27…… Wikipedia

  • Всемирный банк — логотип Тип Международная организация Правовой статус Договор Цель / направление Кредитование… Wikipedia

  • Народный банк Китая — Не путать с Банком Китая, Центральным банком Китайской Республики (Тайвань) или Национальным банком Китая.PBOC перенаправляется сюда. Для использования в других целях, см PBOC (значения). Народный банк Китая… Википедия

  • Palai Central Bank — коммерческий банк, штаб-квартира которого находилась в Керале, Южная Индия, в середине прошлого века. Несмотря на то, что он был основан в небольшом отдаленном городке, банк вырос не только в самый большой банк, но и в крупнейшее учреждение… Wikipedia

  • Премия Deutsche Bank в области финансовой экономики — Премия Deutsche Bank в области финансовой экономики присуждается за влиятельный вклад в исследования в области финансов, денег и макроэкономики, и чья работа привела к практическим и политическим результатам. Представлено Центром…… Wikipedia

  • Исполнительный совет Европейского центрального банка — Исполнительный совет Европейского центрального банка является органом, ответственным за денежно-кредитную политику еврозоны. Члены Исполнительного совета Европейского центрального банка назначаются по соглашению между главами правительств. Еврозоны…… Википедия

  • Государственный банк Вьетнама — Государственный банк Вьетнама (vi. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam) является центральным банком Вьетнама.История Когда Французский Индокитай находился под властью Франции, колониальное правительство управляло валютной системой Индокитая через Индокитайский банк, который также…… Wikipedia

  • Аккредитив

    После заключения контракта между покупателем и продавцом банк покупателя предоставляет продавцу аккредитив. Продавец отправляет товар перевозчику в обмен на коносамент. Продавец предоставляет в банк коносамент в обмен на оплату. Банк продавца обменивает коносамент на оплату из банка покупателя.Банк покупателя обменивает коносамент на оплату от покупателя. Покупатель предоставляет транспортную накладную и принимает товар.

    Стандартный коммерческий аккредитив (LC [1] ) — это документ, выпущенный в основном финансовым учреждением, используемый в основном в торговом финансировании, который обычно обеспечивает безотзывное платежное обязательство.

    Аккредитив также может быть платежом за транзакцию, что означает, что при погашении аккредитива экспортер получает оплату.Аккредитивы используются в основном в международных торговых сделках, имеющих значительную ценность, для сделок между поставщиком в одной стране и покупателем в другой. В таких случаях применяются Единые правила и практика документарных аккредитивов Международной торговой палаты (последняя версия UCP 600). [2] Они также используются в процессе застройки земли для обеспечения строительства утвержденных общественных объектов (улиц, тротуаров, ливневых водоемов и т. Д.). Сторонами аккредитива обычно являются бенефициар , который должен получить деньги, банк-эмитент , клиентом которого является заявитель, и авизующий банк , бенефициар которого является клиентом.Почти все аккредитивы являются безотзывными, т. Е. Не могут быть изменены или отменены без предварительного согласия получателя, банка-эмитента и подтверждающего банка, если таковой имеется. При выполнении транзакции аккредитивы включают функции, общие для giros и дорожных чеков. Как правило, документы, которые бенефициар должен представить для получения платежа, включают коммерческий счет-фактуру, коносамент и документы, подтверждающие, что груз был застрахован от потери или повреждения при транспортировке.

    Терминология

    Происхождение термина

    Английское название «аккредитив» происходит от французского слова «аккредитация», «право что-то делать», которое, в свою очередь, происходит от латинского «accreditivus», что означает доверие.Это относится к любой защите, относящейся к основному договору купли-продажи. Это до тех пор, пока продавец выполняет свои обязанности в той степени, которая соответствует требованиям, содержащимся в аккредитиве. [ требуется ссылка ]

    Виды и связанные с ними термины

    Аккредитивы (аккредитивы) касаются документов, а не товаров. Аккредитив может быть безотзывным или отзывным . Безотзывный аккредитив не может быть изменен без согласия продавца и покупателя. С отзывным аккредитивом изменения могут быть внесены без согласия бенефициара.

    A Sight LC означает, что оплата производится немедленно бенефициару / продавцу / экспортеру после предоставления правильных документов в требуемые сроки. Время , или дата , аккредитив будет указывать, когда будет произведен платеж в будущем и после представления необходимых документов. [ требуется ссылка ]

    Переговоры означает оценку стоимости векселя (ов) и / или документа (ов) банком, уполномоченным на ведение переговоров, а именно исполняющим банком. Простое изучение документов и их отправка в банк-эмитент аккредитива для возмещения без указания стоимости / согласия предоставить не является переговорами. [требуется пояснение ] [требуется ссылка ]

    Документы, которые можно предъявить к оплате

    Для получения платежа экспортер или грузоотправитель должен предоставить документы, требуемые для аккредитива. Обычно получатель платежа представляет документ, подтверждающий отправку товаров, вместо того, чтобы показывать сами товары.Оригинал коносамента (OBL) обычно является документом, принимаемым банками в качестве доказательства того, что товары были отправлены. Однако список и форма документов открыты для воображения и переговоров и могут содержать требования о предоставлении документов, выпущенных нейтральной третьей стороной, подтверждающих качество отгруженных товаров или их место происхождения или место. Типичные типы документов в таких контрактах могут включать: [требуется ссылка ]

    Переводной вексель, совместно принятый тратта
    Счет-фактура, Упаковочный лист
    Транспортный документ, страховое свидетельство, коммерческие, официальные или юридические документы
    Лицензия, легализация в посольстве, сертификат происхождения, сертификат проверки, фитосанитарный сертификат
    Коносамент (морской, мультимодальный или чартерный), авианакладная, грузовая / грузовая квитанция, железнодорожная квитанция, КМЦ, отличная от сопроводительной квитанции, грузовая квитанция экспедитора, доставка Challan. ..etc
    Страховой полис или Сертификат, но не сопроводительное письмо.

    Правовые основы документарного аккредитива

    Одной из основных особенностей документарного аккредитива является то, что платежное обязательство абстрактно и не зависит от основного договора купли-продажи или любого другого договора в сделке. Таким образом, обязательство банка определяется только условиями кредита, а договор купли-продажи не имеет значения. Возражения покупателя, вытекающие из договора купли-продажи, не касаются банка и никоим образом не влияют на его ответственность. [3] Статья 4 (а) UCP четко устанавливает этот принцип. В статье 5 UCP далее говорится, что банки имеют дело только с документами, а не с товарами (фактами). Соответственно, если документы, представленные бенефициаром или его или ее агентом, кажутся в порядке, то, как правило, банк обязан произвести оплату без дополнительных оговорок.

