За что можно вернуть ндфл: За что можно получить налоговый вычет | ФНС России

Содержание

инструкция и документы для возврата НДФЛ

Процесс будет зависеть от того, какой из типов налогового вычета вы хотите получить.

Вычет типа А — на него проще всего подать через личный кабинет на сайте nalog.ru. Вот как это сделать:
  1. Зарегистрируйтесь в личном кабинете на сайте налоговой и получите неквалифицированную электронную подпись.
  2. Заполните декларацию 3-НДФЛ и прикрепите к ней справку 2-НДФЛ, а также документы от брокера. Как получить документы по ИИС
  3. Заполните заявление на возврат излишне уплаченного НДФЛ.
  4. Дождитесь, пока налоговая рассмотрит декларацию, а потом перечислит деньги на ваш счет.
Заполнять декларацию и заявление на вычет по ИИС на сайте налоговой просто и интуитивно понятно, но на всякий случай вот пошаговая инструкция о том, как быстро это сделать. 

Ждать денег от налоговой приходится в среднем четыре месяца: три месяца — это официальный срок рассмотрения декларации со дня ее представления, еще месяц уходит на перечисление денег.

Также помните, что, если у вас есть неуплаченный НДФЛ, пени за его просрочку или штрафы, налоговая может удержать эти суммы из налогового вычета.

Вычет типа Б — на него проще всего подать, написав в чате приложения Тинькофф Инвестиций или в личном кабинете на сайте tinkoff.ru. Мы попросим вас предоставить справку из налоговой о том, что вы не получали вычет типа А по действующему ИИС.

Получить такую справку можно при личном визите в отделение налоговой инспекции, которое обслуживает адрес вашей регистрации. Справку готовят в течение 30 календарных дней. Найти свою инспекцию

Когда этот документ будет у вас на руках, мы назначим вам встречу в офисе Тинькофф в Москве. Если неудобно ехать в офис, справку можно отправить Почтой России по адресу: 123060, г. Москва, 1-й Волоколамский проезд, дом 10, строение 1. В графе «Кому» укажите: «Тинькофф Банк».

Получив от вас справку из налоговой, мы заблокируем возможность совершать сделки для вашего ИИС. После этого вы сможете вывести деньги со счета на карту Tinkoff Black без удержания налога.
Что происходит с бумагами на счете при закрытии ИИС

Налоговый вычет. 3 НДФЛ

Налоговый вычет – это льгота, позволяющая вернуть уплаченный ранее налог на доходы физических лиц в размере 13%.

Воспользуйтесь своим правом! Верните налоги онлайн, не выходя из дома.

Сколько можно вернуть?

до 390 000 ₽


ипотека

до 260 000 ₽


Покупка квартиры

до 156 000 ₽


Инвестиционный счёт

до 15 600 ₽


Страхование жизни

до 15 600 ₽


Обучение

до 15 600 ₽


Лечение

Получить вычет просто!

Личный консультант ответит на все Ваши вопросы и заполнит декларацию за Вас!

  1. Оставьте заявку на сайте

    Наш специалист свяжется с Вами и расскажет об услуге

  2. Отправьте нам необходимые документы

    Мы проверим их на соответствие всем требованиям

  3. Оплатите услугу

    Вы можете оплатить услугу онлайн или в отделении Банка

  4. Подайте декларацию

    Самостоятельно или через отделение Банка.

  5. Получите налоговый вычет

    После проверки документов ИФНС перечислит Вам деньги

Список оказываемых услуг

Консультация
Подготовка документов онлайн
Проверка документов
Заполнение декларации
Подача декларации в налоговую за Вас
( только для Санкт-Петербурга и Москвы )
1000 ₽ 2000 ₽

Услуги оказывает партнер ООО Банк Оранжевый — компания ООО «Отличный сервис». Услуги предполагают оказание помощи в подготовке и оформлении документов, которые дают право на получение налоговых вычетов. ООО «Отличный сервис» и ООО Банк Оранжевый не гарантируют получение налогового вычета, т.к. решение о выплате налогового вычета и его размере принимает Федеральная налоговая служба РФ. ООО «Отличный сервис», 190013 г. Санкт-Петербург, ул. Рузовская, д. 16 лит А, помещение 13-Н, ИНН 7838503260, тел/факс +7 (812) 332-00-93, e-mail: [email protected]

Статьи

Способ №2

Налоговый вычет может быть предоставлен до окончания налогового периода при обращении с письменным заявлением к работодателю.

Перед тем, как обратиться к работодателю, Вам необходимо подтвердить свое право на получение вычета. Для этого подайте в налоговый орган письменное заявление по утвержденной форме, и документы:

  • Копию договора со страховой компанией.
  • Копию лицензии страховой компании
  • Документы, подтверждающие уплату взносов, – банковские выписки, чеки, другие платежные документы.
  • Если Вы заключили договор в пользу близкого родственника, Вам понадобится предоставить в налоговую инспекцию копию документа, подтверждающего родство с тем, в пользу кого заключен договор:
    • супруг(-а) — свидетельство о браке,
    • ребенок — свидетельство о его рождении (усыновлении, опеке, попечительстве),
    • мать или отец — собственное свидетельство о рождении (документы об усыновлении).

В течение 30 дней налоговая инспекция выдаст уведомление о праве на получение социального налогового вычета, которое необходимо представить работодателю вместе с письменным заявлением.

На основании него работодатель будет выплачивать заработную плату, не удерживая НДФЛ до тех пор, пока сумма предоставленного вычета не достигнет размера, указанного в подтверждении от налоговой инспекции права на получение социальных налоговых вычетов. Налоговый вычет таким способом предоставляется только в том случае, если размер вашего годового дохода будет достаточен для его предоставления. Социальный вычет предоставляется только по доходам, полученным от работодателя, к которому Вы обратились за вычетом.

Определение налоговой декларации

Что такое налоговая декларация?

Налоговая декларация — это форма или формы, поданные в налоговый орган, в которых указываются доходы, расходы и другая соответствующая налоговая информация. Налоговые декларации позволяют налогоплательщикам рассчитывать свои налоговые обязательства, планировать налоговые платежи или требовать возмещения переплаченных налогов. В большинстве стран налоговые декларации должны подаваться ежегодно для физического или юридического лица с отчетным доходом, включая заработную плату, проценты, дивиденды, прирост капитала или другую прибыль.

Ключевые выводы

  • Налоговая декларация — это документация, поданная в налоговый орган, в которой указаны доходы, расходы и другая соответствующая финансовая информация.
  • В налоговых декларациях налогоплательщики рассчитывают свои налоговые обязательства, планируют налоговые платежи или запрашивают возмещение за переплату налогов.
  • В большинстве случаев налоговые декларации необходимо подавать ежегодно.

Общие сведения о налоговых декларациях

В Соединенных Штатах налоговые декларации подаются в Налоговую службу (IRS) или в налоговое агентство штата или местного органа (например, Налоговое управление штата Массачусетс), содержащие информацию, используемую для расчета налогов.Налоговые декларации обычно готовятся с использованием форм, установленных IRS или другим соответствующим органом.

В США люди используют различные формы формы 1040 Налоговой системы для подачи федеральных налогов на прибыль. Корпорации будут использовать форму 1120, а партнерства будут использовать форму 1065 для подачи своих годовых отчетов.

Для отчета о доходах из источников, не связанных с занятостью, используются различные формы 1099. Заявление на автоматическое продление срока подачи декларации о доходах физических лиц в США можно подать через форму 4868.Взаимодействие с другими людьми

Как правило, налоговая декларация начинается с того, что налогоплательщик предоставляет личную информацию, которая включает в себя статус подачи и зависимую информацию.

Разделы налоговой декларации

Как правило, налоговые декларации состоят из трех основных разделов, в которых вы можете указать свой доход и определить вычеты и налоговые льготы, на которые вы имеете право:

Доход

В разделе о доходах налоговой декларации перечислены все источники дохода. Наиболее распространенный метод отчетности — форма W-2.Также необходимо сообщать заработную плату, дивиденды, доход от самозанятости, роялти и, во многих странах, прирост капитала.

Вычеты

Отчисления уменьшают налоговые обязательства. Налоговые вычеты значительно различаются в зависимости от юрисдикции, но типичными примерами являются взносы в пенсионные накопительные планы, выплаченные алименты и вычеты процентов по некоторым кредитам. Для предприятий большинство расходов, непосредственно связанных с бизнес-операциями, подлежат вычету. Налогоплательщики могут детализировать вычеты или использовать стандартный вычет для своего статуса регистрации.После вычета всех вычетов налогоплательщик может определить ставку налога на свой скорректированный валовой доход (AGI).

Налоговые льготы

Налоговые льготы — это суммы, которые компенсируют налоговые обязательства или причитающиеся налоги. Как и вычеты, они сильно различаются в зависимости от юрисдикции. Однако часто есть кредиты, связанные с уходом за детьми и пожилыми людьми, пенсиями, образованием и многим другим.

После отчета о доходах, вычетах и ​​кредитах в конце декларации указывается сумма налоговой задолженности налогоплательщика или сумма переплаты по налогу. Излишне уплаченные налоги могут быть возвращены или перенесены на следующий налоговый год. Налогоплательщики могут перечислять платеж единой суммой или планировать налоговые платежи на периодической основе. Точно так же большинство самозанятых лиц могут вносить авансовые платежи каждый квартал, чтобы снизить свое налоговое бремя.

Вы можете подать налоговую декларацию, заполнив ее самостоятельно, используя налоговую программу, или наняв специалиста по составлению налоговой декларации или бухгалтера, который соберет у вас необходимую информацию и подаст ее от вашего имени.

Особые соображения

IRS рекомендует подателям налоговых деклараций хранить налоговые декларации не менее трех лет.Однако другие факторы могут потребовать более длительного удержания. В некоторых ситуациях может потребоваться бессрочное хранение поданных деклараций.

Если налоговая декларация содержит ошибки, необходимо представить исправленную декларацию, чтобы исправить несоответствие.

Полное руководство по уплате налогов на 2020 год

Вы почти наверняка платите налоги, если работаете за обычную зарплату. Ваш работодатель удерживает налоги, которые вы должны платить из вашего заработка, каждый платежный период и отправляет их соответствующим федеральным властям и правительствам штата от вашего имени.Но это только первый шаг процесса. Гораздо важнее правильно подать налоговую декларацию и убедиться, что вы не платите больше, чем нужно.

Зачем нужно подавать налоговую декларацию

Вам будет предложено заполнить форму W-4 для вашего работодателя, когда вы начнете новую работу. Информация, которую вы вводите в этой форме, определяет, сколько налогов удерживается из вашей заработной платы. Решения, которые вы примете при настройке удержания из заработной платы, заполнив эту форму, могут легко привести к недоплате или переплате ваших налогов.Удержание из зарплаты обычно не совсем правильно.

IRS представило обновленную форму W-4 на 2020 налоговый год. Его намного проще выполнить, он будет сопровождать вас через процесс с различными вопросами и устраняет сложные допущения, которые когда-то приходилось вычислять.

IRS рекомендует обновлять форму W-4 и требования к удержанию всякий раз, когда вы испытываете жизненное событие, которое может повлиять на ваши налоговые обязательства, например, брак, рождение ребенка или получение неожиданных источников дохода.Взаимодействие с другими людьми

Вам необходимо каждый год подавать налоговую декларацию, чтобы получить окончательные итоги вашей налоговой ситуации. Этот процесс определяет, задолжали ли вы дополнительные налоги сверх суммы, которую вы уже заплатили, или вам необходимо возмещение удержанных налогов. Ваша налоговая декларация за налоговый год должна быть подана не позднее 15 апреля следующего года. Итак, за 2020 налоговый год ваша налоговая декларация должна быть подана в четверг, 15 апреля 2021 года.

Возможно, вы сможете уменьшить налоги, которые вы должны, и получить возврат уже уплаченных налогов, сделав вычеты и кредиты, предусмотренные налоговым кодексом. Или у вас мог быть дополнительный доход в течение года, который вы должны отчитывать по закону и с которого не удерживались налоги. Это может привести к тому, что вы будете должны IRS больше, чем заплатили.

Как подать налоговую декларацию

Когда дело доходит до подачи налоговой декларации, у вас есть три варианта:

  1. Вы можете подать заявку вручную, заполнив форму 1040 в соответствии с инструкциями, предоставленными IRS. Отправьте форму в IRS вместе с любым платежом, который вы должны.
  2. Вы можете использовать налоговую программу или веб-сайт такой службы, как TurboTax или H&R Block.Он проведет вас через серию вопросов о вашем доходе и возможных удержаниях, заполнит ваш 1040 на основе ваших ответов и отправит его в электронном виде.
  3. Вы можете получить профессиональную помощь от бухгалтера или налогового специалиста, который будет работать с вами, чтобы получить максимальную сумму возмещения и заполнить налоговую декларацию от вашего имени.

Первый вариант бесплатный. Если вы выберете второй вариант, вам, вероятно, придется заплатить комиссию, хотя некоторые программы предлагают бесплатную регистрацию, если ваша декларация достаточно проста.Третий вариант — профессиональная помощь — почти наверняка будет стоить вам денег.

Партнерство Free File между IRS и некоторыми компаниями, занимающимися подготовкой налоговых деклараций, предлагает бесплатную налоговую подготовку и электронную подачу налогов для налогоплательщиков, которые зарабатывают 72000 долларов США или меньше по состоянию на 2021 год при подаче налоговой декларации формы 1040 2020 года. Вы также можете скачать налоговые формы здесь и заполнить их самостоятельно, если ваш доход превышает 72 000 долларов, поэтому вы не имеете права на бесплатную подготовку.

Как работают налоговые скобки

Размер налогов начинается с вашего общего или «валового» дохода из всех источников.Затем вы можете потребовать любые вычеты, которые вы имеете право вычесть из этой суммы, и получить свой налогооблагаемый доход.

Федеральное правительство использует прогрессивную налоговую систему, что означает, что чем выше ваш налогооблагаемый доход, тем выше будет ваша эффективная налоговая ставка. Эти ставки определяются по налоговым скобкам.

Например, в 2020 налоговом году вы находитесь в налоговой категории 24%, если вы не замужем и ваш налогооблагаемый доход составлял от 85 525 до 163 300 долларов. Но только часть вашего дохода, превышающая 85 525 долларов, будет взиматься по ставке 24%.IRS ежегодно корректирует суммы налогооблагаемого дохода с учетом инфляции. Для налогового года 2021, который вы подаете в 2022 году, эти пороговые значения налогооблагаемого дохода увеличиваются до 86 375 долларов США и 164 925 долларов США для налоговой категории 24%.

Как рассчитываются налоги

Ваш работодатель выдаст вам форму W-2 после окончания налогового года, если у вас есть постоянная работа. В форме указано, сколько вам заплатили и сколько удержали из вашей оплаты налогов. Затем эта информация переносится в вашу налоговую декларацию и определяет, сколько вы должны — или должны — в виде налогов или возмещения.Взаимодействие с другими людьми

Самозанятые люди и независимые подрядчики получают Формы 1099. В них нет подробных сведений об удержании налогов, поскольку самозанятые налогоплательщики несут ответственность за отчисление своих налогов в течение года. Другие формы 1099 могут быть выданы вам в банках или инвестиционных компаниях, в которых вы накопили процентный доход.

Уменьшение доходов налоговыми вычетами

Размер вашего дохода, который фактически подлежит налогообложению, можно уменьшить, потребовав налоговых вычетов. Например, вы можете вычесть сумму подарка, который вы сделали соответствующей благотворительной или некоммерческой организации (до 300 долларов, если вы не указываете вычеты).Взаимодействие с другими людьми

Это не означает, что ваш общий налоговый счет уменьшается на эту сумму, а скорее, что ваш налогооблагаемый доход уменьшается настолько, что, в свою очередь, снижает вашу эффективную налоговую ставку.

Вы не всегда можете вычесть все свои траты. Некоторые детализированные вычеты, такие как медицинские расходы и благотворительные пожертвования, ограничиваются процентами от вашего скорректированного валового дохода (AGI). Например, вы могли требовать детализированного вычета за благотворительные пожертвования только в размере до 60% от вашего AGI до 2019 года, но Закон CARES отменил это правило на 2020 налоговый год в ответ на коронавирус.Вы можете вычесть пожертвования в размере до 100% от вашего AGI 2020.

Лица, подающие налоговую декларацию, могут детализировать свои вычеты, но существует также стандартный вычет, который для многих подателей часто превышает сумму их детализированных вычетов. В 2020 налоговом году стандартные вычеты составляют:

  • 24 800 долл. США для тех, кто состоит в браке и подает совместные декларации
  • 12 400 долл. США для налогоплательщиков-одиночек и тех, кто состоит в браке, но подают отдельные декларации
  • 18 650 долл. США для налогоплательщиков, которые квалифицируются как главы семьи

В 2021 налоговом году стандартные вычеты увеличиваются до:

  • 25 100 долл. США для тех, кто состоит в браке и подает совместные декларации
  • 12 550 долл. США для налогоплательщиков-одиночек и тех, кто состоит в браке, но подают отдельные декларации
  • 18 800 долл. США для налогоплательщиков, которые считаются главами семьи

Снижение налоговой задолженности за счет кредитов

В то время как налоговые вычеты уменьшают ваш налогооблагаемый доход, налоговые льготы выплачиваются непосредственно из вашей задолженности IRS — доллар за доллар.Налоговый кодекс предусматривает несколько налоговых льгот, от налоговой льготы на ребенка для каждого из иждивенцев ребенка до налоговой льготы на заработанный доход, которая предназначена для возмещения налогов налогоплательщикам с низким доходом и семьям с детьми.

Возмещаемые налоговые льготы иногда могут привести к тому, что после уменьшения суммы налога до нуля останется какой-либо остаток.

Вы могли бы быть должны IRS в размере 1000 долларов, если бы вы не потребовали налоговую льготу в размере 1500 долларов. Кредит аннулирует вашу налоговую задолженность, и IRS отправит вам возмещение в размере 500 долларов, если кредит был одним из тех, которые подлежат возмещению.IRS сохранит эти 500 долларов, если заявленный вами кредит является одним из невозмещаемых, но, по крайней мере, это сотрет вашу налоговую задолженность.

Каждый кредит имеет свои собственные квалификационные правила, и способы их получения также немного различаются. Например, вы можете запросить налоговый кредит на ребенка непосредственно в строке 19 налоговой декларации формы 1040 от 2020 года, если вы соответствуете требованиям, но другие должны быть заявлены в Приложении 3, которое должно сопровождать ваш 1040. Затем вы должны ввести итоговые суммы из Таблицы 3 на строки 20 или 31 вашей формы 1040, в зависимости от того, подлежат ли кредиты возмещению или невозмещению.

Некоторые налоговые льготы, такие как Дополнительная налоговая льгота для детей, требуют наличия собственных форм, которые помогут вам рассчитать, на какую сумму вы имеете право, и покажут IRS, как вы пришли к этой сумме.

Квалификационные правила для налоговых льгот, особенно для заработанного дохода, могут быть сложными, поэтому подумайте о том, чтобы проконсультироваться с налоговым специалистом, чтобы быть абсолютно уверенным, что вы можете их потребовать. Но авторитетное программное обеспечение для подготовки налогов также может быть полезным, поскольку оно задает вам ряд вопросов, чтобы определить, соответствуете ли вы требованиям.

Если вы не имели права требовать выплаты экономического воздействия в форме стимулирующей проверки на основании ваших налоговых деклараций за 2018 или 2019 год, но ваш доход упал в 2020 году, чтобы соответствовать требованиям, вы можете запросить его в качестве налогового кредита на ваша налоговая декларация за 2020 год в апреле. Он известен как возвратный кредит на восстановление, с максимальным размером кредита 1200 долларов США и 500 долларов США на каждого ребенка, отвечающего требованиям.

Получение возврата (или оплата налогового счета)

Вы сможете определить свой налоговый баланс — задолжали ли вы деньги или задолжали ли вам возврат налога — после того, как вы введете всю необходимую информацию о своем доходе, удержаниях и налоговых льготах.

Вы можете отправить любые деньги, причитающиеся IRS и департаменту доходов вашего штата, или вы можете использовать один из способов онлайн-платежей, предоставляемых IRS. Direct Pay позволяет вам производить прямой дебет со своего банковского счета в IRS, а агентство также принимает платежи по кредитным картам онлайн.

IRS предлагает планы платежей, если окажется, что вы задолжали больше, чем можете заплатить сразу. Подать заявку на тарифный план можно онлайн.

У вас есть несколько вариантов получения платежа, если вам задолжали возмещение, включая отправленный по почте чек или прямой перевод на банковский счет.Вы даже можете разделить возмещение на отдельные банковские счета или использовать его для покупки сберегательных облигаций в Министерстве финансов.

Не забудьте сохранить копию своей налоговой декларации для своих записей — она ​​пригодится, когда вы будете платить налоги в следующем году, и она действительно пригодится, если у IRS возникнут вопросы или она решит проверить вас.

Часто задаваемые вопросы о требованиях к подаче налоговой декларации, резидентстве и работе на дому для уплаты подоходного налога штата Нью-Йорк

На этой странице кратко изложены действующие законы штата Нью-Йорк и рекомендации по ответам на часто задаваемые вопросы в связи с пандемией COVID-19.

Нужно ли мне подавать налоговую декларацию штата Нью-Йорк?

Прежде чем вы сможете решить, нужно ли вам подавать налоговую декларацию в штате Нью-Йорк, вам сначала необходимо определить, являетесь ли вы резидентом, нерезидентом или резидентом с неполным годом.

Как правило, вы должны подавать налоговую декларацию резидента штата Нью-Йорк, если вы являетесь резидентом штата Нью-Йорк и отвечаете любому из следующих условий:

  • Вы должны подать федеральную декларацию.
  • Вам не нужно было подавать федеральную декларацию, но ваш скорректированный федеральный валовой доход плюс прибавки по Нью-Йорку составляли более 4000 долларов (3100 долларов, если вы не замужем и можете быть заявлены как иждивенцы по федеральной декларации другого налогоплательщика).
  • Вы хотите потребовать возмещения любых подоходных налогов штата Нью-Йорк, Нью-Йорк или Йонкерс, удержанных из вашей заработной платы.
  • Вы хотите потребовать возмещаемые или переходящие кредиты.

Возможно, вам все равно придется подать декларацию штата Нью-Йорк, если вы проживаете в Нью-Йорке неполный год или нерезидент с доходом из источников штата Нью-Йорк.

Как мне узнать, являюсь ли я резидентом штата Нью-Йорк для целей налогообложения доходов?

Как правило, вы считаются резидентом штата Нью-Йорк для целей налогообложения доходов, если вы проживаете в штате.Для большинства людей это просто: основным местом жительства, в котором вы живете, является государство, в котором вы проживаете, и штат, резидентом которого вы являетесь для целей налогообложения. Тем не менее, вы все равно можете считаться резидентом штата Нью-Йорк для целей налогообложения доходов, даже если вы не проживаете в штате. (См. Ниже: «Могу ли я быть резидентом штата Нью-Йорк, если я проживаю в другом месте?»)

Где я проживаю?

Термины место жительства и место жительства часто используются как синонимы, но для целей налогообложения доходов штата Нью-Йорк эти два термина имеют совершенно разные значения.

Как правило, вашим местом жительства является ваше постоянное и основное место жительства, куда вы собираетесь вернуться и / или остаться после отъезда (например, в отпуске, по работе, в отпуске для учебы или в военной службе).

Место жительства — место жительства . Человек может иметь несколько резиденций — например, дома, квартиры, кондоминиумы и / или другие места для проживания или физические жилища, в которых он проживает, — а некоторые могут находиться в разных штатах.

Однако, хотя у вас может быть несколько мест жительства, у вас может быть только одно место жительства.Человек может проживать в определенном месте жительства в течение временного периода времени, который может быть продолжительным, но если это не то место, к которому они в конечном итоге присоединяются и куда намереваются вернуться, это все равно не его место жительства.

Кроме того, ваше место жительства в Нью-Йорке не изменится, пока вы не продемонстрируете четкими и убедительными доказательствами, что вы покинули свое постоянное место жительства в Нью-Йорке и создали новое место жительства за пределами штата Нью-Йорк. Это означает смещение фокуса вашей жизни на новое место.Недостаточно просто подать справку о местожительстве или зарегистрироваться для голосования на новом месте. При определении того, изменилось ли место жительства человека, учитываются все аспекты жизни человека.

Могу ли я быть резидентом штата Нью-Йорк, если я проживаю в другом месте?

Вы можете подлежать налогообложению как резидент, даже если вы не проживаете в Нью-Йорке.

Вы являетесь резидентом штата Нью-Йорк, если вы проживаете в штате Нью-Йорк ИЛИ:

  • у вас есть постоянное место жительства в штате Нью-Йорк в течение практически всего налогового года; и
  • вы проводите 184 дня или более в штате Нью-Йорк в течение налогового года.Любая часть дня является днем ​​для этой цели, и вам не нужно находиться в постоянном месте жительства, чтобы этот день считался днем ​​в Нью-Йорке.

В общем, постоянное место жительства — это здание или строение, в котором может жить человек, которое вы постоянно поддерживаете и которое пригодно для круглогодичного использования. Неважно, владеете вы им или нет.

Для получения дополнительной информации см .:

Если я не проживаю в Нью-Йорке и не являюсь резидентом, должен ли я подоходный налог в Нью-Йорке?

Если вы не отвечаете требованиям для того, чтобы быть резидентом, вы все равно можете платить налог в штате Нью-Йорк как нерезидент, если у вас есть доход из источников в Нью-Йорке.

Если вы были резидентом только часть года, ваш доход, облагаемый налогом, будет разделен, причем часть будет облагаться налогом в соответствии с правилами для резидентов, а остальная часть — в соответствии с правилами для нерезидентов. Чтобы рассчитать налог, вы сначала рассчитываете свой налог, как если бы вы были резидентом на целый год, а затем определяете, сколько отчислить в Нью-Йорк, исходя из процента дохода на основе вашего дохода из источника в Нью-Йорке и вашего федерального дохода.

В чем разница между регистрацией в качестве резидента и нерезидента?

Как резидент, вы платите налог штата (и городской налог, если вы проживаете в Нью-Йорке или Йонкерсе) со всего своего дохода независимо от того, где он получен. Как нерезидент, вы платите налог только с дохода из источника в Нью-Йорке, который включает доход от работы, выполненной в штате Нью-Йорк, и доход от недвижимого имущества, расположенного в штате. Если вы нерезидент, вы не обязаны уплачивать подоходный налог с населения города Нью-Йорка, но можете облагаться налогом на прибыль нерезидента Йонкерс, если источником вашего дохода является город Йонкерс.

Список того, что составляет, а что не является источником дохода Нью-Йорка, а также другую информацию см .:

  • Налоговый бюллетень TB-IT-615, Нью-Йорк Источник дохода физических лиц, имений и трастов-нерезидентов, а также физических лиц и трастов-резидентов неполный год
  • Tax Bulletin TB-IT-620, New York Source Income — Индивидуальные предприниматели и партнерства
  • IT-203-I, Инструкции для формы IT-203 Налоговая декларация о доходах для нерезидентов и резидентов неполный год
  • TSB-M-18 (1) I, Определение доходов нерезидентов расширенного происхождения в Нью-Йорке из источника
  • TSB-M-18 (2) I, Порядок учета прибыли или убытков партнера-нерезидента при определенных продажах или передачах партнерства или доли участия
  • TSB-M-15 (7) C, (6) I, Влияние реформы налогообложения корпораций штата Нью-Йорк на корпорации штата Нью-Йорк и их акционеров-нерезидентов и акционеров-резидентов с неполным годом жизни
  • TSB-M-10 (9) I, Доход, полученный нерезидентом, связанный с бизнесом, торговлей, профессией или занятием, ранее осуществлявшимся в штате Нью-Йорк
  • TSB-M-09 (5) I, Поправка к определению источника дохода нерезидента в штате Нью-Йорк

Мой основной офис находится в штате Нью-Йорк, но я работаю удаленно из-за пределов штата из-за пандемии COVID-19.

Должен ли я уплатить налог в Нью-Йорке с дохода, который я зарабатываю, работая на дому?

Если вы являетесь нерезидентом, чей основной офис находится в штате Нью-Йорк, ваши дни, когда вы работали на дому во время пандемии, считаются днями работы в штате, если только ваш работодатель не открыл офис добросовестного работодателя в вашем месте нахождения на дому.

Существует ряд факторов, которые определяют, открыл ли ваш работодатель добросовестный офис работодателя в вашем месте работы на дому. В целом, если ваш работодатель специально не предпринял мер для открытия офиса добросовестного работодателя в месте вашей работы на дому, вы продолжите платить подоходный налог штата Нью-Йорк с доходов, полученных во время работы на дому.

Если я живу в Нью-Йорке, но работаю в другом штате, нужно ли мне платить дважды?

Лицо, проживающее в одном штате, но работающее в другом, может иметь налоговые обязательства в обоих штатах, но обычно получает налоговый кредит в государстве своего проживания для устранения двойного налогообложения этого дохода.

Если вы были резидентом штата Нью-Йорк в течение полного или неполного года и у вас был доход, полученный и облагаемый налогом в другом штате, вы можете потребовать невозмещаемый кредит резидента в счет налога штата Нью-Йорк.Этот зачет возможен только для той части налога, которая применяется к доходу, полученному и облагаемому налогом другим налоговым органом, когда вы были резидентом штата Нью-Йорк.

Для получения дополнительной информации см. IT-112-R-I, Инструкции для формы IT-112-R Кредит резидента штата Нью-Йорк .

Каковы правила проживания в Нью-Йорке?

Требования для проживания в городе Нью-Йорк такие же, как и для проживания в штате Нью-Йорк. Вы проживаете в Нью-Йорке, если:

  • ваше место жительства — г. Нью-Йорк; или
  • у вас там постоянное место жительства, и вы проводите в городе 184 дня и более.

Доход всех жителей города, независимо от того, где он получен, подлежит обложению подоходным налогом с населения города Нью-Йорка. Нерезиденты города Нью-Йорка не несут ответственности за подоходный налог с населения города Нью-Йорка.

Правила, касающиеся постоянного проживания в городе Нью-Йорк, такие же, как и в отношении постоянного проживания в штате Нью-Йорк. Если ваше постоянное и основное место жительства, в которое вы собираетесь вернуться и / или остаться после отъезда, находится в одном из пяти районов города Нью-Йорка, оно считается местом проживания в городе Нью-Йорк.

Ваше местожительство в городе Нью-Йорк не изменится, пока вы не продемонстрируете четкими и убедительными доказательствами, что вы покинули местожительство в городе и создали новое место жительства за пределами города Нью-Йорка. Даже если вы какое-то время живете за городом, если это не то место, к которому вы привязываетесь и куда собираетесь вернуться, это не ваше место жительства. Вашим местом жительства по-прежнему будет город Нью-Йорк, и вы по-прежнему будете считаться жителем города Нью-Йорка.

Для получения дополнительной информации см. IT-201-I, Инструкции по заполнению формы IT-201 Годовой налоговой декларации резидента .

Каковы правила проживания в Йонкерсе?

Для целей налогообложения доходов ваш статус резидента Йонкерс зависит от того, где вы проживали и где у вас было постоянное место жительства в течение налогового года. Подобно требованиям штатов Нью-Йорк и города Нью-Йорк, если вы проживаете в Йонкерсе, вы считаются жителем Йонкерс. Если вы имеете постоянное место жительства в Йонкерсе и проводите в Йонкерсе 184 или более дней, вы считаются жителем Йонкерса.

Правила, касающиеся постоянного проживания в Йонкерсе, такие же, как и в отношении постоянного проживания в штате Нью-Йорк.У вас может быть только одно место жительства. Если вы не продемонстрируете четкими и убедительными доказательствами, что вы покинули свое местожительство в Йонкерсе и не основали новое место жительства за пределами Йонкерс, вашим местом жительства останется Йонкерс.

Резиденты

Йонкерс облагаются дополнительным подоходным налогом с резидентов Йонкерс, который рассчитывается и указывается в их налоговой декларации штата Нью-Йорк.

Нерезиденты Йонкерс могут облагаться налогом на прибыль нерезидентов Йонкерс, если они:

  • получать заработную плату или заниматься там торговлей или бизнесом; или
  • являются членом товарищества, которое ведет там торговлю или бизнес.

Для получения дополнительной информации см .:

  • IT-201-I, Инструкции по заполнению формы IT-201 Годовой налоговой декларации резидента
  • IT-203-I, Инструкции для формы IT-203 Налоговая декларация о доходах для нерезидентов и резидентов неполный год

Существуют ли другие правила для военнослужащих, находящихся на действительной военной службе?

Если вы не проживали в штате Нью-Йорк на момент поступления в армию, но были назначены на службу в штате Нью-Йорк, вы не становитесь резидентом штата Нью-Йорк, даже если у вас есть здесь постоянное место жительства.Вы нерезидент, и ваша военная зарплата не облагается подоходным налогом штата Нью-Йорк.

Для получения дополнительной информации см .:

Часто задаваемые вопросы по индивидуальному подоходному налогу | Служба доходов штата Мэн

Дополнительные ответы на часто задаваемые вопросы о налоге на доходы физических лиц можно найти в разделе часто задаваемых вопросов о коронавирусе (COVID-19).
  1. Как узнать, проживаю ли я в штате Мэн?
  2. Как я могу получить расширение файла?
  3. Могу ли я подать декларацию, даже если у меня нет денег для оплаты?
  4. Я не жил в Мэне целый год.Должен ли я подавать декларацию?
  5. Я забыл приложить форму (ы) W-2, когда отправлял свой возврат по почте. Что мне делать?
  6. Я не получил форму W-2. Что мне делать?
  7. Что такое вычет из пенсионного дохода?
  8. Я получаю пособие по социальному обеспечению; имею ли я право на вычет из пенсионного пособия?
  9. Как мне заполнить График NR?
  10. Как мне заполнить расписание NRH?
  11. Как мне заполнить ведомость зачета подоходного налога, уплаченного в другую юрисдикцию?
  12. Моя супруга скончалась. Вы отправили возмещение, указав на нем оба наших имени. Что мне делать?
  13. Я получил письмо о том, что вы отправили мне возмещение в другое агентство. Почему?
  14. Я получил счет, но не могу оплатить его полностью. Что мне делать?
  15. Почему вы не дали мне кредит для моих удержаний?
  16. Что мне делать, если я изменил свою федеральную налоговую декларацию или моя федеральная налоговая декларация была изменена IRS?
  17. Я получил уведомление, в котором указаны не все произведенные платежи. Как мне получить за них кредит?
  18. Как я могу приобрести абонемент в парк штата Мэн?
  19. Что делать, если мой пропуск в парк утерян или украден?
  20. Могу ли я претендовать на статус невиновного или травмированного супруга?
  21. Что делать, если я подам заявление или заплачу поздно?
  22. Есть ли штраф за неуплату достаточной суммы налога?
  23. Я нерезидент штата Мэн и веду коммерческую деятельность (например, сдаю внаем недвижимость) в штате. В предыдущие годы эта деятельность приносила убытки, но в этом году я получил прибыль. Могу ли я использовать убытки предыдущих лет для компенсации прибыли этого года?
  24. Принимает ли налоговая служба штата Мэн факсимильные подписи на налоговых декларациях, заполненных либо налогоплательщиком, либо оплачиваемым составителем?
  25. Как мне подать налоговую декларацию о доходах штата Мэн?

1. Как узнать, проживаю ли я в штате Мэн?

Для целей налогообложения доходов вы являетесь резидентом штата Мэн, если

  1. вы проживаете в штате Мэн или
  2. вы не проживаете в штате Мэн в течение всего налогового года, но имеете постоянное место жительства в штате Мэн в течение всего налогового года и проводите более 183 дней налогового года в штате Мэн.

Если вы служите в армии, вашим зарегистрированным домом обычно является ваше законное место жительства. ИСКЛЮЧЕНИЕ: Если вы соответствуете критериям резидента «Безопасной гавани», вы можете считаться нерезидентом для целей подоходного налога штата Мэн. Для получения дополнительной информации о месте проживания в «безопасной гавани» см. Брошюру «Руководство по месту жительства» «Безопасная гавань», доступную на странице руководящих документов.

Если вы проживаете в штате Мэн, вы остаетесь проживающим в штате Мэн до тех пор, пока не откажетесь от своего постоянного проживания здесь и не создадите место жительства в другом месте.

Если вы проживаете в штате Мэн, количество дней, которые вы проводите в штате Мэн или за его пределами, не меняет того факта, что вы являетесь резидентом штата Мэн для целей налогообложения доходов. Человек, проживающий в штате Мэн, может находиться за пределами штата в течение всего года и при этом оставаться резидентом штата Мэн.

Если вы проживаете в другом штате, но у вас есть постоянный дом или квартира в штате Мэн в течение всего налогового года, вы являетесь резидентом штата Мэн для целей налогообложения доходов, если вы проводите в штате Мэн более 183 дней.

Служба доходов штата Мэн рассматривает такие показатели, как владение жилой недвижимостью, водительские права, регистрации транспортных средств, профессиональные лицензии, требования к работе, лицензии на охоту и рыбалку, а также регистрацию избирателей при определении места жительства лица; однако, возможно, это не единственные рассматриваемые факторы.

Для получения дополнительной информации обратитесь к брошюрам Руководство по статусу проживания и / или Руководству по месту жительства «Safe Harbors» . Вы можете получить копию брошюры (ов) на странице Руководящих документов.

После изменения: 8 января 2020 г.

К началу

2. Как я могу получить расширение файла?

Если вы не можете подать свою налоговую декларацию в установленный срок, штат Мэн разрешит автоматическое продление срока подачи декларации на шесть месяцев. Запросы на дополнительное время сверх автоматического шестимесячного продления файла должны быть представлены в письменной форме до истечения шестимесячного периода. Как правило, общий период продления не может превышать восьми месяцев.Автоматическое продление действует только в том случае, если декларация подана в течение шестимесячного периода.

Штраф за непредоставление файла не будет начисляться, если вы подадите декларацию до продленного срока. Однако, чтобы избежать штрафов за просрочку платежа, вы должны уплатить не менее 90 процентов налога, который вы должны, к первоначальному сроку возврата. Переведите предполагаемый налоговый платеж с помощью ваучера на продление срока, доступного на странице Формы. Процент будет начислен на любой неуплаченный остаток налога, оставшийся после первоначальной даты возврата, независимо от предоставленных продлений.

После изменения: 8 января 2020 г.

К началу

3. Могу ли я подать декларацию, даже если у меня нет денег для оплаты?

Если вы не можете уплатить все налоги в установленный срок, вам все равно следует подать декларацию вовремя. Важно уплатить как можно больше причитающегося налога к установленному сроку. Штрафы и пени за просрочку платежа начисляются на любой неуплаченный остаток налога. Заплатив как можно больше в установленный срок, вы минимизируете эти расходы.

К началу

4. Я не жил в Мэне целый год. Должен ли я подавать декларацию?

Если вы переехали в штат Мэн или выехали из него в течение налогового года, вам, как правило, необходимо подать налоговую декларацию в штат Мэн. Любой, кто является резидентом штата Мэн в течение любой части налогового года и имеет налогооблагаемый доход из источника штата Мэн, должен подать декларацию в штате Мэн. Любой, кто не является жителем штата Мэн, но оказывает личные услуги в штате Мэн более 12 дней и получает доход более 3000 долларов США из всех источников штата Мэн, должен подать декларацию в штате Мэн.До 24 дней выполнения определенных личных услуг, таких как обучение и инспекции на месте, не засчитываются в 12-дневный порог.

Если вы установили или отказались от статуса резидента штата Мэн в течение налогового года, вы являетесь резидентом на неполный год для целей налогообложения дохода, независимо от того, когда вы изменили свое место жительства. Например, , если вы были жителем штата Мэн, но переехали в Калифорнию 1 ноября и стали жителем Калифорнии, вы будете проживать в штате Мэн неполный год в этом году.

Резиденты, не проживающие в течение неполного года, нерезиденты и жители «безопасной гавани» должны подавать в штате Мэн декларацию, основанную на их общем федеральном скорректированном валовом доходе. Ваше налоговое обязательство сначала рассчитывается так, как если бы вы были резидентом штата Мэн в течение всего года. Затем вам разрешается рассчитать кредит нерезидента по расписанию NR штата Мэн, который уменьшит ваш налог штата Мэн на ту часть налога, которая связана с доходом, полученным вами за пределами штата, будучи нерезидентом или резидентом «безопасной гавани» штата Мэн.

Для получения дополнительной информации см. Брошюры «Руководство по статусу проживания» и / или «Руководство по проживанию» «Safe Harbor».Вы можете загрузить копии брошюр со страницы Руководящих документов.

После изменения: 8 января 2020 г.

К началу

5. Я забыл приложить форму (ы) W-2, когда отправлял свой возврат по почте. Что мне делать?

Не отправляйте форму (ы) W-2 в налоговую службу штата Мэн, пока мы не попросим вас об этом. Мы отправим вам уведомление с запросом разборчивых копий форм W-2/1099. Когда вы получите это уведомление, приложите к нему свои формы W-2 и верните их в налоговую службу штата Мэн.Мы разрешим удержание и скорректируем ваш счет, если ваша форма (формы) W-2 покажет, что вы выплачивали удержания в штате Мэн.

К началу

6. Я не получил форму W-2. Что мне делать?

Как правило, работодатели должны предоставить своим сотрудникам форму W-2 не позднее 31 января. Если это произошло после 31 января и вы не получили форму W-2, вам следует связаться с вашим работодателем, чтобы узнать, была ли она отправлена ​​и когда.

Если ваш работодатель прекратил свою деятельность и объявил о банкротстве, вам следует обратиться в суд по делам о банкротстве в вашем районе.Для ведения дела о банкротстве может быть назначен поверенный, и он должен предоставить вам форму W-2.

Если вы не можете получить копию своей формы W-2, вы можете отправить копию федеральной формы 4852 «Заявление о замещающем удержании» вместе с квитанциями о заработной плате при подаче декларации в штате Мэн. Вы должны запросить федеральную форму 4852 в налоговой службе. Заполните форму 4852, указав свои данные о штате Мэн, и приложите ее к декларации.

Исправлено: 4 февраля 2021 г.

К началу

7.Что такое удержание из пенсионного дохода?

Для налоговых лет, начинающихся 1 января 2016 г. или после этой даты, льготы, полученные по военному пенсионному плану , включая пособия по случаю потери кормильца, полностью освобождены от подоходного налога штата Мэн.

Кроме того, вы и ваш супруг (-а) можете вычесть до 10 000 долларов из пенсионного дохода, который включен в федеральный скорректированный валовой доход. Лимит в размере 10 000 долларов должен быть уменьшен на все получаемые налогооблагаемые и необлагаемые налогом пенсионные пособия по социальному обеспечению и железнодорожникам.

Вычитаемый пенсионный доход, за исключением пенсионных выплат военнослужащих, включает пенсионные выплаты штата и федеральные пенсионные пособия и пенсионные выплаты, полученные по планам, созданным и поддерживаемым работодателем в интересах своих сотрудников, таких как: квалифицированные пенсионные планы, включая квалифицированные планы ПРОСТОЙ; аннуитеты сотрудников; и приемлемые планы отложенной компенсации от государственных и местных органов власти или организаций, освобожденных от налогов. К вычитаемому пенсионному доходу также относятся выплаты, полученные с индивидуальных пенсионных счетов, включая ROTH и SIMPLE IRA, а также упрощенные пенсионные планы сотрудников.

Налогоплательщики, состоящие в браке и решившие подать совместную декларацию, могут иметь общий вычет до 20 000 долларов, хотя вычет для каждого супруга рассчитывается отдельно.

Вы должны заполнить Рабочий лист для удержания пенсионного дохода, доступный на странице «Формы», и отправить его вместе со своей налоговой декларацией, чтобы подать заявление на удержание пенсионного дохода.

Исправлено: 4 февраля 2021 г.

К началу

8. Я получаю пособие по социальному обеспечению; имею ли я право на вычет из пенсионного пособия?

За исключением пенсионного пособия военнослужащим, максимальная сумма пенсионных вычетов (10 000 долларов США) должна быть уменьшена на все получаемые налогооблагаемые и необлагаемые налогом пенсионные пособия по социальному обеспечению и железнодорожникам. Если общая сумма пенсионных пособий по социальному обеспечению и железнодорожному пенсионному обеспечению составляет менее 10 000 долларов, вы можете претендовать на получение части вычета. Если общая сумма вашего пенсионного пособия по социальному страхованию и железнодорожному транспорту превышает 10 000 долларов, вы не имеете права на вычет. Сокращение пенсионных пособий по социальному обеспечению и железнодорожным работникам не распространяется на пенсионные выплаты военным.

Вы должны заполнить Рабочий лист для удержания пенсионного дохода, доступный на странице «Формы», и отправить его вместе со своей налоговой декларацией, чтобы подать заявление на удержание пенсионного дохода.

К началу

9. Как заполнить График NR?

Вы должны подать форму штата Мэн 1040ME и расписание NR.

Внимательно прочтите инструкции для Schedule NR. Прочтите конкретные инструкции для каждой строки в расписании, прежде чем заполнять эту строку в форме.

При заполнении Графика №

следует учитывать следующие моменты.
  • Только жители штата Мэн с неполным годом, нерезиденты и жители «безопасной гавани» могут претендовать на получение кредита по Графику NR.
  • Любой доход, полученный нерезидентом или резидентом «безопасной гавани» штата Мэн в пределах штата, является доходом штата Мэн.
    • Нерезиденты и жители «безопасной гавани» штата Мэн обычно не должны включать доход от большинства пенсий, аннуитетов или процентов в качестве дохода штата Мэн, даже если доход поступает из банков штата Мэн или от предыдущего работодателя в штате Мэн.
    • Заработная плата, коммерческий доход и прирост капитала из источников в штате Мэн являются доходом штата Мэн, даже если вы получали этот доход как нерезидент.
    • Все жители неполного года, нерезиденты и жители «безопасной гавани» должны отправить копию своей федеральной декларации вместе с декларацией штата Мэн.
  • Жители штата Мэн не могут подавать Schedule NR.
  • Любой доход, полученный вами как жителем штата Мэн, является доходом штата Мэн, независимо от того, где он был получен.

Дополнительные письменные инструкции доступны, чтобы помочь вам заполнить График NR на странице Руководящих документов.

Доработана: 1 марта 2019 г.

К началу

10.Как мне заполнить Расписание NRH?

Вы должны подать форму штата Мэн 1040ME и расписание NRH.

Внимательно прочтите инструкции для Schedule NRH. Прочтите конкретные инструкции для каждой строки в расписании, прежде чем заполнять эту строку в форме.

Если вы подали совместную федеральную налоговую декларацию о доходах, состоящую в браке, но у вас и вашего супруга (а) другой статус резидента, вы можете использовать Schedule NRH. Кроме того, если вы и ваш супруг (а) оба нерезиденты или проживающие в «безопасной гавани» штата Мэн, но только один из вас имеет доход из штата Мэн, вы можете использовать Расписание NRH.

Заполняя Schedule NRH, вы выбираете, что будете облагаться налогом в своей налоговой декларации штата Мэн как отдельное лицо, даже если вы подали совместную федеральную декларацию.

При заполнении формы 1040ME, Schedule NRH:

следует учитывать следующие моменты.
  • Не указывайте имя вашего супруга или номер социального страхования на лицевой стороне формы 1040ME.
  • Отметьте поле статуса регистрации для холостого. Не ставьте отметку в поле для подачи заявления о браке по отдельности, о совместном подаче заявления о браке или о главе семьи.
  • Проверьте статус проживания, который относится к вам. Для получения дополнительной информации о статусе проживания см. Документы Guidance to Residency Status и / или Guidance to Residency «Safe Harbors» . Вы можете скачать копии документов со страницы Руководящих документов.
  • Не требуйте личного освобождения вашего супруга. Общее количество освобождений в вашей форме 1040ME, строка 13 должно быть «1».
  • Не указывайте доход вашего супруга в столбце C.Столбец A не рассчитан на то, чтобы равняться сумме столбца B и столбца C.
  • Нерезиденты и резиденты с неполным годом проживания — единственные люди, которые могут указывать что-либо в столбце C. Жители штата Мэн должны оставить столбец C пустым.
  • Если у вас есть какие-либо налоговые льготы, такие как льготы по уходу за ребенком, заполните График A штата Мэн. Налоговые льготы по форме 1040ME, Schedule A распределяются пропорционально в зависимости от вашей части семейного дохода, как показано в форме 1040ME, Schedule NRH.
  • Вы должны отправить копию своей федеральной декларации при заполнении формы 1040ME, Schedule NRH.
  • Доступны дополнительные письменные инструкции, которые помогут вам заполнить форму 1040ME, расписание NRH на странице руководящих документов.

После доработки: 8 января 2020 г.

К началу

11. Как мне заполнить ведомость зачета подоходного налога, уплаченного в другую юрисдикцию?

Вы должны подать форму штата Мэн 1040ME и ведомость зачета подоходного налога, уплаченного в другую юрисдикцию, чтобы претендовать на зачет налогов, уплаченных в другую юрисдикцию.

Если вы были резидентом штата Мэн (за исключением резидентов «безопасной гавани») в течение налогового года и получили доход, который в течение года облагался налогом в другом штате, вы можете потребовать возмещения подоходного налога, уплаченного в другую юрисдикцию.

Прочтите инструкции к Рабочему листу зачета подоходного налога, уплаченного в другую юрисдикцию, прежде чем заполнять рабочий лист. Перед заполнением налоговой декларации штата Мэн всегда заполняйте налоговую декларацию другого штата. Вы должны предоставить копию декларации другого штата вместе с декларацией штата Мэн.

При заполнении строки 4b «Подоходный налог, уплаченный в другую юрисдикцию», не указывайте в этой строке сумму удержаний, уплаченных другому штату. Вместо этого напишите в этой строке фактическое налоговое обязательство, причитающееся другому государству (т.е. налог после востребованных кредитов). Эта сумма обычно представляет собой сумму удержаний, удерживаемых другим штатом, плюс любые дополнительные деньги, которые вы им задолжали при подаче декларации, или за вычетом любого возмещения, на которое вы имеете право от другого штата.

Если вы платили подоходный налог более чем одному штату, заполните отдельный Лист подоходного налога, уплаченного в другую юрисдикцию для каждого штата.Сложите полученные налоговые льготы вместе при сообщении допустимого кредита в форме 1040ME, Приложение A.

Как правило, вы не можете требовать одновременно кредит для уплаты налогов, уплаченных в другую юрисдикцию, и кредит нерезидента по форме 1040ME, Schedule NR в одном и том же доходе. Однако, если вы проживаете неполный год и получаете доход как резидент штата Мэн, который также облагался налогом в другом штате, вы можете иметь право требовать оба кредита. Сначала заполните форму 1040ME, приложение NR. Затем заполните ведомость «Кредит для подоходного налога, уплаченного в другую юрисдикцию», исходя только из той части вашего дохода, которая была получена как резидент штата Мэн.

Доступны дополнительные письменные инструкции, которые помогут вам заполнить Рабочий лист зачета подоходного налога, уплаченного в другую юрисдикцию на странице Руководящих документов.

После изменения: 8 января 2020 г.

К началу

12. Моя супруга скончалась. Вы отправили возмещение, указав на нем оба наших имени. Что мне делать?

Отнесите чек и копию свидетельства о смерти в свой банк и попробуйте обналичить или внести чек.

Если ваш банк не принимает чек на возврат, вы должны заполнить форму штата Мэн 1310ME «Заявление о возмещении, причитающемся умершему налогоплательщику», чтобы перевыпустить чек только на ваше имя.Позвоните в службу форм MRS по телефону (207) 624-7894, чтобы запросить форму 1310ME.

Верните неоплаченный чек и заполненную форму 1310ME в налоговую службу штата Мэн, отдел подоходного налога и налога на имущество. Через 6–8 недель с даты возврата чека в налоговую службу штата Мэн будет выписан новый чек на возмещение.

К началу

13. Я получил письмо о том, что вы отправили мне возмещение в другое агентство. Почему?

Нам сообщили, что у вас есть задолженность по уплате федеральных налогов, алиментов, ссуд на обучение или других долгов агентств штата.Закон штата требует, чтобы мы отправляли ваш возврат налога в органы штата и федеральные агентства для оплаты этих долгов.

В нашем уведомлении указано, какая часть вашего возмещения была отправлена ​​и в какое агентство. Если вы считаете, что отправленная сумма была неправильной или что вы не задолжали деньги, вы должны напрямую связаться с этим агентством. Служба доходов штата Мэн не может предоставить дополнительную информацию, помимо той, которая указана в вашем уведомлении. В нашем уведомлении указан адрес и номер телефона агентства, запрашивающего деньги из вашего возмещения.

Если вы не имеете также задолженность другому агентству, оставшаяся сумма возмещения обычно будет отправлена ​​вам в течение четырех-шести недель.

Если вы подали совместную декларацию, ваш возврат может быть использован для оплаты прошлой или нынешней задолженности любого из супругов, даже если долг возник до вашего брака. Опять же, если у вас есть вопросы, в нашем уведомлении указано агентство, с которым вы должны связаться, чтобы получить ответы.

Исправлено: 4 февраля 2021 г.

К началу

14.Я получил счет, но не могу оплатить его полностью. Что мне делать?

Если мы отправили вам счет, но вы не можете полностью оплатить причитающуюся сумму, вы должны заплатить столько, сколько сможете, указав это уведомление. Штрафы и проценты будут начисляться на любой невыплаченный остаток до выплаты.

Вы можете позвонить в налоговую службу штата Мэн по телефону (207) 621-4300, чтобы обсудить план выплат. Часто мы можем сэкономить вам значительные штрафы, если вы свяжетесь с нами вовремя. Установление приемлемого плана платежей также предотвратит принудительное взыскание с вас.

После изменения: 8 января 2020 г.

К началу

15. Почему вы не засчитали мои удержания?

Возможно, мы не предоставили вам кредит для ваших удержаний из-за отсутствия или нечеткости формы W-2 или формы 1099. Вы не можете требовать федеральный налог, Medicaid, социальное обеспечение или налоги, уплаченные другому штату в качестве удерживаемых сумм в штате Мэн. В поле вашей формы W-2 или формы 1099 с надписью «Подоходный налог штата» указывается сумма удерживаемых государством налогов.Поле с надписью «State» указывает состояние, в которое были отправлены удержания.

Чтобы определить, верна ли сумма, которую вы указали в своей декларации, сложите поля с надписью «Подоходный налог штата», удержанные для штата Мэн, во всех ваших формах W-2 и 1099. Если это больше, чем мы разрешили вам отправьте нам разборчивые копии ваших форм W-2 и 1099 с копией вашего уведомления, и мы рассмотрим наши изменения.

К началу

16. Что мне делать, если я внесу поправки в свою федеральную налоговую декларацию или мою федеральную декларацию изменила Налоговая служба?

Если налоговая служба проверила и изменила вашу федеральную налоговую декларацию, вы должны сообщить об этих изменениях в налоговую службу штата Мэн в течение 180 дней, если эти изменения влияют на ваши налоговые обязательства штата Мэн.

Вы должны заполнить измененную форму 1040ME, чтобы изменить свой доход от штата Мэн. Не забудьте приложить копию окончательного федерального решения вместе со всеми уведомлениями и графиками, поддерживающими федеральную корректировку.

Если вы внесли поправки в свою федеральную декларацию, и эти изменения повлияют на ваши налоговые обязательства в штате Мэн, вы также должны сообщить об изменениях в штат Мэн, заполнив форму 1040ME и отметив поле возврата ИЗМЕНЕНО. При подаче приложите копию своей федеральной формы 1040X к декларации в штате Мэн.

Если изменения приводят к дополнительному налоговому обязательству, с вас будут взиматься проценты по дополнительному обязательству с даты уплаты первоначальной налоговой декларации до получения исправленного платежа.Однако мы не будем оценивать штрафы, если вы полностью оплатите обязательство при подаче декларации.

Если изменения приводят к возмещению, причитающемуся вам, у Maine Revenue Services есть 60 дней с даты получения нами вашего полного возврата для обработки вашего возмещения до того, как вам будут причитаться проценты.

После изменения: 8 января 2020 г.

К началу

17. Я получил уведомление, в котором не указаны все произведенные платежи. Как мне получить за них кредит?

Чтобы получить кредит на пропущенные платежи, приложите копии лицевой и оборотной стороны аннулированных чеков к полученному уведомлению и отправьте их в налоговую службу штата Мэн по адресу, указанному в уведомлении.Мы изучим ваши платежи и соответствующим образом скорректируем ваш аккаунт. Если вы производили оплату денежным переводом, вы должны запросить копию отмененного денежного перевода в том месте, где он был приобретен. Копия квитанции не поможет нам отследить ваш платеж.

Исправлено: 4 февраля 2021 г.

К началу

18. Как я могу приобрести пропуск в парк штата Мэн?

Пропуск в парк штата Мэн можно приобрести онлайн прямо в Бюро парков и земель на сайте www.MaineStateParkPass.com. Вы также можете приобрести пропуск в парк через Службу доходов штата Мэн, когда вы подаете налоговую декларацию не позднее установленного срока подачи декларации.

Заполните форму 1040ME и приложение CP. Вы можете запросить любое количество индивидуальных и транспортных пропусков для себя или в качестве подарков. Все запрошенные пропуска будут отправлены по адресу, который вы укажете в своей налоговой декларации. Вы должны иметь избыточную сумму возмещения или отправить платеж, достаточный для покрытия стоимости приобретенных пропусков, чтобы Служба доходов штата Мэн могла выдать вам пропуски в парк.

Если вы уже подали налоговую декларацию о доходах штата Мэн и хотите приобрести пропуск в парк штата Мэн, вы должны приобрести проездной на сайте www.MaineStateParkPass.com или позвонить в Бюро парков и земель по телефону (207) 287-3821. Вы не сможете приобрести пропуск в парк при заполнении измененной формы 1040ME.

Исправлено: 4 февраля 2021 г.

К началу

19. Что делать, если мой пропуск в парк утерян или украден?

Вы должны связаться с Бюро парков и земель по телефону (207) 287-3821 или www.MaineStateParkPass.com для замены пропуска, если он был утерян, уничтожен, украден или выдан по ошибке. Если абонемент утерян, новый абонемент будет продан по первоначальной закупочной цене.

Исправлено: 4 февраля 2021 г.

К началу

20. Имею ли я право на статус невиновного или травмированного супруга?

Maine Revenue Services признает иски невиновных и травмированных супругов только в отношении задолженности по подоходному налогу Maine Revenue Services (см. Федеральную форму 8379 или форму 8857 и соответствующие инструкции).Супруг не обязан запрашивать федеральную помощь до обращения за государственной помощью. Для получения дополнительной информации позвоните в Отдел нормативно-правового соответствия Налоговой службы штата Мэн по телефону (207) 624-9595 или отправьте электронное письмо [email protected] Если вы считаете, что ваш возврат может быть засчитан для погашения долга, отличного от долга по подоходному налогу, вы должны напрямую связаться с другим налоговым отделом или агентством, чтобы запросить компенсацию потерпевшего супруга.

Исправлено: 4 февраля 2021 г.

К началу

21.Что, если я подам заявление или заплачу поздно?

Если ваша задолженность по налогу на прибыль , с вас будут взиматься ежемесячно начисляемые проценты (в настоящее время 5%, начиная с 1 января 2021 г.) по подоходному налогу, не уплаченному в установленный срок (обычно 15 апреля сразу же после налогового года для календарного года файловые). Расширение дает только дополнительное время для файлов; это не дает дополнительного времени для уплаты причитающихся налогов и не препятствует начислению процентов.

За несвоевременную подачу помимо процентов взимается штраф.Штраф за несвоевременную подачу составляет 25 долларов или 10% от суммы налога, в зависимости от того, что больше. Если налоговая декларация не подается по требованию, штраф за несвоевременную подачу составляет 25 долларов США или 25% от суммы налога. За несвоевременную уплату налога начисляется отдельный штраф. Штраф за просрочку уплаты налога составляет от 1% в месяц до максимум 25%. Оба штрафа начисляются, если декларация подана с опозданием, а налог уплачен с опозданием. Закон также предусматривает штрафы за недоплату предполагаемого налога, подготовку или подачу мошеннической налоговой декларации, а также за существенное занижение дохода.

Если вам полагается возмещение , вы, как правило, должны подать иск о возмещении в течение 3 лет с момента первоначального срока подачи декларации или в течение 3 лет с момента уплаты налога, в зависимости от того, что наступит позже; в противном случае вы рискуете потерять возврат.

Исправлено: 4 февраля 2021 г.

К началу

22. Есть ли штраф за неуплату достаточной суммы налога?

Да. Если вы не уплатили достаточную сумму расчетного налога или у вас будет удержана достаточная сумма налога с вашего заработка к любой дате уплаты расчетного налога, к вам может быть применен штраф.В 2020 календарном году штраф за недоплату составляет 7% ежемесячно. В 2021 календарном году штраф за недоплату составляет 5% ежемесячно.

Если ваше налоговое обязательство в 2020 году составляет 1000 долларов или больше, вам следует обратиться к форме 2210ME «Недоплата расчетного налога физическими лицами».

Исправлено: 4 февраля 2021 г.

К началу

23. Я не являюсь резидентом штата Мэн и веду коммерческую деятельность (например, сдачу в аренду), расположенную в штате. В предыдущие годы эта деятельность приносила убытки, но в этом году я получил прибыль.Могу ли я использовать убытки прошлых лет для компенсации прибыли этого года?

Нет, если только у вас нет федерального убытка, который вы можете перенести на этот год. Если ваши убытки в штате Мэн ранее компенсировали федеральный доход, вы не можете использовать эти убытки снова для компенсации будущего дохода в штате Мэн.

Исправлено: 8 января 2020 г.

К началу

24. Принимает ли налоговая служба штата Мэн факсимильные подписи на налоговых декларациях, заполненных либо налогоплательщиком, либо оплачиваемым составителем?

Любой возврат, поданный в Налоговую службу штата Мэн, должен содержать заявление о том, что содержащиеся в нем заявления являются правдивыми и сделаны с учетом наказания за лжесвидетельство.

Налоговая служба штата Мэн обычно следует процедурам подачи налоговых документов Службы внутренних доходов, требующим, чтобы налогоплательщики ставили оригинальную подпись на налоговые декларации; то есть они должны лично подписать свое возвращение из штата Мэн. Факсимильные подписи не принимаются.

Maine Revenue Services позволяет оплачиваемым составителям ставить свою подпись в качестве составителя декларации в соответствии с Уведомлением налоговой службы 2004-54 / IRB 2004-33, 209, которое разрешает оплачиваемым составителям подписывать декларации резиновым штампом, механическим устройством (таким как ручка для подписи ) или компьютерной программы (т.е., компьютерная программа, которая печатает имя составителя в строке подписи формы).

Когда налоговая декларация подается налогоплательщиком в электронном виде или с разрешения налогоплательщика, подача такой декларации представляет собой заявление налогоплательщика под присягой, сделанное под присягой за лжесвидетельство, о том, что налоговые обязательства, указанные в декларации, являются правильными. Никакой дополнительной подписи не требуется. См. 36 M.R.S. § 193 (1).

Исправлено: 1 марта 2019 г.

К началу

25.Как мне подать налоговую декларацию о доходах в штате Мэн?

Заполните форму 1040ME в электронном виде с помощью Maine Fastfile.

  • И-файл
  • Модернизированный электронный файл, предлагаемый через налоговую службу, или
  • Электронная подача через платного налогового специалиста

Или вы можете подать бумажную декларацию. Буклеты и формы доступны для загрузки в разделе «Формы», или вы можете запросить, чтобы буклет формы 1040ME был отправлен вам по почте:

  • Заказать онлайн, используя электронную форму запроса;
  • Позвоните на линию форм MRS по телефону 207-624-7894; или
  • Напишите в налоговую службу штата Мэн, почтовый ящик 9107, Огаста, ME 04332-9107.

После доработки: 1 марта 2019 г.

К началу

Что делать, если ваша налоговая декларация отмечена IRS

Этот налоговый сезон может оказаться еще менее интересным для многих подателей налоговой декларации.

Помимо выяснения того, как помощь Covid может повлиять на их возвращение, эти осложнения могут привести к тому, что больше налогоплательщиков сделают ошибки и услышат от IRS, говорят эксперты. И, в зависимости от особенностей, это может означать меньший возврат или большую сумму, чем предполагалось.

«Мир каждого перевернулся с ног на голову», — сказал Генри Грзес, ведущий менеджер по налоговой практике и этике Американского института бухгалтеров.

«У вас есть вещи, которых вы обычно не получили бы, например, стимулирующие выплаты, или те, кто должен был их получить, но не получил, или думает, что должны», — сказал Грзес. «Без сомнения, это будет непростой год для налогоплательщиков».

Хотя большинство людей никогда не столкнутся с аудитом — только 0,15% были проверены в 2019 финансовом году — существуют и другие типы запросов IRS, такие как уведомление о несоответствии в отчетности о доходах и предлагаемый дополнительный налог.Эти вещи не соответствуют официальному аудиту, который IRS обычно получает через три года после подачи оспариваемой декларации.

Это означает, что вы все еще можете получать сообщения от IRS. И как только агентство внимательно рассмотрит одну часть вашего дохода, все остальное будет честно.

Без сомнения, это будет непростой год для налогоплательщиков.

Генри Грзес

Ведущий менеджер по налоговой практике и этике Американского института CPAs

«Они могут просто сказать, что все остальное выглядит нормально, но они, безусловно, имеют право запросить обоснование по всем аспектам [возврата], «Сказал Грзес.

В 2019 финансовом году IRS собрало более 121 миллиарда долларов в виде невыплаченных взносов по декларациям с уплатой дополнительных налогов.

В этом году IRS обработает около 150 миллионов возвратов, при этом крайний срок подачи документов установлен на 15 апреля. Агентство начало принимать декларации в пятницу.

Кронштейны подоходного налога 2020

IRS

Вот некоторые общие вещи, которые могут побудить IRS более внимательно изучить вашу налоговую декларацию за 2020 год.

Незарегистрированный доход

Одним из верных способов привлечь внимание IRS к вашей налоговой декларации является несоответствие между доходом, который вы сообщаете, и информацией, которой располагает агентство.

Все формы, которые вы получаете с указанием дохода, также направляются в IRS. Это может быть W-2 с работы, 1099-NEC или аналогичная форма, показывающая доход, полученный в качестве независимого подрядчика, 1099-INT с указанием налогооблагаемых процентов в размере 10 долларов США или более на банковском счете или 1099-G с указанием дохода по безработице (да , это облагается налогом, и вы должны сообщить об этом).

И если вы не сможете сообщить о какой-либо из этих доходов, вы получите известие от агентства — о несоответствии будет автоматически отправлено письмо.

Еще из Personal Finance:
Сколько у вас было бы, если бы вы вложили 100 долларов в биткойны в 2009 году.
IRS не планирует продлевать крайний срок подачи налоговой декларации после 15 апреля.

Кроме того, для инвесторов в криптовалюту: не забывайте, что вы должны сообщать о своих прибылях (и убытках) по биткойну и его собратьям, независимо от того, получили ли вы форму от криптобиржи или нет.

«Правило состоит в том, что даже если вы не получили 1099, об этом нужно сообщить», — сказал Грзес. «Некоторые люди ошибочно полагают, что криптовалюта не облагается налогом».

Кроме того, если вы получите форму 1095-A, в которой указаны налоговые льготы, полученные в 2020 году для плана страхования через федеральную биржу здравоохранения или рынок вашего штата, имейте в виду, что IRS также получает копию. Другими словами, вы должны отразить это по возвращении.

Благотворительные отчисления

Для налоговых деклараций за 2020 год налогоплательщики могут сделать сверхлимитный вычет, который снижает налогооблагаемый доход, в размере до 300 долларов США за квалифицированные благотворительные денежные пожертвования без детализации.(Большинство людей берут стандартный вычет, который составляет 12 400 долларов для частных лиц или 24 800 долларов для супружеских пар).

Если вы все же перечисляете вычеты и эти списания включают пожертвования, имейте в виду, что IRS знает, сколько обычно жертвуют налогоплательщики с разным уровнем дохода. Поэтому, если ваш вычет на благотворительные взносы высок по сравнению с вашим доходом или по сравнению с вашими коллегами по доходу, будьте осторожны.

«Если ваш доход составляет 100 000 долларов, но вы видите взносы в размере 80 000 долларов, это явно вызовет вопросы», — сказал Грзес.«Возможно, вы только что унаследовали деньги, которые не подлежат налогообложению, и хотели бы много отдать, но, на первый взгляд, они не идут вместе».

Конечно, если у вас есть документация, подтверждающая ваши пожертвования, вы не должны бояться услышать от IRS.

Для получения дохода в 2020 году вы можете сделать денежное пожертвование в квалифицированную благотворительную организацию на сумму до 100% вашего скорректированного валового дохода. (Это корректировка на один год по сравнению с обычным лимитом в 60% AGI.)

Другие типы пожертвованного имущества также сталкиваются с ограничениями в зависимости от типа актива и организации, которой оно передается.

Деловые расходы

Если у вас есть бизнес или вы работаете в качестве независимого подрядчика, IRS позволяет вычесть законные расходы из вашего дохода. А если вы используете место в своем доме исключительно для работы, вы можете использовать вычет из домашнего офиса (работники, работающие на условиях удаленной работы, не получают налоговых льгот).

Некоторые налогоплательщики предпочитают использовать упрощенный вычет из домашнего офиса, исходя из площади их рабочего пространства, в то время как другие рассчитывают конкретные расходы для вычета, такие как часть счетов за коммунальные услуги, проценты по ипотеке, налоги и т. Д.Ваша машина, если она используется для ведения бизнеса, также может приносить вычет.

Однако составители налоговой декларации говорят, что они видели, как в квитанциях, учитываемых как вычеты, четко отображаются статьи, не связанные с бизнесом. Или суммы, которые они удерживают против своего бизнеса, никогда не меняются.

«Я видела цифры, представленные налогоплательщиками, и мне кажется, что они сделали фотокопии всех расходов за предыдущий год», — сказала Ронда Коллинз, директор по налоговому содержанию и связям с правительством Национальной ассоциации налоговых профессионалов.

«Например, действительно ли ваши счета за коммунальные услуги одинаковы каждый год? Если нет изменений из года в год и IRS сравнивает их, это также может быть спусковым крючком», — сказал Коллинз.

Опять же, если у вас есть документация, подтверждающая ваши деловые расходы, вы должны быть уверены, что IRS действительно протянет руку для подтверждения.

Высокие потери от аренды

Несмотря на то, что списание расходов с доходов от аренды, как и в любом бизнесе, вполне оправдано, высокие убытки могут вызвать интерес IRS, особенно если это продолжается постоянно, сказал Коллинз.

Аренда, похоже, там, где люди пытаются списать много денежных расходов, но они не могут действительно доказать расходы, если они проверены.

Ронда Коллинз

Директор по налоговому содержанию и связям с правительством Национальной ассоциации налоговых профессионалов

«Кажется, что арендная плата — это то место, где люди пытаются списать большие денежные расходы, но они не могут действительно доказать расходы, если они проходят аудит «, — сказал Коллинз.

Например, как и в любом другом бизнесе, ваш личный мобильный телефон, вероятно, не используется исключительно в профессиональных целях.Только часть, используемая для бизнеса, считается расходом в налоговых целях.

Кредит по налогу на заработанный доход

Этот кредит обычно предоставляется работающим налогоплательщикам с детьми, если они соответствуют пределам дохода и другим требованиям. Некоторые люди с низким доходом, не имеющие детей, также могут иметь право на участие.

Поскольку он подлежит возврату — то есть может привести к возмещению, даже если ваш налоговый счет равен нулю — он считается ценным для работающих родителей с низким или скромным доходом.

Однако декларации, в которых утверждается, что это, как правило, изучаются более внимательно из-за злоупотреблений со стороны некоторых налогоплательщиков.Даже если у вас есть законное право на получение кредита, ваш возврат может стать тревожным сигналом.

«Если вы заявили об одном ребенке в прошлом году, а в этом году заявите о четырех, это может привлечь внимание IRS», — сказал Коллинз. «Конечно, это могло быть правдой — вы могли бы выйти замуж за кого-то, у кого трое детей».

Суть в том, что, по мнению экспертов, никогда не следует пытаться обманывать налоги.

«Если вы говорите правду, вам не о чем беспокоиться», — сказал Грзес из Американского института бухгалтеров.«Проблемы возникают у людей, которые не всегда так поступают».

Штат Орегон: частные лица — нужно ли мне подавать?

Как определить, нужно ли вам подавать налоговую декларацию о доходах штата Орегон за 2020 год

Если вы не уверены, к какой категории проживания относитесь, читайте здесь.
Вы являетесь резидентом штата Орегон на полный год. Ваш валовой доход больше, чем указано в этой таблице. Вы должны подать налоговую декларацию штата Орегон.Просмотрите регистрационную информацию или загрузите инструкции по форме OR-40.
Вы проживаете неполный год в штате Орегон .
Ваш валовой доход из всех источников, заработанный или полученный в то время, когда вы были резидентом штата Орегон, и ваш валовой доход из источников штата Орегон, когда вы были нерезидентом, больше, чем указано в этой таблице. Вы должны подать налоговую декларацию штата Орегон. Просмотрите регистрационную информацию или загрузите инструкции по форме OR-40-P.

Идентификатор резидентства на весь год

Мне нужно подавать?
Вам необходимо подать заявление, если ваш валовой доход превышает сумму, указанную ниже для вашего статуса подачи.

Суммы применимы только к резидентам на полный год.

Статус вашей заявки Количество флажков, отмеченных в строке 17 возврата А ваш валовой доход больше
Зависимые Любые $ 1,100 *
Одиночный 0
1
2
$ 6 495
7 695 долл. США
$ 8 895
В браке подача вместе 0
1
2
3
4
$ 12 990
13 990 долл. США
14 990 долл. США
15 990 долл. США
$ 16 990
В браке подача отдельно 0
1
2
$ 6 495
7 495 долл. США
$ 8 495
Глава семьи 0
1
2
8 150 долл. США
9 350 долл. США
10,550 долл. США
Соответствующая вдова 0
1
2
$ 9 055
$ 10 055
11 055 долл. США

Неполное обучение и иногородние

Вы должны подать налоговую декларацию штата Орегон, если:
Может быть востребовано при возврате другого лица $ 1,100 *
Одиночный $ 2 315
В браке зарегистрированы совместно $ 4 630
Женат, подача документов отдельно
  • Если супруг (а) требует стандартного вычета.
  • Если супруг учитывает вычеты.

$ 2 315
-0-
Глава семьи $ 3,725
Соответствующая вдова (эр) 4 630 долл. США

Индивидуальный подоходный налог — Налоговая комиссия штата Айдахо

Индивидуальный подоходный налог

tax.idaho.gov/indit

Вы должны подавать индивидуальные налоговые декларации в Айдахо, если вы:

  • Житель Айдахо
  • Резидент Айдахо с неполным годом и доходом из источников Айдахо или доходом, полученным в то время как резидент Айдахо
  • Нерезидент Айдахо с доходом из источников в Айдахо

См. «Требования к файлу» ниже.

Просмотрите эти ресурсы для получения более подробной информации:

Подача

Вы можете подать файл в электронном виде, сэкономив время и почтовые расходы.

  • Эти налоговые пакеты программного обеспечения позволяют подготовить и подать в электронном виде свои федеральные налоговые формы и формы для индивидуального подоходного налога в штате Айдахо для бесплатного , если вы соответствуете определенным критериям.

Если вы не имеете права на бесплатную регистрацию или не хотите использовать налоговую программу:

Нужно больше времени для подачи документов? Посмотрите, подходите ли вы.Прочтите наше руководство по действующим расширениям для подачи.

Возврат

Вы должны подать налоговую декларацию в течение трех лет с момента ее первоначального срока платежа (часто 15 апреля), в противном случае срок возмещения, причитающегося с вас, истечет. Вы все равно должны подать налоговую декларацию, если она превышает трехлетний лимит, но мы не сможем вернуть ее.

Скорректированная доходность

Перепроверьте свою налоговую декларацию, прежде чем отправлять ее по почте или через службу электронной регистрации. ( Примечание: Исправленный возврат может задержать завершение обработки других возвратов.)

Если вам необходимо исправить ранее поданную декларацию, выполните следующие действия, чтобы подать исправленную декларацию:

  1. Проверьте, какую декларацию вы подали изначально — форму 40 или форму 43. Загрузите пустую копию.
  2. Отметьте поле ИЗМЕНЕНО в верхней части пустого возврата.
  3. Заполните бланк так, как он должен был быть заполнен.
  4. Приложите объяснение, почему вы вносите изменения в возврат.
  5. При необходимости приложите копии форм или графиков, отсутствующие в исходной документации.
  6. Если в вашу федеральную декларацию были внесены изменения, приложите копию формы 1040X.
  7. Отправьте исправленный возврат, любую подтверждающую документацию и любые платежи, причитающиеся:
    Налоговая комиссия штата Айдахо, а / я 56, Бойсе, ID 83756-0056.

Требования к файлу

Вы обязаны подать заявление, если ваш валовой доход превышает определенную сумму (см. Ниже). Валовой доход означает весь доход из всех источников до применения расходов или вычетов. Этот доход включает заработную плату, проценты, ренту, дивиденды, прибыль от продажи недвижимости и валовой доход от бизнеса.

Дополнительную информацию см. В нашем руководстве по источникам дохода в штате Айдахо и в инструкциях по подоходному налогу (см. Следующий раздел).

жителей Айдахо

Форма 40 — это налоговая декларация о доходах жителей штата Айдахо. Инструкции находятся в отдельном файле.

Жители Айдахо должны подать заявление, если их валовой доход за 2020 составляет не менее:

— 909 моложе 65 лет
Холост — младше 65 12 400 долларов
Холост — 65 лет и старше 14 050 долларов
Женат (подача отдельно) — любой возраст 5 долларов
5
оба женаты моложе 65 лет 24 800 долларов США
Женат (подача совместно) — один возраст 65 лет и старше 26 100 долларов США
Женат (подача совместной заявки) — оба возраста 65 лет и старше 27 400 долларов США
18 650 долларов США
Глава семьи — 65 лет и старше 20 300 долларов США
Соответствующая вдова — моложе 65 лет 24 800 долларов США
Соответствующая вдова 65 лет или старше старше $ 26100

Возраст на последний день 2020 .

Неполногодние жители Айдахо

Форма 43 — это налоговая декларация штата Айдахо для жителей штата Айдахо, проживающих неполный год. Инструкции находятся в отдельном файле.

Жители Айдахо с неполным годом обучения должны подать заявление, если их общий валовой доход из следующих источников вместе превышает 2500 долларов:

  • Все источники, проживающие в Айдахо
  • Доход из источника в Айдахо для нерезидентов
Нерезиденты

Форма 43 — это декларация о доходах в штате Айдахо для нерезидентов, получающих доход из источников в штате Айдахо.Инструкции находятся в отдельном файле.

Нерезиденты Айдахо должны подать заявление, если их общий валовой доход из источников в Айдахо превышает 2500 долларов.

Подробные примеры можно найти в наших руководствах по статусу проживания в Айдахо и источнику дохода в Айдахо.

Ставки налога

Ставки налога на прибыль варьируются от 1,125% до 6,925% налогооблагаемой прибыли штата Айдахо. Индивидуальный подоходный налог градуирован. Это означает, что Айдахо облагает более высокие доходы более высокими налогами.

Ведение учета

Храните копии налоговых деклараций и всей подтверждающей документации не менее семи лет.

Законы и правила

Узнайте больше о индивидуальном подоходном налоге в Айдахо:

Последнее обновление страницы: 13 января 2021 г. Последний полный обзор страницы: 9 октября 2019 г.

Эта информация предназначена только для общего ознакомления. Налоговые законы сложны и регулярно меняются. