ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПОРТАЛ ВОЛГОГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ

Время работы фондовых бирж мира и как на этом заработать

Фондовая биржа работает круглосуточно, но торги на каждой площадке открываются и закрываются конкретно в свое время. Зная эти особенности, трейдер может уберечь себя от потерь и даже заработать. В статье представлено время работы всех ведущих бирж (по Москве).

Летнее расписание

Во многих стран мира сохранился переход на летнее и зимнее время. Это нужно учитывать при определении времени открытия и закрытия бирж. Так, летом, международные площадки работают в таком режиме:

1. В Японии торги открывают в 03:00, а закрывают в 10:00.
2. Китай – с 05:00 до 11:00.
3. Россия (рынок акций) – с 10:00 до 18:45.
4. Россия (ФОРТС) – с 10:00 до 23:50.
5. Германия – с 11:00 до 19:30.
6. Великобритания – с 11:00 до 19:30.
7. Франция – с 11:00 до 19:30.
8. США – с 17:30 до 0:00.

Зимнее расписание

Расписание торгов после перевода часов на зимнее время такое:

1. В Японии торги открывают в 02:00, а закрывают в 09:00.
2. Китай – с 04:00 до 10:00.
3. Россия (рынок акций) – с 10:00 до 18:45.
4. Россия (ФОРТС) – с 10:00 до 23:50.
5. Германия – с 10:00 до 18:30.
6. Великобритания – с 10:00 до 18:30.
7. Франция – с 10:00 до 18:30.
8. США – с 16:30 до 23:00.

В России часы на летнее и зимнее время не переводят. Поэтому получается, что американская сессия «накладывается» на российские торги на 1 час 15 минут. Поэтому российские трейдеры могут успеть отыграть отдельные объемы американских торгов. При этом закрывается американская сессия в 0:00 часов по московскому времени. Это совпадает и с временем закрытия российской сессии ФОРТС.

Когда можно открывать позиции

Ждать начало торгов для открытия позиций необязательно. Главное условие – чтобы работал брокер, поскольку трейдер передает поручение именно ему. Далее брокер проводит открытие позиции, а когда биржа откроется, сразу начинаются торги.

При этом если покупать акции, то выгодно давать поручения во время торговой сессии. Тогда есть возможность войти в рынок по самым низким ценам, следовательно, и прибыль будет больше.

Если же трейдер будет давать поручения брокеру самостоятельно, нужно ожидать открытия биржи, на которой торгуются конкретные акции, например, американские.

Как заработать на бирже

Зная время открытия торгов, можно хорошо зарабатывать. Для этого разработано довольно много стратегий, и у каждой свои правила. При этом есть и общие моменты, на которые стоит обратить внимание:

1. В понедельник нужно проявлять особую бдительность, поскольку это время открытия торгов. Многие новички полагают, что в этот момент можно хорошо заработать, но цена может повести себя непредсказуемо, и трейдер получит убыток.
2. Если торговля ведется внутри недели, то не стоит оставлять позиции, перенося их на выходные или праздничные дни. В этот момент цена опять же может повести себя «не по плану».
3. Также особую осторожность нужно проявлять накануне длительных выходных, праздничных дней. В этот момент крупные игроки уходят с рынка, и цена, выходя из-под их давления, может развернуться в любом направлении.

Быстрый способ заработать в интернете торгуя биткоинами на бирже без вложений

 ВАЛЮТНАЯ БИРЖА PAYEER: ОБМЕН,ВЫВОД.КАК ТОРГОВАТЬ И ЗАРАБОТАТЬ С НУЛЯ БЕЗ ВЛОЖЕНИЙ.

ШАГ ПЕРВЫЙ:

ПОДПИСКА НА НАШ ТЕЛЕГРАМ КАНАЛ

На этом канале публикуются торговые сигналы для биржи Payeer,повторяя которые, вы сможете вести безопасную торговлю криптвалютой.

Хотите зарабатывать в интернете деньги без вложений и рисков?

Привет друзья. меня зовут Евгений Фелов,и занимаюсь торговлей криптвалютой уже с конца 2014 года. и вполне преуспел в данной сфере получив неплохие результаты!

Совсем недавно я решил провести эксперимент: и заработав 110 000 сатоши Биткоин без вложений,начал торговлю на бирже Payeer и уже через неделю имел на своём балансе 655000 satoshi Bitcoin,которая продолжает увеличиватся каждый день! Я веду торговлю не только на бирже Payeer, но именно её хочу посоветовать начинающим трейдерам из-за  понятного интерфейса,простоте в использовании и очень выгодных арбитражных ситуаций, как внутри биржи, так и за её пределами.

ШАГ ВТОРОЙ:

РЕГИСТРАЦИЯ НА PAYEER  И ПОПОЛНЕНИЕ БАЛАНСА

Сам факт наличия возможности торговать различными валютными парами внутри платежной системы — это определенно плюс и сильно увеличивает функционал Пейера. Он, в зависимости от многих других платежек, в этом плане шагнул дальше всех. вначале необходимо зарегистрироваться на бирже:

Теперь необходимо пополнить свой баланс на торговой бирже Payeer,

если вы не обладаете свободной суммой для осуществления торговли, мы предлагаем заработать криптвалюту без вложений,для того,чтобы сформировать стартовый капитал.

Жмите по этой кнопке и зарабатывайте:

Если у вас есть возможность пополнить свой баланс биржи Payeer, мы рекомендуем мониторинг обменников BestChange.ru где вы найдёте только актуальную информацию о курсах лучших автоматических и ручных обменников Рунета. С помощью этого мониторинга обменных сайтов вы легко найдете лучшие курсы.

ВИДЕООБЗОР

 

 

ШАГ ТРЕТИЙ:

 ТОРГОВЛЯ НА PAYEER. ГЛАВНЫЕ МОМЕНТЫ ДЛЯ НАЧИНАЮЩИХ

Торговать на этой бирже мне в целом понравилось, были всевозможные  арбитражные ситуации, среди которых я выделил две основных,о которых я  и рассказал в следующей статье,где так же разместил видеообзор по этой теме

Если у вас уже имеется стартовый капитал не менее 100 000 сатоши,можно приступать к торговле!

ПЕРЕЙТИ К ТРЕТЬЕМУ ШАГУ >>>

Заработок на Форекс без вложений » Все о биржах

Главное меню » Заработок » Заработок на Форекс без вложений: ключевые аспекты

Международный валютный рынок открывает широкие возможности для получения прибыли. Однако далеко не все знают, что с помощью Forex можно зарабатывать даже без каких-либо финансовых вложений. В этой статье мы расскажем о том, как заработать на Форекс новичку без вложений.

Виды заработка

Рынок Форекс получил мощное развитие по всему миру. Брокерские компании в борьбе за лояльность клиентов предлагают различные акции и бонусные предложения. Многие из них позволяют получить прибыль без каких-либо финансовых инвестиций. Поговорим более детально о том, как зарабатывать на Форекс без вложений. Итак, есть следующие варианты:

1. Конкурсы на демо-счете. Подобные акции часто проводятся брокерами. Задача заключается в том, чтобы получить максимальную прибыль на демонстрационном счете. Победители получают денежный приз или определенную сумму на реальный счет. Это отличный вариант получить прибыль за счет трейдинга без каких-либо инвестиций со своей стороны.
2. Партнерская программа. На продвижении услуг брокерских компаний также можно получить неплохую прибыль. Для этого нужно ознакомиться с правилами «партнерки». Чем больше новых клиентов вы привлечете, тем выше прибыль. Вознаграждение может быть фиксированным за определенной число лидов. Также существуют варианты, когда выплачивается процент от суммы депозита нового клиента.
3. Конкурс аналитиков. Формируйте прогнозы по рынку Форекс, и получайте вознаграждение от брокера. Главное, чтобы ваша аналитика была грамотной и полезной для других пользователей.
4. Разработка ПО для Форекс. Если вы умеете программировать, перед вами открываются широкие возможности. К примеру, можно разрабатывать скрипты, советники или индикаторы. На такое программное обеспечение всегда есть спрос.
5. Бездепозитный бонус. Некоторые компании предлагают новым клиентам денежный бонус. Его нельзя вывести со счета, однако прибыль полученная в результате торговли с использованием этих средств будет вашей. Рекомендуем внимательно изучать условия таких акций.

Как вы видите, способов заработать с помощью Форекс достаточно много. Выберите подходящий вариант, и получайте заслуженную прибыль. Главное создать для себя правильную мотивацию. Заработав деньги на свой первый депозит, вы сможете существенно повысить свои доходы за счет торговли валютными парами Форекс.

Навигация по записям

Как Заработать На Валютной Бирже Forex Без Вложений Средств И Денег

Размер бонуса может варьироваться в пределах $5-$200. Таким образом, даже, если технический анализ будет выполнен неверно и трейдер понесет убытки, не страшно, так как свои средства трейдер не потеряет. Третий способ – принимать участие в конкурсах, проводимых брокерами. Очень часто можно встретить в сети конкурсы брокеров, участие в которых принимают трейдеры, открывшие демо расчет рентабельности проекта счета. Участвовать в таких состязаниях могут все желающие. Несмотря на то, что в течение конкурса торговля ведется на демо счетах, призы для победителей вполне реальные и, как правило, денежные. Таким образом, вы не просто получите возможность заработать, но и потренируетесь в торговле, наберетесь дополнительного опыта и сможете сравнить себя с другими новичками на рынке.

По многим программа биржи бездепозитный бонус начисляется на коммерческий счет, либо на обычный, далее на него можно перечислять свои личные деньги, увеличивая прибыль. Есть брокеры, начисляющие бонусы http://library.idnk.ru/skachat-metod-pitera-lincha-v-pdf-djvu/ исключительно на специальный коммерческий счет, другие деньги на него перевести нельзя. Поэтому перед тем как получить бонус, необходимо подробно ознакомиться с условиями предоставления денег.

Сколько Можно Заработать На Форексе

Желательно ознакомиться с информацией до регистрации, чтобы обдумать дальнейшие действия. В большинстве случаев трейдеры выбирают обычный торговый счет, на который можно переводить свои деньги. Все просто Страхование инвестиций – нужно открыть демо счет на форексе и постараться прилично заработать, больше, чем остальные участники конкурса. Кому удастся «наторговать» больше всех, тот получает вознаграждение в виде реальных денег.

Чаще всего размер бонуса варьируется в промежутке от 5 до 400 долларов. Форекс без вложений, по сути, стал продолжением популярного ранее способа привлечения клиентов – «торговля на демо-счете». Используя один и тот же механизм воздействия на потенциальных клиентов, торговля на реальном счете живыми, пусть и чужими деньгами, более увлекательна для трейдера и результативна для брокера. Как и на демо-счете трейдер не переживает о потери таких средств, хотя выигрыш он расценивает как подтверждение собственных способностей зарабатывать настоящие деньги.

Эксклюзивно От Forexone По Теме

Способ второй – стать партнером брокерской копании. Сегодня партнерские программы на Форекс – один из самых простых и реальных инструментов заработать на международном валютном рынке, который не требует вложений, а впоследствии приносит ощутимый доход. Суть всех партнерок сводится к тому, что вы различными способами привлекаете клиентов на сайт брокера, а затем получаете проценты от прибыли всех привлеченных трейдеров. Некоторые брокеры предлагают https://www.aliastore.net/2020/08/11/vidy-investicij-3/ фиксированный процент от любой сделки, и ваш заработок в таком случае даже не будет зависеть от дохода трейдера. Данный способ очень эффективный и совершенно безрисковый, при этом со временем клиентская база может настолько расшириться, что вы в течение длительного времени будете получать пассивную прибыль. Пройти регистрацию и выбрать определенного брокера, после чего необходимо у него зарегистрировать свой коммерческий счет.

Ведь, как многим известно, демо счёт отличается от реального. Ниже, список основных компаний, которые предлагают бонус без депозита на Forex и бинарных опционах в 2019 году.

Дилинговые центры тоже «люди», и совсем не альтруисты. Все их действия также диктуются принципами максимальной доходности. Поэтому, предоставляя бездепозитный бонус своим клиентам, они вправе рассчитывать на усиление активности со стороны вновь привлеченных трейдеров и на получение своего скромного процента со сделки. Среди брокеров forex идёт нешуточная борьба за каждого клиента, и некоторые брокерские компании предлагают бездепозитный бонус на торговый счёт, при регистрации. Таким образом в ДЦ привлекаются трейдеры, которые имеют возможность оценить работу у брокера на реальном торговом счёте, а не на демо, не внося на депозит ни копейки.

Календарь Трейдера

Уникальная возможность стать настоящим трейдером без риска потери собственных финансовых активов нравится всем без исключения. Такая практика дает компаниям определенную выгоду, поэтому количество брокеров, предоставляющих услуги бездепозитных бонусов, увеличивается с каждым днем. Благодаря полученным деньгам можно попробовать проанализировать свое эмоциональное http://niyalab.com/forextime-otzyvy/ состояние или обкатать новую стратегию, не опасаясь возможных рисков потери средств и возникновения связанных с этим неприятностей. Вы регистрируетесь у брокера из нашего списка, после чего он пополняет ваш счет на небольшую сумму. Для новичка это то, что нужно, так как позволяет без вложений торговать на бирже Форекс в условиях реального счета.

Управление Капиталом На Форексе

Рынок Форекс постоянно развивается, увеличивается количество услуг, которые предлагают брокеры, расширяется список торгуемых активов. Благодаря большой популярности данного рынка, сегодня значительно вырос круг потенциальных клиентов. Трейдером теперь может стать человек, который фактически не имеет никаких средств для инвестирования. Такое возможно благодаря бездепозитным бонусам, которые представляют собой специальные средства, которые данко читать перечисляются на счет трейдеров в результате выполнения заранее оговоренных торговых условий. Основное преимущество таких бонусов — отсутствие необходимости вносить свои деньги, что довольно выгодно, поскольку потеря виртуальных средств не так сильно переживается, как потеря реальных денег. Итак, торговать на форекс без вложений вполне реально. Также на форексе без вложений можно получить прибыль, выигрывая различные конкурсы.

Подробнее О Вариантах Торговли На Форекс Без Собственных Денег

Ежемесячно бездепозитные бонусы форекс, которые предлагаются брокерами, увеличиваются в размерах. Это связано с тем, что многие брокеры напрямую заинтересованы в успешных и регулярно зарабатывающих клиентах. Сегодня компании часто предлагают эксклюзивные обучающие курсы, в ходе которых новички осваивают новые торговые стратегии. Помимо этого, отдельные брокеры предлагают бездепозитные бонусы с возможностью вывода этих средств.

Самое важное — в дальнейшем знать как заработать реальные деньги на скопленной форекс без вложений на реальные деньги сумме. Для этого нужно прежде всего досконально знать стратегии.

Другие Брокеры Дающие Бездепозитный Бонус

По окончанию соревнования самым успешным трейдерам, которые показали наилучшие результаты торговли, присуждаются реальные денежные призы. Обычно деньги начисляются на реальный торговый счет, откуда их можно беспрепятственно вывести на кошелек или продолжить вести торговлю. Длительность конкурсов форекс без вложений на реальные деньги бывает разных, начиная от суток, заканчивая несколькими месяцами. Призовой фонд иногда достигает весьма внушительных цифр. Нередко победителям масштабных конкурсов достаются призы в виде нескольких тысяч долларов. Брокеры проводят конкурсы с целью приобщения к торговле новых трейдеров.

Получаем Бездепозитный Бонус

Особо заинтересованы в этих бонусах – новички, конечно же. Ведь по сути – это бесплатные деньги на реальный счет, с которого тут же можно начинать совершать сделки. Разумеется, эта «халява» вполне оправданна и для брокерских компаний в том числе. С одной стороны, это похоже на беспроцентный Что такое S&P 500 займ, который при соблюдении определенных условий становится собственностью трейдера. С другой стороны, нельзя его взять и просто так вывести со счета. Понятно, что в таком случае на Форексе наблюдалась бы очередь за получением денежных средств просто так, «за красивые глазки».

Related

Как заработать на валютной бирже Forex без вложений средств и денег

Главная   Литература forex   Forex Форум   Прогнозы forex   Регистрация Инструкция по регистрации на русском   Как работать на бирже forex ?

Хотите зарабатывать деньги в Интернете? Тот, кто только начинает свое знакомство с валютной биржей форекс или тот, кто уже немного знает о таком виде заработка в интернете, как спекулятивная торговля валютами на форексе. Но мало кто знает, что начать зарабатывать можно даже без вложения своих средств и пополнения депозита реальными деньгами. Так как на данный момент есть возможность попробовать свои силы в качестве трейдера, не рискуя собственными средствами, благодаря бонусу величиной в 5 долларов в качестве начального депозита. Как получить бонус 5 долларов и правильно зарегистрироваться вы можете прочитать на странице с инструкцией по регистрации на русском языке. Наш сайт создан в помощь тем, кто хочет попробывать заработать на валютной бирже forex, без вложений и не внося ни копейки на депозит. И при этом не только торговать валютами и зарабатывать, но и чтобы можно было забрать заработанные чесным «трудом» деньги. Мы не будем разбираться, почему некоторые люди хотят попробовать торговать и зарабатывать на бирже форекс без пополнения счета. Поэтому нет никаких причин волноваться, можна просто зарегистрироваться, получить бонус 5 долларов и начинать зарабатывать на бирже forex без пополнения депозита, поскольку вы ничего не теряете, а приобрести можете немало. Если вам стало интересно, можете регистрироваться прямо сейчас. Инструкция по регистрации на русском Регистрация   Когда зарегистрируетесь нужно скачать программу для работы Внимание Ни в коем случае не запускайте программу до регистрации. После регистрации ввойдите в свой аккаунт на сайте, а потом смело запускайте. Иначе Ваш аккаунт будет удален !!!! Удачных Вам заработков на бирже Форекс.                                               Дизайн: @ D o v b u s h @                                                                      2006

Работа на Форекс, Инструкция по регистрации в Маркетива на русском forex, Eur/Usd прогноз на неделю, Как зарабатывать на forex, Котировки forex, Бонус 5 usd forex, Заработать в Интернете, Все о  рынке форекс, Все для трейдера forex, Работа на forex без вложений, Прогноз Eur/Usd, Gbp/usd, usd/jpy, eur/jpy, Стабильный заработок в Интернете, Советники forex бесплатно скачать, Индикаторы forex бесплатно скачать, Эксперты forex бесплатно скачать, Бесплатный курс обучения  forex, Обучение торговле на forex, Сигналы forex, Бесплатные сигналы forex, Работа на forex, Торговля на forex, Forex для начинающих, Forex для чайников, Forex для профессионалов, Биржа forex

16 способов заработка на Бинанс

Криптовалютная биржа Бинанс (сайт https://binance.com/ru/)работает с 2017 года и занимает лидирующие позиции почти все время своего существования. Несмотря на огромные объемы спотовой и фьючерсной торговли, это не единственные варианты, как можно заработать на бирже Binance. Редакция Profinvestment.com предлагает обзор всех актуальных на 2021 год методик заработка при помощи этой площадки. Их очень много, есть и активные, и пассивные, и высокорисковые, и относительно безопасные. Скорее всего, каждый пользователь сможет подобрать подходящий для себя вариант.

Содержание статьи

Спотовая торговля

Спотовая торговля на Binance

Под спотовой торговлей понимают такой способ трейдинга, при котором расчеты осуществляются мгновенно в момент совершения сделок, без отсрочек. Суть заработка заключается в том, чтобы продавать активы дороже, чем они были куплены. Для этого используются торговые инструменты – ордера.

На Бинанс поддерживаются торговые ордера типов Маркет, Лимит и Стоп-Лимит. Маркет дает возможность моментальной покупки или продажи указанного количества активов по лучшей из предложенных цен. Лимит – создает ордер в книге ордеров с указанием конкретной цены, и исполняется только если появится встречный маркет-ордер по такой цене. Стоп-лимит – позволяет запланировать создание лимитного ордера при достижении определенного уровня цены.

Биржа также поддерживает маржинальную торговлю с кредитным плечом, что позволяет создавать ордера на большее количество средств, что у вас имеется, и в случае удаче получить прибыль в разы больше возможного.

Автоматизированный трейдинг

Заработок на Бинанс с помощью автоматизированного трейдинга

Автоматический трейдинг на Binance возможен при помощи торговых ботов – специального программного обеспечения. Бот по API подключается к бирже и создает сделки на покупку/продажу от имени пользователя. Бот действует в соответствии со стратегией, заранее заданной либо разработчиками, либо самим пользователем. Боты обычно не бесплатные, но способы оплаты различаются – либо процент от прибыли, либо фиксированная стоимость в месяц/год.

Примеры ботов, позволяющих заработать на Бинанс: RevenueBot, 3Commas, Cryptorg.

Заработок на листинге новых токенов

Когда токен нового проекта попадает на такую популярную и высоколиквидную биржу, как Binance, то есть большая вероятность быстрого роста курса. С этой целью многие трейдеры стараются заранее обзавестись новыми токенами (купив на Launchpad во время первичной распродажи, получив на Launchpool как бонус за стейкинг), чтобы потом продать с хорошей прибылью.

Примеры токенов, продемонстрировавших резкий рост после листинга:

• Litentry (LIT) за минуту подорожал на 7430%.
• My Neighbor Alice (ALICE) за минуту подорожал на 60 000%.
• SafePal (SFP) вырос на 1800% после листинга.
• WazirX (WRX) подорожал на 160% в первую же секунду после выхода на рынок.

Конечно, далеко не все токены показывают такой рост. Но в случае с Бинанс ситуация наблюдается все чаще и чаще. Это связано и с популярностью самой биржи, и с качественным отбором проектов для листинга.

Ходлинг (инвестирование)

Покупка и длительное хранение активов с расчетом на дальнейший рост курса называется ходлингом. Теоретически, для этой цели можно использовать биржу Бинанс, так как она относится к разряду кастодиальных и предоставляет пользователям счета для хранения активов.

Эксперты, однако, рекомендуют выбирать для холдинга более безопасные варианты, такие как аппаратные кошельки.

Если вы все же храните инвестиции на бирже, то не забудьте всячески обезопасить свой аккаунт: включить двухфакторную аутентификацию, придумать максимально сложный пароль. Это снизит риск взлома извне.

Фьючерсы

Binance Futures

Фьючерсы (futures) – это контракты, подразумевающие передачу активов не мгновенно, а через определенное время и по определенной цене. Пользователю Бинанс доступны бессрочные фьючерсные контракты с плечом до 125х. Для того, чтобы торговать на Binance Futures, требуется сначала перевести средства (USDT или BUSD) с обычного счета на фьючерсный.

Цены на фьючерсном рынке немного отличаются от спотового, поскольку включают в себя расходы на хранение. Чтобы в долгосрочной перспективе максимально приблизить показатели к спотовым, каждые 8 часов осуществляется финансирование.

• Когда цена на рынке растет, ставка финансирования положительна, и трейдеры с Long позициями выплачивают финансирование трейдерам с Short позициями.
• Соответственно, если цены на рынке падают, то ставка финансирования отрицательна, и участники с Short позициями платят участникам с Long позициями.

На Binance Futures можно принять участие в баттлах (отгадывать, в какую сторону пойдет цена). Приз – баллы, которые впоследствии могут пригодится для получения призов в розыгрышах на платформе.

Турниры

Турниры между трейдерами

Кроме того, зарабатывать на Бинанс можно путем участия в турнире между трейдерами. Турниры проводятся на регулярной основе. Общий призовой пул зависит от количества участников. Участники делятся на команды, а затем каждый из них должен активно торговать на фьючерсном рынке. Побеждают те, чье соотношение прибыли и убытков будет наилучшим.

Зачастую разыгрываются также дополнительные призы – например, для лидеров команд или для голосующих за определенные команды.

Опционы (Vanilla Options)

Платформа опционов была запущена Binance в конце декабря 2020 года. Опцион можно охарактеризовать как право что-то сделать в определенное время. Владелец имеет право выполнить конкретное действие в будущем в заданный момент времени, а покупатель, может до истечения даты экспирации воспользоваться данным правом или отказаться от него. Продавец обязан выполнить решение покупателя.

На бирже Binance определение цены опционов, как и расчеты по ним, осуществляются в USDT. Инструмент дает пользователям больше возможностей для диверсификации портфеля и управления поведением на рынке. Пользователи могут приобретать опционы для торговли или хеджирования рисков, а также продавать либо выпускать (эмитировать) их.

Гибкие и фиксированные депозиты

Бинанс позволяет заработать на своей неиспользуемой криптовалюте определенный процентный доход. Для этого есть два варианта:

Процесс депонирования и снятия средств предельно прост, осуществляется в несколько кликов. Просто нажмите «Перевести активы» у выбранной криптовалюты, после чего введите сумму, укажите срок (для депозитов с фиксированной ставкой), согласитесь с условиями платформы и подтвердите перевод.

BNB Vault

BNB Vault

Этот способ заработка позволяет получить пассивный доход от стейкинга нативной криптовалюты BNB (Binance Coin). При этом дополнительно может распределяться также тот или иной дополнительный актив в рамках Launchpool – например, на момент написания это ALICE проекта My Neighbor Alice. Таким образом, BNB Vault — это агрегатор доходности BNB. Внося актив, пользователь в одно и то же время принимает участие в Launchpool, Депозитах, DeFi-стейкинге, получая стандартные и дополнительные вознаграждения.

Необходимо нажать кнопку «Начать стейкинг» и ввести количество BNB, которое хотите использовать. Также можно настроить автоматический перевод, чтобы все BNB со спотового счета отправлялись в депозит.

Стейкинг

Помимо BNB, Бинанс дает возможность зарабатывать на стейкинге еще множества монет. Способ подразделяется на два направления:

• Фиксированный стейкинг PoS-монет. Доступно 48 криптовалют. Ставка для каждой из них индивидуальна, как и минимальная сумма пополнения. Срок – строго ограниченный, от 15 до 90 дней.

  Зарабатывать на Бинанс с помощью фиксированного стейкинга

• DeFi-стейкинг. Возможность получить более высокую доходность путем участия в определенных продуктах децентрализованных финансов (Curve, Compound, Kava и др.). Преимущество DeFi-стейкинга от Бинанс в его простоте – не нужно взаимодействовать по отдельности с множеством разных протоколов, всё собрано в одном месте и интуитивно понятно.

  Зарабатывать на Бинанс с помощью DEFI стейкинга

Для DeFi-стейкинга пока доступны только пять продуктов. В начале каждой строки есть подсказка, какой именно децентрализованный протокол используется для получения дохода. Сроки гибкие. Проценты регулярно корректируются в зависимости от спроса/предложения на конкретный актив.

Стейкинг ETH 2.0

Заработок на стейкинге Ethereum 2.0

Ethereum переходит с алгоритма Proof-of-Work на алгоритм Proof-of-Stake, и уже сейчас стейкеры могут вносить первые депозиты. Если делать это напрямую, то минимально возможная сумма составляет 32 ETH. Если вы не обладаете такой суммой, то все равно можете поучаствовать при помощи Binance.

Принцип заключается в том, что пользователи блокируют свой Ethereum в стейкинг-пуле и получают взамен токены BETH. Эти токены в будущем, когда PoS-сеть полноценно запустится, дадут право на получение своей доли дохода.

Поставки ликвидности в Liquid Swap

Заработок на поставке ликвидности в Binance Liquid Swap

Liquid Swap – это инструмент, работающий по принципу децентрализованных криптобирж с пулами ликвидности. Пользователи могут мгновенно обменивать через него одни активы на другие с минимальными комиссиями. Но главное, что это еще один способ заработать на криптовалютной бирже Бинанс – внося ликвидность в пулы и получая за это вознаграждение. Внесение средств в определенные пулы, отмеченные значком «Дополнительные награды», соответственно, позволяет получить повышенный уровень дохода.

Launchpool

Заработок на Binance Launchpool (фарминг DeFi токенов)

Платформа Binance Launchpool создает дополнительные стимулы для стейкеров, позволяя получать токены новых перспективных проектов, инвестируя в определенные активы. Например, на момент написания этой статьи все стейкеры в пулах с BNB, BUSD и CHR дополнительно получают некоторое количество токенов ALICE. Это уже 16-я подобная акция.

Одно из главных преимуществ получения новых токенов в том, что иногда они показывают невероятный рост курса в первые дни или даже часы после листинга. Это хорошая возможность получить дополнительный доход.

Майнинг-пул

Зарабатывать с помощью майнинг пула Binance Pool

Майнеры могут заработать, подключившись к Binance Pool. Поддерживаемые алгоритмы хеширования – SHA256 и Ethash. Таким образом, можно майнить криптовалюты BTC, BCH, BSV и ETH. Доход распределяется в соответствии с моделями FPPS и PPS+; максимальная стабильность доходов обеспечивается мгновенными расчетами.

Комиссия пула составляет 2,5% от заработка. За счет работы в связке с криптобиржей Binance, пользователь получает удобную возможность зарабатывать активы и сразу применять их для трейдинга/инвестирования.

Конкурсы

Практически в любой момент времени на Binance проходит какой-либо конкурс или турнир. Это хорошая возможность получить доход, занимаясь трейдингом, участвуя в AMA-сессиях, образовательных активностях и т.д.

Информацию об актуальных конкурсах можно найти:

Реферальная программа

Уровень возможного дохода с рефералов достигает 40% от их комиссий. Кроме того, учитывается средний ежедневный баланс BNB реферера.

Если этот показатель менее 500 BNB, то реферальное вознаграждение 20 %, а также предусмотрено поощрение рефералов в размере до 10 % от дохода. Если же показатель превышает 500 BNB, ставка увеличивается до 40 %, максимальное вознаграждение рефералов – до 20 %.

Заключение

Мы перечислили основные способы заработка на бирже Binance, доступные для использования в 2021 году. Разумеется, биржа будет пополнять и расширять свой функционал, ведь это лучший способ привлечь новых пользователей и удержать старых. Следуя за трендами криптоиндустрии, площадка дает возможность получения активного и пассивного дохода, что главное, в интуитивно понятном интерфейсе. Почти все действия совершается в пару кликов и не вызывает сложностей даже у новичков. Однако, стоит отметить, большинство возможностей требует прохождения верификации личности.

Пассивный доход против остаточного дохода: в чем разница?

Пассивный доход против остаточного дохода: обзор

Под доходом понимаются деньги, которые физическое или юридическое лицо получает за предоставление услуги или при инвестировании. Пассивный доход и остаточный доход — это две категории дохода. Хотя эти термины часто используются как синонимы, они принципиально разные. Хотя остаточный доход может быть пассивным, пассивный доход не всегда остаточный.

Пассивный доход — это деньги, заработанные на предприятии, которое практически не прилагает никаких усилий.Остаточный доход — это не совсем вид дохода, это расчет, определяющий, сколько дискреционных денег физическое или юридическое лицо может потратить после оплаты своих счетов и выполнения своих финансовых обязательств.

Ключевые выводы

• Пассивный доход — это деньги, заработанные на предприятии практически без постоянных усилий, но, скорее всего, для первоначального инвестирования в поток пассивного дохода потребовались время и деньги.
• Остаточный доход — это расчет, который определяет, сколько дискреционных денег доступно после выполнения финансовых обязательств.
• Активные и пассивные источники дохода облагаются налогом, но по-разному.
• Пассивный доход можно заработать различными способами, например, сдавая в аренду свой дом через приложение для совместного использования дома или продавая свои поделки в Интернете.
• Остаточные или оставшиеся средства от активного дохода могут использоваться для поддержки усилий по получению пассивного дохода.

Пассивный доход

Пассивный доход зарабатывается с минимальными усилиями или без них, и частные лица и компании часто получают его регулярно, например, путем инвестирования или однорангового кредитования (P2P).Служба внутренних доходов (IRS) отличает его от заработанного дохода как денег, полученных от организации, с которой вы не имеете прямого отношения.

Если пассивный доход человека достаточно велик, это может высвободить его время для других дел помимо работы. И хотя создание механизма пассивного дохода может быть рискованным, он также обеспечивает повышенный уровень финансовой безопасности. Если он обеспечивает стабильный денежный поток, пассивный доход может обеспечить значительную безопасность, поскольку он не привязан к вашему времени.Если бросить свою повседневную работу недостаточно, все же неплохо иметь дополнительный источник дохода, чтобы дополнить то, что вы зарабатываете на работе. Вы даже можете улучшить качество жизни, переведя большую часть своего годового дохода в пассивный источник, особенно если у вас много долгов или если ваш иждивенец заболеет.

Заработанный доход — это все, на что вы работаете, например, заработная плата, оклады, чаевые, комиссионные и бонусы. Имея пассивный доход, вы можете быть инвестором или молчаливым партнером, но не возглавляете предприятие.

Одним из примеров пассивного дохода является прибыль, полученная от сдачи в аренду собственности, принадлежащей инвесторам, которые не принимают активного участия в ее управлении. Другой пример — это приносящие дивиденды акции, которые выплачиваются годовой процентной ставкой. Хотя инвестор должен купить акции, чтобы получить пассивный доход, никаких других усилий не требуется.

Остаточный доход

Остаточный доход — это форма пассивного дохода, поскольку организации могут получать его без каких-либо усилий. Но это может означать разные вещи в зависимости от контекста, будь то мир личных финансов, корпоративных финансов или оценки капитала.

Вот краткий обзор того, как каждая область смотрит на этот вид дохода.

Личные финансы

Остаточный доход — это доход, который физическое лицо оставило после того, как все личные долги и расходы были оплачены из личных финансов. Остаточный доход — это уровень, используемый для определения кредитоспособности потенциального заемщика.

Например, банки используют остаточный доход, чтобы определить, могут ли заявители позволить себе ипотеку, сравнивая ее со стоимостью жизни в определенном районе.Для расчета остаточного дохода банк вычитает ипотечный платеж, страхование имущества и налоги, а также любые другие ежемесячные платежи — кредитные карты, счета в рассрочку или студенческие ссуды из ежемесячного дохода заявителя. Оставшаяся сумма, не включая продукты питания и коммунальные услуги, считается остаточным доходом.

Остаточный доход может быть пассивным, но пассивный доход не всегда остаточный. Например, ипотечные кредиторы смотрят на остаточный доход человека, чтобы решить, сколько денег может позволить себе потенциальный заемщик.

Корпоративные финансы

Остаточный доход в сфере корпоративных финансов также называется чистым операционным доходом или прибылью компании, превышающей требуемую норму прибыли. Это любая прибыль, остающаяся после того, как компания оплатит все свои капитальные затраты. Остаточный доход компании обычно используется при оценке капитальных вложений или производительности бизнес-подразделения,

Оценка капитала

Когда дело доходит до оценки капитала, остаточный доход — это поток экономической прибыли и метод оценки, используемый для оценки стоимости акций.Модель оценки остаточного дохода оценивает компанию как сумму балансовой стоимости и приведенной стоимости ожидаемой будущей остаточной прибыли. Этот показатель рассчитывается путем вычитания стоимости чистого капитала из чистой прибыли.

При использовании при оценке инвестиций остаточный доход — это чистый доход, превышающий минимальную норму прибыли.

Особые соображения

Иногда пассивный доход и остаточный доход называют одним и тем же: деньги, которые вы зарабатываете практически без усилий.Но они не взаимозаменяемы, потому что могут означать очень разные вещи. Например, если вы владеете малым бизнесом, ваш остаточный доход рассчитывается исходя из прибыли, полученной после оплаты всех ваших счетов. Как частное лицо, остаточный доход — это сумма, которая остается у вас после выплаты долгов и финансовых обязательств, таких как ипотека или аренда, а также ваших долгов.

Когда вы определяете остаточный или пассивный доход с точки зрения зарабатывания денег на регулярной основе за счет акций, лицензионных отчислений или дохода от аренды, легко увидеть, насколько одинаково описательны эти два термина.Пассивный доход по сравнению с остаточным доходом и то, как они определяются, зависит от обстоятельств человека или компании.

Часто задаваемые вопросы о пассивном и остаточном доходе

Как я могу получить остаточный доход?

Есть относительно простые способы создать остаточный доход. Сдавая в аренду комнату или весь дом на выходные, займитесь своими хобби, например, продавайте свои фотографии или поделки в Интернете, или подумайте о том, чтобы узнать об акциях и возможностях однорангового кредитования.

Что такое активный доход?

Ваша работа приносит активный доход в виде зарплаты, почасовой оплаты труда, чаевых и комиссионных. Активный доход означает, что вы выполняете задачи, связанные с вашей работой или карьерой, и получаете за это деньги. Активный доход отнимает ваше время. Пассивный доход позволяет зарабатывать деньги с минимальными усилиями.

Каким образом облагаются налогом пассивный и остаточный доход?

Пассивный и остаточный доход облагается налогом, но не по тем же ставкам, что и активный доход, а сумма вашей задолженности зависит от множества факторов, например от того, получен ли доход от финансовых операций или недвижимости.

4 Лучшие инвестиции с пассивным доходом

С финансовой точки зрения, пассивный доход описывает деньги, которые непрерывно генерирует одноразовое вложение, и при этом от инвестора не требуется контролировать или корректировать свои активы. Приведенные ниже стратегии пассивного инвестирования заслуживают более пристального внимания.

1. Недвижимость

Несмотря на колебания в последние годы, недвижимость по-прежнему является предпочтительным выбором для инвесторов, стремящихся получить долгосрочную прибыль. В частности, сдаваемая в аренду недвижимость может предоставить владельцам квартир постоянный источник дохода.Инвестор может легко приобрести недвижимость за 20% первоначального взноса, а затем нанять надежных арендаторов, которые обеспечат поток денег.

Те, кто не хочет управлять арендуемой недвижимостью, могут вместо этого обратиться в инвестиционные фонды недвижимости (REIT). REIT выплачивают инвесторам 90% налогооблагаемой прибыли в качестве дивидендов. С другой стороны, дивиденды облагаются налогом как обычный доход, что может быть проблематичным для инвесторов с более высокими налоговыми категориями.

Краудфандинг в сфере недвижимости представляет собой компромиссное решение.Инвесторы могут выбирать между долевым или долговым вложением как в коммерческую, так и в жилую недвижимость. В отличие от REIT, краудфандинг позволяет инвесторам пользоваться налоговыми преимуществами прямого владения, включая амортизационные отчисления, без дополнительных обязательств, связанных с владением недвижимостью.

2. Одноранговое кредитование

Хотя индустрии однорангового кредитования (P2P) (также известной как краудфандинг) чуть больше десяти лет, она стремительно растет. Это определяется как акт прямой ссуды денег физическому или юридическому лицу, когда кредиторы и заемщики связаны через онлайн-платформы, такие как Prosper и LendingClub.Доходность обычно колеблется от 7% до 12%, и инвестору очень мало что нужно делать после первоначального финансирования ссуды.

Программы P2P обычно имеют меньше барьеров для входа, чем другие типы инвестиций. Например, инвесторы могут финансировать ссуды с вложениями от 25 долларов. Хотя Раздел III Закона о Jumpstart Our Business Startups (JOBS) позволяет как аккредитованным, так и неаккредитованным инвесторам инвестировать через краудфандинг, каждая P2P-платформа имеет свой собственный набор требований к участию.

3. Дивидендные акции

Дивидендные акции — это один из самых простых способов получения инвесторами пассивного дохода. По мере того как публичные компании генерируют прибыль, часть этих доходов перекачивается и возвращается инвесторам в виде дивидендов. Инвесторы могут решить вложить деньги в карман или реинвестировать деньги в дополнительные акции.

Дивидендная доходность может значительно варьироваться от компании к компании, а также колебаться от года к году. Инвесторы, не уверенные в том, какие дивидендные акции выбрать, должны придерживаться тех, которые соответствуют ярлыку дивидендного аристократа, что означает, что компания имеет как минимум 25-летний опыт выплаты значительных дивидендов.

4. Индексные фонды

Индексные фонды — это паевые инвестиционные фонды или биржевые фонды, привязанные к определенному рыночному индексу. Эти фонды стремятся отражать эффективность отслеживаемого ими базового индекса и находятся в пассивном управлении. Следовательно, их базовые ценные бумаги не меняются, если не меняется состав индекса. Для инвесторов это означает более низкие управленческие расходы и более низкую текучесть кадров, что делает их более эффективными с точки зрения налогообложения инструментами, чем многие другие инвестиции.

Итог

Инвестиции с пассивным доходом могут значительно упростить жизнь инвестору.Приведенные выше четыре варианта представляют разные уровни диверсификации и риска. Как и в случае с любыми инвестициями, важно сопоставить ожидаемую прибыль, связанную с возможностями пассивного дохода, с потенциальными убытками.

12 типов пассивных инвестиций, которые приносят ежемесячный доход

Один из основных способов, которым богатые по-другому думают о деньгах, заключается в том, что они не идут и не работают за свои деньги. Их деньги работают на них.

Играя со своими детьми, тренируясь с мячом или путешествуя по Южной Америке, они зарабатывают деньги.В этом и заключается прелесть пассивного дохода: он поступает, даже если вам не нужно пошевелить пальцем.

Инвестирование для получения пассивного дохода не только служит вашим долгосрочным финансовым целям. Ваши вложения могут принести вам доход прямо сейчас.

Зачем инвестировать для получения пассивного дохода?

Люди вкладывают средства в активы, приносящие доход, по многим причинам. Кто бы не хотел зарабатывать больше денег, не выходя на улицу и не потея за каждый цент?

Вот несколько наиболее распространенных причин, по которым вы можете стремиться к пассивному доходу:

Для досрочного выхода на пенсию

Никто не говорит, что нужно ждать 65 лет, чтобы выйти на пенсию.Имея достаточный пассивный доход, вы можете покрыть свои расходы на жизнь, поэтому работа становится необязательной.

Эта простая концепция служит основой движения финансовой независимости и досрочного выхода на пенсию (FIRE): вы можете выйти на пенсию молодым, если вложите достаточно сбережений в приносящие доход инвестиции.

Я знал учителей, которые вышли на пенсию в 30 лет, потому что они получили достаточно пассивный доход от сдачи в аренду собственности (подробнее об этом чуть позже).

Для более комфортной пенсии

Да, вы, вероятно, будете получать (небольшой) чек на пособие по социальному обеспечению каждый месяц после выхода на пенсию, но это не значит, что вы будете жить на большие деньги.Чем больше пассивного дохода вы получите от своего инвестиционного портфеля, тем лучше вы сможете жить в более поздние годы.

Чтобы уменьшить зависимость от работы

Увольнение считается одним из худших переживаний, с которыми сталкивается большинство из нас. Это заставляет вас чувствовать себя не только отвергнутым и разоренным, но и обнажает вашу зависимость от других в плане средств к существованию.

Потеря единственного источника дохода заставляет вас чувствовать себя совершенно беспомощным. Однако, когда у вас есть другие источники дохода, вы не чувствуете почти такой же беспомощности или отчаяния, когда немедленно ищите замену.Вы можете не торопиться и найти подходящую работу со своей скоростью.

Бросить высокооктановую работу ради чего-то, что вы любите

Работа с высоким уровнем стресса и высоким доходом, как правило, сковывает нас золотыми наручниками. Мы поддаемся инфляции, связанной с образом жизни, а затем обнаруживаем, что больше не можем позволить себе бросить эту напряженную работу, даже когда мы начинаем ее ненавидеть.

Однако с пассивным доходом вы можете выйти за дверь и заняться своей страстью, даже если она не приносит результатов. Вы даже можете устроиться на работу, которая позволит вам работать удаленно, чтобы вы могли отказаться от поездок на работу, работать из дома или переехать в любую точку мира, в которой вы хотите жить.

Жить где угодно

Имея достаточный пассивный доход, вы разрываете привязь к своей работе и, следовательно, необходимость жить рядом с ней.

Во многих странах за 2000 долларов в месяц можно купить комфортный образ жизни, а в некоторых случаях даже роскошный. Заработайте 2000 долларов ежемесячного пассивного дохода, и вы сможете воплощать в жизнь приключения своей мечты, где захотите.

Для быстрого роста богатства

Богатство порождает больше богатства, и нигде это не яснее, чем пассивный доход.

Представьте, что кто-то передал вам арендуемую недвижимость с пассивным доходом в 1000 долларов в месяц, а вы отложили полученный дополнительный доход и вложили его в качестве первоначального взноса за другую недвижимость.

Теперь у вас есть два объекта недвижимости, приносящие доход, поэтому вы можете накопить следующий авансовый платеж еще быстрее — и следующий, и следующий, в самовоспроизводящемся цикле более высоких доходов и богатства.

---

Источники пассивного дохода

Пассивный доход — это здорово, но откуда он?

Вы можете получать пассивный доход из многих источников, но все они имеют одну общую черту: для создания им нужны деньги, работа или и то, и другое.Вы вкладываете их заранее, а затем получаете выгоду.

Именно поэтому так мало людей получают пассивный доход. Они теряют интерес, когда понимают, сколько авансовых вложений от них требуется.

Если вы не боитесь небольших затрат времени или денег, читайте дальше и выбирайте комбинацию из лучших источников пассивного дохода, чтобы подпитывать ваши приключения на всю оставшуюся жизнь.

1. Акции и фонды для выплаты дивидендов

Одна из самых простых и распространенных форм пассивного дохода — это дивиденды от акций, паевых инвестиционных фондов или биржевых фондов (ETF).Вы покупаете акцию, и эта акция приносит вам дивиденды ежеквартально на неопределенный срок.

Конечно, по некоторым акциям дивидендная доходность выше, чем по другим. Одна акция может выплачивать годовой доход в размере 1% от стоимости своей акции, а другая — 5%.

Чтобы снизить риск в вашем портфеле акций, подумайте о покупке ETF, которые владеют широким спектром дивидендных акций, чтобы вы не вкладывали чрезмерные средства в какую-либо одну компанию.

Существуют сотни ETF, специализирующихся на акциях с высокими дивидендами.Три хороших примера — это SPDR S&P Dividend ETF (тикер: SDY), SPDR S&P Global Dividend ETF (тикер: WDIV) и ETF ProShares S&P 500 Dividend Aristocrats (тикер: NOBL).

Благодаря высокой ликвидности, легкой диверсификации, сильному историческому росту и низкой начальной потребности в денежных средствах, акции остаются легкой отправной точкой для инвестирования в пассивный доход.

Откройте брокерский счет, если у вас его еще нет. На это уходит всего пять минут. Я использую Charles Schwab, потому что они не взимают комиссию и предлагают отличные бесплатные услуги робо-консультантов.

Есть также несколько других брокерских счетов, которые предлагают денежный бонус за открытие нового счета.

В качестве последнего преимущества акций и индексных фондов вы можете легко инвестировать в них, используя пенсионные счета, такие как IRA. Вы можете открывать их через своего существующего брокера, сохраняя при этом полный контроль и владение ими при смене работы.

2. Облигации

Другой классический «бумажный актив» — облигации, по которым обычно выплачиваются проценты до тех пор, пока они не наступят, и вы не вернете свои первоначальные деньги.

Если вы новичок в концепции облигаций, то это, по сути, ссуда, предоставленная вами заемщику, которую вы можете продать на вторичном рынке другому инвестору в любое время.

Облигации бывают двух основных форм: государственные облигации и корпоративные облигации. Некоторые государственные облигации, в том числе многие местные муниципальные облигации, имеют налоговые льготы для инвесторов.

В последние годы облигации не приносили такой высокой доходности, как в 20 веке. В условиях постоянно низких процентных ставок многим инвесторам трудно быть в восторге от облигаций.

Тем не менее, облигации исторически играли важную роль в снижении последовательности риска доходности для пенсионеров. Поскольку облигации, как правило, представляют собой инвестиции с меньшим риском и более низкой доходностью, многие инвесторы постепенно покупают больше облигаций по мере приближения к выходу на пенсию в качестве стратегии снижения риска за счет распределения своих активов.

Профессиональный совет : Если вы заинтересованы в поддержке малого бизнеса, вы можете приобрести облигации через Worthy . Вы получите доход в 5% и поможете малому бизнесу расти.

3. Аренда недвижимости

Аренда недвижимости — отличный источник пассивного дохода. Они приносят постоянный доход, и вам не нужно убивать золотого гуся и продавать какие-либо активы.

Это означает, что вам не нужно беспокоиться о безопасных нормах вывода или последовательности рисков возврата по мере приближения к пенсии — по крайней мере, не о доходе от аренды.

Фактически, активы недвижимости со временем увеличивают вашу чистую стоимость, поскольку недвижимость (надеюсь) дорожает в цене, а арендные платежи ваших арендаторов покрывают ваши ипотечные ссуды.

Арендная плата также корректируется с учетом инфляции, поэтому вам не нужно беспокоиться о том, что инфляция уменьшит вашу прибыль.

Доходность предсказуема, потому что вы знаете покупную цену собственности и рыночную ставку за аренду, и вы можете точно спрогнозировать долгосрочные средние значения всех расходов.

Арендодатели могут снизить основные риски, связанные с арендуемой недвижимостью, путем активного отбора арендаторов и страхования при невыполнении арендной платы, а также с помощью передовых методов управления недвижимостью, включая полугодовые проверки.

И, как вишенка на вершине, недвижимость сопровождается выдающимися налоговыми льготами.

Плюс, никто не говорит, что нужно сдавать в аренду постоянным арендаторам. Как вариант, вы можете арендовать свою недвижимость на Airbnb на короткий срок.

Тем не менее, сдаваемая в аренду недвижимость подходит не всем. Им требуются навыки и знания для прибыльного инвестирования, и именно поэтому так много новых инвесторов в аренду в конечном итоге теряют деньги.

Арендуемая недвижимость также требует много тысяч долларов наличными авансом в виде первоначального взноса и закрытия сделки, что на первых порах затрудняет диверсификацию.

Недвижимость также известна своей неликвидностью. Обналичивание капитала путем продажи требует больших денег и времени.

Вкладывайте средства в арендуемую недвижимость только в том случае, если вы действительно заинтересованы в том, чтобы научиться чему-то новому и сделать из этого хобби или бизнес. Если вы заинтересованы только в диверсификации своих активов, у вас есть множество более простых вариантов получения доступа к недвижимости, включая инвестиционные фонды недвижимости (REIT).

Профессиональный совет : если вы заинтересованы в приобретении арендуемой собственности, рассмотрите вариант Roofstock .У них есть сотни объектов недвижимости под ключ, и они даже гарантируют, что у вас будет арендатор в течение 45 дней, или они покроют арендную плату на срок до 12 месяцев.

4. Государственные REIT

Через свой брокерский счет вы можете покупать публично торгуемые REIT, как акции или ETF. Это делает их наиболее ликвидным вариантом для инвестиций в недвижимость. К сожалению, это также делает их наиболее изменчивыми.

Комиссия по ценным бумагам и биржам требует, чтобы публично торгуемые REIT выплачивали 90% своей прибыли в виде дивидендов.Это означает, что REIT, как правило, платят высокую доходность, но менеджерам REIT сложно наращивать свои портфели, что ограничивает потенциал роста REIT.

Если вам нужен быстрый и простой способ разнообразить свой портфель и добавить недвижимость, публичные REIT — это простой первый шаг.

Но поскольку они торгуют на фондовых биржах, они имеют тенденцию двигаться в большей степени в соответствии с фондовыми рынками, чем другие инвестиции в недвижимость, что ограничивает их потенциал роста в качестве стратегии диверсификации.

5. Частные РЭЙЦ

частных REIT — совсем другое дело.Эти частные фонды обычно инвестируют в коммерческую недвижимость — часто многоквартирные дома — и позволяют частным инвесторам покупать доли в фондах.

В отличие от публично торгуемых REIT, частные REIT не предлагают большой ликвидности. В большинстве фондов четко указано, что они представляют собой долгосрочные инвестиции, часто на пять лет и более. Некоторые позволяют инвесторам досрочно продать свои акции, но обычно со штрафом.

Для инвесторов, которые не против оставлять свои деньги на хранение и оставлять их, частные REIT предлагают отличный вариант для пассивного инвестирования в недвижимость.

Streitwise , например, стабильно выплачивает 10% доходности в течение многих лет. Fundrise также предлагает вариант REIT, ориентированный на доход, при котором дивиденды приносят доходность от 4,5% до 4,9% плюс годовое повышение в диапазоне от 4,1% до 4,6%.

Некоторые частные REIT также инвестируют в долговые обязательства, обеспеченные недвижимостью, а не только в прямое владение недвижимостью. Это помогает им выплачивать больший постоянный доход в виде дивидендов инвесторам, а не инвесторам, полагающимся исключительно на денежный поток от аренды своих зданий.

6. Кредиты на недвижимость, привлеченные за счет краудфандинга

Еще один косвенный способ инвестирования в недвижимость — это инвестирование исключительно в долговые обязательства, обеспеченные недвижимостью.

За последние несколько лет появилось множество краудфандинговых сайтов в сфере недвижимости, которые вообще не инвестируют в недвижимость напрямую. Вместо этого они выступают в качестве кредиторов с твердыми деньгами, предоставляя краткосрочные ссуды на покупку и ремонт домовладельцам.

Эти сайты ссужают деньги на покупку и ремонт дома, а затем возвращают эти деньги через таких инвесторов, как вы.Во многих случаях они позволяют вам выбирать отдельные ссуды для финансирования, и они выплачивают проценты в зависимости от степени риска по каждой конкретной ссуде.

Один из примеров — Groundfloor . Во-первых, они позволяют участвовать неаккредитованным инвесторам. (Аккредитованные инвесторы должны иметь чистую стоимость более 1 миллиона долларов или доход не менее 200 000 долларов для одиноких или 300 000 долларов для супружеских пар.) Во-вторых, они позволяют инвестировать всего за 10 долларов, что делает его доступным даже для начинающих инвесторов, которые только начинают работать. .

Лучше всего то, что ссуды являются краткосрочными — обычно от шести до 12 месяцев — поэтому вам не нужно брать на себя обязательства на многие годы, как вы делаете со многими другими инвестициями в недвижимость. Вы вкладываете свои деньги и получаете их обратно с процентами позже в этом году.

Это, конечно, при условии, что заемщики вернут ссуду. Никакие инвестиции с пассивным доходом не обходятся без риска, но Groundfloor имеет большой послужной список по сбору ссуд.

7. Личные записи

Частная нота работает аналогично краудфандингу недвижимости, но без кредитора в качестве посредника.Вместо этого вы напрямую ссужаете деньги другому человеку или компании.

В идеале это тот, кого вы знаете и которому доверяете безоговорочно, потому что, если они не вернут вам деньги, в вашем распоряжении не будет других вариантов, кроме как заставить их почувствовать себя виноватыми.

Иногда я ссужаю деньги в частном порядке инвесторам в недвижимость, которых я знаю и которым доверяю. Например, я ссужаю деньги той учительнице, которая вышла на пенсию в 30 лет, и ее мужу на их вложения в аренду. Они получают гибкое финансирование, и я получаю высокую прибыль без необходимости возиться с проверкой арендаторов или прочисткой туалетов.Они всегда вовремя платили мне проценты.

Будьте осторожны с этой опцией, если вы сами не работаете в сфере инвестирования в недвижимость. Риск напрямую зависит от того, насколько хорошо вы знаете заемщика и насколько вы уверены в его опыте.

8. Доходы от предпринимательской деятельности

У меня есть онлайн-бизнес, которым я люблю и планирую продолжать управлять в течение многих лет.

Моему партнеру, однако, почти 60 лет. Она больше не чувствует той же тяги к головным болям и стрессам, связанным с ведением бизнеса, поэтому мы начали планировать ее уход.

Это не значит, что она перестанет зарабатывать деньги на бизнесе. Несмотря на то, что ее зарплата перестанет быть, она по-прежнему будет получать рассылки как владелец бизнеса, даже если никогда больше не будет помогать в партнерском маркетинге или участвовать в качестве блоггера.

Создание бизнеса позволяет вам использовать время и деньги других людей для создания собственной системы пассивного дохода.

То, что начиналось как хобби, может превратиться в нечто большее и более сложное, что обретет самостоятельную жизнь.И успешный бизнес продолжает приносить деньги даже после того, как вы наняли кого-то другого, кто будет управлять им за вас.

Изучите несколько потенциальных хобби, которые вы могли бы превратить в прибыльный бизнес, и постройте собственную империю, которая будет существовать даже после того, как вы уйдете.

9. Буквально приносящие доход машины

Все еще ищете идеи для пассивного дохода? Рассмотрим фактические машины, приносящие доход, такие как стиральные машины, банкоматы, аркадные игры, игры в барах или торговые автоматы.

Самая сложная часть этой стратегии — найти здание, в котором вы сможете установить свои машины.Оттуда вам просто нужно время от времени обслуживать их, чтобы они работали, и периодически заходить, чтобы собрать свои монеты.

Это неплохая работа, и ее можно относительно легко делегировать сотрудникам. Тем не менее, вам, возможно, придется заплатить своим продавцам остаточную комиссию, чтобы сделать сделку приятнее и заставить их суетиться за вас.

10. Остаточная прибыль от продаж

За некоторые вакансии в сфере продаж выплачиваются постоянные остаточные комиссионные, а не единовременные. Вы приглашаете клиента один раз, но продолжаете получать деньги, пока этот клиент остается в компании.

Например, некоторым продавцам по страхованию жизни выплачивается как начальная комиссия за продажу, так и процент от ежемесячной премии по полису каждый месяц, которую клиент платит до истечения срока действия полиса.

Хотя вам, вероятно, не следует выбирать карьеру на основе структуры комиссионных, остаточные комиссионные действительно создают пассивный доход для некоторых продавцов. В некоторых случаях продавцы получают остаточную комиссию только до тех пор, пока они продолжают работать в компании.

Но другие компании продолжают выплачивать остаточные комиссионные даже после увольнения сотрудников, предоставляя им взлетно-посадочную полосу для легкой посадки при выходе на пенсию или для начала новой карьеры.

11. Аннуитеты

Аннуитеты выплачивают определенную сумму денег каждый месяц, обычно до тех пор, пока вы не выберетесь из пресловутого ведра. Они служат в качестве минимального уровня для вашего пенсионного дохода, обеспечивая страховку от того, что у вас закончатся деньги до вашей смерти

Если вы покупаете аннуитет немедленно, выплаты вам начинаются — как вы уже догадались — немедленно. Чаще всего вам нужно подождать определенное количество лет, чтобы начать получать регулярный аннуитетный доход.

Аннуитеты

— это сложные финансовые продукты, которые следует внимательно изучить перед покупкой.Поговорите с несколькими финансовыми консультантами, прежде чем принять решение о покупке одного, и рассматривайте аннуитеты только как один из компонентов более широкой стратегии пенсионного дохода.

12. Роялти

В фильме «О мальчике» главный герой живет за счет гонорара за рождественскую песню, которую его отец написал несколько десятилетий назад. Забавно, но он ненавидит песню, которая позволила ему жить, не работая, всю свою сознательную жизнь.

Но этот пример демонстрирует силу роялти, которые продолжают выплачиваться, пока люди покупают ваши творческие работы.

В мире искусства и развлечений писатели, как и музыканты, часто получают гонорары. Фотографы и художники-графики могут получать доход от роялти, если их изображения продаются через веб-сайты стоковой фотографии.

Однако

роялти поступают не только от произведений искусства. Изобретатели и патентообладатели могут получать гонорары, когда другие компании используют их запатентованные продукты или разработки. Франчайзи выплачивают некоторую форму роялти первоначальному владельцу франшизы.

---

Заключительное слово

Приведенный выше список далеко не исчерпывающий.

Технически сертификаты депозитных счетов (CD), счета денежного рынка и сберегательные счета с высокими процентами — все они квалифицируются как источники пассивного дохода. Но поскольку они едва успевают за инфляцией (если они вообще успевают), многие считают их скорее средством защиты от инфляции, чем источниками пассивного дохода.

Инвестиции не обязательно должны вращаться вокруг далекого будущего, и пенсия не должна ждать, пока вы поймете, что напеваете «Когда мне исполнится 64». Вы можете наслаждаться плодами инвестирования прямо сейчас, создавая портфель доходов, одновременно закладывая фундамент для более благополучного будущего.

Вы можете просто развить страсть к финансовой независимости и спланировать свой уход от образа жизни с 9 до 5.

Как студент может заработать на криптовалютной бирже?

Криптовалюта — это зашифрованный, нерегулируемый цифровой актив, используемый в качестве аналога валюты в обменных операциях. Криптовалюта не имеет физической формы и существует только в электронной сети в виде данных. Обмен через криптовалюту происходит как обмен электронной почтой. Таким образом, у нас более короткое время обработки транзакции, чем через банк, минимальные комиссии и отсутствие посредников.Вот почему заработок на криптовалютной бирже привлекает много внимания, потому что это может быть хороший доход при минимальных затратах и ​​усилиях. Давайте рассмотрим пошаговое руководство о том, как студент зарабатывает на этой валюте.

Заработок на инвестициях

Заработок осуществляется долгим инвестированием в покупку различных токенов. Поэтому наиболее удобным вариантом заработка на этой бирже будет система «Купил, сохранил и никому не отдавал». В этом случае вам нужны только популярные криптовалюты, которые входят в топ-10.Дело в том, что криптовалюта дорожает только на большом расстоянии. Иногда бывает, что после активного роста цена может упасть, но редко. Если рассматривать такой заработок в многолетней перспективе, криптовалюта всегда растет, а не падает в цене. Вы можете купить новые токены по доступной цене, особенно если вы сделаете это в тот день, когда они поступят на биржу. В дальнейшем цена новой криптовалюты будет все больше расти. Это рискованная стратегия, поскольку существует вероятность того, что купленная валюта может упасть в цене.Лучше инвестировать в продвигаемые валюты, чтобы обезопасить себя. Постарайтесь не вкладывать все деньги, которые у вас есть, так как вам нужно будет заплатить за помощь академических писателей онлайн после того, как вы спросите их: «Не могли бы вы выполнить мое задание дешево и быстро?» и они прислали вам готовую бумагу.

Прибыль без вложений

1. Найдите веб-сайты, которые бесплатно распространяют криптовалюту. Конечно, сразу получить много денег не получится. Кроме того, нужно много и усерднее работать.Как правило, можно зарабатывать около 2-5 долларов в день, поэтому, если вы новичок, этот способ вам подойдет.
2. Инвестиции в первичное размещение монет (ICO). Вы кладете монету и привлекаете дополнительные инвестиции для развития этой монеты. После того, как вы разместите монету по минимальной стоимости, вы сможете продать ее в несколько раз дороже. Таким образом можно получить огромную сумму денег.
3. Mining включает в себя создание блоков, которые позволяют зарабатывать новые монеты. Создавать такие блоки может кто угодно. Но тебе придется обзавестись оборудованием.Поскольку процесс чеканки требует много электроэнергии, студентам это невыгодно.
4. Возможность создать собственную криптовалютную биржу. Это простой процесс, но требует времени, терпения, желания и ответственности.

Выберите наиболее удобный и понятный способ работы. У каждого из них есть свои плюсы и минусы, но ваши награды стоят любого риска.

Где хранить криптовалюту?

Есть два варианта хранения валюты:

1. холодные кошельки, предназначенные для хранения криптовалют;
2. хранение вашей криптовалюты прямо на бирже, над которой вы работаете.

Холодные кошельки имеют определенные функциональные ограничения и возможности. Кроме того, вы можете ждать поступления средств несколько дней, и вам также придется заплатить огромную комиссию. Если вы хотите получать прибыль от покупки и продажи криптовалют, у вас должен быть постоянный доступ к деньгам, но невозможно обойтись с холодными кошельками. Если у вас есть средства на бирже, вы можете осуществить необходимые переводы, поменять валюту с минимальной комиссией.

Криптовалюты

выводятся на любую банковскую карту, и вам не нужно беспокоиться о том, что ваши деньги останутся в виртуальном мире, и вы не сможете оплачивать свои покупки, развлечения или услуги на https: // papercoach.net для заполнения ваших документов в колледже.

***

ОТКАЗ ОТ ОТВЕТСТВЕННОСТИ

Взгляды, мнения и позиции, выраженные в этой статье, принадлежат только автору и не обязательно отражают точку зрения https://www.cryptowisser.com/ или любой компании или физического лица, аффилированного с https://www.cryptowisser.com/ . Мы не гарантируем точность, полноту или действительность любых утверждений, сделанных в этой статье.Мы не несем ответственности за любые ошибки, упущения или заявления. Авторские права на этот контент принадлежат автору. Любая ответственность в отношении нарушения прав интеллектуальной собственности также остается на них.

7 мест, куда вкладывать деньги для получения ежемесячного дохода [Руководство на 2021 год]

Ищете ли вы способы пополнить свою ежемесячную зарплату или собираетесь собрать «кладезь» для выхода на пенсию, есть множество способов, которыми вы можете инвестируйте свои деньги и получайте стабильный ежемесячный доход.

Один из наиболее эффективных способов получения ежемесячного дохода — это инвестирование в методы, которые будут производить пассивные выплаты на регулярной основе. Существуют различные подходы к созданию пассивного дохода, некоторые из которых требуют для начала значительного личного богатства, а другие требуют более регулярных уровней приверженности.

По какой бы то ни было причине вы стремитесь максимизировать свой потенциальный доход за счет источников ежемесячного дохода, есть несколько отличных подходов, которые могут оставить у инвесторов периодический пассивный доход.Итак, давайте более подробно рассмотрим 7 наиболее эффективных способов инвестирования для получения стабильного дохода каждый месяц:

1. Увеличьте свой доход за счет дохода от аренды

Первый вариант в этом списке, пожалуй, самый надежный и эффективный ежемесячный доход, на который вы можете рассчитывать. Главное предостережение здесь в том, что вы должны либо владеть собственностью, либо платить ипотеку вместе с деньгами, которые вы зарабатываете.

Еще одно небольшое предостережение заключается в том, что на ваш доход могут повлиять расходы на обслуживание и потенциально значительные непредвиденные счета, например, из-за поломки холодильника в отеле или утечки потолка.

Однако существует очень мало более эффективных и устойчивых способов заработка, чем сдача недвижимости в аренду. Жилищный ландшафт постоянно побуждает молодых людей выбирать аренду, а не покупать недвижимость самостоятельно, а в густонаселенных районах не будет недостатка в жителях, которые хотят платить, чтобы жить в ваших домах или квартирах.

(Изображение: CB Residential )

Как показано на диаграмме выше, в последние годы в Великобритании произошел всплеск спроса со стороны арендодателей, а с наступлением рецессии, вызванной Covid, надвигающейся вместе с Brexit, жители с большей вероятностью будут ждать дольше, прежде чем они купят собственную ипотеку — представляя прекрасную возможность для инвесторов приобрести собственную недвижимость специально для сдачи в аренду.

Даже если от вас требуется ежемесячно выплачивать ипотечный кредит, во многих случаях сумма, которую вы получаете в виде арендной платы, покроет указанные расходы, обеспечивая надежный краткосрочный доход. В конце концов, когда ипотека будет полностью выплачена, вы можете увидеть значительный уровень пассивного дохода от арендаторов на ежемесячной основе.

2. Акции, облигации и ETF

Биржевые фонды (ETF) могут выплачивать все виды дивидендов и являются одними из самых простых способов настроить инвесторов на получение пассивного дохода на регулярной основе.Хотя дивиденды обычно выплачиваются ежеквартально, а не ежемесячно, не существует более эффективных способов получения стабильного дохода.

Кроме того, акции являются еще одним надежным источником постоянного дохода на ежемесячной основе и могут продаваться на различных биржевых платформах, предлагая инвесторам долевое участие в бизнесах.

Облигации — это инвестиции, которые могут быть добавлены в портфель инвесторов, и они действуют как форма контракта между эмитентом и инвестором.Кредитор обычно будет получать проценты обратно на свои инвестиции на регулярной основе.

ETF публично торгуются на фондовых биржах и представляют собой серию ценных бумаг, отслеживающих базовый индекс. Они стали популярными среди инвесторов, которые стремятся получить диверсифицированные портфели в определенной отрасли, например в здравоохранении или новых технологиях.

Когда дело доходит до поиска стоимостных инвестиций, стоит выбирать акции, способные приносить дивиденды, даже если перспектива рецессии, вызванной Covid, становится реальностью.Выбор правильных акций в условиях экономического спада может потребовать некоторой домашней работы, и стоит обратить внимание на акции, которые исторически были устойчивыми в трудные времена на финансовых рынках. Проверка того, какие акции показали хорошие результаты во время финансового кризиса 2008 года, может быть хорошим индикатором того, где находится их стоимость в новом непростом десятилетии. Если вас не устраивает инвестирование на фондовом рынке, возможно, стоит проконсультироваться с финансовым консультантом, который поможет вам сориентироваться, используя свой опыт и свежие идеи.

Существуют различные платформы, которые позволяют вам это делать, включая E-Trade, Robinhood и TD Ameritrade.

Примечание. Инвестирование сопряжено с риском, поэтому, если вы планируете инвестировать, проконсультируйтесь со специалистом и проведите исследование.

3. Изучите новые потоки денежных средств

Иногда можно получать ежемесячный доход, занимаясь тем, что у вас получается лучше всего. Если вы являетесь экспертом в нишевой отрасли, возможно, стоит инвестировать в веб-сайты для фрилансеров и некоторое оборудование, чтобы создать свой собственный онлайн-образовательный курс, чтобы научить желающих создавать свои собственные финтех-приложения или как создавать журналы в InDesign, или как дотянуться до своих собак, чтобы прыгнуть через обручи — что угодно.

Платформы

, такие как Fiverr и Upwork, предлагают потенциальным фрилансерам множество свежих источников дохода для изучения в обмен на их ноу-хау или умения. Когда дело доходит до создания услуг, которые не требуют прямого вмешательства — например, онлайн-курсов — можно зарабатывать деньги пассивно, когда вы будете видеть денежные переводы на свой счет всякий раз, когда кто-то совершает покупку.

Таким же образом вы можете продавать свои хобби и творчество. Возможно, вам нравится вязать мягкие игрушки или создавать красивые рюкзаки.Создаваемые пользователями сайты для хобби, такие как Etsy, позволяют продавать свои творения в Интернете для получения приятного нового дохода.

Если вы не против вложить свои знания в очное обучение, такие платформы, как Chegg и Tutor.com, могут помочь вам обучать студентов всех возрастов в Интернете — весьма полезная профессия, требующая очень небольших предварительных финансовых вложений, но для некоторых учебные материалы и программное обеспечение для демонстрации экрана.

4. Войти в сообщество

Нетрудно зарабатывать дополнительно несколько сотен или даже тысяч фунтов каждый месяц, погружаясь в экономику совместного использования.Один из самых ярких примеров современного обмена — это Airbnb, но сегодня можно делиться практически любым ценным активом или оборудованием для получения регулярного дохода.

Можно арендовать машину на Туро и вместо этого ездить на велосипеде на работу или сдавать в аренду дорогую камеру и съемочное оборудование, которые не будут использоваться на Cameralends в обозримом будущем. Другие платформы, такие как Spinlister, помогают пользователям сдавать в аренду велосипеды, и вы даже можете сдать в аренду свою парусную лодку на Sailo.

Причина, по которой этот подход к инвестированию вашего пути к регулярному ежемесячному доходу так привлекателен для инвесторов, заключается в том, что деньги можно вкладывать непосредственно в активы, которые нравятся конкретному человеку. Как инвестор, возможно, вы хотели бы стать фотографом в свободное время. Включив экономику совместного использования, вы можете купить ценное оборудование, которое вам нужно, и использовать его, чтобы окупить свои инвестиции, когда оно не используется.

Точно так же, если вы всегда мечтали о собственном доме для отдыха в Испании, почему бы не купить ту андалузскую виллу, на которую вы смотрите, и сразу же начать превращать ее в прибыльный актив на Airbnb на 10 месяцев в году, где ни вы сами и твоя семья не останется там?

В некоторых случаях активы, в которые вы инвестируете, также будут постоянно расти в цене.Это особенно верно в отношении недвижимости, но также может относиться к более редкому нишевому оборудованию и транспортным средствам.

5. Откройте высокодоходный сберегательный счет

Один из самых надежных способов вложения денег — это высокодоходные сберегательные онлайн-счета. Этот метод инвестирования не требует предварительных крупных покупок, и вам не нужно терять ликвидность при увеличении дохода.

В то время как большинство банков предлагают сберегательные счета, процентные ставки, предлагаемые онлайн-банками, в отличие от их обычных аналогов, могут обеспечить значительный уровень дохода.

(Изображение: Колокольчик )

Приведенный выше пример показывает, сколько денег можно сэкономить за десятилетний период по сравнению с более традиционными сберегательными счетами. В онлайн-учреждениях, таких как CIT bank, клиенты могут получить доход от своих сбережений до 1,55% — значительная цифра, если вы можете открыть счет с большей начальной суммой.

Другой вариант, когда дело доходит до высокодоходных сберегательных счетов, заключается в инвестировании в автоматизированную платформу для копилок.Такие приложения, как Moneybox, позволяют пользователям брать лишние сдачи, автоматически собирать их и вкладывать на сберегательный счет, где эксперты по инвестициям выбирают ценные акции, чтобы вложить в них деньги. Точно так же это может принести значительный ежемесячный доход тем, кто может инвестировать более крупные первоначальные суммы в дополнение к своей лишней сдаче.

6. P2P-кредитование

Если вы предпочитаете зарабатывать деньги, инвестируя в добрые дела, возможно, вам стоит стать частью Lending Club и других кредитных платформ P2P.P2P-кредитование — это когда люди предлагают отказаться от посредников и ссужают людям деньги, которые им нужны, чтобы либо начать бизнес, либо консолидировать свой долг, либо оплатить медицинское обслуживание. По сути, эта форма инвестиций — отличный способ внести свой вклад в жизнь общества и дать людям возможность осуществить свои мечты или построить новую жизнь, а также дает большой потенциал заработка.

Кредитование

P2P обычно имеет доходность выше среднего по вашим первоначальным инвестициям, и кредиторы могут рассчитывать на получение более высоких процентов, чем традиционные банковские ссуды.

Конечно, эта форма инвестиций сопряжена с определенным риском. Заемщики, конечно, могут оказаться не в состоянии справиться с выплатами, однако многие платформы P2P-кредитования проходят строгий уровень проверки, чтобы гарантировать, что инвесторы не останутся с пустыми руками.

(Изображение: Daily Fintech )

Причина, по которой P2P-кредитование является таким эффективным способом получения ежемесячного дохода, заключается в том, что у кредиторов есть много возможностей для реинвестирования своих доходов в снежный ком, который они получают ежемесячно.

Кредитные платформы позволяют инвесторам открывать счета всего за 1 пенсов в качестве первоначального депозита. С этого момента они могут создавать свой собственный портфель, инвестируя в различные ссуды с шагом всего 20 фунтов стерлингов — или больше, если появится привлекательная возможность.

Кредиторы могут получать ежемесячные выплаты по мере того, как заемщики возвращают полученные ссуды по заранее определенной процентной ставке. Это дает инвесторам возможность либо реинвестировать свои доходы в новые начинания, либо просто получить дополнительный ежемесячный поток доходов.

7. Crowdfund Real-Estate

Краудфандинг на недвижимость стоит не так дорого, как вы думаете. Имея всего 500 фунтов стерлингов, можно начать экономить на приобретении активов недвижимости с помощью начальных портфелей на таких краудфандинговых сайтах, как Fundrise. Эти платформы помогают инвесторам воспользоваться инвестиционным доверием в сфере недвижимости, которое обеспечивает пользователям большую гибкость и высокую прибыль. Отчеты об эффективности показывают, что возможна годовая доходность в размере 12,25% от первоначальной вложенной суммы.

Наряду с Fundrise, еще одной известной краудфандинговой платформой недвижимости, которая может обеспечить инвесторам значительный ежемесячный доход, является RealtyShare. Примечательно, что RealtyShare требует минимальных инвестиций в размере 5000 долларов. Однако при более высоких начальных сборах инвесторам предлагается более высокий уровень контроля над недвижимостью, в которую можно инвестировать, вместо того, чтобы полагаться на эффективность портфеля в целом, как в случае с более дешевыми краудфандерами в сфере недвижимости.

Конечно, есть и другие варианты, но в случае с Fundrise и RealtyShare стоит помнить, что оба действуют как частные фонды, а не как государственные акции.Это означает, что невозможно легко ликвидировать любые сделанные вами вложения и впоследствии получить доступ к своим денежным средствам.

Любые инвестиции, которые вы делаете, могут быть связаны практически на любой период времени от шести месяцев до пяти лет. Но, несмотря на это, вы все равно будете получать платежи ежемесячно или ежеквартально — в зависимости от типа инвестиционной возможности, которую вы выберете.

Когда дело доходит до инвестирования в стабильный ежемесячный доход, важно помнить, что ваши вложения всегда могут как увеличиваться, так и уменьшаться.Существует множество способов, которыми вы могли бы инвестировать в значительную ежемесячную прибыль в торговле на форексе и криптовалюте, но явная волатильность связанных рынков в сочетании с экономической неопределенностью, вызванной предстоящей рецессией, вызванной Covid, означает, что инвесторы вряд ли увидят надежный ежемесячный доход.

Хотя в этом руководстве не рассматриваются наиболее волатильные рынки для инвестирования, важно провести достаточный уровень исследования и анализа, прежде чем вы решите расстаться со своими деньгами.Инвестирование в частных лиц в форме займов P2P, материалов для создания учебных курсов или собственности для сдачи в аренду арендаторам может обеспечить ежемесячный доход в сотни или тысячи фунтов. Но глупцы врываются туда, куда ангелы боятся ступить. Уделите достаточно времени изучению выбранных вами инвестиций, чтобы убедиться, что ваши деньги будут в безопасности.

Независимо от того, создаете ли вы кладезь на будущее или хотите создать дополнительный поток доходов за счет ежемесячного пассивного дохода, разумные инвестиции могут полностью вознаградить инвесторов за то время, которое они готовы вложить в дело со здоровым потоком доходов, который может помочь им в достижении их целей.

Глоссарий терминов доходного инвестирования

Этот глоссарий концентрируется на терминах, используемых на веб-сайте QuantumOnline и связанных с инвестированием доходов. Ни один глоссарий никогда не бывает полным, и мы будем постоянно добавлять термины, улучшать и обновлять определения. Сообщите нам, если отсутствуют какие-либо конкретные термины или термины, которые необходимо дать более четкое определение. Многие аббревиатуры имен безопасности (QUIPS, TOPrS, MITTS, PINES и т. Д.) Объясняются отдельно на нашей странице Пояснения к сокращенным именам безопасности .Этот глоссарий концентрируется на терминах инвестирования в доход. Внизу этой страницы вы найдете ссылки на дополнительные глоссарии фондовых бирж, которые позволят лучше охватить общие и конкретные условия инвестирования биржи.

Ставка налога 15% — Ставка налога 15% относится к максимальной ставке налога на прибыль, применяемой к дивидендам, выплачиваемым ценными бумагами, имеющими право на эту налоговую ставку, как указано в налоговом законодательстве 2003 года. См. Нашу налоговую ставку 15% на странице «Дивиденды», которая указана в меню «Информация» вверху любой страницы.

Начисленные проценты — Начисленные проценты — это проценты, причитающиеся по облигации или другой ценной бумаге с фиксированным доходом с момента последней выплаты процентов. Покупатель облигации оплачивает рыночную цену плюс начисленные проценты. Покупатели привилегированных акций и торгуемых на бирже долговых ценных бумаг не платят начисленные дивиденды или проценты, и считается, что эти ценные бумаги торгуются без изменений (см. Определение ниже).

Акроним — Акроним — это слово, образованное из первых (или первых нескольких) букв ряда слов, которое используется в качестве аббревиатуры для обозначения этого ряда слов.Вот несколько примеров сокращений: NYSE — это аббревиатура Нью-Йоркской фондовой биржи, DRIP — аббревиатура от Dividend ReInvestment Program, а QUIPS — аббревиатура от Quarterly Interest Preferred Securities.

Регулируемая ставка — Регулируемая ставка означает, что скорость распределения ценной бумаги корректируется по указанной формуле, как правило, в соответствии с отклонениями в некоторых ставках Казначейства США или других процентных показателях. Корректировка может происходить ежеквартально, ежегодно, каждые пять лет и т. Д.Вы должны определить конкретную формулу корректировки для каждой отдельной ценной бумаги с регулируемой ставкой, поскольку регулируемые положения будут различаться даже между ценными бумагами с регулируемой ставкой одного и того же эмитента. Пример формулы регулируемой ставки: Дивиденды с регулируемой ставкой устанавливаются ежеквартально и равны 81% от наивысшей из ставок по казначейским векселям, 10-летней постоянной ставки погашения и тридцатилетней постоянной ставки погашения с минимальной ставкой 4. 1/2% годовых и максимальная ставка 10 1/2% годовых.

ADR — см. Американские депозитарные расписки ниже.

ADS — См. Ниже американские депозитарные акции.

Американские депозитарные расписки — Американские депозитарные расписки (ADR) — это расписки, выпущенные депозитным банком США и представляющие собой акции иностранной корпорации, принадлежащие банку. Поскольку ADR котируются в долларах США и торгуются так же, как и любые другие акции, они позволяют инвесторам легко диверсифицировать свои активы на международном уровне.

Американские депозитарные акции — Американские депозитарные акции — это акции, выпущенные депозитарием в рамках программы американских депозитарных расписок (АДР). АДА представляет собой определенное количество базовых акций, выпущенных эмитентом за пределами США, которые хранятся у депозитария или его хранителя в интересах держателей. Обычно АДА можно обменять на базовые акции, и дивиденды выплачиваются в долларах США, а не в валюте неамериканской страны, в которой находится эмитент.Акции ADS обычно торгуются на бирже США и оцениваются в долларах США.

AMEX — AMEX — это аббревиатура бывшей Американской фондовой биржи, которая сейчас называется NYSE Amex, и ее можно найти в Интернете по адресу http://www.nyse.com/. В 2012 году фондовый бизнес Amex был переименован в NYSE MKT.

Ann Amt — Ann Amt — таблица QOL; Аббревиатура заголовка столбца для годовой суммы или долларовой стоимости годового дивиденда, выплачиваемого ценной бумагой.Годовая сумма может быть рассчитана путем умножения предпочтения ликвидации (т. Е. 25 долларов США) на ставку купона (т. Е. 8,50%), чтобы получить годовую сумму (т. Е. 25 долларов США, умноженные на 0,085, равны 2,125 доллара США в год выплаты дивидендов).

Arca — Arca — это сокращение от NYSE Arca, дочернего рынка NYSE.

ASE — ASE — это еще одно сокращение от бывшей Американской фондовой биржи, которая объединилась с NYSE как NYSE Amex и которую можно найти в Интернете по адресу http: // www.nyse.com/. В 2012 году фондовый бизнес Amex был переименован в NYSE MKT.

Ценные бумаги, обеспеченные доходами, обеспеченными активами — см. Предпочтения в отношении доверительных отношений с третьими сторонами ниже.

Предпочтения по ставкам аукционов — Предпочтения по ставкам аукционов — это инвестиционные инструменты, предназначенные для институциональных инвесторов, процентная ставка или ставка дивидендов которых периодически сбрасывается в процессе аукциона в Нидерландах, предлагая инвесторам возможность покупать, удерживать или продавать ценные бумаги во время аукциона .Следовательно, этот процесс может способствовать более коротким срокам владения, даже если предпочтительные ставки аукциона, как правило, являются бессрочными ценными бумагами. Привилегии с аукционной ставкой обычно выпускаются закрытыми фондами и имеют цену акций 25 000 долларов США за акцию или более. Дивиденды обычно сбрасываются еженедельно или ежемесячно на голландском аукционе, а новая доходность обычно отражает текущие рыночные условия. Ставки могут отличаться в зависимости от базовых активов, рыночных условий, а также спроса и предложения.Голландский аукцион — это процесс торгов, в котором самая низкая доходность становится уровнем, на котором продается все предложение. Предпочтительные аукционные ставки не указаны на QuantumOnline, поскольку эти ценные бумаги не торгуются на бирже и не являются ценными бумагами, подходящими для индивидуальных инвесторов.

Банкротство — См. Главу 11 «Банкротство» и главу 7 «Банкротство» ниже.

Базисная точка — Один базисный пункт равен 0.01%, при этом каждый полный процентный пункт равен 100 базисным пунктам.

Бета — Бета — это мера волатильности (или движения рыночной цены) отдельной акции относительно любого сравнения, которое источник бета-чисел использует в качестве базового значения для волатильности. Значение бета меньше единицы должно указывать на то, что движение рыночной цены акции будет колебаться меньше, чем базовое значение для сравнения за тот же период времени; бета, превышающая единицу, должна указывать на то, что движение рыночной цены акции будет колебаться в большей степени, чем базовое значение для сравнения за тот же период времени.Фондовый рынок Nasdaq использует индекс S&P 500 в качестве базового значения для измерения общего фондового рынка для бета-тестирования, так что бета-коэффициент индекса S&P 500 будет равен 1,0 при просмотре бета-показателей Nasdaq. Другие источники, предоставляющие бета-числа, могут использовать другие сравнения для своих бета-чисел.

Облигация — Облигации — это векселя, выпущенные корпорацией или государством своим кредиторам. Обычно они выпускаются в количестве, кратном 1000 или 5000 долларов, хотя доступны купюры номиналом 100 и 500 долларов.Облигация — это свидетельство долга, по которому компания-эмитент обычно обещает выплатить держателю облигации определенную сумму процентов через определенные промежутки времени в течение определенного периода времени и выплатить первоначальную ссуду в день истечения срока. Облигация представляет собой долг, поэтому ее держатель является кредитором корпорации, а не совладельцем, как акционер.

Бухгалтерская запись — По сути, Бухгалтерская форма означает, что для ценных бумаг не выдаются физические сертификаты акций.Все записи о бенефициарных владельцах отдельных акций ценной бумаги хранятся в «бухгалтерских книгах» доверительным управляющим. В наши дни книги, конечно же, являются компьютерными записями. Когда ценная бумага выпускается в форме бухгалтерской записи, эмитент ценных бумаг выдает глобальную ценную бумагу доверительному управляющему, который, в свою очередь, ведет записи о том, кто является бенефициарными владельцами отдельных акций или сертификатов ценных бумаг. Законы некоторых юрисдикций требуют, чтобы определенные покупатели ценных бумаг осуществляли физическую поставку ценных бумаг в окончательной форме (сертификат акций), что означает, что этот покупатель не может покупать ценные бумаги, выпущенные только в бездокументарной форме.Для отдельного покупателя ценные бумаги в бухгалтерской форме по сути ничем не отличаются от хранения ценных бумаг на улице и отказа от фактических сертификатов на акции.

Компании по развитию бизнеса — Регулирование компаний по развитию бизнеса (BDC) было создано в 1980 году Конгрессом для поощрения притока государственного капитала в частный бизнес в Соединенных Штатах. BDC, как и все паевые инвестиционные фонды и фонды закрытого типа, регулируются Законом об инвестиционных компаниях 1940 года.Тем не менее, BDC уникальны, потому что они сосредоточены на инвестировании в частные компании, а не в публичные компании. BDC отчитываются перед акционерами, как традиционные операционные компании, и представляют регулярные квартальные и годовые отчеты в Комиссию по ценным бумагам и биржам. BDC должны оказывать значительную управленческую помощь своим портфельным компаниям. Инвестируя в BDC, акционеры пользуются ликвидностью публично торгуемых акций, одновременно участвуя в индустрии прямых инвестиций.Инвестирование в частные компании традиционно было доступно только «аккредитованным инвесторам» — как правило, крупным институциональным инвестиционным фондам и другим опытным профессиональным инвесторам. Помимо возможности, которую BDC предлагают широкой публике, индивидуальные инвесторы имеют немного других возможностей инвестировать в частные компании, особенно на «объединенной» основе, которая диверсифицирует риск любой отдельной инвестиции по всему портфелю. Для получения дополнительной информации о компаниях по развитию бизнеса см. Описание компаний по развитию бизнеса на странице «Доходы от инвестиций», которая указана в меню «Информация» вверху любой страницы.Чтобы изучить доступные компании по развитию бизнеса, перейдите в наш Список компаний по развитию бизнеса.

Дата отзыва — см. Дату погашения ниже.

Отзыв — Отзыв означает, что данная ценная бумага может быть отозвана или погашена до даты погашения в соответствии с условиями, установленными в проспекте IPO. Самые недавно выпущенные ценные бумаги могут быть отозваны по истечении пяти лет с даты выпуска и могут быть отозваны по сумме ликвидационного предпочтения (которая обычно равна цене первоначального выпуска).

CallPrice — CallPrice — таблица QOL; аббревиатура заголовка столбца для Call Price или Redemption Price. См. Выкупную цену ниже.

CBTC (корпоративные доверительные сертификаты) — См. Наше объяснение CBTC на нашей странице «Объяснение сокращений безопасности», которая указана в меню «Информация» вверху любой страницы.

CEF — Акроним или сокращение от Closed-End Fund (см. Ниже).

Глава 11 Банкротство — Глава 11 Банкротство — это раздел Кодекса США о банкротстве, который позволяет компании или физическому лицу объявить о банкротстве и оставаться во владении своими активами во время реорганизации. В главе 11 должнику предоставляется определенная степень гибкости в реструктуризации долга и в работе с кредиторами для согласования графиков платежей. Для получения дополнительной информации о том, что происходит с доходными ценными бумагами в случае банкротства, см. Наш раздел «Что происходит при банкротстве?» обсуждение на нашей странице «Что должны знать инвесторы в доходах», которая указана в меню «Информация» вверху любой страницы.

Глава 7 Банкротство — Глава 7 Банкротство — это раздел Кодекса США о банкротстве, в котором назначенный судом временный управляющий может вести бизнес таким образом, чтобы предотвратить дальнейшие убытки. Для получения дополнительной информации о том, что происходит с доходными ценными бумагами в случае банкротства, см. Наш раздел «Что происходит при банкротстве?» обсуждение на нашей странице «Что должны знать инвесторы в доходах», которая указана в меню «Информация» вверху любой страницы.

Закрытые фонды — Закрытые фонды (или закрытые ETF или закрытые фонды) (CEF) — это паевые инвестиционные фонды с фиксированным количеством акций в обращении.После первичного публичного размещения их акции торгуются на фондовой бирже между инвесторами. Сделки с акциями закрытых фондов основаны на их рыночной цене, определяемой силами спроса и предложения на рынке. Цена CEF может быть выше (с премией) или ниже (со скидкой) ее чистой стоимости активов (NAV). Цена сделки также будет включать обычную брокерскую комиссию. Вложенный капитал в закрытый фонд является фиксированным и будет меняться только по указанию руководства.Капитал может быть увеличен за счет выпуска акций в сочетании с предложением прав или путем реинвестирования определенных дивидендных выплат. Капитал может быть уменьшен, когда акции фонда выкупаются в связи с программой обратного выкупа акций или тендерным предложением. Для получения дополнительной информации о закрытых фондах см. Описание закрытых фондов на странице «Доходные инвестиции», которая указана в меню «Информация» вверху любой страницы. Чтобы изучить доступные закрытые фонды, перейдите в наш список закрытых фондов.

Закрытая Управляющая Инвестиционная Компания — Закрытая Управляющая Инвестиционная Компания — официальное название, используемое в проспектах для закрытых фондов (см. Выше).

Ставка CMT — Ставка CMT — это сокращение от казначейской ставки с постоянным сроком погашения, которое относится к справочным процентным ставкам, публикуемым Советом Федеральной резервной системы на ежедневной основе. См. Статью «Казначейская ставка с постоянным сроком погашения» ниже.

Обыкновенные акции — Обыкновенные акции — это ценные бумаги, которые представляют собой долю владения в корпорации.Если компания также выпустила привилегированные акции, права собственности имеют как обыкновенные, так и привилегированные акции. Владельцы обыкновенных акций принимают на себя больший риск, но, как правило, осуществляют больший контроль и могут получить большую награду в виде дивидендов и прироста капитала.

Казначейская ставка с постоянным сроком погашения — Доходность казначейских ценных бумаг с «постоянным сроком погашения» интерполируется Казначейством США из кривой дневной доходности казначейских ценных бумаг, не индексированных по инфляции.Эта кривая, которая связывает доходность ценной бумаги со временем до погашения, основана на доходности заявок на закрытие рынка по активно торгуемым казначейским ценным бумагам на внебиржевом рынке. Эти рыночные доходности рассчитываются на основе совокупных котировок, полученных Федеральным резервным банком Нью-Йорка. Значения доходности с постоянным сроком погашения считываются с кривой доходности при фиксированном сроке погашения, в настоящее время 1, 3 и 6 месяцев, а также 1, 2, 3, 5, 7, 10 и 20 лет. Этот метод обеспечивает доходность при 10-летнем сроке погашения, например, даже если до погашения ни одной непогашенной ценной бумаги осталось ровно 10 лет.Текущий выпуск ставок CMT можно найти по адресу http://www.federalreserve.gov/releases/h25/Current/.

Conv — Conv — таблица качества жизни; Аббревиатура заголовка столбца «конвертируемые» означает ценные бумаги, конвертируемые в обыкновенные акции при определенных условиях. См. Кабриолет ниже.

Конвертируемая — Термин конвертируемая означает, что соответствующая ценная бумага может быть обменена держателем на фиксированное количество (обычно) простых акций или других ценных бумаг, обычно принадлежащих той же компании, в соответствии с условиями, указанными в IPO. проспект конвертируемой ценной бумаги.См. Конвертируемые ценные бумаги ниже.

Конвертируемые ценные бумаги — Конвертируемые ценные бумаги, как правило, представляют собой привилегированные ценные бумаги и иногда обращающиеся на бирже долговые ценные бумаги, которые конвертируются в обыкновенные акции компании с фиксированным коэффициентом конвертации определенного количества обыкновенных акций на каждую привилегированную акцию. снабжать. Коэффициент конвертации также может быть определен как фиксированная цена за обыкновенную акцию по сравнению со стоимостью привилегированных акций при ликвидации.Как правило, конвертация может быть произведена в любое время по усмотрению держателя. Компания обычно имеет право принудительно конвертировать привилегированные акции в обыкновенные акции, когда рыночная цена обыкновенных акций превышает цену конвертации на определенную величину. Первоначальный коэффициент конвертации корректируется с учетом дробления акций, дивидендов по акциям и т. Д. Для получения дополнительной информации о конвертируемых ценных бумагах см. Описание конвертируемых привилегированных акций на странице «Доходные инвестиции», которая указана в меню «Информация» в верхней части любой страницы.Чтобы проверить доступные конвертируемые ценные бумаги, перейдите в нашу таблицу традиционных конвертируемых ценных бумаг.

CorTS (трастовые ценные бумаги, обеспеченные корпорацией) — CorTS — это привилегированная ценная бумага третьей стороны, выпущенная Structured Products Corp. См. Наше определение сторонних доверительных отношений ниже для дальнейшего определения этого типа предпочтительных ценных бумаг. Также см. Наше объяснение CorTS на нашей странице «Объяснение сокращений безопасности», которая указана в меню «Информация» вверху любой страницы.

Ставка купона — Ставка купона указывается инвесторами, но обычно этот термин не используется в проспекте эмиссии ценных бумаг. Вместо этого в проспекте эмиссии обычно используется термин «процентная ставка». В любом случае эти условия относятся к выплате в год, выраженной в процентах и ​​/ или сумме в долларах по отношению к предпочтению при ликвидации ценной бумаги (т. Е. Ставка купона в размере 7,50% в год для предпочтения при ликвидации составляет 1875 долларов США в год).Также см. Определение доходности ниже.

Cpn Rate — Cpn Rate — это аббревиатура столбца таблицы для Coupon Rate. См. Ставку купона выше.

Кредитные рейтинги — Кредитные рейтинги публикуются агентствами Moody’s, Standard & Poor, Fitches и другими. Кредитные рейтинги для конкретного эмитента ценных бумаг и их ценных бумаг представляют собой оценку рейтинговой компанией кредитоспособности компании-эмитента.Moody’s говорит о кредитных рейтингах следующее: «Первое, что вам следует знать, это то, что рейтинги не являются инвестиционными рекомендациями. Облигация с рейтингом Aaa не обязательно« лучше »или« хуже », чем, например, облигация с рейтингом Baa1. вклад, который вы могли бы учитывать при принятии инвестиционного решения «. Дополнительную информацию о кредитных рейтингах см. На странице «Кредитные рейтинги QuantumOnline», которая указана в меню «Информация» вверху любой страницы.

Накопительный — Термин «совокупный» относится к дивидендам по привилегированным акциям.Когда дивиденды являются накопительными, если выплата какого-либо дивиденда не производится, начисляются пропущенные или невыплаченные дивиденды, которые должны быть выплачены держателям привилегированных акций до того, как какие-либо дивиденды могут быть выплачены по обыкновенным акциям компании. Накопленные кумулятивные дивиденды также должны быть выплачены до или в дату погашения привилегированных акций или во время отзыва привилегированных акций. Также см. Раздел «Не совокупное» ниже.

Текущая доходность — Текущая доходность ценных бумаг с фиксированным доходом, таких как привилегированные акции и облигации, рассчитывается путем сравнения фиксированного годового дивиденда или выплаты процентов по ценной бумаге с текущей рыночной ценой ценной бумаги и выражается в процентах. текущей рыночной цены.По ценным бумагам с фиксированным доходом, таким как привилегированные акции и облигации, выплачивается фиксированный ежегодный платеж, который можно рассчитать, умножив купонную ставку ценной бумаги в процентах на 100-кратное предпочтение ликвидации (цену выпуска) ценной бумаги. Например, если привилегированная акция имеет предпочтение при ликвидации (цена выпуска) в размере 25 долларов США и выплачивается купонная ставка 9% в год, фиксированный годовой платеж за ценную бумагу будет составлять 2,25 доллара США (25 долларов США, умноженные на 9, деленные на 100, или 25 долларов США, умноженные на 1). 0,09). Текущая доходность ценной бумаги с фиксированным доходом (в процентах) — это фиксированная годовая сумма распределения, деленная на текущую рыночную цену ценной бумаги, умноженную на 100.Если наша предпочтительная ликвидационная стоимость в 25 долларов сейчас продается на NYSE за 27 долларов, текущая доходность составит 8,333% (2,25 доллара, разделенные на 27 долларов, умноженные на 100). Если привилегированные акции продаются за 23 доллара, текущая доходность составит 9,783% (2,25 доллара, разделенные на 23 доллара, умноженные на 100).

Расчет текущей доходности для обыкновенных акций, таких как REIT, фонды роялти, закрытые фонды, MLP и т. Д., Имеет дополнительную сложность. Ежеквартальные и годовые выплаты не являются фиксированными и меняются в зависимости от состояния компании.Следовательно, лицо, производящее расчет, должно решить, какой годовой платеж использовать при расчете текущей доходности. Например, возьмем компанию, которая выплачивала квартальные дивиденды в размере 0,18 доллара США, 0,18 доллара США, 0,20 доллара США и 0,20 доллара США за предыдущие четыре квартала и которая, как мы предполагаем, будет выплачивать 0,20 доллара США, 0,20 доллара США, 0,22 доллара США и 0,22 доллара США в течение следующих четырех кварталов. Теперь, какой годовой платеж мы должны использовать в нашем текущем расчете доходности? Если использовать выплату дивидендов за последние четыре квартала, годовая выплата составит 0 долларов.76. Если мы возьмем последнюю выплату дивидендов и умножим ее на 4, то ежегодная выплата составит 0,80 доллара. Если мы воспользуемся нашим предположением о следующих четырех квартальных выплатах дивидендов, то ежегодная выплата составит 0,84 доллара. Используя эти три годовых платежа и текущую рыночную цену в 10,00 долларов, текущая доходность в этом случае может составить 7,6% (0,76 доллара, разделенные на 10 долларов, умноженные на 100), 8,0% (0,80 доллара, разделенные на 10 долларов, умноженные на 100) или 8,4% (0,84 доллара, разделенные на 10 долларов США, умноженные на 100) в зависимости от того, какой годовой платеж мы выберем. И нет правильного ответа, какое значение является правильным.Человек, производящий расчет, может самостоятельно выбрать, какую текущую доходность он предпочитает при рассмотрении обыкновенных акций с переменными выплатами дивидендов. Итак, когда вы смотрите на текущую доходность обыкновенных акций, предоставляемую веб-сайтом, вашим брокером и т. Д., Вам также необходимо понимать, какой годовой платеж этот источник использовал при расчете текущей доходности. В большинстве текущих расчетов доходности используется либо сумма выплат за предыдущие 12 месяцев, либо последний квартальный дивиденд, умноженный на четыре.

Номер CUSIP — Номер CUSIP — это уникальный девятизначный буквенно-цифровой код, присвоенный ценной бумаге Standard & Poor’s Corporation, который указан на лицевой стороне каждого сертификата безопасности. В основном номер используется для ускорения процесса клиринга и расчетов, но номера CUSIP также используются для идентификации ценных бумаг для других целей, особенно ценных бумаг без тикера. CUSIP означает Комитет по унифицированным процедурам идентификации безопасности.

Облигация — Облигация — это простой вексель, обеспеченный общим кредитом компании и обычно не обеспеченный каким-либо конкретным залогом, таким как ипотека или собственность. Долговые обязательства являются базовыми ценными бумагами для большинства привилегированных ценных бумаг доверительного управления, а также предлагаются напрямую как обращающиеся на бирже долговые ценные бумаги.

Депозитарные акции — Депозитарные акции выпускаются таким образом, чтобы компания могла избежать ограничения количества привилегированных акций, которые они могут выпустить в соответствии с корпоративными документами.Например, компания может быть ограничена выпуском в общей сложности 5 миллионов привилегированных акций. Предположим, что они уже выпустили 4 миллиона акций и хотят выпустить еще 2 миллиона акций по 25 долларов за акцию. Используя депозитарные акции, они могут обойти ограничение. Для этого они могут выпустить 200 000 привилегированных акций по цене 250 долларов за акцию. Затем они продают населению 2 миллиона депозитарных акций с ликвидационной стоимостью 25 долларов за каждую депозитарную акцию, каждая из которых составляет 1/10 доли привилегированной акции стоимостью 250 долларов.Используя эту магию, они продали привилегированных акций на 50 миллионов долларов (точнее, на 50 миллионов долларов депозитарных акций, представляющих привилегированные акции) и выпустили только 200 000 привилегированных акций против их лимита в 5 миллионов акций. Этика может быть немного сомнительной, но с финансовой точки зрения она работает хорошо с точки зрения компании. С точки зрения инвестора, это не имеет большого значения, если вас не беспокоят компании, работающие в обход законных корпоративных ограничений.

Распределение — Распределение ценных бумаг, используемое QuantumOnline, представляет собой периодическую выплату дивидендов или процентов, обычно ежеквартально или каждые полгода, а иногда и ежемесячно или ежегодно.

Даты распределения — Даты распределения, показанные в таблицах QuantumOnline и описаниях ценных бумаг, представляют собой даты, когда владелец ценной бумаги может рассчитывать, что на его счет будут зачислены периодические распределения, выплачиваемые по конкретной ценной бумаге. Для получения дополнительной информации о датах регистрации, датах экс-дивидендов и датах распределения (выплаты) см. Наш раздел «Какова дата экс-дивидендов?» обсуждение на нашей странице «Что должны знать инвесторы в доходах», которая указана в меню «Информация» вверху любой страницы.

Дивиденды — Дивиденды представляют собой распределение прибыли компании среди акционеров и могут быть выплачены денежными средствами или акциями. Конкретный размер дивидендов по обыкновенным акциям определяется Советом директоров на периодической основе и, как правило, выплачивается ежеквартально. Дивиденды по привилегированным акциям выплачиваются в размере и в соответствии с графиком, указанным в проспекте IPO ценных бумаг. Для получения более подробной информации о процессе выплаты дивидендов см. Обсуждение в разделе «Какая дата экс-дивидендов?». заголовок на нашей странице «Что должны знать инвесторы в доходах».

Учет полученных дивидендов (DRD) — Корпорация (но не физические лица) может вычесть в определенных пределах 70% полученных дивидендов, если корпорация, получающая дивиденды, владеет менее 20% корпорации, распределяющей дивиденды . Если корпорация владеет 20% или более акций распределяющей корпорации, она может, при соблюдении определенных ограничений, вычесть 80% полученных дивидендов. Дивиденды, полученные от трастовых привилегированных акций и от привилегированных акций, выпущенных REIT, представляют собой два класса дивидендов, которые не имеют права на вычет DRD.Для получения дополнительной информации об этом вычете см. Публикацию IRS 542 на веб-сайте IRS www.irs.gov.

Программа реинвестирования дивидендов (DRIP) — План реинвестирования дивидендов (DRIP) — это программа, предлагаемая компаниями, которая позволяет инвесторам реинвестировать свои дивиденды для приобретения дополнительных акций компании. Ряд планов DRIP позволяют инвесторам покупать дополнительные акции напрямую у компании, не прибегая к услугам брокерской фирмы.В некоторых планах инвестор может приобрести свои первые или оригинальные акции непосредственно у компании.

DRD — См. Вычет из полученного дивиденда выше.

DRIP — См. Выше Программу реинвестирования дивидендов.

Единицы ценных бумаг — См. Наше объяснение Единиц ценных бумаг на нашей странице «Разъяснения сокращений ценных бумаг», которая указана в меню «Информация» вверху любой страницы.

ETF — См. Ниже торгуемые на бирже фонды.

ETN — см. Биржевые векселя ниже.

Евро — Евро является официальной валютой государств-членов Европейского экономического и валютного союза («Европейский валютный союз»). Он был введен в январе 1999 года и заменил национальные валюты тогдашних 11 стран-участниц. Сегодня евро является официальной валютой 12 стран, включая: Германию, Бельгию, Грецию, Люксембург, Испанию, Францию, Ирландию, Италию, Нидерланды, Австрию, Португалию и Финляндию.Другие нынешние и будущие страны Европейского валютного союза могут принять евро в качестве своей официальной валюты.

Биржевые — Этот термин просто означает, что ценная бумага торгуется на фондовой бирже, такой как NYSE, NYSE Arca, NYSE Amex, Nasdaq, OTCBB, Pink Sheets или другие внебиржевые рынки.

Биржевые долговые ценные бумаги — Биржевые долговые ценные бумаги (ETDS) являются долговыми ценными бумагами компании (т.е. долговые обязательства, векселя, облигации, PINES, QUIBS, QUIDS и т. д.), которые торгуются на фондовых рынках, а не на рынках облигаций. ETDS похожи на привилегированные акции, поскольку они обычно выпускаются небольшими номиналами (обычно 25 долларов США), обычно выплачивают ежеквартальные процентные выплаты и имеют приоритет перед обыкновенными акциями компании с точки зрения выплаты процентов и при ликвидации. Для получения дополнительной информации о торгуемых на бирже долговых ценных бумагах см. Описание торгуемых на бирже долговых ценных бумаг на странице «Доходные инвестиции», которая указана в меню «Информация» вверху любой страницы.Чтобы проверить эти ценные бумаги, см. Нашу Таблицу торгуемых на бирже долговых ценных бумаг.

Биржевые фонды (ETF) — Термин биржевые фонды (ETF) чаще всего используется для обозначения биржевых индексных фондов (индексные ETF), но также иногда используется для обозначения закрытых фондов. фонды (закрытые ETF). Биржевые фонды или трасты котируются на фондовых биржах, таких как NYSE, NYSE Arca, NYSE Amex, Nasdaq, OTCBB, Pink Sheets или другие внебиржевые рынки, и фиксированное количество выпущенных акций покупается и продается между отдельными инвесторами, как обычные обыкновенные акции и по любой цене, продиктованной спросом и предложением на рынках.Комиссионные или брокерские сборы по сделке купли-продажи основаны на обычных брокерских комиссиях по обыкновенным акциям. Альтернативой биржевым фондам является обычный открытый фонд, который продается непосредственно самими компаниями паевых инвестиционных фондов (часто через агентов, таких как брокерские фирмы). Ваша покупка открытого фонда осуществляется фондовой компанией, выпускающей новые акции для облегчения вашей покупки, в то время как продажа осуществляется путем покупки и вывода участвующих акций паевым инвестиционным фондом.Дополнительную информацию об индексных ETF см. В разделе «Индексные ETF» ниже. Для получения дополнительной информации о закрытых ETF, см. Закрытые фонды выше.

Биржевые облигации (ETN) — Термин Биржевые облигации (ETN) используется для описания старших необеспеченных и несубординированных облигаций от эмитента, доходность которых основана на доходности указанного индекса менее чем за год. «Плата за управление. ETN не выплачивают проценты, обычно не подлежат отзыву до наступления срока погашения и не дают никаких гарантий в отношении основной суммы долга при наступлении срока погашения.ETN торгуются на фондовых рынках как обычные акции и могут быть куплены и проданы через любую брокерскую фирму онлайн или с полным спектром услуг. Облигации имеют срок погашения до 30 лет и более. Эти ноты продаются так, что кажутся похожими на биржевые фонды (ETF), но они существенно отличаются. Стоимость ETN с течением времени зависит как от показателей соответствующего индекса (за вычетом комиссии за управление), так и, что наиболее важно, от финансовой устойчивости и кредитного рейтинга эмитента ETN.Эмитенты ETN предполагают, что для целей налогообложения ETN должны рассматриваться как предоплаченные контракты с прибылью или убытком в течение того времени, когда инвестор держит векселя, рассматриваемые как прирост капитала или убытки для целей налогообложения, но IRS еще не вынесло постановления по этой интерпретации. Один из рисков ETN, для которого в настоящее время нет ответа, заключается в том, какое влияние понижение кредитного рейтинга эмитента окажет на стоимость ETN.

Дата выплаты дивидендов — Когда компания объявляет дивиденды, она устанавливает дату записи, когда владелец должен быть зарегистрирован в бухгалтерских книгах компании в качестве акционера для получения дивидендов.Как только компания устанавливает дату записи, фондовые биржи или Национальная ассоциация дилеров по ценным бумагам, Inc. устанавливают дату экс-дивидендов. Дата экс-дивидендов по акциям обычно устанавливается за два рабочих дня до даты регистрации. Если вы приобретете акцию в день ее экс-дивидендной даты или после нее, вы не получите следующую выплату дивидендов. Вместо этого продавец получает дивиденды. Если вы покупаете до даты экс-дивидендов, вы получаете дивиденды. Для получения дополнительной информации о датах регистрации, датах экс-дивидендов и датах распределения (выплаты) см. Наш раздел «Какова дата экс-дивидендов?» обсуждение на нашей странице «Что должны знать инвесторы в доходах», которая указана в меню «Информация» вверху любой страницы.

FELINE PRIDES — См. Наше объяснение FELINE PRIDES на нашей странице «Объяснение сокращений безопасности», которая указана в меню «Информация» вверху любой страницы.

Плавающая ставка — См. Регулируемую ставку выше.

Общепринятые принципы бухгалтерского учета (GAAP) — Общепринятые принципы бухгалтерского учета (GAAP) или общепринятые принципы бухгалтерского учета — широко принятый набор правил, соглашений, стандартов и процедур для представления финансовой информации, установленный Советом по стандартам финансового учета США. или аналогичными органами в других странах.

Гарантировано — Привилегированные ценные бумаги траста «гарантированы» материнской компанией траста. Ниже приводится формулировка типичной гарантии траста, предпочитаемого из предпочтительного проспекта эмиссии Bank One: «BANK ONE будет полностью и безоговорочно гарантировать выплату сумм по Привилегированным ценным бумагам на субординированной основе в той мере, в какой у Траста есть средства, доступные для оплаты. Мы называем это обязательство «Гарантией по привилегированным ценным бумагам».Однако Гарантия привилегированных ценных бумаг не покрывает платежи, если у Траст-фонда нет достаточных средств для осуществления распределительных платежей, в том числе, например, если BANK ONE не смог выплатить Трасту суммы, причитающиеся по Младшим субординированным долговым ценным бумагам «.

Гарантия сводится к тому, что если компания действительно заплатила траст, они гарантируют, что траст заплатит держателю ценных бумаг, но они не гарантируют, что они действительно заплатят траст. Другими словами, если у них есть деньги, они будут платить держателям, но если у них нет денег (или если они не в настроении платить их), они не будут платить деньги.Разница между гарантированным и негарантированным предпочтением довольно академична.

Хеджирование — Хеджирование — это вложение, сделанное с целью снижения риска неблагоприятных колебаний цен на ценную бумагу путем открытия компенсирующей позиции в связанной ценной бумаге, такой как опцион или короткая продажа.

Индексные ETF — Индексные ETF — это трасты, основанные на определенном индексе фондового рынка (например, Dow Jones Industrial Average, S&P 500 Index и т. Д.). Индексный ETF ищет результаты инвестиций, которые соответствуют цене и доходности целевого индекса, без учета комиссий и расходов. По сути, отдельный индексный ETF пытается достичь результатов, идентичных соответствующему индексу, путем покупки всех (или репрезентативной выборки) ценных бумаг, включенных в ссылочный индекс, и в процентах, идентичных (или аналогичных) процентам, отраженным в соответствующем индексе. С помощью индексных ETF инвесторы могут покупать или продавать акции в совокупном доходе всего диверсифицированного портфеля акций или облигаций в качестве единой ценной бумаги.Доступны индексные ETF с портфелями, отражающими широкие фондовые рынки, секторы фондовой промышленности, международные акции, а также индексы казначейства США и корпоративных облигаций, предоставляющие широкий спектр инвестиционных возможностей. Дополнительную информацию об индексных ETF см. В описании индексных ETF на странице «Доходные инвестиции», которая указана в меню «Информация» вверху любой страницы. Чтобы проверить эти фонды, см. Наш список торгуемых на бирже фондов (индексных ETF).

Первичное публичное размещение ценных бумаг (IPO) — Первичное публичное размещение ценных бумаг (IPO) является первым предложением этой ценной бумаги на фондовых рынках.Продажа должна осуществляться вместе с проспектом эмиссии, который определяет условия обеспечения, а также предысторию и финансовое состояние эмитента. Новые акции продаются через одного или нескольких андеррайтеров, которые затем продают акции населению.

Проценты — Проценты — это стоимость заемных денег. Поскольку облигации, долговые обязательства, векселя и т. Д. Представляют собой ссуду компании, они получают проценты в соответствии с положениями проспекта эмиссии.

Ценные бумаги инвестиционного уровня — Ценные бумаги инвестиционного уровня считаются ценными бумагами, которые имеют рейтинг в одной из четырех наивысших категорий рейтинга национального рейтингового агентства (например, между AAA и BBB согласно Standard & Poor’s Corporation и Fitch IBCA. , Inc. или между Aaa и Baa компанией Moody’s Investors Service, Inc.), или выпущены или гарантированы правительством США или одним из его агентств или органов.

IPO — См. Первичное публичное размещение акций выше.

Дата IPO — Дата IPO — это дата Первоначального публичного предложения или дата, когда ценная бумага была впервые предложена или продана общественности. См. Раздел «Первоначальное публичное размещение» выше.

Проспект IPO — Эмитент новой ценной бумаги должен предоставить проспект эмиссии в соответствии с правилами Комиссии по ценным бумагам и биржам, который представляет собой официальные документы для потенциальных покупателей новой эмиссии ценных бумаг. В нем подчеркивается гораздо более длинное регистрационное заявление, поданное в Комиссию, которое дает информацию о финансовом благополучии эмитента и специфике самого выпуска.Потенциальные инвесторы в ценные бумаги должны прочитать и понять положения проспекта перед покупкой.

Номер ISIN — ISIN означает международный идентификационный номер ценных бумаг. Номер ISIN — это кодовый номер, используемый для идентификации конкретной проблемы безопасности на рынках по всему миру для целей торговли и расчетов.

Кредитное плечо — Термин кредитное плечо относится к закрытому фонду, занимающему деньги для покупки дополнительных ценных бумаг в надежде, что ценные бумаги, приобретенные на заемные средства, принесут больше прибыли, чем они будут стоить фонду с точки зрения процентов или дивидендов .Многие фонды закрытого типа будут выпускать привилегированные акции для реализации кредитного плеча путем выпуска привилегированных акций, равных 50% их инвестированных активов (что в таком случае будет равно 1/3 их общих активов). Заявленная цель фонда для выпуска этих привилегированных акций состоит в том, чтобы повысить доходность фонда для их инвесторов. Нет никакой гарантии, что такое увеличение произойдет. В их объяснении кредитного плеча не подчеркивается тот факт, что плата за управление фондом основана на общей сумме активов. Используя этот вид кредитного плеча, фонд увеличивает комиссию за управление на 50%, и это увеличение комиссии гарантировано.Для инвестора фонда использование кредитного плеча может увеличить доходность фонда на хороших рынках, по крайней мере в равной степени увеличивая убытки на плохих рынках. Стоимость чистых активов фондов, использующих кредитное плечо, также будет более волатильным, и эта волатильность, скорее всего, отразится на рыночной цене фонда. Использование кредитного плеча фондом — это определенно палка о двух концах для инвесторов. Когда дела у фонда идут хорошо, они могут пойти очень хорошо, а когда дела у фонда идут плохо, они могут пойти очень плохо.В целом, использование кредитного плеча доходным фондом снижает безопасность фонда, что, как правило, плохо для инвесторов в долгосрочной перспективе. Для доходного инвестора, который ищет безопасный и стабильный доход, вероятно, будет лучше держаться подальше от фондов, использующих кредитное плечо.

Ставка LIBOR или LIBOR — LIBOR Британской банковской ассоциации была наиболее широко используемой базовой или справочной ставкой для краткосрочных процентных ставок до 31 января 2014 года. 1 февраля 2014 года Межконтинентальная биржа (ICE) вступила во владение администрирование LIBOR.LIBOR означает лондонскую межбанковскую ставку предложения и представляет собой процентную ставку, по которой банки могут занимать средства у других банков в рыночных размерах на лондонском межбанковском рынке. Дополнительную информацию о LIBOR можно найти на странице LIBOR Intercontinental Exchange Benchmark Administration Limited (ICE).

LiqPref — LiqPref — таблица QOL; аббревиатура заголовка столбца для Ликвидационного предпочтения. См. Раздел «Предпочтение при ликвидации» ниже.

Предпочтение при ликвидации — Предпочтение при ликвидации ценной бумаги — это сумма, которую держатель получит в случае ликвидации.Эта сумма почти всегда равна первоначальной цене выпуска ценной бумаги. Предпочтение при ликвидации также используется в качестве базового значения при расчете долларовой стоимости годового дивиденда или суммы процентов, подлежащих выплате, в зависимости от купонной ставки. Например, привилегированная акция с 7% акций, выпущенная по цене 25 долларов США и имеющая привилегию ликвидации в размере тех же 25 долларов, принесет дивиденды в размере 7%, умноженных на 25 долларов США, или 1,75 доллара США в год.

Обязательная конвертируемая привилегированная ценная бумага — Обязательная конвертируемая привилегированная ценная бумага — это термин, используемый финансовой отраслью и СМИ, но обычно не фигурирующий в официальном описании ценной бумаги в ее проспекте.Эти ценные бумаги официально называются долями ценных бумаг, долями капитала, FELINE PRIDES, ACES, DECS, MEDS, PEPS, PIERS, PIES, TRACES, WIRES и т.д. обыкновенных акций компании не позднее указанной даты, обычно около 3 лет с даты выпуска. Это означает, что держатель должен купить обыкновенные акции независимо от того, что случилось с ценой обыкновенных акций .Резерв может привести к тому, что от держателя потребуют купить определенное количество обыкновенных акций, стоимость которых может быть значительно ниже первоначальной инвестиции. Для получения дополнительной информации об обязательных конвертируемых ценных бумагах см. Описание Обязательных конвертируемых ценных бумаг на странице Доходные инвестиции, которая указана в меню «Информация» вверху любой страницы. Чтобы проверить доступные обязательные конвертируемые ценные бумаги, перейдите в нашу Таблицу обязательных конвертируемых ценных бумаг.

Рыночная капитализация — Рыночная капитализация — это рыночная стоимость компании, определяемая путем умножения цены ее акций на количество акций в обращении.

Основное товарищество с ограниченной ответственностью (MLP) — Основное товарищество с ограниченной ответственностью (MLP) — это предприятия, которые облагаются налогом на уровне держателя пая и, как правило, сами не облагаются федеральным налогом или подоходным налогом штата. Годовой доход, прибыли, убытки, отчисления или кредиты MLP переходят к его держателям паев. Держатели паев указывают свои распределенные доли этих сумм в своих индивидуальных налоговых декларациях, как если бы держатели паев понесли эти статьи напрямую.Для получения дополнительной информации об основных товариществах с ограниченной ответственностью см. Описание Основных товариществ с ограниченной ответственностью на странице «Доходные инвестиции», которая указана в меню «Информация» в верхней части любой страницы. Чтобы проверить эти ценные бумаги, см. Наш Главный список ограниченного партнерства.

Matur Date — Matur Date — это таблица QOL; аббревиатура заголовка столбца для даты погашения. См. Дату погашения ниже.

Срок погашения или Дата погашения — Дата погашения ценной бумаги — это дата, когда задолженность прекращается, и основная сумма или номинальная стоимость ценной бумаги будет возвращена держателю.Недавно выпущенные привилегированные и долговые ценные бумаги имеют срок погашения от 30 до 100 лет с даты выпуска. Для получения дополнительной информации о том, что происходит при наступлении срока погашения ценных бумаг, см. Нашу статью «Что происходит, когда наступает срок погашения привилегированных акций?» обсуждение на нашей странице «Что должны знать инвесторы в доходах», которая указана в меню «Информация» вверху любой страницы.

MITTS (Ценные бумаги с целевым сроком действия индекса рынка) — См. Наше объяснение MITTS на странице «Разъяснения сокращений безопасности», которая указана в меню «Информация» вверху любой страницы.

Moody’s — Moodys или Moody¿s Investors Service входит в число наиболее уважаемых и широко используемых источников кредитных рейтингов, исследований и анализа рисков. Фирма публикует ведущие на рынке кредитные заключения, исследования сделок и комментарии, которые охватывают более 3 000 организаций и 20 000 подписчиков по всему миру. См. Moodys.com для получения дополнительной информации. Также см. Кредитные рейтинги выше.

Moodys / S&P — Moodys / S&P — таблица качества жизни; Аббревиатура заголовка столбца, используемая для столбца кредитных рейтингов.См. Выше «Кредитные рейтинги».

Муниципальные облигации — Муниципальные облигации — это облигации, обычно выпускаемые правительствами штата, местными органами власти и специализированными агентствами государственных и местных органов власти. Эти ценные бумаги предлагают процентный доход, который обычно освобождается от федеральных налогов и, в некоторых случаях, от налогов штата и местных налогов.

Паевой фонд — Паевой фонд — это совокупность акций и / или облигаций, управляемых с определенной инвестиционной целью и стратегией.Инвесторы покупают доли в фонде, а не отдельные ценные бумаги, и стоимость паев фонда увеличивается и уменьшается вместе со стоимостью лежащих в основе ценных бумаг. Фонды сильно различаются по активам, которые они держат, стратегиям, которые они преследуют, и комиссиям за управление и транзакции, которые они взимают.

NASD — NASD — это сокращение от Национальной ассоциации дилеров по ценным бумагам, которая управляет системой NASDAQ. NASD — крупнейшая саморегулируемая организация в сфере ценных бумаг в США.NASD отвечает за работу и регулирование Nasdaq и внебиржевых рынков ценных бумаг; это материнская компания NASD Regulation, Inc. и Nasdaq Stock Market, Inc. NASD можно найти в Интернете по адресу www.nasd.com.

NASDAQ — Фондовый рынок Nasdaq (NASDAQ) является крупным национальным и международным фондовым рынком, на котором используются компьютеры и телекоммуникации для торговли и наблюдения за тысячами ценных бумаг. Фондовый рынок Nasdaq построен на системе конкурирующих маркет-мейкеров, которые устанавливают конкретные цены на продажу или покупку ценных бумаг.Фондовый рынок Nasdaq также уникален тем, что использует гибкую компьютерную торговую систему, которая позволяет людям торговать с помощью компьютера, где бы они ни находились. Фондовый рынок NASDAQ состоит из Глобального рынка NASDAQ (NGM), ранее Национального рынка Nasdaq (NNM), и Рынка капитала NASDAQ (NCM), бывшего Рынка малой капитализации NASDAQ (NSC). Фондовый рынок NASDAQ можно найти в Интернете по адресу www.nasdaq.com.

NASDAQ-CM — NASDAQ-CM — это обозначение, используемое на веб-сайте NASDAQ для рынка капитала NASDAQ (NCM), которое является новым названием Nasdaq Small Cap Market по состоянию на сентябрь 2005 года и включает в себя торгуемые более мелкие компании. на фондовой бирже NASDAQ.См. Ниже раздел «Рынок капитала NASDAQ».

NASDAQ-GM — NASDAQ-GM — это обозначение, используемое на веб-сайте NASDAQ для глобального рынка NASDAQ (NGM), которое является новым названием для второго уровня национального рынка Nasdaq (NNM) с 2006 года и включает группу компаний со средней капитализацией, торгуемых на фондовой бирже NASDAQ. См. Ниже глобальный рынок NASDAQ.

NASDAQ-GS — NASDAQ-GS — это обозначение, используемое на веб-сайте NASDAQ для NASDAQ Global Select Market (NGS), которое является новым названием верхнего уровня национального рынка Nasdaq (NNM) с 2006 года. и включает в себя самые крупные компании, торгуемые на фондовой бирже NASDAQ.См. Раздел «Глобальный выбор рынка NASDAQ» ниже.

Рынок капитала NASDAQ — Рынок капитала NASDAQ (NCM) состоит из более чем 550 небольших компаний на NASDAQ, которые подали заявку на листинг, выполнили и продолжали соблюдать финансовые требования и требования к листингу ликвидности и согласились выполнять определенные требования. стандарты корпоративного управления. Этот рынок, ранее называвшийся NASDAQ SmallCap Market (NSC), был переименован в 2005 году, чтобы отразить основную цель этого рынка — привлечение капитала.

NASDAQ Global Market — Глобальный рынок NASDAQ (NGM) состоит из более чем 1450 компаний со средней капитализацией на NASDAQ, которые подали заявку на листинг, выполнили и продолжали соблюдать финансовые требования и требования ликвидности и согласовали чтобы соответствовать определенным стандартам корпоративного управления. Ранее входивший в состав второго уровня национального рынка NASDAQ (NNM), этот рынок был переименован в 2006 году, чтобы отразить глобальное лидерство и международный охват этого рынка, а также компаний, ценные бумаги которых котируются на бирже.

NASDAQ Global Select Market — Глобальный выборочный рынок NASDAQ (NGS) имеет самые высокие стандарты первоначального листинга в мире. NASDAQ Global Select Market состоит из более чем 1200 крупнейших компаний на NASDAQ, которые подали заявки на листинг, выполнили и продолжают соблюдать строгие финансовые требования и требования к ликвидности и согласились соблюдать определенные стандарты корпоративного управления. Ранее часть национального рынка NASDAQ (NNM), верхний уровень национального рынка NASDAQ был переименован в 2006 году, чтобы отразить глобальное лидерство и международный охват этого рынка, а также компаний, ценные бумаги которых котируются на бирже.

NAV — См. Стоимость чистых активов ниже.

NCM — NCM является аббревиатурой от NASDAQ Capital Market, ранее NASDAQ Small Cap Market (NSC), который включает в себя более мелкие компании, торгуемые на фондовой бирже NASDAQ. На этом рынке могут размещаться эмитенты с широким диапазоном размеров капитализации. Рынок капитала NASDAQ предоставляет компаниям необходимый капитал для развития их бизнеса и площадку для листинга, которая может соответствовать различным этапам их корпоративной жизни.Все компании, котирующиеся на NCM, должны соответствовать определенным финансовым требованиям и придерживаться стандартов корпоративного управления NASDAQ. Рынок небольшой капитализации NASDAQ (NSC) был переименован в NASDAQ Capital Market (NCM) в сентябре 2005 г. См. Раздел «Рынок капитала NASDAQ» выше.

Стоимость чистых активов — Стоимость чистых активов обычно используется в связи с инвестиционными компаниями для обозначения стоимости чистых активов на акцию. Инвестиционная компания рассчитывает свои активы ежедневно или даже дважды в день, подсчитывая рыночную стоимость всех принадлежащих ей ценных бумаг.Все обязательства вычитаются, а остаток делится на количество акций в обращении. Полученная цифра представляет собой стоимость чистых активов на акцию.

NF — Как используется QuantumOnline в колонке кредитных рейтингов, NF означает «Не найден» или просто то, что эмитент (и ценная бумага) не были найдены в списках рейтинговых компаний. Таким образом, листинг в НФ означает, что эмитент не запрашивал кредитный рейтинг у конкретной рейтинговой компании, и рейтинговая компания не проводила никаких исследований финансовой устойчивости эмитента.

NGM — NGM является аббревиатурой NASDAQ Global Market, которая является новым названием второго уровня национального рынка Nasdaq с 2006 года и включает компании со средней капитализацией, торгуемые на фондовой бирже NASDAQ. См. NASDAQ Global Market выше.

NGS — NGS является аббревиатурой NASDAQ Global Select Market, которая является новым названием высшего уровня национального рынка Nasdaq с 2006 года и включает в себя крупнейшие компании, торгуемые на фондовой бирже NASDAQ.См. NASDAQ Global Select Market выше.

NNM — NNM — это аббревиатура национального рынка NASDAQ, который включает в себя крупнейшие компании, торгуемые на фондовом рынке NASDAQ. Национальный рынок NASDAQ был переименован в NASDAQ Global Market (NGM) в 2006 году. См. NASDAQ выше.

Некумулятивные — Термин «некумулятивные» относится к дивидендам по привилегированным акциям, которые эмитент указал в проспекте эмиссии как некумулятивные.Когда дивиденды объявляются некумулятивными, и если правление эмитента привилегированных акций решает, что запланированные дивиденды не будут выплачиваться, у эмитента нет обязательств когда-либо выплачивать пропущенные дивиденды держателям привилегированных акций, и некумулятивные дивиденды, как правило, исчезают навсегда и никогда не будет выплачен. Также см. «Накопительный» выше.

Примечания — Термин «примечание» первоначально относился к краткосрочным долговым ценным бумагам, обычно со сроком погашения пять лет или менее.Этот термин используется очень неудачно, и на рынках США есть много банкнот со сроками от 30 лет и более. Таким образом, в более общем плане термин «векселя» просто относится к долговым ценным бумагам и используется взаимозаменяемо с терминами «облигации», «долговые обязательства» и т. Д. Чтобы действительно знать, что такое «вексель», вы должны прочитать проспект IPO «векселя», чтобы узнать конкретные условия, указанные для конкретного рассматриваемого «примечания».

NR — Как используется QuantumOnline в нашем столбце кредитных рейтингов, NR означает «Без рейтинга» или просто то, что эмитент внесен в списки рейтинговых компаний, но конкретная ценная бумага (и, возможно, все ценные бумаги эмитента) имеет не (по какой-либо причине) рейтинговая компания.

NSC — NSC — это аббревиатура от NASDAQ Small Cap Market, которая включает в себя более мелкие компании, торгуемые на фондовой бирже NASDAQ. Рынок малой капитализации NASDAQ был переименован в Рынок капитала NASDAQ (NCM) в сентябре 2005 г. См. NASDAQ выше.

NYSE — NYSE — это аббревиатура или аббревиатура Нью-Йоркской фондовой биржи, которую можно найти в Интернете по адресу www.nyse.com.

NYSE Arca — NYSE Arca — это название дочернего рынка Нью-Йоркской фондовой биржи.Котировки ценных бумаг, котирующихся на NYSE Arca, доступны на веб-сайте NYSE www.nyse.com. NYSE Arca — это полностью электронная биржа, на которой представлены биржевые фонды (ETF), биржевые ноты (ETN) и другие специальные ценные бумаги.

NYSE MKT — NYSE MKT — текущее обозначение переименованной Американской фондовой биржи (AMEX) или NYSE Amex. Котировки ценных бумаг, котирующихся на NYSE MKT, доступны на веб-сайте NYSE www.nyse.com. NYSE MKT — это дочерняя компания NYSE для листинга и торговли малыми и микрокапитальными компаниями.Оптимизированные требования к листингу и правила торговли соответствуют размеру и бизнес-потребностям компаний с малой и малой капитализацией.

OID — См. Скидку при первоначальном выпуске ниже.

Скидка при первоначальном выпуске (OID) — Скидка при первоначальном выпуске (OID) является формой процентов. Это превышение заявленной цены выкупа долгового инструмента при наступлении срока погашения над ценой его выпуска (цена приобретения для облигации с отсечением или купона).Облигации с нулевым купоном и долговые инструменты, по которым не выплачиваются заявленные проценты до погашения, являются примерами долговых инструментов с OID. Действующий федеральный налоговый закон требует, чтобы держатель казначейства США или другой бескупонной ценной бумаги с фиксированным доходом ежегодно начислял в качестве дохода часть скидки, с которой была выпущена ценная бумага, даже если держатель не получает выплаты процентов наличными по этой ценной бумаге. в течение года (дополнительную информацию см. в публикации IRS 1212 на сайте www.irs.gov).

Другой важный класс доходных ценных бумаг, подлежащих начислению OID, — это трастовые привилегированные ценные бумаги, которые отсрочивают их распределение.Большинство привилегированных доверительных управляющих оставляют за собой право отложить распространение на срок до пяти лет. Это резервирование не имеет практического эффекта, пока эмитент продолжает своевременно выплачивать свои распределения. Однако, если эмитент фактически откладывает свои распределения в соответствии с этим резервированием, OID поднимает свою уродливую голову. Согласно положениям OID большинства привилегированных доверительных фондов, IRS требует от держателя начисления OID, равного сумме дивидендов, которые он должен получать, и уплаты налога на прибыль с этих начисленных сумм, даже если он не получает никаких денежных средств.Для получения дополнительной информации о начислениях OID см. Проспекты предпочтений отдельных трастов (найдите в проспекте «OID» или «скидку при первоначальном выпуске», чтобы найти соответствующую информацию).

OTCBB или OTC Bulletin Board — OTCBB — это акроним или аббревиатура для OTC Bulletin Board. Доска объявлений OTC — это регулируемая служба котировок, которая отображает котировки в реальном времени, цены последней продажи и информацию об объеме внебиржевых долевых ценных бумаг.OTCBB — это среда котировок для подписавшихся членов, а не листинговая служба эмитента. Внебиржевые долевые ценные бумаги обычно представляют собой любые акции, которые не котируются или не торгуются на Nasdaq или национальной бирже ценных бумаг. Не существует минимальных стандартов, которым должен соответствовать эмитент, чтобы его ценные бумаги котировались на OTCBB; однако Правило приемлемости ограничивает котировки на OTCBB ценными бумагами эмитентов, которые актуальны в их отчетах, поданных в SEC или другой регулирующий орган. В 2003 году внебиржевые доски объявлений будут постепенно упразднены и заменены новым, более качественным рынком, BBX (биржа досок объявлений).OTCBB можно найти в Интернете по адресу www.otcbb.com.

OTOTC или Другой внебиржевой рынок — Другой внебиржевой рынок — это торговый инструмент, иногда известный как «Серый рынок», для торговли ценными бумагами, которые не котируются ни на одной из основных фондовых бирж или OTCBB. О других внебиржевых сделках сообщается в NASD, поэтому инвесторы могут отслеживать цену и объем, однако заявки и предложения не собираются в центральном месте, поэтому наилучшее исполнение ордеров затруднено. Ценные бумаги, обозначенные как находящиеся на других внебиржевых торгах (OTOTC), обычно котируются как на Nasdaq, так и на розовых листах.

внебиржевые (OTC) ценные бумаги — внебиржевые (OTC) ценные бумаги — это ценные бумаги, которые не котируются и не торгуются на национальной фондовой бирже (например, NYSE или NYSE Amex) или на Фондовый рынок Nasdaq. Внебиржевые ценные бумаги обычно торгуются на внебиржевой доске объявлений (OTCBB), розовых листах (PKSHT) или других внебиржевых торгах (OTOTC).

Pari-passu — Pari-passu означает, что две ценные бумаги или обязательства имеют равные права на оплату.Это латинский термин, который переводится как «без пристрастия». Например, вторая эмиссия привилегированных акций, которые предоставляют равные права с существующими привилегированными акциями, считается «равным pari passu».

Натуральная оплата — Натуральные ценные бумаги, как правило, позволяют эмитенту выплачивать дивиденды держателю в виде дополнительных акций вместо наличных денег. Платежи в натуральной форме по ценным бумагам будут приводить к получению дохода, который необходимо распределять и облагать налогом, даже если держатель ценной бумаги не получает выплату процентов наличными по ценной бумаге в течение года.

PEPS (Единицы ценных бумаг с участием премиальных акций) — См. Наше объяснение PEPS на странице «Объяснение сокращений безопасности», которая указана в меню «Информация» вверху любой страницы.

Бессрочные — Бессрочные относятся к ценным бумагам, у которых нет установленной даты погашения, и они будут оставаться на рынке до погашения или отзыва в соответствии с любыми положениями о погашении, применимыми к ценной бумаге.

Pfd и Pfds — Pfd — это сокращение от предпочтительного, а Pfds — это сокращение от предпочтительного.Эти сокращения широко используются на веб-сайте QOL в именах безопасности, требующих сокращения.

PERQS (Сброс ценных бумаг с ежеквартальной оплатой, связанных с погашением капитала) — См. Наше объяснение PERQS на странице «Разъяснения сокращений безопасности», которая указана в меню «Информация» в верхней части любой страницы.

PETS — PETS или привилегированные облигации, торгуемые на акции, — это еще одно название, используемое в индустрии ценных бумаг для того, что QuantumOnline называет биржевыми долговыми ценными бумагами.Для получения информации об этих ценных бумагах см. Выше, торгуемые на бирже долговые ценные бумаги.

PIERS (Выкупаемые акции с привилегированным доходом) — См. Наше объяснение PIERS на странице «Разъяснения сокращений безопасности», которая указана в меню «Информация» вверху любой страницы.

PIES (Долевые ценные бумаги с премиальным доходом) — См. Наше объяснение PIES на странице «Объяснение сокращений безопасности», которая указана в меню «Информация» вверху любой страницы.

PINES (Public Income NotES) — См. Наше объяснение PINES на странице «Объяснение сокращений безопасности», которая указана в меню «Информация» вверху любой страницы.

Pink Sheets (PKSHT) — Pink Sheets LLC — это частная компания со штаб-квартирой в Нью-Йорке, чья электронная служба котировок предоставляет в режиме реального времени интернет-службу котировок внебиржевых акций и облигаций.Pink Sheets LLC — ведущий поставщик ценовой и финансовой информации на внебиржевых рынках ценных бумаг. Pink Sheets предоставляет брокерам / дилерам, эмитентам и инвесторам электронные и печатные продукты и информационные услуги, предназначенные для повышения прозрачности внебиржевых рынков. Pink Sheets можно найти в Интернете по адресу www.pinksheets.com.

PPLUS (сертификаты доверия PPLUS) — см. Наше объяснение PPLUS на странице «Объяснение сокращений безопасности», которая указана в меню «Информация» вверху любой страницы.

Предпочтительный — Термин «привилегированный» широко используется в отношении ценных бумаг с фиксированным доходом и обычно означает, что ценная бумага имеет приоритет над обыкновенными акциями компании как при выплате дивидендов, так и при ликвидации. Другими словами, компания не может выплачивать обыкновенные дивиденды, если все дивиденды по привилегированным акциям не выплачены и не являются текущими. В случае ликвидации или банкротства держателям привилегированных акций должна быть полностью выплачена ликвидационная привилегированная сумма их ценных бумаг, прежде чем можно будет произвести какие-либо выплаты держателям обыкновенных акций.

Привилегированные акции — Термин привилегированные акции обычно используется для обозначения класса привилегированных акций, которые в отношении выплаты дивидендов и при ликвидации компании имеют меньший рейтинг по сравнению с обычными привилегированными акциями компании, но более высокие по сравнению с ними. обыкновенные акции компании. Компания может выпустить привилегированные акции, если они не могут выпустить дополнительные привилегированные акции из-за ограничений в соглашениях о привилегированных акциях или в их учредительных документах.Например, компания может быть не в состоянии пройти необходимые тесты прибыли для выпуска дополнительных привилегированных акций, но не будет иметь таких ограничений, чтобы запретить выпуск привилегированных акций.

Привилегированные торгуемые долевые ценные бумаги (ПЭТ) — Привилегированные торгуемые долевые ценные бумаги (ПЭТ) — еще одно название, используемое в индустрии ценных бумаг для того, что QuantumOnline называет биржевыми долговыми ценными бумагами. Для получения информации об этих ценных бумагах см. Выше, торгуемые на бирже долговые ценные бумаги.

Привилегированные акции — Привилегированные акции — это тип акций, по которым выплачиваются фиксированные дивиденды независимо от корпоративной прибыли и которые имеют приоритет над обыкновенными акциями при выплате дивидендов и при ликвидации. Однако, как правило, он не дает права голоса, если только запланированные дивиденды не были пропущены. Поток привилегированных акций с фиксированным доходом во многом схож с облигациями и другими долговыми ценными бумагами. Для получения дополнительной информации о привилегированных акциях см. Описание привилегированных акций на странице «Доходные инвестиции», которая указана в меню «Информация» вверху любой страницы.Чтобы проверить доступные привилегированные акции, перейдите в нашу Таблицу привилегированных акций.

Соотношение цена / прибыль — популярный показатель для сравнения акций, продаваемых по разным ценам, с целью выявления проблем с завышенной или заниженной стоимостью. Коэффициент P / E — это просто цена за акцию, деленная на прибыль компании на акцию. Однако коэффициент P / E не всегда является точным показателем качества акций. Некоторые люди склонны думать, что акции раздуваются и сильно переоцениваются, если их цена во много раз превышает их прибыль.Тем не менее, те же самые акции можно довольно точно оценить, чтобы отразить быстрый рост компании и потенциал высоких будущих доходов. Поэтому при сравнении P / Es важно выбирать акции той же отрасли, которые могут иметь одинаковые перспективы прибыли.

Pro-Rata — термин пропорциональный используется для описания пропорционального распределения. Например, если частичный отзыв половины привилегированного выпуска (50% выпуска) должен быть выкуплен на пропорциональной основе, то каждый держатель выпуска будет иметь 50% принадлежащих им акций, выкупленных по запросу.В другом примере, если проблема заключалась в выплате только частичной выплаты дивидендов по привилегированным акциям (очень необычное обстоятельство), частичная выплата должна была бы производиться на пропорциональной основе, при этом каждая находящаяся в обращении акция привилегированной акции получала равную сумму дивидендов. частичный дивиденд.

Проспект — см. Проспект IPO выше.

QOL — это наше сокращение от QuantumOnLine.

Квалифицированный дивиденд — Квалифицированный дивиденд — это дивиденд, выплачиваемый обыкновенными или привилегированными акциями, которые соответствуют 15% ставке налога в США.S. подоходный налог. Закон о предотвращении и согласовании увеличения налогов от 2005 года распространил применение максимальной ставки налога в размере 15% на чистый долгосрочный прирост капитала, признанный налогоплательщиками, не являющимися корпорациями, на налогооблагаемые годы, начинающиеся до 1 января 2011 года. Соответственно, чистый долгосрочный прирост капитала признанные некорпоративным держателем обыкновенных или привилегированных акций в США в налоговые годы, начинающиеся до 1 января 2011 г., как правило, будут облагаться налогом по максимальной ставке 15%. Дивиденды, полученные некорпоративным U.S. Держатель в налоговые годы, начинающиеся до 1 января 2011 года, которые составляют «квалифицированный дивидендный доход», как правило, подлежат налогообложению по максимальной ставке 15%, применяемой к чистому долгосрочному приросту капитала, при условии, что определенный период владения и другие требования соблюдены (включая требование о 61-дневном периоде владения в течение 121-дневного периода, начинающегося за 60 дней до Даты экс-дивидендов, или, в случае дивидендов, относящихся к периоду или периодам, совокупно превышающим 366 дней, 91-дневному период владения в течение 181-дневного периода, начинающийся за 90 дней до экс-дивидендной даты).Чтобы проверить доступные привилегированные акции, на которые распространяется ставка налога в размере 15%, перейдите в раздел «Привилегированные акции, имеющие право на получение ставки налога 15%».

QUIBS (квартальные процентные облигации) — См. Наше объяснение QUIBS на нашей странице «Объяснение сокращений ценных бумаг», которая указана в меню «Информация» вверху любой страницы.

QUICS (Ценные бумаги с квартальным доходом) — См. Наше объяснение QUICS на странице «Разъяснения сокращений безопасности», которая указана в меню «Информация» вверху любой страницы.

QUIDS (Долговые ценные бумаги с квартальным доходом) — См. Наше объяснение QUIDS на странице «Разъяснения сокращений безопасности», которая указана в меню «Информация» вверху любой страницы.

QUIPS (Привилегированные ценные бумаги с квартальным доходом) — См. Наше объяснение QUIPS на странице «Разъяснения сокращений безопасности», которая указана в меню «Информация» вверху любой страницы.

Рейтинги — См. Кредитные рейтинги выше.

Инвестиционный фонд недвижимости (REIT) — Инвестиционный фонд недвижимости (REIT) — это компания, специализирующаяся на владении и, в большинстве случаев, эксплуатации приносящей доход недвижимости, такой как квартиры, торговые центры, офисы и т. Д. склады. Некоторые REIT также занимаются финансированием недвижимости. Самое главное, чтобы быть REIT, компания по закону должна ежегодно выплачивать акционерам практически весь свой налогооблагаемый доход (90 процентов). REIT может вычесть дивиденды, выплачиваемые акционерам, из своего счета на корпоративный налог, если активы компании в основном состоят из недвижимости, удерживаемой в течение длительного времени, прибыль компании в основном получена от недвижимости, и компания выплачивает по крайней мере 90 процентов ее налогооблагаемого дохода передается акционерам.Основное преимущество REIT — это один уровень налогообложения. Основное ограничение REIT — это ограничение на прибыль, удерживаемую компанией. Для роста REIT капитал должен поступать из денег, собранных на инвестиционном рынке, а также денег, генерируемых внутри компании. Для получения дополнительной информации об инвестиционных фондах недвижимости см. Описание инвестиционных фондов недвижимости на странице «Доходные инвестиции», которая указана в меню «Информация» вверху любой страницы. Для получения дополнительной информации о REIT посетите веб-сайт Национальной ассоциации инвестиционных фондов недвижимости (NAREIT).Чтобы проверить доступные инвестиционные фонды недвижимости, перейдите в наш Список инвестиционных фондов недвижимости (REIT).

Дата записи — Когда компания объявляет дивиденды, она устанавливает дату записи. Дата записи — это дата, когда вы должны быть зарегистрированы в бухгалтерских книгах компании в качестве акционера для получения дивидендов. Если вы зарегистрированы в бухгалтерских книгах компании на дату записи, вы получаете дивиденды. Если вы только что приобрели ценную бумагу, вы должны предоставить расчетный период в течение трех рабочих дней до закрытия покупки.Если вы приобретете ценную бумагу за два дня до даты регистрации, покупка не будет оплачена в течение трех дней, и вы не будете в бухгалтерских книгах компании в дату записи, и продавцы получат дивиденды. См. Дату экс-дивидендов выше для получения дополнительной информации. Для получения дополнительной информации о датах регистрации, датах экс-дивидендов и датах распределения (выплаты) см. Наш раздел «Какова дата экс-дивидендов?» обсуждение на нашей странице «Что должны знать инвесторы в доходах», которая указана в меню «Информация» вверху любой страницы.

Погашение или погашение — Эмитент может выкупить ценную бумагу в соответствии с положениями, указанными в проспекте эмиссии, который был выпущен во время первичного публичного предложения. Чтобы выкупить ценную бумагу, эмитент должен заплатить держателю выкупную цену, указанную в проспекте IPO. Наиболее недавно выпущенные привилегированные и долговые ценные бумаги имеют цену выкупа, равную цене ликвидации, которая обычно равна цене первоначального выпуска.У более старых бессрочных привилегированных акций, как правило, была цена добровольного погашения, которая была на несколько процентов выше предпочтения при ликвидации. Ценные бумаги последнего выпуска не подлежат погашению в течение пяти лет с даты выпуска. Старые привилегии на рынке, как правило, можно выкупить в любое время, поскольку даже если у них были первоначальные ограничения на выкуп, срок их действия уже давно истек.

Погашаемая — Погашаемая означает, что ценная бумага может быть погашена (отозвана) в соответствии с любыми положениями, указанными в проспекте IPO.Наиболее недавно выпущенные привилегированные и долговые ценные бумаги подлежат погашению через 5 лет.

Дата погашения — Термин «дата погашения» является официальной терминологией, используемой в проспектах IPO, в то время как обычное использование в сфере безопасности — «дата отзыва», которая является синонимом даты погашения. Дата погашения (или дата отзыва) — это первая дата, когда ценная бумага может быть погашена (отозвана) при нормальных обстоятельствах. Даты погашения обычно указываются как «не раньше» указанной даты.Это означает, что эмитент может отозвать или погасить ценную бумагу в указанную дату погашения (отзыва) или после нее, но не обязан выкупать акции в эту дату. После истечения срока отзыва компании разрешено потребовать или погасить ценную бумагу в любое время по своему усмотрению. Эмитент не обязан выкупать акции до даты погашения, если для ценной бумаги указан срок погашения. Для получения дополнительной информации о том, как работает дата погашения или отзыва, см. Наш «Какова дата отзыва (или дата погашения)?» обсуждение на нашей странице «Что должны знать инвесторы в доходах», которая указана в меню «Информация» вверху любой страницы.

Цена погашения — Цена погашения ценной бумаги — это цена, которую эмитент ценной бумаги должен заплатить держателю, чтобы выкупить (отозвать) ценные бумаги до наступления срока погашения. Цена выкупа последних выпущенных ценных бумаг равна первоначальной цене ценной бумаги. Более старые привилегированные акции часто имеют цену выкупа, которая на несколько процентов выше, чем предпочтение при ликвидации (цена выпуска).

REIT — См. Выше Инвестиционный фонд недвижимости.

Обратные конвертируемые облигации — Конвертируемая долговая ценная бумага — это ценная бумага, которая дает ДЕРЖАТЕЛЮ возможность конвертировать долговую ценную бумагу в определенное количество обыкновенных акций эмитента при определенных условиях. В дополнение к доходности процентных выплат, конвертируемая долговая ценная бумага предлагает держателю возможность получения прироста капитала, если цена базовых акций увеличивается в течение срока действия долговой ценной бумаги.

Обратно конвертируемая долговая ценная бумага (облигации, векселя, долговые обязательства и т. Д.)) является противоположностью конвертируемой долговой ценной бумаги — она ​​дает Эмитенту возможность конвертировать долговую ценную бумагу в указанные акции при определенных условиях. Обратные конвертируемые долговые ценные бумаги обычно выпускаются крупными брокерскими фирмами для хеджирования своих ценных бумаг в конкретной компании. Обратные конвертируемые долговые ценные бумаги обычно выпускаются сроком на один-два года. Они предлагают доходность, значительно превышающую доходность обычных долговых ценных бумаг, чтобы хотя бы частично компенсировать держателю долговых ценных бумаг инвестиционный риск, связанный с потенциальным снижением цен на акции базовых ценных бумаг.Обратно конвертируемая долговая ценная бумага дает эмитенту возможность, но не обязанность, конвертировать долговую ценную бумагу в определенное количество обыкновенных акций компании на дату погашения долговой ценной бумаги. Если базовые акции снизились в цене на дату погашения долговой ценной бумаги, держатель получит указанное количество акций указанной компании, которые будут стоить меньше или, возможно, значительно меньше, чем первоначальная цена покупки долговой ценной бумаги. .Если базовые акции выросли в цене на дату погашения долговой ценной бумаги, держатель получит денежную сумму, равную его первоначальной цене покупки долговой ценной бумаги. Инвестору в обратные конвертируемые долговые ценные бумаги необходимо учитывать, достаточна ли более высокая доходность, доступная от обратной конвертируемой долговой ценной бумаги, для уравновешивания инвестиционного риска, который может возникнуть в результате снижения цены базовых акций в течение срока действия долговой ценной бумаги.

Название «обратные конвертируемые» используется некоторыми источниками на Уолл-стрит для обозначения ценных бумаг, которые QuantumOnline перечисляет в нашем SIP — списке владения обыкновенными акциями, который вы найдете в меню «Списки акций» вверху любой страницы.Название «обратная конвертируемая» не кажется особенно подходящим для этих ценных бумаг, и поэтому мы не используем его в наших описаниях на веб-сайте QuantumOnline, но включили этот термин здесь, чтобы помочь идентифицировать ценные бумаги, к которым относится этот термин.

Роялти-трасты — Роялти-трасты создаются для получения роялти или чистой прибыли в определенной группе активов. Конкретные активы и конкретная доля чистой прибыли в этих активах указываются при первоначальном учреждении траста.Держатели паев доверительного управления облагаются налогом прямо с их пропорциональной доли дохода от траста. В случае трастов роялти за нефть и газ держатели паев имеют право на налоговые вычеты и налоговые льготы. Роялти-трасты распределяют практически весь трастовый доход между держателями паев. Активы траста ограничены интересами чистой прибыли, срок действия которых ограничен. Дополнительную информацию о трастах роялти см. В описании трастов роялти на странице «Доходные инвестиции», которая указана в меню «Информация» вверху любой страницы.Чтобы проверить доступные трасты роялти, перейдите в наш Список трастов роялти в США и Список трастов на роялти в Канаде.

S&P — S&P — это сокращение от Standard & Poor’s, компании, занимающейся кредитным рейтингом и предоставлением финансовой информации. См. Ниже Standard & Poor’s.

SATURNS (переупаковка структурированных активов Trust Unit) — см. Наше объяснение SATURNS на странице «Объяснение сокращений безопасности», которая указана в меню «Информация» вверху любой страницы.

SEC — SEC — это аббревиатура Комиссии по ценным бумагам и биржам США (см. Ниже).

SEC EDGAR — EDGAR означает систему сбора, анализа и поиска электронных данных, которая выполняет автоматический сбор, проверку, индексирование, принятие и пересылку представлений компаниями и другими лицами, которые по закону обязаны заполнять формы с Комиссия по ценным бумагам и биржам США (SEC).Система SEC EDGAR обеспечивает онлайн-доступ в Интернет практически ко всем корпоративным документам SEC, поданным публичными компаниями. Все компании, торгующие на NYSE, NYSE Arca, NYSE Amex, Nasdaq и OTCBB, обязаны подавать отчеты в SEC через систему EDGAR. Эти документы доступны в Интернете через Интернет. Американские компании начали подавать свои отчеты в период с 1993 по 1996 год, в то время как иностранные компании были обязаны подавать в систему EDGAR, начиная с ноября 2002 года. Систему SEC EDGAR можно найти в Интернете по адресу http: // www.sec.gov/edgar.shtml.

Комиссия по ценным бумагам и биржам — См. Комиссию по ценным бумагам и биржам США (см. Ниже).

SEDAR — SEDAR — это аббревиатура для системы анализа и поиска электронных документов (SEDAR) канадских администраторов ценных бумаг и канадский эквивалент системы SEC EDGAR. SEDAR можно найти в Интернете по адресу www.sedar.com.

Код SIC — Код стандартной отраслевой классификации (SIC) — это четырехзначная система нумерации, установленная Управлением управления и бюджета, которая идентифицирует компании по отраслям.Он используется для обеспечения сопоставимости экономической статистики по различным аспектам экономики США.

Фонд погашения — Фонд погашения — это деньги, которые должны регулярно откладываться компанией для периодического погашения своих облигаций, долговых обязательств или привилегированных акций, как указано в проспекте ценных бумаг.

SPARQS (Ценные бумаги с ежеквартальной оплатой за участие в акциях) — См. Наше объяснение SPARQS на нашей странице «Разъяснения сокращений безопасности», которая указана в меню «Информация» вверху любой страницы.

Специальные инвестиционные продукты — Специальные инвестиционные продукты — это термин, используемый QuantumOnline для различных продуктов Wall Street. Эти ценные бумаги состоят из множества ценных бумаг, которые перед покупкой должны быть внимательно изучены инвесторами. В эту категорию включаются ценные бумаги, которые требуют от держателя покупки обыкновенных акций компании на определенную дату, ценные бумаги с выплатами по срокам погашения на основе индексов и компаний, ценные бумаги HOLDRS и ценные бумаги, обеспеченные активами.Для получения дополнительной информации о специальных инвестиционных продуктах см. Описания специальных продуктов на основе рыночных индексов, специальных продуктов на основе акций компании и специальных продуктов с акциями на странице «Доходные инвестиции», которая указана в меню «Информация» вверху любой страницы. . Чтобы проверить доступные специальные инвестиционные продукты, перейдите к нашим специальным инвестиционным продуктам на основе списка индексов, специальным инвестиционным продуктам на основе списка компаний или специальным инвестиционным продуктам, которые приводят к списку владения обыкновенными акциями.

Standard & Poor’s — Standard & Poor’s является одним из ведущих мировых поставщиков кредитных рейтингов и поддерживает такие всемирно признанные индексы финансового рынка, как S&P 500�. Они также предоставляют широкий спектр других продуктов и услуг, призванных помочь частным лицам и организациям по всему миру принимать более обоснованные финансовые решения с большей уверенностью. Их можно найти в Интернете по адресу http: //www.standardandpoors.com.

Заявленный срок погашения — Термин заявленный срок погашения чаще всего используется в отрицательном смысле, например, «ценные бумаги не имеют заявленного срока погашения». Этот термин используется в основном в отношении обычных привилегированных акций, которые являются бессрочными и будут выкуплены только по усмотрению эмитента в соответствии с условиями, указанными в проспекте IPO.

Step-Up — Термин Step-Up, используемый в отношении обеспечения дохода, означает, что распределение дивидендов или процентов начнется с более низкого уровня дохода, а затем будет увеличиваться или повышаться по определенному графику.Например, повышенная ценная бумага может начинаться с выплаты дивидендов в размере 5% первоначально, а затем повышаться до дивидендов в размере 7% через 5 лет (при условии, что это не называется). Повышение или увеличение выплаты может происходить по любому графику, указанному в проспекте IPO, например, через 3 года, 5 лет, 10 лет, 15 лет и т.д. рынки.

Дивиденды по акциям — Дивиденды по акциям — это дивиденды, выплачиваемые акциями, а не денежными средствами.Дивиденды могут быть дополнительными акциями компании-эмитента или акциями другой компании (обычно дочерней компании), принадлежащей компании.

STRIDES (Долговые ценные бумаги с возвратным доходом от акций) — См. Наше объяснение STRIDES на странице «Объяснение сокращений безопасности», которая указана в меню «Информация» в верхней части любой страницы.

Символ — См. Символ тикера ниже.

Дивиденды с налоговыми преимуществами — Термин «дивиденды с налоговыми преимуществами» обычно используется QuantumOnline для обозначения дивидендов, которые имеют право на 15% ставку налога на дивиденды, утвержденную Конгрессом в 2003 году.Для получения дополнительной информации о дивидендах с преимуществами taz см. Страницу «Ставка налога на дивиденды 15%», которую можно найти в меню «Информация» вверху любой страницы.

Привилегии доверительного управления третьей стороной — Привилегии доверительного управления третьей стороной являются продуктами Уолл-стрит. Чтобы создать доверительные привилегии третьих сторон, фирма с Уолл-стрит покупает группу уже существующих привилегированных или долговых ценных бумаг на открытом рынке, а затем переупаковывает ценные бумаги для продажи на фондовых рынках.Базовые ценные бумаги, как правило, представляют собой институциональные ценные бумаги, которые были выпущены в частном порядке и часто представляют собой ценные бумаги крупного номинала. Затем фирма с Уолл-стрит создает траст, который покупает базовые ценные бумаги и выпускает трастовые сертификаты для продажи индивидуальным инвесторам, как правило, через NYSE. Трастовые сертификаты обычно выпускаются номиналом 25 долларов, имеют даты погашения, идентичные базовым ценным бумагам, и могут выплачивать выплаты, обычно на полугодовой основе, которые больше, равны или меньше, чем базовые ценные бумаги, в зависимости от покупной цены базовые ценные бумаги по отношению к их первоначально выпущенной цене.Если базовые ценные бумаги были приобретены с премией или дисконтом, сертификаты будут иметь положения о погашении, учитывающие эти разницы. Наиболее распространенными выпусками ценных бумаг, обеспеченных активами, являются корпоративные трастовые сертификаты Lehman ABS, структурированные продукты CorTS, Merrill Lynch Depositor PreferredPlus (теперь PPLUS) и Morgan Stanley SATURNS. Для получения дополнительной информации о привилегированных ценных бумагах, доверенных третьим сторонам, см. Описание Привилегированных ценных бумаг, доверенных третьим сторонам, на странице «Доходные инвестиции», которая указана в меню «Информация» в верхней части любой страницы.Чтобы проверить доступные привилегированные ценные бумаги стороннего доверия, перейдите в нашу Таблицу предпочтений стороннего доверия.

Тикер-символ — Тикерный символ — это последовательность от одной до пяти букв, используемых для идентификации ценной бумаги, будь то на полу, на экране телевизора или на странице газеты. Символы тикера — это часть истории Уолл-стрит. Первоначально они были разработаны в 1800-х годах операторами телеграфной связи для экономии полосы пропускания. Таким образом, наиболее активным акциям были присвоены однобуквенные символы.Сегодня тикерные символы присваиваются в порядке очереди. Каждая торговая площадка — NYSE, Американская фондовая биржа и другие — выделяет символы для компаний в пределах своей компетенции, работая в тесном сотрудничестве, чтобы избежать дублирования. Символ, используемый для одной компании, не может использоваться для другой, даже на другом рынке. Для очень важного обсуждения символов тикеров ценных бумаг, см. Нашу страницу «Предпочтительные символы и названия тикеров», которую можно найти в меню «Информация» вверху любой страницы.

TOPrS (Привилегированные ценные бумаги, созданные по доверенности) — См. Наше объяснение TOPrS на нашей странице «Объяснение сокращений безопасности», которая указана в меню «Информация» вверху любой страницы.

Торговая квартира — Торговая квартира — это термин, используемый для дифференциации торговой процедуры, используемой для доходных ценных бумаг, по сравнению с облигациями. Когда облигации торгуются, покупатель должен выплатить начисленные проценты с даты последней выплаты процентов до даты сделки.Начисленные проценты добавляются к сумме, которую продавец получает за облигацию, а также к цене, которую покупатель платит за облигацию. Когда ценные бумаги торгуются без изменений, это означает, что начисленные проценты не прибавляются к продажной цене ценной бумаги, уплаченной покупателем или полученной продавцом. Предполагается, что рыночная цена ценной бумаги будет отражать сумму начисленных процентов с даты последней выплаты. Фраза, которую QuantumOnline использует для обозначения доходных ценных бумаг, на которые распространяется эта функция: «Ожидается, что паи будут торговаться без изменений, что означает, что начисленные проценты будут отражены в торговой цене, и покупатели не будут платить, а продавцы не будут получать начисленные и невыплаченные проценты. .«Теоретически фиксированная ставка означает, что по мере приближения даты регистрации для выплаты процентов рыночная цена ценной бумаги будет увеличиваться, чтобы отразить начисленные проценты. Когда дата регистрации пройдет, рыночная цена ценной бумаги упадет, чтобы отразить что покупатель больше не будет получать проценты. В реальном мире нет гарантии, что рынок будет действовать так логично.

TRUC (сертификаты доверия) — См. Наше объяснение TRUC на нашей странице «Объяснение сокращений безопасности», которая указана в меню «Информация» вверху любой страницы.

TruPS (Trust Preferred Securities) — См. Наше объяснение TruPS на странице «Объяснение сокращений безопасности», которая указана в меню «Информация» вверху любой страницы.

Привилегированная ценная бумага траста — Привилегированные ценные бумаги траста включают большинство ценных бумаг, которые в настоящее время выпускаются налогооблагаемыми корпорациями США, такими как промышленные и финансовые компании, коммунальные предприятия и т. Д. Предпочтительным трастом является гибридная ценная бумага, состоящая из привилегированных акций и долговая ценная бумага.Чтобы создать доверительную привилегированную ценную бумагу, налогооблагаемая корпорация создает траст, который затем продает привилегированные ценные бумаги населению. Затем траст использует выручку от продажи привилегированных ценных бумаг для покупки долговых ценных бумаг у компании, условия которых по существу идентичны условиям привилегированных ценных бумаг. Цель этого процесса — сделать так, чтобы выплаты компании по ценным бумагам вычитались из налогооблагаемой базы, поскольку они выплачивают проценты по долговым ценным бумагам, проданным трасту.Похоже, что компании также, по крайней мере, частично могут игнорировать наличие долга на своих балансах, поскольку траст действительно продавал привилегированные ценные бумаги. У трастовых ценных бумаг есть некоторые проблемы для инвесторов. Во-первых, компании оставляют за собой право многократно откладывать выплату процентов и дивидендов на срок до пяти лет. Далее гарантия компании — плохая шутка. Компания по существу гарантирует, что они будут гарантировать, что траст выплачивает дивиденды по привилегированным ценным бумагам, но только в том случае, если компания выплачивает процентные платежи по долговым ценным бумагам.Для получения дополнительной информации о доверительных привилегированных ценных бумагах см. Описание Trust Preferred Securities на странице Income Investments, которая указана в меню «Информация» вверху любой страницы. Чтобы проверить доступные доверительные привилегированные ценные бумаги, перейдите в нашу Таблицу доверительных привилегированных ценных бумаг.

Комиссия по ценным бумагам и биржам США (SEC) — Основная задача Комиссии по ценным бумагам и биржам США, обычно именуемой Комиссией по ценным бумагам и биржам или SEC, заключается в защите инвесторов и поддержании целостности ценных бумаг. рынки.С Законом о фондовых биржах 1934 года Конгресс создал Комиссию по ценным бумагам и биржам. Закон наделяет SEC широкими полномочиями по всем аспектам индустрии ценных бумаг. Это включает в себя право регистрировать, регулировать и контролировать брокерские фирмы, трансфер-агентов и клиринговые агентства, а также национальные саморегулируемые организации по ценным бумагам (СРО). Различные фондовые биржи, такие как Нью-Йоркская фондовая биржа и Американская фондовая биржа, являются СРО. Национальная ассоциация дилеров по ценным бумагам, которая управляет системой NASDAQ, также является СРО.Комиссию по ценным бумагам и биржам можно найти в Интернете по адресу www.sec.gov, и на их веб-сайте представлен обширный объем информации о самой SEC, отрасли ценных бумаг и компаниях, участвующих в отрасли ценных бумаг.

Паевые инвестиционные фонды — Паевые инвестиционные фонды продаются только по проспекту эмиссии через отдельные фирмы — они не являются биржевыми ценными бумагами, купленными и проданными на фондовых биржах, и поэтому не котируются на веб-сайте QuantumOnline.Паевой инвестиционный траст — это траст, который содержит фиксированный портфель ценных бумаг, которые предлагаются с шагом «паи». Инвесторы получают долю заработанного дохода траста, если таковой имеется, и свою долю в холдингах по истечении срока погашения траста. В отличие от паевого инвестиционного фонда, UIT создается на определенный период времени и представляет собой фиксированный портфель, что означает, что ценные бумаги UIT не будут продаваться или покупать новые, за исключением определенных ограниченных ситуаций. Каждый траст предназначен для достижения заявленной инвестиционной цели, такой как рост или доход.После того, как ценные бумаги выбраны, они хранятся до тех пор, пока Траст не будет прекращен, а выручка не будет распределена между инвесторами. Хотя каждый траст имеет фиксированную продолжительность или срок, инвесторы могут выкупить свои пакеты до наступления срока погашения. Инвесторы UIT могут продать свои паи в любое время. Даже при отсутствии вторичного рынка трасты по закону обязаны выкупать непогашенные паи по их стоимости чистых активов (СЧА), которая основана на текущей рыночной стоимости базовых ценных бумаг. Инвесторы должны учитывать инвестиционные цели, риски, сборы и расходы, связанные с этой инвестицией, и должны внимательно изучать проспект эмиссии.Для трастов с отсроченными расходами на продажу инвесторы могут нести ответственность за оплату оставшихся отсроченных сборов за продажу, если они решат продать свои активы до наступления срока погашения траста.

Переменная скорость — См. Регулируемую скорость выше. Переменная ставка — это просто другое название регулируемой ставки.

Продукты Уолл-Стрит — См. Специальные инвестиционные продукты выше.

Варранты — Варрант — это опцион, выпущенный компанией на покупку определенного количества акций компании по указанной цене исполнения.Цена исполнения варранта обычно устанавливается на 10–20% выше цены акции на момент выдачи варранта. Срок варранта варьируется и может варьироваться от года-двух до бессрочного.

WIRES (варранты и ценные бумаги, подлежащие погашению с доходом) — См. Наше объяснение WIRES на странице «Разъяснения сокращений безопасности», которая указана в меню «Информация» вверху любой страницы.

WR — В соответствии с использованием QuantumOnline в нашем столбце кредитных рейтингов, WR означает «отозван» или просто то, что эмитент указан в списках рейтинговых компаний, но для этой конкретной ценной бумаги (и, вероятно, всех ценных бумаг эмитента) кредитные рейтинги были отозваны рейтинговой компанией по какой-либо причине.

Доходность — Доходность — это сумма денег, возвращаемая инвесторам по их инвестициям, также известная как норма прибыли. При IPO ценной бумаги доходность будет равна ставке купона. После IPO термин «доходность» может использоваться для обозначения текущей доходности, доходности до отзыва, доходности к погашению или худшей доходности (см. Ниже).

Доходность до отзыва (YTC) — Доходность до отзыва ценной бумаги — это доходность, если бы вы купили и удерживали ценную бумагу до даты отзыва.Эта доходность действительна только в том случае, если ценная бумага действительно вызвана в дату отзыва. Расчет доходности до отзыва основан на распределении или сумме купона, времени до даты отзыва и текущей рыночной цене. Значение доходности до отзыва имеет значение только до даты отзыва ценной бумаги. Стоимость также имеет значение только в том случае, если рыночная цена ценной бумаги выше или, возможно, заметно ниже цены отзыва ценной бумаги.

Доходность к погашению (YTM) — Доходность к погашению — это доходность ценной бумаги к погашению, которая учитывает ценовой дисконт или премию сверх номинальной суммы.Это больше, чем текущая доходность, когда ценная бумага продается с дисконтом, и меньше, чем текущая доходность, когда ценная бумага продается с премией.

Доходность к худшему (YTW) — Доходность к худшему — это наихудшая доходность, применимая к ценной бумаге. Если до погашения осталось много лет, доходность до наихудшего обычно равна доходности до колла, если рыночная цена выше цены колл, и доходности к погашению, если цена ниже. Для бессрочной ценной бумаги без установленного срока погашения худшая доходность равна наименьшей из доходности до отзыва или текущей доходности.

YTC — см. Доходность до колла выше.

YTM — см. Доходность к погашению выше.

YTW — См. Доходность до худшего выше.

Другие глоссарии инвестиционных терминов

В дополнение к глоссарию QuantumOnline существует ряд других глоссариев инвестиционных терминов, которые могут оказаться полезными для пользователей.Эти глоссарии содержат определения общих терминов инвестирования по сравнению со специализированными терминами инвестирования дохода, определенными в глоссарии QuantumOnline. Просто щелкните описание глоссария, чтобы перейти к выбранному глоссарию.

Глоссарий NASDAQ

Глоссарий NYSE

Глоссарий OTCBB

Глоссарий Pink Sheet

Публикация 550 (2020), Инвестиционные доходы и расходы

В этом разделе обсуждается налоговый режим различных видов процентного дохода.

Как правило, любые проценты, которые вы получаете или которые зачисляются на ваш счет и могут быть сняты, являются налогооблагаемым доходом. Исключения из этого правила обсуждаются позже.

Налогооблагаемый процент — общие

Налогооблагаемые проценты включают проценты, которые вы получаете с банковских счетов, ссуды, которые вы предоставляете другим лицам, и из других источников. Ниже приведены некоторые источники налогооблагаемых процентов.

Дивиденды, которые представляют собой фактически проценты.

Определенные выплаты, обычно называемые дивидендами, на самом деле представляют собой проценты.В качестве процентов вы должны указать так называемые «дивиденды» по депозитам или счетам акций в:

• Кооперативные банки,

• Кредитные союзы,

• Бытовые строительные и ссудные товарищества,

• Внутренние ссудо-сберегательные ассоциации,

• Федеральные ссудо-сберегательные ассоциации и

• Паевые сберегательные кассы.

«Дивиденды» будут показаны как процентный доход в форме 1099-INT.

Фонды денежного рынка.

Фонды денежного рынка предлагаются небанковскими финансовыми учреждениями, такими как паевые инвестиционные фонды и биржевые брокерские конторы, и выплачивают дивиденды. Как правило, суммы, которые вы получаете от фондов денежного рынка, следует указывать как дивиденды, а не как проценты.

Депозитные сертификаты и прочие счета с отсроченным процентом.

Если вы покупаете депозитный сертификат или открываете счет с отсроченным процентом, проценты могут выплачиваться с фиксированными интервалами в 1 год или меньше в течение срока действия счета.Обычно вы должны включать эти проценты в свой доход, когда вы их фактически получаете, или когда вы имеете право на их получение без уплаты существенного штрафа. То же самое верно для счетов, срок погашения которых составляет 1 год или менее, и по которым выплачиваются проценты единовременным платежом при наступлении срока погашения. Если проценты откладываются более чем на 1 год, см. «Скидка при первоначальном выпуске» (OID) , далее.

Проценты подлежат штрафу за досрочное снятие.

Если вы снимаете средства со счета с отсроченным процентом до наступления срока погашения, вам, возможно, придется заплатить штраф.Вы должны указать общую сумму процентов, выплаченных или зачисленных на ваш счет в течение года, без вычета штрафа. См. Штраф за досрочное снятие сбережений , далее, для получения дополнительной информации о том, как сообщить о процентах и ​​вычесть штраф.

Деньги, взятые в долг для инвестирования в депозитный сертификат.

Проценты, которые вы платите по деньгам, взятым в долг в банке или сберегательном учреждении, для покрытия минимального депозита, необходимого для получения депозитного сертификата от учреждения, и проценты, которые вы зарабатываете по сертификату, — это две отдельные позиции.Вы должны указать общую сумму процентов, которую вы зарабатываете, в справке о своем доходе. Если вы перечисляете вычеты по статьям, вы можете вычесть выплачиваемые вами проценты как инвестиционные проценты в пределах суммы вашего чистого инвестиционного дохода. См. Процентные расходы в главе 3.

Пример.

Вы внесли 5000 долларов в банк и взяли в банке 5000 долларов в качестве минимального депозита в 10000 долларов, необходимого для покупки 6-месячного депозитного сертификата. Сертификат заработал 575 долларов к сроку погашения в 2020 году, но вы получили только 265 долларов, что представляет собой 575 долларов, которые вы заработали за вычетом 310 долларов процентов, начисленных по вашей ссуде в 5000 долларов.Банк выдает вам форму 1099-INT за 2020 год, в которой указаны заработанные вами проценты в размере 575 долларов США. Банк также предоставит вам выписку, подтверждающую, что вы заплатили 310 долларов по процентам за 2020 год. Вы должны включить 575 долларов в свой доход. Если вы перечисляете свои удержания в Приложении A (форма 1040 или 1040-SR) «Постатейные вычеты», вы можете вычесть 310 долларов США с учетом лимита чистого инвестиционного дохода.

Подарок на открытие счета.

Если вы получаете неденежные подарки или услуги для внесения вкладов или открытия счета в сберегательном учреждении, сумма может быть указана вам как процентный доход в форме 1099-INT, и вам, возможно, придется указать ее в своей налоговой декларации.

Для вкладов на сумму менее 5000 долларов подарки или услуги на сумму более 10 долларов должны учитываться как проценты. По вкладам на сумму 5000 долларов и более подарки или услуги на сумму более 20 долларов должны учитываться как проценты. Стоимость определяется стоимостью для финансового учреждения.

Пример.

Вы открываете сберегательный счет в местном банке и вносите на него 800 долларов. На счету начисляются проценты в размере 20 долларов США. Вы также получите калькулятор на 15 долларов. Если в течение года на ваш счет не зачисляются другие проценты, в полученной вами форме 1099-INT будут указаны проценты в размере 35 долларов за год.Вы должны указать в своей налоговой декларации процентный доход в размере 35 долларов США.

Проценты по страховым дивидендам.

Проценты на страховые дивиденды, оставшиеся на депозите в страховой компании, которые можно снимать ежегодно, облагаются налогом в том году, в котором они зачисляются на ваш счет. Однако, если вы можете отозвать его только в годовщину действия полиса (или в другую указанную дату), проценты облагаются налогом в год, когда наступает эта дата.

Предоплата страховых взносов.

Любое увеличение стоимости предоплаченных страховых взносов, авансовых взносов или средств премиального депозита является процентом, если оно применяется к уплате взносов, причитающихся по страховым полисам, или предоставлено вам для снятия.

Обязательства США.

Проценты по обязательствам США, таким как казначейские векселя, векселя и облигации США, выпущенные любым агентством или учреждением США, подлежат налогообложению для целей федерального подоходного налога.

Проценты по возврату налогов.

Проценты, полученные по возврату налогов, являются налогооблагаемым доходом.

Проценты на выплату осуждения.

Если осуждающий орган выплачивает вам проценты в качестве компенсации за задержку выплаты присуждения, проценты подлежат налогообложению.

Рассрочка продаж.

Если договор купли-продажи или обмена собственности предусматривает отсрочку платежа, он также обычно предусматривает проценты, подлежащие уплате вместе с отсроченными платежами.Как правило, эти проценты облагаются налогом, когда вы их получаете. Если в договоре об отсрочке платежа предусмотрены небольшие проценты или они отсутствуют вовсе, часть каждого платежа может рассматриваться как проценты. См. неустановленный процент и скидку при первоначальном выпуске (OID) в Pub. 537.

Проценты по аннуитетному договору.

Накопленные проценты по аннуитетному контракту, который вы продаете до даты его погашения, подлежат налогообложению.

Ростовщичество.

Ростовщические проценты — это проценты, взимаемые по незаконной ставке.Это облагается налогом в виде процентов, если только закон штата автоматически не изменяет его на выплату по основному долгу.

Процентные доходы по замороженным депозитам.

Исключите из своего валового дохода проценты по замороженным депозитам. Депозит замораживается, если в конце года вы не можете снять какую-либо часть депозита, потому что:

• Финансовое учреждение является банкротом или неплатежеспособным, или

• Штат, в котором расположено учреждение, установил ограничения на снятие средств, поскольку другие финансовые учреждения в штате являются банкротами или неплатежеспособными.

Сумма процентов, которую вы должны исключить, — это проценты, начисленные на замороженные депозиты, за вычетом суммы:

• чистая сумма, которую вы сняли с этих депозитов в течение года, и

• Сумма, которую вы могли снять на конец года (не уменьшенная штрафом за досрочное снятие срочного депозита).

Если вы получили форму 1099-INT для процентного дохода по депозитам, которые были заморожены в конце 2020 года, см. Замороженные депозиты , далее, для получения информации об отчете об исключении процентного дохода в вашей налоговой декларации.

Исключенные вами проценты считаются зачисленными на ваш счет в следующем году. Вы должны включить его в доход в том году, в котором вы можете его снять.

Пример.

В течение года на ваш замороженный депозит было начислено 100 долларов процентов. Вы сняли 80 долларов, но по состоянию на конец года больше не могли снимать. Вы должны включить 80 долларов в свой доход и исключить 20 долларов из годового дохода. Вы должны включить 20 долларов в свой доход за год, когда вы можете их снять.

Облигации торгуются во флэте.

Если вы покупаете облигацию со скидкой при невыплате процентов или когда проценты начислены, но не выплачены, транзакция описывается как торговля фиксированной облигацией. Неуплаченные или невыплаченные проценты не являются доходом и не подлежат налогообложению как проценты, если выплачиваются позже. Когда вы получаете выплату этих процентов, это возврат капитала, который уменьшает остаточную основу стоимости вашей облигации. Однако проценты, начисляемые после даты покупки, являются налогооблагаемым процентным доходом за год получения или начисления.См. Облигации , проданные с датой выплаты процентов далее в этой главе.

Ссуды ниже рыночной

Если вы предоставили ссуду в подарок или до востребования по цене ниже рыночной, вы должны указать в качестве процентного дохода любые упущенные проценты (определенные ниже) по этой ссуде. В этом разделе описаны правила и исключения по ссуде ниже рыночной. Для получения дополнительной информации см. Раздел 7872 Налогового кодекса и его положения.

Если вы получили ссуду ниже рыночной, вы можете вычесть упущенные проценты, а также любые проценты, которые вы фактически уплатили, но не в том случае, если это является личным интересом.

Кредиты по правилам.

Правила для ссуд ниже рыночной применяются к:

• Подарочные ссуды,

• Компенсационные займы,

• Кредиты корпораций-акционеров,

• ссуд для уклонения от уплаты налогов и

• Определенные ссуды, предоставленные квалифицированным учреждениям по непрерывному уходу в соответствии с контрактом о непрерывном уходе.

Ссуда, связанная с компенсацией, — это любая ссуда ниже рыночной между работодателем и работником или между независимым подрядчиком и лицом, которому подрядчик предоставляет услуги.

Ссуда ​​для избежания налогов — это любая ссуда ниже рыночной, в которой уклонение от уплаты федерального налога является одной из основных целей процентного соглашения.

Упущенные проценты.

За любой период уплаченные проценты составляют:

• Сумма процентов, которая подлежала бы выплате за этот период, если бы проценты по кредиту были начислены по применимой федеральной ставке и подлежали выплате ежегодно 31 декабря, минус

  .

• Любые проценты, фактически подлежащие выплате по ссуде за период.

Действующая федеральная ставка.

Применимые федеральные ставки публикуются IRS каждый месяц в Бюллетене внутренних доходов. Бюллетень внутренних доходов доступен на IRS.gov/IRB. Вы также можете найти применимые федеральные ставки в Индексе применимых федеральных ставок (AFR) Rulings на IRS.gov/FederalRates.

См. Главу 5, Как получить налоговую помощь , чтобы узнать о других способах получения этой информации.

Правила для ссуд ниже рыночной.

Правила, применяемые к ссуде ниже рыночной, зависят от того, является ли ссуда подарочной ссудой, ссудой до востребования или срочной ссудой.

Ссуды в подарок и до востребования.

Подарочная ссуда — это любая ссуда ниже рыночной, по которой упущенные проценты носят характер подарка.

Ссуда ​​до востребования — это ссуда, которая подлежит полной выплате в любое время по требованию кредитора. Ссуда ​​до востребования — это ссуда ниже рыночной, если проценты не взимаются или если проценты взимаются по ставке ниже применимой федеральной ставки.

Ссуда ​​до востребования или подарочная ссуда, которая является ссудой ниже рыночной, обычно рассматривается как сделка между независимыми сторонами, в которой кредитор считается совершившим:

• Кредит заемщику в обмен на вексель, требующий уплаты процентов по действующей федеральной ставке, и

• Доплата заемщику в размере уплаченных процентов.

Обычно считается, что заемщик переводит дополнительный платеж обратно кредитору в качестве процентов.Кредитор должен указать эту сумму как процентный доход.

Дополнительный платеж кредитора заемщику рассматривается как подарок, дивиденд, вклад в капитал, оплата услуг или другой платеж, в зависимости от содержания операции. Заемщику, возможно, придется отразить этот платеж как налогооблагаемую прибыль в зависимости от его классификации.

Считается, что эти переводы происходят ежегодно, как правило, 31 декабря.

Срочные займы.

Срочная ссуда — это любая ссуда, которая не является ссудой до востребования.Срочная ссуда — это ссуда ниже рыночной, если сумма ссуды превышает приведенную стоимость всех платежей, причитающихся по ссуде.

Кредитор, который предоставляет ссуду на условиях ниже рыночной, кроме подарочной ссуды, рассматривается как перевод дополнительной единовременной денежной выплаты заемщику (в виде дивидендов, вклада в капитал и т. Д.) На дату предоставления ссуды. Сумма этого платежа равна сумме ссуды за вычетом приведенной стоимости по применимой федеральной ставке всех платежей, причитающихся по ссуде.Равная сумма рассматривается как скидка при первоначальном выпуске (OID). Кредитор должен указывать годовую часть OID как процентный доход. Заемщик может иметь возможность вычесть OID как процентные расходы. См. Скидка на исходный выпуск (OID) , позже.

Исключения из правил ссуды ниже рыночной.

Здесь обсуждаются исключения из правил ссуды ниже рыночной.

Исключение для ссуд на сумму 10 000 долларов США или меньше.

Правила для ссуд ниже рыночной не применяются к дням, когда общая непогашенная сумма ссуд между заемщиком и кредитором составляет 10 000 долларов США или меньше.Это исключение относится только к:

1. Подарочные ссуды между физическими лицами, если подарочная ссуда не используется напрямую для покупки или переноса активов, приносящих доход, и

2. Ссуды, связанные с компенсациями, или ссуды акционерам корпораций, если уклонение от уплаты федерального налога не является основной целью процентного соглашения.

Это исключение не распространяется на срочные ссуды. Общие правила ссуды ниже рыночной будут по-прежнему применяться, даже если непогашенный остаток уменьшится до 10 000 долларов США или меньше.

Исключение для ссуд учреждениям непрерывного ухода.

Ссуды квалифицированным учреждениям по непрерывному уходу по контрактам по непрерывному уходу не подпадают под действие правил для ссуд ниже рыночной на календарный год, если кредитору или супругу кредитора на конец года исполнилось 65 лет. Определения квалифицированного учреждения по непрерывному уходу и договора о непрерывном уходе см. В разделах 7872 (g) (4) и (h) Налогового кодекса.

Исключение для кредитов без значительного налогового эффекта.

Ссуды исключаются из правил ссуды ниже рыночной, если порядок их выплаты процентов не оказывает существенного влияния на федеральные налоговые обязательства заемщика или кредитора. Эти ссуды включают:

1. Ссуды, предоставляемые кредитором широкой публике на тех же условиях, которые соответствуют обычной деловой практике кредитора;

2. Ссуды, субсидируемые федеральным правительством, правительством штата или муниципалитета, которые предоставляются населению в рамках общей программы;

3. Определенные ссуды на переезд сотрудников;

4. Определенные ссуды, предоставленные иностранному лицу или от него, за исключением случаев, когда процентный доход был бы эффективно связан с деятельностью U.S. торговля или бизнес и не будут освобождены от налога в США в соответствии с соглашением о подоходном налоге;

5. Подарочные ссуды благотворительной организации, взносы в которые подлежат вычету, если общая сумма непогашенных ссуд между организацией и кредитором составляет 250 000 долларов или меньше в любое время в течение налогового года; и

6. Прочие ссуды, по которым может быть доказано, что процентная ставка не оказывает существенного влияния на федеральные налоговые обязательства кредитора или заемщика.

Для ссуды, описанной в пункте (6) выше, все факты и обстоятельства используются для определения того, оказывает ли соглашение о процентной ставке существенное влияние на федеральные налоговые обязательства кредитора или заемщика. Следует учитывать следующие факторы:

• компенсируют ли друг друга статьи доходов и вычетов по ссуде;

• количество этих предметов;

• Стоимость для вас соблюдения правил предоставления займов ниже рыночной, если они будут применяться; и

• Любые причины, кроме налогов, для структурирования сделки как ссуды ниже рыночной.

Если вы структурируете транзакцию так, чтобы соответствовать этому исключению, и одной из основных целей этой структуры является избежание уплаты федерального налога, ссуда будет считаться ссудой для избежания налогов, и это исключение не будет применяться.

Ограничение на упущенные проценты по подарочным кредитам на сумму 100 000 долларов или меньше.

Для подарочных ссуд между физическими лицами, если общая сумма непогашенных ссуд между кредитором и заемщиком составляет 100000 долларов США или меньше, упущенные проценты, которые должны быть включены в доход кредитором и вычтены заемщиком, ограничиваются суммой чистого инвестиционного дохода заемщика для год.Если чистый инвестиционный доход заемщика составляет 1000 долларов или меньше, он считается нулевым. Этот лимит не применяется к ссуде, если уклонение от уплаты федерального налога является одной из основных целей процентного соглашения.

Сберегательные облигации США

В этом разделе представлена ​​налоговая информация по сберегательным облигациям США. В нем объясняется, как сообщать о процентном доходе по этим облигациям и как относиться к переводам этих облигаций.

сберегательных облигаций США, которые в настоящее время предлагаются физическим лицам, включают облигации серии EE и облигации серии I.

. Для получения информации о сберегательных облигациях США посетите www.treasurydirect.gov/indiv/indiv.htm . Также перейдите по адресу www.treasurydirect.gov/email.htm и щелкните тему, чтобы найти ответы на свои вопросы по электронной почте. .

. Если хотите, напишите на: .

Для электронных сберегательных облигаций серий EE и I:
Treasury Retail Securities Services
P.O. Box 7015
Minneapolis, MN 55480-7015

Для сберегательных бумажных облигаций серий EE и I:
Treasury Retail Securities Services
P.О. Box 214
Minneapolis, MN 55480-0214

Для сберегательных бумажных облигаций серий HH и H:
Сайт казначейства по розничным ценным бумагам
P.O. Box 2186
Minneapolis, MN 55480-2186

Налогоплательщики методом начисления.

Если вы используете метод начисления, вы должны ежегодно сообщать проценты по сберегательным облигациям США по мере их начисления. Вы не можете откладывать отчетность по процентам до тех пор, пока вы их не получите или пока не наступит срок погашения облигаций.

Налогоплательщики кассовым методом.

Если вы используете кассовый метод учета, как и большинство индивидуальных налогоплательщиков, вы обычно указываете проценты по сберегательным облигациям США при их получении. Но см. Параметры отчетности для налогоплательщиков кассовым методом ниже.

облигации серии HH.

Данные облигации были выпущены по номинальной стоимости. Проценты выплачиваются дважды в год путем прямого депозита на ваш банковский счет. Если вы платите налог по кассовому методу, вы должны указывать проценты по этим облигациям как доход в том году, в котором вы их получили.

Облигации серии HH

впервые были размещены в 1980 году, а последний раз — в августе 2004 года. До 1980 года выпускались облигации серии H. Облигации серии H обрабатываются так же, как облигации серии HH. Если вы платите налог, рассчитываемый по кассовому методу, вы должны указать проценты при их получении.

Облигации

серии H имеют срок обращения 30 лет. Облигации серии ДН со сроком погашения 20 лет. Срок погашения последних облигаций серии H наступил в 2009 году. Срок погашения последних облигаций серии HH наступает в 2024 году.

Облигации серии EE и серии I.

Проценты по этим облигациям выплачиваются при их погашении. Разница между ценой покупки и стоимостью выкупа составляет налогооблагаемый процент.

Облигации серии EE.

Облигации серии

EE были впервые размещены в январе 1980 года и имеют срок погашения 30 лет. До июля 1980 года выпускались облигации серии E. Первоначальный 10-летний срок погашения облигаций серии E был увеличен до 40 лет для облигаций, выпущенных до декабря 1965 года, и 30 лет для облигаций, выпущенных после ноября 1965 года.Облигации Paper Series EE выпускаются с дисконтом. Номинальная стоимость выплачивается вам при наступлении срока погашения. Облигации Electronic Series EE выпускаются по номинальной стоимости. Номинальная стоимость плюс начисленные проценты подлежат выплате при наступлении срока погашения. С 1 января 2012 г. бумажные сберегательные облигации больше не продаются в финансовых учреждениях.

Владельцы бумажных облигаций серии EE могут конвертировать их в электронные облигации. Эти конвертированные облигации не сохраняют номинал, указанный в бумажном сертификате, но учитываются по их покупной цене (с начисленными процентами).

Облигации серии I.

Облигации

серии I были впервые размещены в 1998 году. Это индексированные на инфляцию облигации, выпущенные по номинальной стоимости со сроком погашения 30 лет. Номинальная стоимость плюс все начисленные проценты подлежат выплате при наступлении срока погашения.

Варианты отчетности для налогоплательщиков кассовым методом.

Если вы используете кассовый метод отчетности о доходах, вы можете указать проценты по облигациям серии EE, серии E и серии I одним из следующих способов.

1. Метод 1. Отложите отчет о процентах до начала года, в котором вы обналичиваете или продаете облигации, или до года, в котором они погашаются. (Тем не менее, см. Сберегательные облигации, проданные , позже.)
   Примечание. Облигации EE серии , выпущенные в 1990 году, имеют срок погашения в 2020 году. Если вы использовали метод 1, вы, как правило, должны указать проценты по этим облигациям в своей доходности за 2020 год. Последние облигации серии E были выпущены в 1980 году и погашены в 2010 году.Если вы использовали метод 1, вы, как правило, должны были отразить проценты по этим облигациям в своей доходности за 2010 год.

2. Метод 2. Выберите отчет об увеличении выкупной стоимости в виде процентов каждый год.

Вы должны использовать один и тот же метод для всех облигаций серии EE, серии E и серии I. Если вы не выбрали метод 2, ежегодно сообщая об увеличении выкупной стоимости в виде процентов, вы должны использовать метод 1.

. Если вы планируете обналичить свои облигации в том же году, в котором вы будете оплачивать расходы на высшее образование, вы можете использовать метод 1, потому что вы можете исключить проценты из своего дохода. Чтобы узнать, как это сделать, см. Программа образовательных сбережений , далее. .

Изменение по сравнению с методом 1.

Если вы хотите изменить свой метод отчетности о процентах с метода 1 на метод 2, вы можете сделать это без разрешения IRS. В год изменения вы должны сообщать обо всех начисленных на дату и ранее не учтенных процентах по всем вашим облигациям.

После того, как вы решите ежегодно сообщать о процентах, вы должны продолжать делать это для всех облигаций серии EE, серии E и серии I, которыми вы владеете, а также для любых облигаций, которые вы получите позже, если вы не запросите разрешение на изменение, как описано ниже.

Изменение по сравнению с методом 2.

Чтобы перейти от метода 2 к методу 1, вы должны запросить разрешение у IRS. Разрешение на изменение предоставляется автоматически, если вы отправите в IRS заявление, которое соответствует всем следующим требованиям.

1. Вы ввели или напечатали следующее число вверху: «131.»

2. В под «131» указано ваше имя и номер социального страхования.

3. Включает год изменения (как начальную, так и конечную даты).

4. Он определяет сберегательные облигации, для которых вы запрашиваете это изменение.

5. Это включает ваше согласие на:

   1. Укажите все проценты по любым облигациям, приобретенным в течение или после года изменения, когда проценты реализованы при отчуждении, погашении или окончательном погашении, в зависимости от того, что наступит раньше; и

   2. Укажите все проценты по облигациям, приобретенным до года изменения, когда проценты будут реализованы при выбытии, погашении или окончательном погашении, в зависимости от того, что наступит раньше, за исключением процентов, отраженных в предыдущие налоговые годы.

Вы должны приложить это заявление к своей налоговой декларации за год изменения, которую вы должны подать в установленный срок (включая продления).

У вас может быть автоматическое продление на 6 месяцев с даты истечения срока вашей налоговой декларации за год изменения (без учета продлений) для подачи отчета с измененной декларацией. В выписке напечатайте или выведите «Подано в соответствии с разделом 301.9100-2». Чтобы получить это расширение, вы должны подать исходный отчет за год изменения до установленного срока (включая продления).См. Также Порядок получения доходов 2015-13, раздел 6.03 (4).

Вместо того, чтобы заполнять это заявление, вы можете запросить разрешение на переход с метода 2 на метод 1, заполнив форму 3115. В этом случае следуйте инструкциям формы для автоматического изменения. Плата за пользование не требуется.

Совладельцы.

Если сберегательная облигация США выпущена на имя совладельцев, таких как вы и ваш ребенок или вы и ваша супруга, проценты по облигации, как правило, облагаются налогом совладельцу, который купил облигацию.

Использованы средства одного совладельца.

Если вы использовали свои средства для покупки облигации, вы должны уплатить налог на проценты. Это верно, даже если вы позволите другому совладельцу выкупить облигацию и оставить себе все доходы. В этих обстоятельствах совладелец, выкупивший облигацию, получит форму 1099-INT во время погашения и должен предоставить вам другую форму 1099-INT, в которой будет указана сумма процентов по облигации, подлежащих налогообложению. Совладелец, выкупивший облигацию, является «номинальным держателем».См. Раздел Nominee distributions , далее, для получения дополнительной информации о том, как лицо, которое является номинальным лицом, сообщает о процентном доходе, принадлежащем другому лицу.

Использованы средства обоих совладельцев.

Если вы и другой совладелец вносите часть покупной цены облигации, процент, как правило, облагается налогом для каждого из вас пропорционально сумме, которую каждый из вас заплатил.

Общинная собственность.

Если вы и ваш (а) супруг (а) проживаете в государственной собственности сообщества и держите облигации в качестве общей собственности, половина процентов считается полученной каждым из вас.Если вы подаете отдельные отчеты, каждый из вас, как правило, должен указать половину процентов по облигациям. Для получения дополнительной информации о собственности сообщества см. Pub. 555.

Таблица 1-2.

Эти правила также показаны в Таблице 1-2.

Ребенок как единственный владелец.

Проценты по сберегательным облигациям США, купленным и зарегистрированным только на имя вашего ребенка, являются доходом для вашего ребенка, даже если вы заплатили за облигации и указаны в качестве бенефициара.Если облигации являются облигациями серии EE, серии E или серии I, проценты по облигациям являются доходом для вашего ребенка в начале года, когда облигации обналичиваются или продаются, или в год погашения облигаций, если ваш ребенок не решит ежегодно сообщать о процентном доходе.

Возможность ежегодно сообщать о процентах.

Выбор отчета о начисленных процентах каждый год может быть сделан либо вашим ребенком, либо вами для своего ребенка. Этот выбор делается путем подачи декларации о доходах, в которой показаны все проценты, заработанные на данный момент, и указания в декларации, что ваш ребенок выбирает ежегодно сообщать о процентах.Копию этого отчета следует сохранить у вас или вашего ребенка.

Если от вашего ребенка не требуется подавать налоговую декларацию за какой-либо год после того, как он сделал этот выбор, вашему ребенку не нужно подавать декларацию только для того, чтобы сообщить о годовом начислении процентов по сберегательным облигациям США в соответствии с этим выбором. Однако см. Налог на нетрудовой доход некоторых детей , ранее, в Общая информация . Ни вы, ни ваш ребенок не можете изменить способ сообщения о заинтересованности, если вы не запросите разрешение у IRS, как обсуждалось ранее в разделе Изменение метода 2 .

Право собственности передано.

Если вы купили облигации серии E, серии EE или серии I полностью на свои собственные средства и перевыпустили их только на имя вашего совладельца или бенефициара, вы должны включить в свой валовой доход за год перевыпуска все проценты, которые вы заработали по этим облигациям и ранее не отчитывались. Но если облигации были перевыпущены только на ваше имя, вам не нужно сообщать о начисленных в то время процентах.

Это же правило применяется, когда облигации (кроме облигаций, удерживаемых как общественная собственность) передаются между супругами или связаны с разводом.

Пример.

Вы приобрели облигации серии EE полностью на собственные средства. Вы не выбрали отчет о начисленных процентах каждый год. Позже вы передаете облигации своему бывшему супругу по соглашению о разводе. Вы должны включить отложенные начисленные проценты с даты первоначального выпуска облигаций до даты передачи в свой доход в год передачи. Ваш бывший супруг включает в доход проценты по облигациям с даты передачи до даты погашения.

Таблица 1-2. Кто платит налог на проценты по сберегательным облигациям США

ЕСЛИ …	ТО о проценте необходимо сообщить по …
вы покупаете облигацию на свое имя и имя другого лица в качестве совладельца, используя только свои собственные средства	вас.
вы покупаете облигацию на имя другого лица, которое является единственным владельцем облигации	человек, для которого вы купили облигацию.
вы и другое лицо покупаете облигацию как совладельцы, каждый из которых вносит свой вклад в покупную цену	как вы, так и другой совладелец, пропорционально сумме, уплаченной каждым за облигацию.
вы и ваш (а) супруг (а), которые проживают в муниципальной собственности, покупаете залог, который является общественной собственностью	вы и ваш супруг. Если вы подаете отдельные отчеты, вы и ваш супруг обычно сообщаете половину процентов.

Приобретается совместно.

Если вы и совладелец внесли средства для покупки облигаций серии E, серии EE или серии I совместно, а затем перевыпустили облигации только на имя совладельца, вы должны включить в свой валовой доход за год перевыпуска. ваша доля всех процентов, полученных по облигациям, о которых вы ранее не сообщали. Бывший совладелец не должен включать в валовой доход во время перевыпуска своей доли заработанных процентов, о которой не сообщалось до передачи.Однако эти проценты, как и все проценты, полученные после перевыпуска, являются доходом бывшего совладельца.

Это правило отчетности о доходах также применяется, когда облигации перевыпускаются на имя вашего бывшего совладельца и нового совладельца. Но новый совладелец отчитается только о своей доле процентов, полученных после передачи.

Если облигации, которые вы и совладелец купили совместно, перевыпускаются каждому из вас по отдельности в той же пропорции, что и ваш вклад в покупную цену, ни вы, ни ваш совладелец не должны в это время сообщать о процентных доходах, полученных до выпуска облигаций. были переизданы.

Пример 1.

Вы и ваш супруг потратили равную сумму на покупку сберегательного залога серии EE на сумму 1000 долларов. Залог был выдан вам и вашему супругу как совладельцам. Вы оба откладываете отчет о процентах по облигации. Позже вы перевыпустите облигацию в виде двух облигаций по 500 долларов, одну на ваше имя и одну на имя вашего супруга. В это время ни вы, ни ваш супруг не должны сообщать о начисленных процентах до даты переоформления.

Пример 2.

Вы купили сберегательную облигацию серии EE на сумму 1000 долларов США полностью на свои собственные средства.Залог был выдан вам и вашему супругу как совладельцам. Вы оба отложили представление процентов по облигации. Позже вы перевыпустите облигацию в виде двух облигаций по 500 долларов, одну на ваше имя и одну на имя вашего супруга. Вы должны сообщить половину заработанных процентов до даты перевыпуска.

Передача в траст.

Если вы владеете облигациями серии E, серии EE или серии I и передаете их в траст, отказываясь от всех прав собственности, вы должны включить в свой доход за этот год проценты, полученные до даты передачи, если вы еще не сделали этого. сообщил об этом.Однако, если вы считаете себя владельцем траста и если увеличение стоимости как до, так и после передачи продолжает облагаться налогом, вы можете и дальше откладывать отчетность по процентам, полученным каждый год. Вы должны включить общую сумму процентов в свой доход в год, когда вы обналичиваете или продаете облигации, или в год окончательного погашения облигаций, в зависимости от того, что наступит раньше.

Те же правила применяются к ранее не заявленным процентам по облигациям серии EE или серии E, если передача в траст состояла из облигаций серии HH или серии H, которые вы приобрели в сделке по облигациям серии EE или серии E.См. сберегательных облигаций, проданных позже.

Потомки.

Порядок представления процентного дохода по облигациям серии E, серии EE или серии I после смерти владельца (умершего) зависит от методов бухгалтерского учета и отчетности о доходах, которые ранее использовались умершим.

Умерший, ежегодно сообщавший о процентах.

Если облигации, переданные в связи со смертью, принадлежали лицу, которое использовало метод начисления или использовало кассовый метод и решило ежегодно сообщать о процентах, проценты, полученные в год смерти до даты смерти, должны сообщать об окончательном возвращении этого человека.Лицо, приобретающее облигации, включает в доход только проценты, полученные после даты смерти.

Умерший, отложивший представление процентов.

Если переданные облигации принадлежали умершему, который использовал кассовый метод и не решил ежегодно отчитываться о процентах, и который купил облигации полностью на свои собственные средства, все проценты, заработанные до смерти, должны быть отражены в отчете. одним из следующих способов.

1. Оставшийся в живых супруг или личный представитель (исполнитель, администратор и т. Д.), который подает окончательную налоговую декларацию умершего, может включить в эту декларацию все проценты, полученные по облигациям до смерти умершего. Затем лицо, приобретающее облигации, включает в доход только проценты, полученные после даты смерти.

2. Если выбор в пункте (1) не сделан, проценты, полученные до даты смерти, являются доходом в отношении умершего и не должны включаться в окончательный отчет умершего. Все проценты, полученные до и после смерти умершего (за исключением любой части, указанной имуществом в своей налоговой декларации), являются доходом для лица, которое приобретает облигации.Если это лицо использует кассовый метод и не решает отчитываться о процентах каждый год, он или она может отложить отчет до года обналичивания или продажи облигаций или года их погашения, в зависимости от того, что наступит раньше. В год, когда это лицо сообщает о процентах, он или она может потребовать вычет любого федерального налога на имущество, уплаченного с части процентов, включенных в наследство умершего.

Для получения дополнительной информации о доходах умершего см. Pub. 559, выжившие, исполнители и администраторы.

Пример 1.

Ваш дядя, налогоплательщик наличным методом, умер и оставил вам облигацию серии EE в размере 1000 долларов. Он купил облигацию за 500 долларов и не стал ежегодно отчитываться о процентах. На дату смерти по облигации были начислены проценты в размере 200 долларов, а ее стоимость в 700 долларов была включена в имущество вашего дяди. Психолог вашего дяди решил не включать начисленные проценты в размере 200 долларов в окончательную налоговую декларацию вашего дяди. 200 долларов — это доход в отношении умершего.

Вы являетесь налогоплательщиком по кассовому методу и не хотите отчитываться о процентах каждый год по мере их начисления.Если вы обналичиваете облигацию, когда срок ее погашения составляет 1000 долларов, вы сообщаете о процентном доходе в 500 долларов — разнице между стоимостью погашения в 1000 долларов и первоначальной стоимостью 500 долларов.

Пример 2.

Если в примере 1 исполнитель решил включить начисленные проценты в размере 200 долларов в окончательный доход вашего дяди, вы бы указали только 300 долларов в качестве процентов, когда обналичиваете облигацию при наступлении срока погашения. 300 долларов — это проценты, полученные после смерти вашего дяди.

Пример 3.

Если в примере вы делаете или решили сообщать об увеличении выкупной стоимости в виде процентов каждый год, вы включаете в валовой доход за год приобретения облигации все незарегистрированное увеличение стоимости всех серий. Облигации E, серии EE и серии I, которые вы держите, включая 200 долларов по облигации, унаследованной вами от своего дяди.

Пример 4.

Когда ваша тетя умерла, она владела облигациями серии HH, которые она приобрела при обмене на облигации серии EE.Вы были бенефициаром этих облигаций. Ваша тетя использовала кассовый метод и не решила ежегодно сообщать проценты по облигациям серии EE по мере их начисления. Душеприказчик вашей тети решил не включать проценты, полученные до смерти вашей тети, в ее окончательное возвращение.

Доход в отношении умершего представляет собой сумму незарегистрированных процентов по облигациям серии EE и процентов, если таковые имеются, подлежащих выплате по облигациям серии HH, но не полученных на дату смерти вашей тети. Вы должны указывать любые проценты, полученные в течение года, как доход по вашей налоговой декларации.Часть процентов, подлежащая выплате, но не полученная до смерти вашей тети, является доходом в отношении умершего и может иметь право на вычет налога на наследство. Для получения информации о том, когда сообщать о процентных ставках по проданным облигациям серии EE, см. сберегательных облигаций, проданных позже.

Сберегательные облигации, распределенные в рамках пенсионного плана или плана участия в прибыли.

Если вы приобретаете сберегательную облигацию США для налогооблагаемого распределения в рамках пенсионного плана или плана распределения прибыли, ваш доход за год распределения включает погашенную стоимость облигации (ее стоимость плюс проценты, начисленные до распределения).Когда вы выкупаете облигацию (будь то в год распределения или позже), ваш процентный доход включает только проценты, начисленные после распределения облигации. Чтобы рассчитать процент, указанный в качестве налогооблагаемого распределения, и ваш процентный доход при погашении облигации, см. Таблицу для сберегательных облигаций, распределенных по пенсионному плану или плану распределения прибыли , позже.

Торгуемые сберегательные облигации.

Если вы отложили представление отчетности о процентах по своим облигациям серии EE или серии E, вы не признали налогооблагаемую прибыль при торговле облигациями для облигаций серии HH или серии H, если только вы не получили от сделки денежные средства.(Вы не можете обменивать облигации серии I на облигации серии HH. После 31 августа 2004 г. вы не можете торговать облигациями любой другой серии на облигации серии HH.) Любые полученные вами денежные средства являются доходом, не превышающим суммы процентов, полученных по торгуемым облигациям. . Когда срок погашения ваших облигаций серии HH или серии H наступает, или если вы продаете их до погашения, вы указываете в качестве процентов разницу между их стоимостью погашения и вашей стоимостью. Ваши затраты — это сумма суммы, которую вы заплатили за торгуемые облигации серии EE или серии E, плюс любую сумму, которую вы должны были заплатить во время сделки.

Пример.

Вы торговали облигациями серии EE (по которым вы отложили представление процентов) на 2 500 долларов США облигациями серии HH и 223 доллара наличными. Вы указали 223 доллара в качестве налогооблагаемого дохода в своей налоговой декларации. На момент заключения сделки по облигациям серии EE начислены проценты в размере 523 доллара США и сумма погашения 2 723 доллара США. Вы держите облигации серии HH до погашения, когда вы получите 2500 долларов. Вы должны указать 300 долларов как процентный доход в год погашения. Это разница между их стоимостью погашения, 2500 долларов, и вашей стоимостью, 2200 долларов (сумма, которую вы заплатили за облигации серии EE).(Это также разница между начисленными процентами в размере 523 долларов США по облигациям серии EE и денежными средствами в размере 223 долларов США, полученными по сделке.)

Возможность указать процентную ставку в году торговли.

Вы могли бы принять решение рассматривать все ранее неучтенные начисленные проценты по облигациям серии EE или E, проданным для облигаций серии HH, как доход в год сделки. Если вы сделали этот выбор, это будет рассматриваться как изменение метода 1. См. Изменение метода 1 ранее.

Форма 1099-INT для процентов по сберегательным облигациям США.

Когда вы обналичиваете облигацию, банк или другой плательщик, выкупающий ее, должен предоставить вам форму 1099-INT, если процентная часть платежа, который вы получаете, составляет 10 долларов или более. В графе 3 вашей формы 1099-INT должны быть указаны проценты как разница между полученной вами суммой и суммой, уплаченной за залог. Однако ваша форма 1099-INT может показывать больше процентов, чем вы должны указать в своей налоговой декларации. Например, это может произойти, если выполняется одно из следующих условий.

• Вы решили сообщать об увеличении выкупной стоимости облигации каждый год. Проценты, указанные в вашей форме 1099-INT, не будут уменьшены на суммы, ранее включенные в доход.

• Вы получили залог от умершего. Проценты, указанные в вашей Форме 1099-INT, не будут уменьшены ни на какие проценты, указанные умершим до смерти, или в окончательной декларации умершего, или на сумму в налоговой декларации по наследству.

• Право собственности на облигацию передано.Проценты, указанные в вашей форме 1099-INT, не будут уменьшены на проценты, начисленные до перевода.

• Вы были названы совладельцем, а другой совладелец внес средства на покупку облигации. Проценты, указанные в вашей форме 1099-INT, не будут уменьшены на сумму, полученную вами в качестве номинального держателя для другого совладельца. (См. Совладельцы , ранее, для получения дополнительной информации о требованиях к отчетности.)

• Вы получили облигацию в виде налогооблагаемого распределения в рамках пенсионного плана или плана участия в прибыли.Проценты, указанные в вашей форме 1099-INT, не будут уменьшены на процентную часть суммы, подлежащей налогообложению в качестве распределения из плана и не облагаемой налогом в качестве процентов. (Эта сумма обычно указывается в форме 1099-R, Распределение пенсий, аннуитетов, пенсионных планов или планов распределения прибыли, IRA, договоров страхования и т. Д. За год распределения.)

Для получения дополнительной информации о включении правильной суммы процентов в ваш доход см. Проценты по сберегательным облигациям США, о которых ранее сообщалось или Распределение номинальных держателей , позже.

. Проценты по сберегательным облигациям США освобождены от государственных и местных налогов. В форме 1099-INT, которую вы получите, будет указана сумма процентов по сберегательным облигациям США в графе 3. Не включайте этот доход в налоговую декларацию штата или местную налоговую декларацию. .

Программа образовательных сбережений

Вы можете исключить из дохода все или часть процентов, которые вы получаете при погашении квалифицированных сберегательных облигаций США в течение года, если вы оплачиваете соответствующие расходы на высшее образование в течение того же года.Это исключение известно как Программа образовательных сбережений.

Вы не имеете права на это исключение, если ваш статус регистрации — это подача заявки в браке отдельно.

Форма 8815.

Используйте форму 8815, чтобы рассчитать свое исключение. Прикрепите форму к вашей форме 1040 или 1040-SR.

Квалифицированные сберегательные облигации США.

Квалифицированная сберегательная облигация США — это облигация серии EE, выпущенная после 1989 года, или облигация серии I. Залог должен быть выпущен либо на ваше имя (единственный владелец), либо на ваше имя и имя вашего супруга (совладельцы).Вам должно быть не менее 24 лет до даты выпуска облигации. Например, облигация, купленная одним из родителей и выпущенная на имя его или ее ребенка в возрасте до 24 лет, не подлежит исключению со стороны родителя или ребенка.

. Дата выпуска облигации может быть раньше даты покупки облигации, поскольку датой выпуска, присвоенной облигации, является первый день месяца, в котором она была приобретена. .

Получатель.

Вы можете назначить любого человека (включая ребенка) бенефициаром по облигации.

Проверка IRS.

Если вы подаете заявление об исключении, IRS проверит его, используя информацию о погашении облигаций, предоставленную Министерством финансов.

Квалифицированные расходы.

Квалифицированные расходы на высшее образование — это плата за обучение и сборы, необходимые вам, вашему супругу или вашему иждивенцу для посещения подходящего учебного заведения.

Квалифицированные расходы включают любой вклад, который вы вносите в программу квалифицированного обучения или на сберегательный счет для образования Coverdell.Для получения информации об этих программах см. Pub. 970, «Налоговые льготы для образования».

Квалифицированные расходы не включают расходы на проживание и питание или на курсы, связанные со спортом, играми или хобби, которые не являются частью программы предоставления степени или сертификата.

Учебные заведения, отвечающие критериям.

Эти учреждения включают большинство государственных, частных и некоммерческих университетов, колледжей и профессиональных школ, которые аккредитованы и имеют право участвовать в программах помощи студентам, проводимых Министерством образования.

Скидка на определенные льготы.

Вы должны сократить свои квалифицированные расходы на высшее образование за счет всех следующих не облагаемых налогом льгот.

1. Не облагаемая налогом часть стипендий и стипендий.

2. Расходы, используемые для расчета необлагаемой налогом части распределения от Coverdell ESA.

3. Расходы, используемые для расчета не облагаемой налогом части распределения от квалифицированной программы обучения.

4. Любые не облагаемые налогом платежи (кроме подарков или наследства), полученные в качестве помощи в образовании, например:

   1. Пособия по образовательной помощи ветеранам,

   2. снижение платы за обучение, или

   3. Образовательная помощь, предоставляемая работодателем.

5. Любые расходы, использованные при подсчете кредитов American Opportunity и пожизненного обучения.

Для получения информации об этих преимуществах см. Pub.970.

Исключительная сумма.

Если общая выручка (проценты и основная сумма) от квалифицируемых сберегательных облигаций США, которые вы погашаете в течение года, не превышает скорректированных расходов на квалифицированное высшее образование за год, вы можете исключить все проценты. Если выручка превышает расходы, вы можете исключить только часть процентов.

Чтобы определить исключаемую сумму, умножьте процентную часть выручки на дробь.Числитель (верхняя часть) дроби — это квалифицированные расходы на высшее образование, которые вы оплатили в течение года. Знаменатель (нижняя часть) дроби — это общая сумма поступлений, полученных вами в течение года.

Пример.

В феврале 2020 года супружеская пара Марк и Джоан обналичили соответствующие сберегательные облигации США серии EE на общую сумму 10000 долларов, которые они купили в апреле 2004 года за 5000 долларов. Они получили выручку в размере 7 128 долларов США, что составляет основную сумму долга в размере 5 000 долларов США и проценты в размере 2 128 долларов США.В 2020 году они заплатили 4000 долларов за обучение своей дочери в колледже. Они не претендуют на получение образовательного кредита на эту сумму, а их дочь не получает никакой необлагаемой налогом помощи в сфере образования. Они могут исключить 1,194 долларов (2,128 долларов × (4,000 ÷ 7,128 долларов)) процентов в 2020 году. Они должны уплатить налог с оставшихся 934 долларов (2,128 долларов США — 1,194 долларов США) процентов.

Расчет процентной части выручки (форма 8815, строка 6).

Чтобы определить интерес к отчету по форме 8815, строка 6, используйте рабочий лист строки 6 в инструкциях к форме 8815.

. Если вы ранее сообщали о каких-либо процентах от сберегательных облигаций, обналиченных в течение 2020 года, используйте вместо этого альтернативный лист 6 ниже. .

Лист альтернативной строки 6
1.	Введите сумму из формы 8815, строка 5	_____
2.	Введите номинальную стоимость всех бумажных облигаций серии EE после 1989 г., обналиченных в 2020 г.	_____
3.	Умножить строку 2 на 50% (0,50)	_____
4.	Введите номинальную стоимость всех электронных облигаций серии EE (включая облигации EE после 1989 года, конвертированных из бумажного в электронный формат) и всех облигаций серии I, обналиченных в 2020 году	_____
5.	Складываем строки 3 и 4	_____
6.	Вычтите строку 5 из строки 1	_____
7.	Введите сумму процентов, указанную как доход за предыдущие годы.	_____
8.	Вычтите строку 7 из строки 6. Введите результат здесь и в форме 8815, строка 6	_____

Модифицированный скорректированный предел валового дохода.

Исключение процентов ограничено, если ваш модифицированный скорректированный валовой доход (модифицированный AGI) составляет:

• от 123 550 до 153 550 долларов для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих совместно, и

• от 82 350 до 97 350 долларов для всех остальных налогоплательщиков.

Вы не имеете права на исключение процентов, если ваш измененный AGI равен или превышает верхний предел для вашего статуса регистрации.

Модифицированный AGI.

Модифицированный AGI для целей этого исключения — это скорректированная валовая прибыль (форма 1040 или 1040-SR, строка 11), рассчитанная до исключения процентов и модифицированная путем добавления любых:

1. Исключение заработанного иностранного дохода,

2. Исключение и вычет иностранного жилья,

3. Исключение доходов добросовестных жителей Американского Самоа,

4. Исключение доходов из Пуэрто-Рико,

5. Исключение из пособий по усыновлению, полученных в рамках программы помощи работодателю в усыновлении,

6. Удержание за обучение и сборы, и

7. Удержание процентов по студенческому кредиту.

Используйте рабочий лист Line 9 в инструкциях по форме 8815, чтобы определить свой измененный AGI. Если вы претендуете на любой из пунктов исключения или вычета, перечисленных выше (кроме пунктов 6, 7 и 8), добавьте сумму исключения или вычета (кроме пунктов 6, 7 и 8) к сумме, указанной в строке 5 рабочего листа. , и введите итоговую сумму в форму 8815, строка 9, как ваш измененный AGI.

Роялти включены в модифицированный AGI.

Поскольку вычет процентных расходов в связи с роялти и другими инвестициями ограничен вашим чистым инвестиционным доходом (см. Инвестиционные проценты в главе 3), вы не можете рассчитать вычет процентных расходов, пока не вычислите это исключение процентов по сберегательным облигациям.Следовательно, если у вас были процентные расходы из-за лицензионных отчислений, вычитаемых по Приложению E (форма 1040 или 1040-SR), дополнительным доходам и убыткам, вы должны произвести специальный расчет ваших вычитаемых процентов, чтобы рассчитать чистый доход от роялти, включенный в ваш модифицированный AGI. Вы должны рассчитывать вычитаемые проценты без учета этого исключения процентов по облигациям.

Вы можете использовать «фиктивную» форму 4952 «Удержание инвестиционных процентных расходов» для выполнения специальных расчетов. В этой форме включите в свой чистый инвестиционный доход общий процентный доход за год по сериям EE и I U.С. сберегательные облигации. Используйте сумму вычитаемых процентов из этой формы только для расчета чистого дохода от роялти, включенного в ваш модифицированный AGI. Не прикрепляйте эту форму к своей налоговой декларации.

После того, как вы рассчитали это исключение по процентам, используйте отдельную форму 4952, чтобы рассчитать ваш фактический вычет по инвестиционным процентным расходам, и приложите эту форму к своей налоговой декларации.

. Бухгалтерский учет. Если вы подаете заявление об исключении процентов, вы должны вести письменный учет квалифицированного U.S. сберегательные облигации, которые вы погашаете. Ваша запись должна включать серийный номер, дату выпуска, номинальную стоимость и общую выручку от погашения (основную сумму и проценты) по каждой облигации. Вы можете использовать форму 8818 для записи этой информации. Вы также должны хранить счета, квитанции, аннулированные чеки или другую документацию, подтверждающую, что вы оплатили соответствующие расходы на высшее образование в течение года. .

Казначейские векселя, ноты и облигации США

Казначейские векселя, векселя и облигации являются прямыми долгами (обязательствами) США.Правительство С.

Налогообложение процентов.

Процентный доход по казначейским векселям, нотам и облигациям подлежит федеральному подоходному налогу, но освобожден от всех государственных и местных налогов на прибыль. Вы должны получить форму 1099-INT с указанием процентов (в поле 3), выплаченных вам за год.

Выплаты основной суммы и процентов, как правило, будут зачисляться на ваш указанный текущий или сберегательный счет путем прямого депозита через систему TreasuryDirect®.

Казначейские векселя.

Эти векселя обычно имеют срок погашения 4, 13, 26 или 52 недели. Как правило, они выпускаются со скидкой в ​​размере 100 долларов США и кратной 100 долларам США. Разница между дисконтированной ценой, которую вы платите за векселя, и номинальной стоимостью, которую вы получаете при наступлении срока погашения, представляет собой процентный доход. Как правило, вы сообщаете об этом процентном доходе, когда вексель оплачивается при наступлении срока погашения. Если вы заплатили премию за вексель (превышающую номинальную стоимость), вы обычно указываете премию как вычет по разделу 171, когда вексель оплачивается при наступлении срока погашения.См. Скидка по краткосрочным обязательствам , далее.

Если вы реинвестируете свой казначейский вексель по истечении срока его погашения в новый казначейский вексель, вексель или облигацию, вы получите оплату в размере разницы между доходами от погашения векселя (номинальная сумма за вычетом удержанного налога) и покупной ценой нового Безопасность казначейства. Однако вы должны указать полную сумму процентного дохода по каждому из ваших казначейских векселей к моменту их погашения.

Казначейские векселя и облигации.

Казначейские облигации

имеют срок погашения от 1 года до 10 лет. Срок погашения казначейских облигаций превышает 10 лет. Оба обычно выпускаются номиналом от 100 до 1 миллиона долларов, и оба обычно выплачивают проценты каждые 6 месяцев. Обычно вы указываете эти проценты за год, за который выплачен. При наступлении срока погашения векселей или облигаций вы можете выкупить эти ценные бумаги по номинальной стоимости или использовать выручку от погашаемых векселей или облигаций для реинвестирования в другую вексель или облигацию того же типа и со сроком погашения.Если вы ничего не сделаете, выручка от погашения векселя или залога будет переведена на ваш банковский счет.

Казначейские облигации и облигации продаются на аукционе. Принимаются заявки двух типов: конкурсные и неконкурентные. Если вы сделаете конкурентное предложение и будет установлено, что покупная цена меньше номинальной стоимости, вы получите возмещение в размере разницы между покупной ценой и номинальной стоимостью. Эта сумма считается скидкой при первоначальном выпуске. Однако исходные правила скидки при выпуске (обсуждаемые позже) не применяются, если скидка составляет менее одной четвертой от 1% (0.0025) номинальной суммы, умноженной на количество полных лет с даты первоначального выпуска до погашения. См. De minimis OID , далее. Если покупная цена определена больше номинальной суммы, разница является премией. (См. Амортизация премии по облигациям в главе 3.)

. Чтобы получить дополнительную информацию об этих векселях или облигациях, напишите по номеру:

.

Сайт казначейства по розничным ценным бумагам
P.O. Box 7015
Minneapolis, MN 55480-7015

.

. Или в Интернете посетите www.treasurydirect.gov/indiv/indiv.htm . .

Казначейские ценные бумаги с защитой от инфляции (TIPS).

По данным ценным бумагам проценты выплачиваются дважды в год по фиксированной ставке, основанной на основной сумме, скорректированной с учетом инфляции и дефляции. О налогообложении этих ценных бумаг см. долговые инструменты, индексируемые на инфляцию, , далее.

Изъятие, продажа или погашение.

Для получения информации о погашении, продаже или погашении государственных обязательств США см. Капитал или обычная прибыль или убыток в главе 4. Кроме того, см. Необлагаемые сделки в главе 4 для получения информации о торговле облигациями Казначейства США для некоторых других обозначенных вопросы.

.