    Политика, лежащая в основе принятия принципа абстракции, носит чисто коммерческий характер и отражает ожидания сторон: во-первых, если бы ответственность за достоверность документов была возложена на банки, они были бы обременены расследованием основных фактов каждой транзакции и, таким образом, были бы меньше склонен к выдаче документарных кредитов, так как сделка сопряжена с большим риском и неудобствами. Во-вторых, документы, требуемые по аккредитиву, могут при определенных обстоятельствах отличаться от документов, требуемых по сделке продажи. Это поставило бы банки перед дилеммой при принятии решения о том, каким условиям следовать, если потребуется рассмотреть кредитное соглашение. В-третьих, тот факт, что основная функция кредита заключается в обеспечении продавца уверенности в оплате документарных пошлин, предполагает, что банки должны выполнять свои обязательства, несмотря на обвинения покупателя в неправомерном исполнении. [4] Наконец, суды подчеркнули, что у покупателей всегда есть средство правовой защиты от иска по договору купли-продажи, и что для делового мира было бы катастрофой, если бы при каждом нарушении договора между продавцом и покупателем банк был обязан расследовать указанное нарушение.

    «Принцип строгого соблюдения» также направлен на то, чтобы сделать обязанность банка по осуществлению платежей по документам простой, эффективной и быстрой. Следовательно, если документы, представленные по аккредитиву, отличаются от языка аккредитива, банк имеет право задержать платеж, даже если отклонение носит чисто терминологический характер. [5] Общая правовая максима de minimis non curat lex не имеет места в области документарных аккредитивов.

    Аккредитив также относится к документам FIATA.Точнее, на практике экспедиторы обычно представляют документы FIATA, и вопрос в том, могут ли документы FIATA использоваться в качестве документа для активации аккредитива. По идее вопрос не очень ясный, из-за слабости в UCP 600.

    Цена аккредитива

    Все расходы на выдачу аккредитива, согласование документов, возмещение расходов и другие расходы, такие как курьерские услуги, оплачиваются заявителем или в соответствии с условиями аккредитива.Если в аккредитиве не указаны расходы, то они поступают на счет Заявителя. Описание сборов и того, кто их будет нести, будет указано в поле 71B аккредитива. [ необходима ссылка ] Стандартный коммерческий аккредитив (LC [1]) — это документ, выпущенный в основном финансовым учреждением, используемый в основном в финансировании торговли, который обычно обеспечивает безотзывное платежное обязательство. Аккредитив также может быть платежом за транзакцию, а это означает, что при погашении аккредитива экспортер получает оплату.Аккредитивы используются в основном в международных торговых сделках, имеющих значительную ценность, для сделок между поставщиком в одной стране и покупателем в другой. В таких случаях применяются Единые правила и практика документарных аккредитивов Международной торговой палаты (последняя версия UCP 600) [2]. Они также используются в процессе застройки земли, чтобы гарантировать, что будут построены утвержденные общественные объекты (улицы, тротуары, ливневые пруды и т. Д.). Сторонами аккредитива обычно являются бенефициар, который должен получить деньги, банк-эмитент, клиентом которого является заявитель, и авизующий банк, клиентом которого является бенефициар.Почти все аккредитивы являются безотзывными, т. Е. Не могут быть изменены или отменены без предварительного согласия получателя, банка-эмитента и подтверждающего банка, если таковой имеется. При выполнении транзакции аккредитивы включают функции, общие для giros и дорожных чеков. Как правило, документы, которые бенефициар должен представить для получения платежа, включают коммерческий счет-фактуру, коносамент и документы, подтверждающие, что груз был застрахован от потери или повреждения при транспортировке.

    Правовая основа

    Несмотря на то, что документарные аккредитивы подлежат принудительному исполнению после сообщения бенефициару, трудно продемонстрировать какое-либо внимание, данное бенефициаром банкиру до подачи документов.В таких сделках обязательство бенефициара доставить товары заявителю не является достаточным учетом обещания банка, поскольку договор купли-продажи заключается до выдачи кредита, поэтому рассмотрение в этих обстоятельствах прошло. Кроме того, выполнение существующей обязанности по контракту не может быть действительным вознаграждением за новое обещание, данное банком: поставка товаров является вознаграждением за исполнение основного договора купли-продажи и не может использоваться как бы в качестве второй раз для установления возможности принудительного исполнения отношений между банком и бенефициаром. [ требуется ссылка ]

    Юридические писатели не смогли удовлетворительно согласовать обязательства банка с каким-либо анализом договоров. Эти теории включают в себя: подразумеваемое обещание, теорию присвоения, теорию новации, теорию доверия, теории агентских отношений, эстоппели и теории доверия, теорию упреждения и теорию гарантий. [6] Дэвис, Трейтель, Гуд, Финкельштейн и Эллингер все согласились с мнением, что документальные кредиты должны анализироваться вне правовых рамок договорных принципов, которые требуют наличия рассмотрения.Соответственно, независимо от того, упоминается ли документарный аккредитив как обещание, обязательство, выбор в действии, обязательство или договор, в английской юриспруденции приемлемо рассматривать его как договорный по своему характеру, несмотря на то, что он обладает отличительными чертами. что делает его sui generis.

    Несколько стран, включая США (см. Статью 5 Единообразного торгового кодекса), приняли законы, регулирующие работу аккредитивов. Эти уставы разработаны для работы с правилами практики, включая UCP и ISP98.Эти правила практики включаются в сделку по соглашению сторон. Последней версией UCP является UCP600, действующий с 1 июля 2007 года. [7] Предыдущая редакция UCP500 вступила в силу 1 января 1994 года. Поскольку UCP не является законом, стороны должны включать их в свои договоренности, поскольку нормальные договорные положения. Для получения дополнительной информации по правовым вопросам, связанным с аккредитивами, Журнал международного коммерческого права юридического факультета Университета Джорджа Мейсона опубликовал выпуск 1 тома 1 исключительно по этой теме..

    Международная торговля Способы оплаты

    International Trade Способ оплаты может быть произведен следующими способами.

    • Предоплата (наиболее безопасная для продавца)

    Если покупатель сначала расстается с деньгами и ждет, пока продавец переправит товар

    • Документарный аккредитив (более безопасный как для продавца, так и для покупателя)

    В соответствии с UCP 600 ICC, когда банк дает обязательство (от имени покупателя и по запросу заявителя) оплатить грузоотправителю (бенефициару) стоимость отправленных товаров, если представлены определенные документы и если оговоренные условия и условия строго соблюдаются.

    Здесь покупатель может быть уверен, что товар, которого он ожидает, будет получен, поскольку это будет подтверждено в виде определенных документов, необходимых для выполнения указанных условий, в то время как поставщик может быть уверен, что, если он выполнит условия, его оплата на отгрузку гарантирует банк, независимый от сторон договора.

    • Документальное инкассо (более безопасно для покупателя и в некоторой степени для продавца)

    Также называется «Наличными против документов».В соответствии с URC 525 ICC, вид и использование для доставки отгрузочных документов против платежа или акцептования тратты, если отгрузка происходит первой, правоустанавливающие документы отправляются в банк покупателя [инкассирующий банк] банком продавца [банк-отправитель] для доставка документов против инкассо / акцепт

    • Прямой платеж (наиболее безопасный для покупателя)

    Если поставщик отправляет товар и ожидает, пока покупатель перечислит выручку по счету, на условиях открытого счета.

    Рисковые ситуации при аккредитивных операциях

    Риски мошенничества

    • Оплата будет получена за несуществующий или бесполезный товар при предъявлении бенефициаром поддельных или фальсифицированных документов.
    • Сам кредит может быть подделан.

    Суверенные и регуляторные риски

    • Выполнению аккредитива могут препятствовать действия правительства, не зависящие от сторон.

    Юридические риски

    • Возможность того, что выполнение Документарного аккредитива может быть нарушено судебным иском, касающимся непосредственно сторон и их прав и обязательств по Документарному аккредитиву

    Форс-мажор и нарушение договора

    • Выполнению контракта, включая обязательства по отношениям документарного кредита, препятствуют внешние факторы, такие как стихийные бедствия или вооруженные конфликты

    Риски для заявителя

    • Недоставка товара
    • Короткая поставка
    • Низкое качество
    • Ранняя / Поздняя отгрузка
    • Повреждено при транспортировке
    • Обмен валюты
    • Несостоятельность банка, а именно банка-эмитента / банка-инкассатора

    Риски для банка-эмитента

    • Несостоятельность заявителя
    • Риск мошенничества, государственный и регуляторный риск и правовые риски

    Риски для возмещающего банка

    • нет обязательств по возмещению расходов Банку-заявителю, если только он не выпустил обязательство о возмещении.

    Риски для получателя

    • Несоблюдение условий кредита
    • Отказ или задержка платежа от банка-эмитента
    • Кредит, выданный Стороной, кроме банка

    Риски для авизующего банка

    • Единственное обязательство авизующего банка — если он принимает инструкции банка-эмитента — состоит в том, чтобы проверить очевидную подлинность аккредитива и уведомить об этом бенефициара

    Риски исполняющему банку

    • Исполняющий банк произвел платеж Получателю на основании документов, соответствующих условиям аккредитива, и не может получить возмещение от банка-эмитента

    Риски подтверждающего банка

    • Если основной риск подтверждающего банка заключается в том, что, однажды произведя платеж бенефициару, он не сможет получить возмещение от банка-эмитента из-за неплатежеспособности банка-эмитента или отказа банка-эмитента возместить из-за спора относительно того, или не оплата должна была быть произведена по Кредиту

    Прочие риски в международной торговле

    • A Кредитный риск, связанный с изменением кредита противоположной компании. Объяснение аккредитива Что такое аккредитив ?. Доминик Дуаз, «Единые обычаи и практика документарного аккредитива (UCP 600), пересмотренные в 2007 году» [1]
    • Внешние ссылки

      Trans Capital Corporation — Аккредитивы (L / C, DLC)

      1. Документарный аккредитив (L / C, DLC)

      2.Тарифы на выдачу LC, SBLC, BG

      3. Процедура выдачи инструмента

      Аккредитив (документарный аккредитив (L / C, DLC) — это обязательство банка выплатить продавцу товаров или услуг определенную сумму денег при своевременном представлении документов, подтверждающих отгрузку товаров или выполнение договорных услуг .

      Документарный аккредитив — одно из важнейших средств финансирования в международной торговле, поскольку аккредитив — это инструмент, который снимает большинство рисков как с покупателя (импортера), так и с продавца (экспортера).

      Документарный аккредитив — очень гибкий и удобный инструмент расчетов, который имеет самое широкое признание и признание в мире благодаря следующим преимуществам:

      1. Для продавца аккредитив удобен тем, что устраняет риск неплатежеспособности покупателя, поскольку аккредитив является безусловным обязательством банка произвести оплату, независимо от наличия или отсутствия банка кредит заявителя.Таким образом, аккредитив обеспечивает более высокую степень защиты интересов продавца с оплатой при доставке или инкассо.

      Для продавца кредит удобен тем, что снимает риск неплатежеспособности покупателя, поскольку аккредитив — безусловное обязательство банка по оплате вне зависимости от наличия или отсутствия у банка соискателя кредита. Таким образом, аккредитив обеспечивает более высокую степень защиты, чем интересы продавца с оплатой при доставке или инкассо.

      2. Для клиента аккредитив удобен тем, что обеспечивает большую защиту интересов покупателя по сравнению с первоначальным платежом и исключает риск недобросовестных продавцов, поскольку аккредитив может потребоваться, среди прочих документов, документов. , выданные независимыми третьими лицами (Торгово-промышленная палата, страховая компания, независимый инспектор).

      3. Наличие «Единых правил и практики для документарного аккредитива», которые признаны на международном уровне и четко определяют и разграничивают обязательства сторон аккредитива, позволяют продвигать интересы заявителя или бенефициара.Таким образом, аккредитив является обязательством банка как независимого арбитра, который подлежит оплате по аккредитиву, независимо от возможных судебных разбирательств между сторонами контракта.

      Принцип автономии и независимости аккредитива от контракта является фундаментальным.

      Что должно быть важно при выборе аккредитива:

      Важно четко определить условия аккредитива: тип аккредитива, условия оплаты аккредитива, список и описание документов, представленных получателем, и требования к таким документам, закрытие дата аккредитива и срок подачи документов.

      Существуют следующие формы аккредитива:

      Отзывные аккредитивы , которые могут быть изменены или аннулированы банком-эмитентом без предварительного уведомления получателя средств. Отзыв аккредитива не создает каких-либо обязательств банка-эмитента перед получателем (статья 1094 Гражданского кодекса). Исполняющий банк обязан произвести платеж или другие операции по отзывному аккредитиву, если на момент их совершения он не получил уведомления об изменении условий или аннулировании кредита.Аккредитив является отзывным, если в его тексте явно не указано иное.

      Безотзывный аккредитив — твердое обязательство банка-эмитента выплатить деньги в порядке и сроках, определенных условиями аккредитива, если предусмотренные им документы, представленные в банк, указанный в аккредитиве, или банк-эмитент и соблюдайте условия аккредитива.

      Безотзывный аккредитив гарантирует, что экспортер произведет оплату в счет выполнения своих обязательств, даже если импортер желает отказаться от сделки.Поэтому экспортер, выполняя специальный заказ, для которого, скорее всего, не будет другого покупателя, выбирает именно этот вид аккредитива.

      Безотзывный неподтвержденный аккредитив . При оформлении неподтвержденного аккредитива банк-эмитент, предоставляющий аккредитив, является единственной стороной, которая несет ответственность за выплату продавцу. Исполняющий банк должен произвести оплату только после получения денег от банка-эмитента. Исполняющий банк просто действует от имени банка, предоставляющего кредит, поэтому он не принимает на себя никаких рисков.

      Безотзывный подтвержденный аккредитив — обязательство банка-эмитента подтверждено другим банком. Подтверждение — это дополнительная гарантия платежа от другого банка (банка экспортера или прайм-банка).

      Банк, подтверждающий аккредитив, обязуется оплатить документы согласно условиям аккредитива, если банк-эмитент не производит платеж.

      По способу оплаты аккредитивы можно разделить на следующие виды аккредитивов:

      1.Переводной аккредитив (Transferable LC) — это аккредитив, бенефициар которого имеет право дать указание авизующему банку полностью или частично передать аккредитив другому лицу с сохранением условий аккредитива. Переводной аккредитив может быть переведен только один раз (если в аккредитиве указано иное). Запрет на перевод аккредитива не является запретом на переуступку выручки по нему. Аккредитив может быть переведен только в том случае, если он четко определен банком-эмитентом как переводной.Термины «делимый», «дробный», «переуступаемый», «переданный» и другие не дают права рассматривать аккредитив как переводной. Этот тип аккредитива применяется, когда в сделке между продавцом и покупателем участвует посредник, который имеет аккредитив, открытый в его пользу и переведенный на своего поставщика. Аккредитив может быть переведен только на условиях, указанных в исходном аккредитиве, за исключением суммы кредита, цены за единицу, которая может быть снижена, а также даты истечения срока действия, последней даты для подачи. документов после даты отгрузки, срок отгрузки, который может быть сокращен.Во время переводного аккредитива следует запрашивать документы, чтобы их можно было использовать для первоначального аккредитива. Использование этого вида кредита требует осторожности и хорошего знания технологий.

      2. Красная оговорка Аккредитив. Суть аккредитива с красной оговоркой заключается в том, что для аккредитива требуются условия специальной статьи, в соответствии с которой банк-эмитент разрешает исполняющему банку произвести авансовый платеж в указанной сумме бенефициару перед отправкой всех документы по аккредитиву (до отгрузки товаров или услуг).Такая оговорка включается в аккредитив по запросу заявителя. Авансовый платеж по аккредитиву красной оговорки, произведенный исполняющим банком в соответствии с письменным обязательством бенефициара предоставить документы в соответствии с условиями аккредитива. После подачи все документы оформляются в полном объеме. Аккредитив назван так потому, что особая оговорка сделана с красной полосой.

      3. Аккредитив с оплатой по предъявлении. Получатель получает платеж при предъявлении и проверке документов, соответствующих всем условиям аккредитива. Предоставляется разумный срок для проверки документов перед оплатой в банк-эмитент, подтверждающий банк или уполномоченный банк.

      4. Аккредитив с отсроченным платежом . Аккредитив с отсроченным платежом основан на безотзывном обязательстве банка-эмитента и / или подтверждающего банка произвести платеж против представления соответствующих документов не во время представления документов, а в соответствующий период платежа, определяемый условия аккредитива.Аккредитивы (с отсрочкой платежа и оплатой путем акцепта) могут быть более привлекательными финансовыми инструментами для клиентов, до даты платежа покупатель может продать товар и оплатить аккредитив, получив прибыль.

      5. Возобновляемый аккредитив (возобновляемый аккредитив) выставлен на определенную сумму, после чего он будет использоваться в течение некоторого времени, снова выставлен на оплату требований бенефициара столько раз, сколько будет достигнуто, установить максимальную совокупную предел.

      Преимущество для импортера состоит в том, что он может заказывать товар в количествах, превышающих его потребности в данный момент, и таким образом обеспечивать лучшую закупочную цену.В этом случае доставка товара будет разделена на определенные партии и должна осуществляться через определенные промежутки времени. Для экспортера отгрузка по графику, удобному для импортера, обычно по возобновляемому кредиту с указанием дат соответствующих сумм, которые представляют собой долю от совокупного лимита.

      Такое заявление о дате сумм капитала вынуждает экспортера отгружать товары вовремя в соответствии с согласованным графиком, в противном случае неиспользованные суммы капитала просто аннулируются, если иное не оговорено в аккредитиве, то есть для следующего письма кредита ими воспользоваться будет невозможно.В данном случае мы говорим о «некумулятивном возобновляемом аккредитиве».

      Если суммы, которые не были использованы в фиксированные сроки для них, тем не менее, могут быть использованы в будущем, и в этом случае мы имеем дело с «накопительным возобновляемым аккредитивом».

      Оборотные аккредитивы

      полезны только для транзакций, в которых один и тот же тип продукта будет доставляться через равные промежутки времени одному и тому же контрагенту.

      6. Резервный аккредитив (Stand-by LC) был разработан американской банковской системой и выполняет те же функции, что и банковская гарантия.Использование резервного аккредитива регулируется стандартами ISP98 и UCP 600.

      Stand-by аккредитив — это обязательство банка произвести платеж в случае невыполнения обязательств со стороны Заявителя и банковская гарантия. Обычно этот аккредитив открывается в тех случаях, когда в контракте предусмотрена оплата товаров по безналичному расчету или иным образом, не дающим стопроцентной гарантии платежа, и экспортер хочет обезопасить себя, но банковская гарантия запрещена, то в В контракте стороны оговаривают, что в качестве обеспечения аккредитива будет предоставлен импортером Stand-by.Платеж по этому аккредитиву будет производиться в случае неуплаты банковским переводом или иным, непреднамеренным образом, по представлению документов бенефициаром и специального заявления о том, что контрагент (заявитель на аккредитив) не выполнил свои обязательства по оплате.

      Использование термина «резервный аккредитив» объясняется таким образом, что законодательство некоторых штатов США запрещает банкам предоставлять гарантии, а Единые правила Международной торговой палаты для документарных аккредитивов под влиянием U .S.bank признает применение этих правил для резервных аккредитивов (статья 1). С этой позиции их использование предпочтительнее банковской гарантии, которая регулируется национальным законодательством.

      В последние годы все чаще обращаются к банкам для предоставления кредитной гарантии, которая поддерживает обязательство заемщика произвести платеж третьей стороне или обещание выполнить определенные договорные обязательства. Сделать это можно с помощью аккредитива.

      Получатель по резервному аккредитиву сначала привлекается к заявителям на платеж, а затем просит банк произвести платеж.Для коммерческого аккредитива ситуация обратная: «получатель получает платеж от банка-эмитента, не обращаясь к покупателю за платежом».

      Таким образом, как и гарантия, резервный аккредитив является безотзывным обязательством банка по оплате определенной суммы резервных аккредитивов по первому письменному требованию бенефициара в случае невыполнения обязательств стороной по Договор при соблюдении всех условий кредита.

      7. Обратный аккредитив. Аккредитив открывается банком-эмитентом по запросу клиента-заявителя в случае другого открытого аккредитива в пользу клиента, бенефициаром которого он является. В отличие от переводного аккредитива, базовый и обратный аккредитивы являются двумя юридически независимыми друг от друга аккредитивами, хотя оба предназначены для одних и тех же товарных операций.

      Обратный аккредитив эффективен в тех случаях, когда продавец не хочет, чтобы поставщик доверенных лиц знал конечного покупателя, и наоборот.В этом случае условия аккредитива, открытого на имя брокера, могут быть переведены в кредит, который откроется от имени посреднических транзакций третьей стороны, оба кредита будут работать независимо друг от друга, а Условия аккредитива могут отличаться при необходимости.

      Этот вид кредита обычно используется посредниками.

      В странах СНГ для открытия такого кредита банкам обычно требуется обеспечение или брокерские депозиты для снижения рисков.

      Платежный механизм

      1.Импортер (покупатель) имеет гарантию, что банк не будет платить за его счет, пока он не получит документы в соответствии с условиями аккредитива и убедится, что полученные документы по внешним признакам соответствуют требованиям импортер.

      2. Банки откажут в оплате документов импортером, если документы на товар не соответствуют аккредитиву, тем самым защищая интересы импортера.

      3. Клиент может быть уверен в получении платежа, как только он предоставит в банк документы по аккредитиву.

      4. Заказчик получает по товаросопроводительным документам, указанным в аккредитиве, своевременную оплату (если в аккредитиве предусмотрены условия оплаты — по требованию).

      5. Необходимые документы обычно включают товаросопроводительные документы, такие как коносамент (квитанция капитана) на товары и транспортная накладная, дубликат накладной, подтверждающий, что товары были отгружены в соответствии с потребностями и спецификациями покупателя.

      Аккредитив в большинстве случаев выглядит следующим образом:

      1.Экспортер и импортер соглашаются на выдачу аккредитива.

      2. Импортер (покупатель) с согласия экспортера (продавца) просит его банк открыть аккредитив. Банк импортера (банк-эмитент) в таком случае принимает на себя обязательство выплатить фиксированную сумму экспортеру с условием, что экспортер предоставит документы, соответствующие аккредитиву, в течение определенного периода времени.

      3. Банк-эмитент информирует банк экспортера кредита.

      4. Банк экспортера (авизующий банк информирует экспортера о том, что аккредитив открыт в его пользу).

      5. Экспортер отгружает товар, оформляет необходимые документы и отправляет их в банк для предоставления в указанный банк.

      6. Назначенный банк проверяет документы, и, если документы соответствуют условиям аккредитива, этот банк оплатит сумму документов, но не более общей суммы аккредитива.

      7. Назначенный банк отправляет документы в банк импортера для дальнейшей передачи импортеру, который может использовать их для получения товара.

      Общие преимущества аккредитива

      1. Аккредитив — очень гибкий вычислительный инструмент, который можно использовать для платежных операций по различным сделкам клиентов.

      2. Аккредитив — это инструмент, правила использования которого определены авторитетной международной организацией, являются общими и признаны во всем мире.Это выгодно как для клиентов, так и для банков, поскольку каждая сторона сделки четко понимает свои права, обязанности и стандартные требования ко всем участникам операции.

      3. Аккредитив полезен как инструмент краткосрочного финансирования.

      Преимущества аккредитива для импортеров

      1. Аккредитив может открываться за счет собственных средств клиента, за счет средств, предоставленных банком в кредит, а также путем оказания клиентом поддержки в выполнении своих обязательств (ипотека, депозит).

      2. Оплата производится после отгрузки товара и доставки документов.

      3. Импортер определяет перечень документов, по которым будет оформлен платеж.

      4. Ограничить срок предоставления документов и отгрузки товара.

      Преимущества аккредитива для экспортеров

      1. К обязательству покупателя по оплате добавляется обязательство банка-эмитента, которое не зависит от отношений между продавцом и покупателем.

      2. Если аккредитив подтвержден, значит, есть гарантия платежа от второго банка.

      3. Исполнение аккредитива является гарантией платежа.

      Сходства между аккредитивами и гарантиями

      1. Аккредитив и гарантия обусловлены наличием и необходимостью обеспечения обязательств партнеров по сделке.

      2. Аккредитив и гарантия — это обязательство банка произвести платеж бенефициару по определенным документам;

      3.Аккредитив и гарантия оплачиваются во время предоставления банку четко определенных и понятных условий этих документов.

      4. Коммерческие банки предоставляют гарантии и аккредитивы на основании письменного подтверждения наличия у заявителя обязательств, предусмотренных такими гарантиями или аккредитивами (контрактом и т. Д.).

      Различия между аккредитивами и гарантиями

      1. Аккредитив открывается с намерением его использовать, то есть оплата по аккредитиву — это явление, которое происходит при нормальном ходе событий (способ оплаты).Гарантия используется как способ обеспечения обязательств и применяется, если в процессе реализации одна из сторон сделки не в состоянии выполнить свои обязательства.

      2. Аккредитив используется как способ оплаты в той или иной форме. Гарантия может покрывать практически любые обязательства (гарантия авансового платежа, выполнение договорных обязательств, тендерные обязательства, возврат, уплата таможенной пошлины, уплата штрафа или компенсации, установленных судом, соблюдение гарантийного срока оборудования, гарантия выплаты судебного залога, гарантия выплаты трансфера футболисту и многое другое.) Область применения гарантии, таким образом, намного шире, чем в кредитовании.

      3. Аккредитив — инструмент передачи, так как позволяет оптимизировать расчеты между партнерами. Гарантия в редких случаях может быть передана, поскольку все, что требуется для получения финансирования по гарантии, — это требование оплаты, что делает его основанием для злоупотребления этим инструментом.

      Тарифы на выпуск LC , SBLC , BG

      Эмитент Инструмент Стоимость

      Банки, доступные для документарных аккредитивов:

      Банк Леуми (SWIFT: LUMIUS3N)

      Standard Commerce Bank (SWIFT: STDMDMDM)

      Hanmi Bank (SWIFT: HANMUS6L)

      ИБР Банк (SWIFT: IDBYUS33)

      Bank Winter (SWIFT: WISMATWW) TD

      Банк (SWIFT: NRTHUS33)

      Wells Fargo (SWIFT: WFBIUS6S)

      Bank Hapoalim (SWIFT: POALUS33) — товары ДОЛЖНЫ поступать в США

      Habib Bank (SWIFT: HANYUS33) — товары ДОЛЖНЫ поступать в США

      Доступный банк для документарных аккредитивов с отсрочкой платежа:

      Банк Леуми

      ИБР Банк

      Уэллс Фарго

      Bank Winter (SWIFT: WISMATWW)

      U. S. Credit Corp. (SWIFT: USCCUS33)

      Standard Commerce Bank (SWIFT: STDMDMDM)

      Доступный банк для BG / SBLC И Подтверждение наличия средств:

      Bank Winter (SWIFT: WISMATWW)

      U.S. Credit Corp. (SWIFT: USCCUS33)

      Standard Commerce Bank (SWIFT: STDMDMDM)

      DLC / SBLC / ГАРАНТИЯ (90 дней) 3,0%
      DLC / SBLC / ГАРАНТИЯ (180 дней) 3.5%
      DLC / SBLC / ГАРАНТИЯ (360 дней) 4-6%
      POF (за 90 дней или их часть) до 100 000 EUR 3,0%
      100000 До 500000 2,00%
      500 000,00 -1,5 млн 1,50%
      1.5М-3М 1,00%
      3М-10М 0,50%
      10М-20М 0,30%
      Предварительная консультация / RWA 5М-50М 1%

      Мы выпускаем инструменты от ведущих банков, вторичных банков и финансовых институтов; и передавать SWIFT MT 760, MT 799 и другие сообщения от имени наших клиентов, не привязывая их средства к транзакции. Наша компания, Trans Capital Corporation Ltd., UK , является ведущим поставщиком инструментов торгового финансирования и проектного финансирования: сообщения Pre Advice / RWA, документарные аккредитивы, резервные аккредитивы, гарантии, подтверждения наличия средств и многое другое. Службы обмена сообщениями SWIFT.

      Дайте мне знать, если у вас возникнут вопросы

      Телефон: +44 20 339 70 342:

      Электронная почта: Этот адрес электронной почты защищен от спам-ботов.У вас должен быть включен JavaScript для просмотра.

      Skype: trans_capital

      Процедура выдачи инструментов

      1. Клиент заполняет форму заявки . (слово формы заявки)
      2. ТСС отправляет клиенту:
      • Полный проект документа
      • Счет-фактура
      • Договор подписывает клиент
      1. Клиент рассматривает черновик с любыми соответствующими третьими сторонами (т. е. получатель)
      2. Клиент запрашивает изменения, заполнив форму изменения ТСС.
      3. Клиент получает исправленный черновик и повторяет шаг 3
      4. Клиент предоставляет ТСС:
      • Подписанная и утвержденная копия окончательного проекта для выдачи
      • Свидетельство о регистрации компании-клиента
      • Список акционеров компании-клиента
      • Копия паспорта основного акционера компании-клиента
      • ТСС Соглашение подписано уполномоченным лицом компании-клиента
      1. ТСС получает необходимые эмиссионные сборы
      2. Выпускающая организация выпускает в соответствии с утвержденной клиентом редакцией.
      3. Клиент получает быструю копию выпущенного инструмента.

      Документарные аккредитивы — Торговое финансирование

      руб.
      XAU 29869 30771
      доллар США 510 516
      EUR 615 626
      GBP 675 688
      6.84 7,07
      AUD 374 386
      CAD 396 404
      JPY 47,7 49,7
      CHF 566 581
      юаней 76 81
      AED 132 144
      ‘, группа: «филиал», значок: изображение1, zIndex: 9999 }, { открыто: правда, title: ‘§Կենտրոնական¦ մասնաճյուղ’, шир: 40.206868, г. lng: 44.515443, информация: ‘

      1/3, ул. Комитаса 49
      +37410 511 211

      ‘, группа: «филиал», значок: изображение1, zIndex: 9999 }, { открыто: правда, title: ‘§Զեյթուն¦ մասնաճյուղ’, шир: 40.201211, lng: 44.543582, инфо: ‘

      14/7 Рубинянц
      +37410 511 211

      ‘, группа: «филиал», значок: изображение1, zIndex: 9999 }, { открыто: правда, title: ‘§Նոր Նորք¦ մասնաճյուղ’, шир: 40.199552, г. lng: 44.564962, информация: ‘

      проспект Гая, 10/6.
      +37410 511 211

      ‘, группа: «филиал», значок: изображение1, zIndex: 9999 }, { открыто: правда, title: ‘§Սայաթ-Նովա¦ մասնաճյուղ’, шир: 40.183548, lng: 44.519364, инфо: ‘

      19 Саят-Нова
      +37410 511 211

      ‘, группа: «филиал», значок: изображение1, zIndex: 9999 }, { открыто: правда, title: ‘§ՎիվաՍել-ՄՏՍ¦-ի մասնաճյուղում’, шир: 40.178528, г. lng: 44.511048, инфо: ‘

      3 Амирян

      ‘, группа: «Банкомат», значок: изображение2, zIndex: 1 }, { открыто: правда, название: ‘Մետրոպոլիտենի արտաքին մասում’, шир: 40.197247, lng: 44.493618, инфо: ‘

      76 Баграмян

      ‘, группа: «Банкомат», значок: изображение2, zIndex: 1 }, { открыто: правда, название: ‘Օպերայի և բալետի ազգ. ակադ. թատրոնի արտաքին մասում ‘, шир: 40.186254, lng: 44.514649, г. инфо: ‘

      54 Туманян

      ‘, группа: «Банкомат», значок: изображение2, zIndex: 1 }, { открыто: правда, title: ‘§Հայփոստ¦-ի վարչական շենքի արտաքին մասում’, шир: 40.184746, lng: 44.505811, инфо: ‘

      22 Сарьян

      ‘, группа: «Банкомат», значок: изображение2, zIndex: 1 }, { открыто: правда, title: ‘§Ավան¦ մասնաճյուղ’, шир: 40. 212085, lng: 44.569152, инфо: ‘

      161/2 Худяков
      +374 10 511277, 614472, 614423

      ‘, группа: «филиал», значок: изображение1, zIndex: 9999 }, { открыто: правда, название: ‘§Արարատյան¦ մասնաճյուղ’, шир: 40.152955, г. lng: 44.481373, инфо: ‘

      13 Багратуняц, 111
      +374 10 465007, 424495

      ‘, группа: «филиал», значок: изображение1, zIndex: 9999 }, { открыто: правда, title: ‘§Զվարթնոց օդանավակայան¦ մասնաճյուղ (մեկնման սրահ)’, шир: 40.152352, lng: 44.402331, инфо: ‘

      42 Звартноц, ИА Отъезд
      +374 10 493197, 493198

      ‘, группа: «филиал», значок: изображение1, zIndex: 9999 }, { открыто: правда, title: ‘§Ավիացիա¦ մասնաճյուղ (ժամանման փակ գոտի)’, шир: 40.152727, г. lng: 44.399207, инфо: ‘

      42 Звартноц, Зал
      +374 10 493197

      ‘, группа: «филиал», значок: изображение1, zIndex: 9999 }, { открыто: правда, title: ‘§Դավթաշեն¦ մասնաճյուղ’, шир: 40.219241, lng: 44.4

      , информация: ‘

      18/6 секция, 3-й микрорайон
      +374 10 511 211

      ‘, группа: «филиал», значок: изображение1, zIndex: 9999 }, { открыто: правда, title: ‘§Մոսկովյան¦ մասնաճյուղ’, шир: 40. 188480, г. lng: 44.515978, инфо: ‘

      проспект Маштоца, 39/12
      +374 10 521528

      ‘, группа: «филиал», значок: изображение1, zIndex: 9999 }, { открыто: правда, title: ‘§Կիլիկիա¦ մասնաճյուղ’, шир: 40.170888, lng: 44.518977, инфо: ‘

      4/1 Kajaznuni
      +374 10 551359

      ‘, группа: «филиал», значок: изображение1, zIndex: 9999 }, { открыто: правда, title: ‘§Էրեբունի¦ մասնաճյուղ’, шир: 40.142437, г. lng: 44.517173, инфо: ‘

      11 Эребуни
      +374 10 430457, 430458

      ‘, группа: «филиал», значок: изображение1, zIndex: 9999 }, { открыто: правда, title: ‘§Նոր Հաճըն¦ մասնաճյուղ’, шир: 40.300525, lng: 44.583158, инфо: ‘

      Ул. Чаренца 8
      +374224 43810, 43840, 43830, 43850

      ‘, группа: «филиал», значок: изображение1, zIndex: 9999 }, { открыто: правда, title: ‘§Վանաձոր¦ մասնաճյուղ’, шир: 40.812462, г. lng: 44.489212, инфо: ‘

      40 Г. Лусаворич
      +374 0322 4 2916, 41258

      ‘, группа: «филиал», значок: изображение1, zIndex: 9999 }, { открыто: правда, title: ‘§Գյումրի¦ մասնաճյուղ’, шир: 40. 777243, lng: 43.851197, информация: ‘

      7/7 Ереванян шоссе
      +374312 40629

      ‘, группа: «филиал», значок: изображение1, zIndex: 9999 }, { открыто: правда, title: ‘§Կումայրի¦ մասնաճյուղ’, шир: 40.793165, г. lng: 43.846741, инфо: ‘

      46а Х. Айрик
      +374312 49606, 49605, 49607, 49608

      ‘, группа: «филиал», значок: изображение1, zIndex: 9999 }, { открыто: правда, title: ‘§Շիրակ¦ մասնաճյուղ’, шир: 40.751744, lng: 43.858610, информация: ‘

      Airport Lounge
      +374312 35605

      ‘, группа: «филиал», значок: изображение1, zIndex: 9999 }, { открыто: правда, title: ‘§Արտաշատ¦ մասնաճյուղ’, шир: 39.958858, г. lng: 44.542380, инфо: ‘

      43-23 Огостос
      +374 235 22499, 22478

      ‘, группа: «филиал», значок: изображение1, zIndex: 9999 }, { открыто: правда, title: ‘§Արմավիր¦ մասնաճյուղ’, шир: 40.147829, lng: 44.033025, инфо: ‘

      ул. Республики 3
      +374 237 22273

      ‘, группа: «филиал», значок: изображение1, zIndex: 9999 }, { открыто: правда, title: ‘§Մեծամոր¦ մասնաճյուղ’, шир: 40. 143854, г. lng: 44.119452, информация: ‘

      цокольный этаж, мэрия
      +374 237 32070, +374 10 281833

      ‘, группа: «филиал», значок: изображение1, zIndex: 9999 }, { открыто: правда, title: ‘§Չարենցավան¦ մասնաճյուղ’, шир: 40.403182, lng: 44.642183, инфо: ‘

      21 Ханджян
      +374 226 41597

      ‘, группа: «филиал», значок: изображение1, zIndex: 9999 }, { открыто: правда, название: ‘§Չարենցավան¦ մասնաճյուղի արտաքին մասում’, шир: 40.403182, г. lng: 44.642183, инфо: ‘

      21 Ханджян

      ‘, группа: «Банкомат», значок: изображение2, zIndex: 1 }, { открыто: правда, title: ‘§Հրազդան¦ մասնաճյուղ’, шир: 40.545537, lng: 44.770145, информация: ‘

      цокольный этаж, Баграмян 104 (микрорайон)
      +374 223 34709, 24707

      ‘, группа: «филиал», значок: изображение1, zIndex: 9999 }, { открыто: правда, title: ‘§Ավան -1¦ մասնաճյուղ’, шир: 40.234186, г. lng: 44.560027, информация: ‘

      На правой стороне трассы Ереван-Севан, у автосалона «Глобал Моторс»
      +374 10 511 211 (1477)

      ‘, группа: «филиал», значок: изображение1, zIndex: 9999 }, { открыто: правда, title: ‘§Սևան¦ մասնաճյուղ’, шир: 40. 548289, lng: 44.958978, инфо: ‘

      155, 2 Наирян
      +374261 20162, 20165, 22376

      ‘, группа: «филиал», значок: изображение1, zIndex: 9999 }, { открыто: правда, title: ‘§Աբովյան¦ մասնաճյուղ’, шир: 40.270699, г. lng: 44.634113, инфо: ‘

      8 Сахманадрутян Грапарак
      +374 222 33080, 22025, 22035, 20690

      ‘, группа: «филиал», значок: изображение1, zIndex: 9999 }, { открыто: правда, title: ‘§Իջևան¦ մասնաճյուղ’, шир: 40.877978, lng: 45.143989, информация: ‘

      6/1 Valans
      +374263 40844, 40899

      ‘, группа: «филиал», значок: изображение1, zIndex: 9999 }, { открыто: правда, title: ‘§Կապան¦ մասնաճյուղ’, шир: 39.206320, г. lng: 46.402696, инфо: ‘

      1/2 Туманян
      +374 285 20058, 20068, 20078

      ‘, группа: «филиал», значок: изображение1, zIndex: 9999 }, { открыто: правда, title: ‘§Դիլիջան¦ մասնաճյուղ’, шир: 40.741384, lng: 44.871884, информация: ‘

      улица Мясникяна
      +374268 22386

      ‘, группа: «филиал», значок: изображение1, zIndex: 9999 }, { открыто: правда, title: ‘§Աշտարակ¦ մասնաճյուղ’, шир: 40. 296276, г. lng: 44.359008, инфо: ‘

      1 Сисакян
      +374 232 36911, +374 232 36922

      ‘, группа: «филиал», значок: изображение1, zIndex: 9999 }, { открыто: правда, title: ‘Հայփոստի բաժանմունքի շինության արտաքին մասում’, шир: 40.117485, lng: 44.729869, информация: ‘

      Гарни, Дж. Алекян 54

      ‘, группа: «Банкомат», значок: изображение2, zIndex: 1 }, { открыто: правда, title: ‘§Արարատյան¦ մասնաճյուղի արտաքին

      Типы аккредитивов

      Аккредитив (L / C) или документарный аккредитив — это обязательство, выдаваемое банком от имени покупателя (импортера) продавцу ( экспортер) для оплаты товаров и услуг при условии предоставления продавцом документов, соответствующих условиям аккредитива.

      Аккредитивы классифицируются по различным категориям в зависимости от их характера, которые используются в зависимости от потребностей импортера / открывателя.

      1. Отзывный аккредитив: Отзывный аккредитив — это аккредитив, который может быть изменен или аннулирован в любое время банком-эмитентом без уведомления или ссылки на бенефициара, следовательно, отзывный аккредитив не является юридически обязывающим обязательством между банки и получателя, поскольку он может быть изменен или отменен в любое время без уведомления Получателя.
      2. Безотзывный аккредитив: Безотзывный аккредитив представляет собой определенное обязательство банка-эмитента при условии, что предусмотренные документы представлены исполняющему банку или банку-эмитенту и соблюдаются условия аккредитива с участием.
      3. Подтвержденный безотзывный аккредитив : Подтверждение безотзывного аккредитива другим банком (подтверждающим банком) после авторизации или по запросу эмитента (добавить его подтверждение в аккредитив) представляет собой определенное обязательство подтверждающего банк, в дополнение к банку-эмитенту, при условии, что предусмотренные документы представлены подтверждающему банку или любому другому исполняющему банку, соответствуют условиям и условия кредита соблюдены.
      4. Переводной аккредитив: Кредит, по которому Бенефициар (первый Бенефициар) может запросить у банка, уполномоченного на оплату, принять на себя обязательство по отсрочке платежа, принять или провести переговоры (передающий банк) или, в случае свободно обращающегося кредита, банк, специально уполномоченный в качестве переводящего банка предоставить кредит полностью или частично одному или нескольким бенефициарам (т. е. второму бенефициару). Аккредитив может быть переведен только в том случае, если банк-эмитент особо об этом заявил.Преимущество переводного кредита заключается в том, что получатель является только посредником между открывающим и производителем и заинтересован в марже / спреде, которые он может получить без использования собственных средств. Переводной кредит можно передать только один раз. Второй получатель не может передать его повторно. Однако часть или часть могут быть переданы при условии, что они не превышают общее количество / стоимость исходного аккредитива, и при условии, что разрешена частичная отгрузка.
      5. Возобновляемый аккредитив: Возобновляемый аккредитив — это возобновляемый аккредитив, доступный бенефициару после однократного использования.Сумма кредита обновляется или восстанавливается время от времени без каких-либо конкретных изменений. Этот кредит может быть ограничен общим доступным кредитом или периодом времени, в течение которого такой кредит может быть использован, или обоими способами.
      6. Обратный аккредитив: Обратный кредит выдается на основании уже полученного кредита. Фактически это вторичный или встречный кредит первичного кредита, и по какой-то причине он не может быть выдан в переводной форме.Возвратный кредит открывается с использованием другого аккредитива в качестве обеспечения. Бенефициар может открыть его, если он не желает раскрывать личность производителя от импортера или когда импортер не хочет открывать переводной аккредитив. Однако следует убедиться, что условия второго кредита идентичны условиям первого кредита, разница в основном состоит в дате истечения срока и сумме. Также второй кредит должен истечь раньше, чем первый кредит, и сумма второго кредита должна быть меньше, чем сумма первого кредита.
      7. Предварительный аккредитив или аккредитив с красной оговоркой: По аккредитиву с красной оговоркой некоторая часть оплаты производится бенефициару до отгрузки товаров и предоставления документов, предусмотренных в аккредитиве. Это метод финансирования, и он называется так, поскольку этот пункт, разрешающий авизующий банк, набирается или печатается красным цветом и, следовательно, его название. Это должно позволить ему закупить необходимое сырье, товары и т. Д. Для экспортера. Эта сумма аванса либо должна быть погашена экспортером / бенефициаром, либо корректироваться на основе согласованной суммы счета.Если бенефициар-экспортер не производит выплаты или не представляет документы для переговоров, конечная ответственность за выплату авансированных денежных средств ложится на лицо, открывающее аккредитив.
      8. Аккредитив Green Clause: Это расширение аккредитива Red Clause, поскольку в дополнение к авансовому платежу он предусматривает предоставление складских помещений в порту отгрузки, и его стоимость покрывается за счет открывалка, включая страховые расходы. Это очень редко.
      9. Аккредитив с отсрочкой платежа : Это аккредитив, который позволяет производить оплату по аккредитиву в рассрочку бенефициару, и каждый взнос покрывается отдельным траттом.Банк-эмитент принимает тратты, когда документы будут представлены в соответствии с условиями аккредитива. Экспортер может также получить дисконт по траттам у своего банкира или банка-эмитента, если тратты выставлены по аккредитиву.
      10. Резервный аккредитив: Это не аккредитив, но он является гарантией исполнения контракта и может быть реализован при представлении в банк-эмитент декларации о том, что указанная сторона не выполнила контракт.По сути, это гарантия, выданная банком в формате аккредитива. Обычно для этого требуется один или два документа, которые могут быть выданы получателем для предъявления к оплате. Обычно это может быть голосовая копия и заявление получателя о том, что указанный счет не оплачен.

      Можно заметить, что различные типы аккредитивов оказывают финансовую поддержку покупателю товаров. Финансирование покупателя осуществляется на основе использования / отсроченного аккредитива и т. Д.

      Документарный аккредитив (L / C, DLC)

      Документарный аккредитив (L / C, DLC)

      Аккредитив (документарный аккредитив (L / C, DLC) — это обязательство банка выплатить продавцу товаров или услуг определенную сумму денег при своевременном представлении документов, подтверждающих отгрузку товаров или выполнение договорных услуг

      Документарный аккредитив — одно из важнейших средств финансирования в международной торговле, поскольку аккредитив — это инструмент, который снимает большинство рисков как с покупателя (импортера), так и с продавца (экспортера).Документарный аккредитив — очень гибкий и удобный инструмент расчетов, пользующийся самым широким признанием и признанием в мире.

      Существуют следующие формы аккредитива:

      Отзывные аккредитивы , которые могут быть изменены или аннулированы банком-эмитентом без предварительного уведомления получателя средств. Отзыв аккредитива не создает каких-либо обязательств банка-эмитента перед получателем. Исполняющий банк обязан произвести платеж или другие операции по отзывному аккредитиву, если на момент их совершения он не получил уведомления об изменении условий или аннулировании кредита.Аккредитив является отзывным, если в его тексте явно не указано иное.

      Безотзывный аккредитив — это твердое обязательство банка-эмитента выплатить деньги в порядке и на условиях, определенных условиями аккредитива, если предусмотренные им документы представлены в банк, указанный в аккредитиве. Безотзывный аккредитив гарантирует, что экспортер произведет оплату в счет выполнения своих обязательств, даже если импортер желает отказаться от сделки.Поэтому экспортер, выполняя специальный заказ, для которого, скорее всего, не будет другого покупателя, выбирает именно этот вид аккредитива.

      Безотзывный неподтвержденный аккредитив . При оформлении неподтвержденного аккредитива банк-эмитент, предоставляющий аккредитив, является единственной стороной, которая несет ответственность за выплату продавцу. Исполняющий банк должен произвести оплату только после получения денег от банка-эмитента. Исполняющий банк просто действует от имени банка, предоставляющего кредит, поэтому он не принимает на себя никаких рисков.

      Безотзывный подтвержденный аккредитив — обязательство банка-эмитента подтверждено другим банком. Подтверждение — это дополнительная гарантия платежа от другого банка (банка экспортера или прайм-банка).

      Банк, подтверждающий аккредитив, обязуется оплатить документы согласно условиям аккредитива, если банк-эмитент не производит платеж.

      В настоящее время выпуск LC регулируется последней версией UCP 600.