ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПОРТАЛ ВОЛГОГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ

Налоговый вычет на детей — Блог Райффайзенбанка R-Media

Государство возвращает родителям часть уплаченного подоходного налога. На каждого ребенка до 18 лет положен стандартный налоговый вычет. На первого и второго ребенка — по 1400 ₽ в месяц, на последующих детей — по 3000 ₽.статья 218 Налогового кодекса РФ

Если после совершеннолетия ребенок учится на очной форме как студент, аспирант, ординатор, интерн или курсант, то вычет за него можно получать, пока ему не исполнится 24 года.

По закону, старшие дети учитываются в очередности. Например, у вас двое старших совершеннолетних и самостоятельных детей, на которых вы уже не получаете вычет, но на третьего ребенка-школьника вычет все равно будет 3000 ₽.

Если у супругов есть по ребенку от ранних браков, то их совместный ребенок будет считаться третьим.

Кто имеет право на вычет

Налоговый вычет могут получить граждане, которые официально содержат детей:

• кровные родители,
• отчим / мачеха,
• усыновители,
• опекуны,
• попечители,
• родители лишенные родительских прав, если они продолжают участвовать в содержании ребенка — письмо ФНС от 13. 01.2014 № БС-2−11/13@.

Правом на вычет может воспользоваться каждый из родителей. Необходимое условие для этого — официальный доход, с которого выплачивается 13% подоходного налога.

Неработающие мамы, студенты, пенсионеры, индивидуальные предприниматели на УСН, ЕНВД или патенте, не платят подоходного налог, поэтому не смогут воспользоваться налоговым вычетом. А индивидуальные предприниматели на общей системе налогообложения платят НДФЛ, поэтому имеют право на вычет.

Двойной вычет

Единственный родитель, опекун, усыновитель, попечитель или приемный родитель получают вычет в двойном размере. Основанием для двойного вычета будут:

• смерть родителя;
• юридический факт пропажи без вести;
• фактическое отсутствие отца с рождения ребенка: прочерк в графе «отец» в свидетельстве о рождении или запись со слов матери;
• лишение второго родителя родительских прав, если он не участвует в содержании ребенка.

А вот разведенным родителям двойной вычет не положен даже в случае неуплаты алиментов.

Вычет на ребенка-инвалида

Если вы воспитываете ребенка-инвалида первой или второй группы, то размер налогового вычета выше:

• 12 000 ₽ — если вы родитель, супруг родителя или усыновитель;
• 6000 ₽ — если вы опекун, попечитель, приемный родитель, супруг приемного родителя.

Повышенный и основной вычеты суммируются. Это значит, что если ваш второй ребенок — инвалид, то налоговый вычет на него составит: 1400 + 12 000 = 13 400 ₽.

Если ребенок-инвалид родился третьим или последующим, то размер вычета на него: 3000 ₽ + 12 000 ₽ = 15 000 ₽, а общий вычет на троих детей составит: 1400 ₽ + 1400 ₽ + 15 000 ₽ = 17 800 ₽.

Сколько я сэкономлю

Законом предусмотрен не возврат указанных сумм, а уменьшение налогооблагаемой базы на эти суммы. Это значит, что каждый из родителей может в месяц сэкономить:

• за одного ребенка: 1 400×13% = 182 ₽
• за двоих детей: (1 400 + 1 400) х 13% = 364 ₽
• за троих детей: (1 400 + 1 400 + 3 000) х 13% = 754 ₽
• за четверых детей: (1 400 + 1 400 + 3 000 + 3 000) х 13% = 1144 ₽
• за первого или второго ребенка-инвалида: (12 000 + 1 400) х 13% = 1 742 ₽
• за третьего или последующего ребенка-инвалида: (12 000 + 3 000) х 13% = 1 950 ₽

Пример.

У Евгении трое детей — 11, 8 и 5 лет. Ее зарплата — 40 000 ₽. Если она не подала заявление о налоговом вычете на детей, то работодатель рассчитывает НДФЛ в 13% со всей суммы дохода: 40 000 ₽ х 13% = 5 200 ₽, и выплатит на руки 34 800 ₽.

Если Евгения подала заявление и документы на детский вычет, то налог посчитают не со всей суммы, а за вычетом необлагаемых налогом сумм на детей:

НДФЛ = (40 000 ₽ — 1400 ₽ — 1400 ₽ — 3000 ₽) х 13% = 4446 ₽.

На руки Евгения получит 35 554 ₽ — это больше на 754 ₽.

Как получить вычет

Это не сложно. Напишите заявление на имя работодателя на получение стандартного налогового вычета на детей и приложите копии документов на вычет:

• паспорт;
• свидетельство о рождении или усыновлении ребенка;
• справка об инвалидности ребенка, если нужно;
• справка из образовательного учреждения о том, что ребенок обучается на дневном отделении, если ребенок — студент.

Если вы единственный родитель:

• свидетельство о смерти второго родителя;
• выписка из решения суда о признании второго родителя безвестно отсутствующим;
• справка о рождении ребенка, составленной со слов матери по ее заявлению по форме № 25 — Постановление Правительства Р Ф от 31.
  10.1998 № 1274.

Если вы опекун или попечитель:

• постановление органа опеки и попечительства или выписка из решения об установлении над ребенком опеки или попечительства;

• договор об осуществлении опеки или попечительства;
• договор о приемной семье.

Вычет можно оформить только у одного работодателя, даже если вы работаете одновременно на нескольких работах. Заявление подается один раз. Ежегодно обновляется лишь справка об обучении ребенка на дневном отделении учебного заведения, если ему уже исполнилось 18 лет.

Максимальная сумма для вычета

Закон защищает интересы малообеспеченных граждан, поэтому в нем прописано ограничение — вычет на детей предоставляется до тех пор, пока сумма вашего дохожа за текущий год не превысит 350 000 ₽.

Пример.

Сумма в 5800 ₽ будет вычитаться из зарплаты Евгении до обложения налогом с января по август включительно. В августе налогооблагаемый доход за текущий год достигнет 350 000 ₽, поэтому с сентября и до конца года налог будет рассчитываться со всей суммы. А с нового года Евгения снова получит вычет.[/framegrey]

Как вернуть вычет, если он не предоставлялся

Если вы не получали положенные вам вычеты или получали их в меньшем, чем вам причитается, размере, то можете вернуть их при подаче налоговой декларации в налоговую по месту жительства, но лишь за три последние года.

Предоставить в налоговый орган по месту жительства заполненную налоговую декларацию с заявлением на получение стандартного налогового. При этом вам необходимо:

• Заполнить по окончании года налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ.
• Получить справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за нужные года по форме 2-НДФЛ.
• Приложить копии документов, подтверждающих право на получение вычета на детей.

Камеральная проверка займет 3 месяца. Если решение по заявлению будет положительное, то сумму переплаченного налога вернут в течение месяца на указанный вами в заявлении банковский счет.

Что запомнить

1. Налоговый вычет на ребенка можно получать с его рождения до 18 лет или до 24 лет, если он продолжает обучение на дневном отделении.
2. Взрослые дети, на которых вы уже не получаете вычет, все равно учитываются в очередности.
3. Вычет на детей вы будете получать пока сумма дохода за текущий год не превысит 350 000 ₽.
4. На вычеты имеет право каждый из родителей.
5. Заявление на вычет подается в бухгалтерию один раз — в следующем году вычет посчитают автоматически.
6. Если вы не получали вычет на детей, то его можно вернуть при подаче налоговой декларации, но лишь за три последних года.

2022-2023 Налоговый кредит на детей: требования, как получить

Вы наш главный приоритет.

Каждый раз.

Мы считаем, что каждый должен иметь возможность уверенно принимать финансовые решения. И хотя на нашем сайте представлены не все компании или финансовые продукты, доступные на рынке, мы гордимся тем, что рекомендации, которые мы предлагаем, информация, которую мы предоставляем, и инструменты, которые мы создаем, являются объективными, независимыми, простыми и бесплатными.

Так как же нам зарабатывать деньги? Наши партнеры компенсируют нам. Это может повлиять на то, какие продукты мы рассматриваем и о чем пишем (и где эти продукты появляются на сайте), но это никоим образом не влияет на наши рекомендации или советы, которые основаны на тысячах часов исследований. Наши партнеры не могут платить нам за предоставление положительных отзывов о своих продуктах или услугах. Вот список наших партнеров.

Налогоплательщики могут иметь право на получение кредита в размере до 2000 долларов США, из которых 1500 долларов США могут подлежать возврату.

By

Сабрина Пэрис

Сабрина Пэрис
Специалист по управлению контентом | Налоги, инвестиции

Сабрина Пэрис — специалист по управлению контентом в команде NerdWallet по налогам и инвестициям, где она управляет и пишет контент по налогам на доходы физических лиц. Ее предыдущий опыт включает пять лет работы редактором и помощником редактора в академических и образовательных изданиях. Она живет в Бруклине, Нью-Йорк.

Подробнее

и

  Тина Орем

Тина Орем
Ассистент ответственного редактора | Налоги, малый бизнес, выход на пенсию и планирование имущества

Тина Орем — редактор NerdWallet. Прежде чем стать редактором, она занималась малым бизнесом и налогами в NerdWallet. Она была финансовым писателем и редактором более 15 лет, и у нее есть степень в области финансов, а также степень магистра журналистики и степень магистра делового администрирования. Ранее она была финансовым аналитиком и финансовым директором нескольких государственных и частных компаний. Работы Тины появились в различных местных и национальных СМИ.

Подробнее

 

Обновлено 20 апреля 2023 г.

Под редакцией Ариэль О’Ши

Ариэль О’Ши
Ведущий редактор | Пенсионное планирование, управление инвестициями, инвестиционные счета

Ариэль О’Ши возглавляет команду по инвестициям и налогам в NerdWallet. Она занимается личными финансами и инвестициями более 15 лет и до того, как стать ответственным редактором, была старшим писателем и представителем NerdWallet. Ранее она была исследователем и репортером у ведущего журналиста и писателя по личным финансам Жана Чацки, в эту роль входила разработка программ финансового образования, интервьюирование экспертов в данной области и помощь в создании теле- и радиосегментов. Ариэль появлялась в шоу «Сегодня», NBC News и ABC «World News Tonight», а также цитировалась в национальных изданиях, включая The New York Times, MarketWatch и Bloomberg News. Она живет в Шарлоттсвилле, штат Вирджиния.

Многие или все продукты, представленные здесь, получены от наших партнеров, которые выплачивают нам компенсацию. Это влияет на то, о каких продуктах мы пишем, где и как продукт появляется на странице. Однако это не влияет на наши оценки. Наши мнения являются нашими собственными. Вот список наших партнеров и вот как мы зарабатываем деньги.

Ботанические блюда на вынос

• Для налоговых деклараций, поданных в 2023 году, налоговый вычет на детей составляет до 2000 долларов США на каждого иждивенца в возрасте до 17 лет.

• Кредит подлежит частичному возврату. Некоторые налогоплательщики могут иметь право на возмещение до 1500 долларов США.

• Сумма кредита уменьшается, если ваш измененный скорректированный валовой доход превышает 400 000 долларов США (состоящие в браке, подающие совместную декларацию) или 200 000 долларов США (все остальные податели).

Налоговый кредит на детей — это федеральная налоговая льгота, которая играет важную роль в оказании финансовой поддержки американским налогоплательщикам с детьми. Люди с детьми в возрасте до 17 лет могут иметь право претендовать на налоговый кредит в размере до 2000 долларов США на каждого иждивенца при подаче налоговой декларации за 2022 год в 2023 году. 1500 долларов США из этого кредита могут быть возвращены

Мы расскажем, кто соответствует требованиям, как подать заявку и сколько вы можете получить на ребенка.

Что такое налоговый кредит на детей?

Налоговый кредит на детей, обычно называемый CTC, — это налоговый кредит, доступный налогоплательщикам, имеющим на иждивении детей в возрасте до 17 лет. Чтобы получить кредит при подаче налоговой декларации, вы должны доказать в IRS что вы и ваш ребенок соответствуете определенным критериям.

Налоговая служба

. Налоговый вычет на ребенка.

Просмотреть все источники

Вам также необходимо будет показать, что ваш доход падает ниже определенного порога, поскольку кредит постепенно прекращается после достижения определенного предела. Если ваш модифицированный скорректированный валовой доход превышает потолок, сумма кредита, которую вы получаете, может быть меньше, или вы можете вообще не соответствовать требованиям.

Кто имеет право на получение налоговой скидки на детей?

Налогоплательщики могут претендовать на налоговый вычет на детей за 2022 налоговый год при подаче налоговых деклараций в 2023 году. Как правило, вам и вашему соответствующему ребенку необходимо пройти семь «тестов».

1. Возраст: Ваш ребенок должен быть моложе 17 лет на конец 2022 года. сводный брат, сводная сестра, сводный брат, сводная сестра или потомок любого из этих людей (например, внук, племянница или племянник).

2. Статус иждивенца: Вы должны иметь возможность надлежащим образом оформить ребенка как иждивенца. Ребенок также не может подать совместную налоговую декларацию, если только он не подаст ее с требованием возмещения удержанного подоходного налога или уплаченного расчетного налога.

3. Место жительства: ребенок, на которого вы претендуете, должен проживать с вами не менее полугода (есть некоторые исключения из этого правила).

4. Финансовая поддержка: Вы должны выплачивать как минимум половину средств на содержание ребенка в течение последнего года. Другими словами, если ваш квалифицированный ребенок обеспечивал себя в финансовом отношении более шести месяцев, он, скорее всего, считается неквалифицированным.

5. Гражданство: Согласно IRS, ваш ребенок должен быть «гражданином США, гражданином США или иностранцем-резидентом США» и иметь действительный номер социального страхования.

6. Доход: Родители или опекуны, претендующие на кредит, также обычно не могут превышать определенные требования к доходу. В зависимости от того, насколько ваш доход превышает этот порог, кредит постепенно уменьшается, пока он не будет устранен.

Налоговое планирование стало проще

Еще есть время правильно рассчитаться с налогами с помощью Harness Tax.

Visit Harness Tax

Сколько составляет налоговая льгота на детей в 2022 году?

В 2022 налоговом году CTC составляет 2000 долларов США на каждого ребенка-иждивенца, отвечающего требованиям, если ваш модифицированный скорректированный валовой доход составляет 400 000 долларов США или меньше (состоящие в браке, подающие совместную декларацию) или 200 000 долларов США или меньше (все остальные податели). Если ваш MAGI превышает эти пределы, сумма вашего кредита будет уменьшена на 50 долларов США за каждую 1000 долларов дохода, превышающую порог, до тех пор, пока он не будет устранен.

CTC также является частично возмещаемым налоговым кредитом; то есть это может уменьшить ваш налоговый счет в соотношении доллар к доллару, и вы можете подать заявку на возврат налога в размере до 1500 долларов за все, что осталось. Эта частично возмещаемая часть называется IRS «дополнительным налоговым кредитом на детей».

Как получить налоговый вычет на детей в 2023 году

Вы можете запросить налоговый вычет на детей в 2022 году в федеральной налоговой декларации (форма 1040 или 1040-SR), которую вы подаете до 18 апреля 2023 года или до 16 октября. , 2023 г., с налоговой отсрочкой. Вам также необходимо будет заполнить форму 8812 («Кредиты для соответствующих требованиям детей и других иждивенцев»), которая подается вместе с вашей формой 1040. Эта таблица поможет вам рассчитать сумму налогового кредита на вашего ребенка и, если применимо, размер налоговой льготы. частичное возмещение, которое вы можете потребовать.

Самое качественное налоговое программное обеспечение поможет вам получить налоговый вычет на ребенка с помощью ряда вопросов на собеседовании, упрощая процесс и даже автоматически заполняя формы от вашего имени. Если ваш доход падает ниже определенного порога, вы также можете получить бесплатное налоговое программное обеспечение через бесплатный файл IRS.

Когда ожидать возмещения CTC

Согласно агентству, те, кто раньше подавали заявки, выбрав прямой депозит в качестве метода возврата, подали электронную заявку и представили безошибочную декларацию, должны были получить возврат средств на свои счета в конце февраля. Если вы хотите проверить статус вашего возврата, вы можете использовать инструмент агентства «Где мой возврат».

Налоговая служба

. Когда ожидать возмещения, если вы подали заявку на получение налогового кредита за заработанный доход или дополнительного налогового кредита на детей.

Просмотреть все источники

Последствия ошибки в налоговом кредите на ребенка

Ошибка в вашей налоговой форме может привести к задержке вашего возмещения или части налогового кредита на ребенка в вашем возмещении. В некоторых случаях это также может означать, что IRS может полностью отказать в кредите.

Если IRS отклоняет ваше требование CTC:

• Вы должны вернуть любую сумму CTC, выплаченную вам по ошибке, плюс проценты.

• Возможно, вам потребуется заполнить форму 8862 «Информация для получения определенных кредитов после отказа», прежде чем вы сможете снова потребовать CTC.

• Если IRS решит, что ваше заявление на получение кредита является ошибочным, вам может грозить штраф в размере до 20% от заявленной суммы кредита.

Налоговые льготы штата на детей

В дополнение к федеральной налоговой льготе на детей несколько штатов, включая Калифорнию, Нью-Йорк и Массачусетс, также предлагают свои собственные CTC на уровне штата, которые вы можете запросить при подаче заявления. ваше состояние возвращается. Посетите веб-сайт налогового департамента вашего штата для получения более подробной информации.

Налоговый кредит на детей и кредит на уход за детьми и иждивенцами

Несмотря на схожее звучание, налоговый кредит на детей и кредит на уход за детьми и иждивенцами — это не одно и то же. Налоговый кредит на детей является налоговым стимулом для людей с детьми, в то время как кредит по уходу за детьми и иждивенцами является еще одним налоговым кредитом для работающих родителей или опекунов, предназначенным для компенсации расходов, таких как дневной лагерь или послешкольный уход. Оба кредита имеют разные правила и квалификации.

Что такое кредит для других иждивенцев?

Если ваш ребенок или родственник, за которым вы ухаживаете, не совсем соответствует критериям CTC, но вы можете заявить их в качестве иждивенцев, вы можете иметь право на невозмещаемый кредит в размере 500 долларов США, называемый «кредитом для других иждивенцев». » У IRS есть инструмент, который может помочь вам определить, соответствует ли ваш иждивенец требованиям.

Налоговая служба

. Имеет ли мой ребенок/иждивенец право на получение налогового кредита на ребенка или кредита на других иждивенцев?

По состоянию на 14 марта 2023 г.

Просмотреть все источники

История налогового вычета на детей

Как и другие налоговые вычеты, CTC претерпела свою долю изменений на протяжении многих лет. В 2017 году Закон о сокращении налогов и занятости, или TCJA, установил конкретные параметры для получения кредита, которые будут действовать с 2018 по 2025 налоговые годы. Однако Закон об американском плане спасения от 2021 года (законопроект о помощи коронавирусу) временно изменил кредит на 2021 налоговый год, что вызвало некоторую путаницу в отношении того, какие изменения являются постоянными.

Вот краткая хронология его истории.

• 1997: впервые введен в качестве невозвратного кредита в размере 500 долларов США в соответствии с Законом об освобождении от налогов.

• 2001: Кредит увеличен до 1000 долларов на каждого иждивенца и частично подлежит возмещению в соответствии с Законом об экономическом росте и налоговых льготах.

• 2017: TCJA внес несколько изменений в кредит, которые вступили в силу с 2018 по 2025 год. Это включало увеличение потолка кредита до 2000 долларов США на каждого иждивенца, установление нового порога дохода для квалификации и обеспечение того, чтобы частично возмещаемая часть кредита с поправкой на инфляцию каждого налогового года.

• 2021: Закон об американском плане спасения внес несколько временных изменений в кредит только для 2021 налогового года. Это включало увеличение кредита до максимальной суммы в 3600 долларов на ребенка, отвечающего требованиям, разрешение 17-летним детям соответствовать требованиям и возможность полного возврата кредита. И впервые в истории США многие налогоплательщики также получили половину кредита в качестве авансовых ежемесячных платежей с июля по декабрь 2021 года. установленный TCJA, включая ограничение в 2000 долларов на каждого ребенка, отвечающего требованиям.

Часто задаваемые вопросы

Включает ли налоговый кредит на детей авансовые платежи в этом году?

Закон об Американском плане спасения внес несколько временных изменений в кредит на 2021 налоговый год, включая выдачу ряда авансовых платежей с июля по декабрь 2021 года. Это усовершенствование не было перенесено на этот налоговый год.

Облагается ли налогом детский налоговый вычет?

Нет. Это частично возмещаемый налоговый кредит. Это означает, что он может снизить ваш налоговый счет на сумму кредита, и если у вас нет обязательств, вы можете получить часть кредита обратно в виде возмещения.

Является ли налоговая льгота на детей тем же, что и льгота по уходу за детьми и иждивенцами?

Нет. Это еще один вид налоговой льготы для налогоплательщиков с детьми или иждивенцами. Кредит на уход за детьми и иждивенцами покрывает процент расходов, которые вы понесли на уход — например, на дневной уход, определенные типы лагеря или няни — чтобы вы могли работать или искать работу.

У меня родился ребенок в 2022 году. Имею ли я право претендовать на налоговый вычет на ребенка, когда я подам заявление в 2023 году?

Если вы также соответствуете другим требованиям, да. Вам также необходимо убедиться, что у вашего ребенка есть номер социального страхования к сроку подачи декларации за 2022 год (включая продления).

Об авторах: Сабрина Пэрис — специалист по управлению контентом в NerdWallet. Подробнее

Тина Орем — редактор NerdWallet. Прежде чем стать редактором, она была авторитетом NerdWallet по налогам и малому бизнесу. Ее работы появлялись в различных местных и национальных изданиях. Читать дальше

Аналогичная заметка. ..

Получите больше умных денежных операций – прямо на ваш почтовый ящик

Зарегистрируйтесь, и мы будем присылать вам занудные статьи о денежных темах, которые наиболее важны для вас, а также о других способах помочь вы получаете больше от ваших денег.

5 лучших налоговых льгот для родителей — Forbes Advisor

Обновлено: 28 апреля 2021 г., 20:55

Примечание редакции. Мы получаем комиссию за партнерские ссылки на Forbes Advisor. Комиссии не влияют на мнения или оценки наших редакторов.

Гетти

Воспитание ребенка дорого обходится — по последним данным Министерства сельского хозяйства США, за первые 18 лет оно обходится почти в четверть миллиона долларов. К счастью, IRS предоставляет некоторые налоговые льготы, чтобы помочь семьям с этими огромными расходами.

Согласно данным IRS и Tax Foundation, в 2019 году семья имела право на получение среднего налогового кредита в размере до 4879 долларов США только за налоговый кредит на заработанный доход (EITC) и налоговый кредит на детей (CTC).

Налоговый кредит не только помогает уменьшить сумму денег, с которой вы должны уплатить налоги, но некоторые налоговые кредиты помогают получить возврат налога. Если вы являетесь родителем или опекуном и ищете способы сократить расходы на воспитание ребенка, вот пять налоговых льгот, на которые вы можете претендовать.

Предложения избранных партнеров

1

TurboTax Deluxe

1

TurboTax Deluxe

Узнать больше

На сайте Intuit

2

TaxSlayer Premium

2

TaxSlayer Premium

Узнать больше

На веб-сайте TaxSlayer

3

Cash App Налоги

3

Cash App Taxes

Подробнее

On Cash App Taxes’ Website

1. Налоговый кредит на уход за детьми и иждивенцами

налоговый кредит по уходу за детьми и иждивенцами в вашей налоговой декларации. Этот кредит дает вам налоговые льготы на квалифицированные расходы, такие как летний лагерь или уход до или после школы.

Чтобы иметь право на участие, ваш ребенок должен быть моложе 13 лет (за исключением случаев, когда он физически или умственно неспособен позаботиться о себе).

В 2020 налоговом году нет ограничений по доходам для тех, кто может претендовать на кредит. Однако вы не можете претендовать на сумму более 3000 долларов США на ребенка (6000 долларов США на двоих или более детей). Кроме того, сумма, на которую вы можете претендовать, представляет собой процент от общих расходов на основе скользящей шкалы доходов. Те, у кого более низкий доход, имеют право требовать более высокий процент расходов — до 35% для тех, кто зарабатывает менее 15 000 долларов. Те, кто зарабатывает 43 000 долларов и более, могут претендовать на 20% расходов.

Кредит по уходу за детьми и иждивенцами увеличился на 2021 год, но теперь существует верхний предел дохода для тех, кто имеет право на получение пособия. Налогоплательщик, который зарабатывает до 125 000 долларов США, может претендовать на 50% квалифицированных расходов. Максимальная сумма кредита составляет до 8 000 долларов США на ребенка (16 000 долларов США на двух или более детей) на соответствующие расходы.

Если вы зарабатываете от 125 000 до 400 000 долларов, процент постепенно увеличивается с 50% до 20%. Для семей, которые зарабатывают более 400 000 долларов США, сумма кредита будет постепенно уменьшаться на 1% за каждые 2 000 долларов США сверх 400 000 долларов США.

Расходы, которые могут соответствовать требованиям, включают:

• Расходы на образование: платежи в ясли, дошкольные учреждения или другие программы ниже уровня детского сада.
• Уход до и после школы: суммы, выплачиваемые за уход за детьми до или после школы.
• Летний лагерь: расходы, оплачиваемые в летнем лагере (однако, расходы на ночевку в лагере не учитываются, поскольку кредит предназначен для помощи родителям в стандартное рабочее время.)
• Транспортные расходы: суммы, выплачиваемые лицу, осуществляющему уход, за транспортировку до места оказания помощи и обратно.
• Уход за пределами вашего дома: Стоимость ухода за пределами вашего дома, оплачиваемая центру ухода за иждивенцами или квалифицированному поставщику услуг индивидуального ухода.

2. Налоговый кредит на детей (CTC)

CTC — это налоговый кредит, который дает значительную финансовую выгоду американцам с детьми. В 2020 году IRS разрешила вам требовать до 2000 долларов на ребенка в возрасте до 17 лет. Кредит уменьшил сумму, которую вы должны были уплатить в виде налогов, и вам можно было вернуть до 1400 долларов.

В 2021 году сумма CTC увеличилась до 3600 долларов США для детей в возрасте до 6 лет и до 3000 долларов США для детей в возрасте от 6 до 17 лет. Кроме того, кредит теперь подлежит полному возврату.

Вы имеете право на получение максимальной суммы CTC, если ваш модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI) составляет до 75 000 долларов США для одиноких заявителей или до 150 000 долларов США для супружеских пар. Если вы заработаете больше, чем эти суммы, вы увидите уменьшенный кредит или вы не сможете претендовать на какую-либо сумму.

Ваш ребенок также должен соответствовать нескольким требованиям, чтобы претендовать на CTC; они должны иметь действующий номер социального страхования, прожить с вами не менее полугода и быть вашими родственниками. Кроме того, вы должны обеспечить более половины финансовой поддержки вашего ребенка. Это может включать в себя проживание, питание, коммунальные услуги, ремонт, одежду и образование.

Закон об Американском плане спасения, подписанный президентом Джозефом Байденом в марте, позволит семьям впервые в истории получать налоговый кредит на детей в виде ежемесячных платежей в размере до 300 долларов на ребенка в возрасте до 6 лет и до 250 долларов на ребенка в возрасте до 6 лет. дети в возрасте от 6 до 17 лет. Начиная с июля, семьям необходимо будет подписаться на ежемесячные платежи через онлайн-портал IRS.

3. Налоговый кредит на заработанный доход

EITC — это кредит, предназначенный для сокращения бедности и поощрения участия в работе налогоплательщиков с низким и умеренным доходом.

EITC основан на процентах от вашего заработанного дохода. Примеры заработанного дохода включают заработную плату, доход от чаевых и чистый доход от самостоятельной занятости. Однако доход от безработицы, алименты, алименты или проценты не считаются заработанным доходом для EITC.

Хотя для получения кредита вам не обязательно иметь ребенка, родители могут получить более высокий налоговый кредит, если у них есть дети, соответствующие требованиям EITC.

Ребенок имеет право на получение кредита, если он:

• Имеет действительный номер социального страхования
• Младше 19 лет (24 года, если вы учитесь в колледже на дневном отделении)
• Иметь отношения с вами
• Жил с вами не менее полугода в США

Чтобы подать заявку на получение EITC, вы должны соответствовать порогу дохода, который зависит от вашего статуса подачи документов и количества ваших детей. Например, супружеская пара с тремя и более детьми может иметь доход до 56 844 долларов США (57 414 долларов США на 2021 год). Податель единого налога может соответствовать требованиям, если он зарабатывает менее 50,59 долларов США.4 (51 464 доллара на 2021 год).

Сумма, которую вы получаете, также зависит от вашего дохода и количества детей. Максимальный кредит на 2020 год составляет 6 660 долларов США, а к 2021 году он возрастет до 6 728 долларов США. колледж. Вы можете потребовать расходы, оплаченные за обучение, сборы и учебные материалы.

Вы можете потребовать до 2500 долларов на ребенка. Это составляет 100% от первых 2000 долларов, которые вы заплатили, и 25% от следующих 2000 долларов. AOTC подлежит частичному возмещению в размере до 1000 долларов США, что означает, что если вы не должны платить налоги, соответствующие налогоплательщики могут получить возмещение до этой суммы.

Вы должны получить форму 1098-T (отчет о стоимости обучения) в соответствующем учебном заведении, таком как колледж, университет или ремесленное училище, чтобы получить зачет. Кроме того, ваш модифицированный валовой доход (MAGI) должен составлять не более 80 000 долларов США (160 000 долларов США, если вы состоите в браке). Если вы заработаете больше этой суммы, вы можете получить уменьшенный кредит или вообще не получить кредит.

5. Налоговые планы штата 529

План штата 529 — это счет, помогающий сэкономить на расходах на образование ваших детей.

Каждая 529план спонсируется агентством штата, и во всех 50 штатах и ​​округе Колумбия есть как минимум один план 529.

Существует два типа планов 529: план с предоплатой за обучение и план сбережений на образование. Предоплаченный план обучения позволяет вам приобретать кредиты в колледже или университете для будущего посещения. План сбережений на образование позволяет вам откладывать деньги для вашего ребенка на обучение в колледже, профессиональном училище, начальной или средней школе.

Хотя взносы в план 529 не подлежат вычету для целей федерального налогообложения, он предоставляет другие налоговые преимущества. Одним из налоговых преимуществ является то, что большинство штатов предлагают налоговый вычет за взносы, сделанные в 529план.

Если деньги на счету используются для квалифицированных расходов на образование, прибыль, полученная от взносов, не облагается федеральным подоходным налогом. Однако, если ваши учетные записи 529 не используются для квалифицированных расходов на образование, они могут подлежать дополнительному налоговому штрафу в размере 10% плюс подоходный налог с доходов.

Помощь в принятии взвешенных налоговых решений

Получите рейтинг Forbes Advisor в отношении лучшего программного обеспечения для налогообложения, а также лучшего программного обеспечения для индивидуальных предпринимателей и владельцев малого бизнеса. Получите все необходимые ресурсы, которые помогут вам в течение сезона подачи налоговых деклараций 2022–2023 гг.

Была ли эта статья полезна?

Оцените эту статью

★ ★ ★ ★ ★

Пожалуйста, оцените статью

Пожалуйста, введите действительный адрес электронной почты

Комментарии

Мы будем рады услышать от вас, пожалуйста, оставьте свой комментарий.

Неверный адрес электронной почты

Спасибо за отзыв!

Что-то пошло не так. Пожалуйста, повторите попытку позже.

Еще от

Информация, представленная на Forbes Advisor, предназначена только для образовательных целей. Ваше финансовое положение уникально, и продукты и услуги, которые мы рассматриваем, могут не подходить для ваших обстоятельств. Мы не предлагаем финансовые консультации, консультационные или брокерские услуги, а также не рекомендуем и не советуем отдельным лицам покупать или продавать определенные акции или ценные бумаги. Информация о производительности могла измениться с момента публикации. Прошлые показатели не свидетельствуют о будущих результатах.

Forbes Advisor придерживается строгих стандартов редакционной честности. Насколько нам известно, весь контент является точным на дату публикации, хотя содержащиеся здесь предложения могут быть недоступны. Высказанные мнения принадлежат только автору и не были предоставлены, одобрены или иным образом одобрены нашими партнерами.

Кемберли (@kemcents) Вашингтон, CPA, бывший агент IRS, автор новостей, автор и владелец Washington CPA Services, LLC. Посмотрите больше ее работ на kemberley.com.

Редакция Forbes Advisor независима и объективна. Чтобы поддержать нашу отчетную работу и продолжать предоставлять этот контент бесплатно нашим читателям, мы получаем компенсацию от компаний, размещающих рекламу на сайте Forbes Advisor. Эта компенсация происходит из двух основных источников. Сначала мы предоставляем рекламодателям платные места для представления своих предложений. Компенсация, которую мы получаем за эти места размещения, влияет на то, как и где предложения рекламодателей появляются на сайте. Этот сайт не включает все компании или продукты, доступные на рынке. Second, мы также размещаем ссылки на предложения рекламодателей в некоторых наших статьях; эти «партнерские ссылки» могут приносить доход нашему сайту, когда вы нажимаете на них. Вознаграждение, которое мы получаем от рекламодателей, не влияет на рекомендации или советы, которые наша редакционная команда дает в наших статьях, или иным образом влияет на какой-либо редакционный контент в Forbes Advisor.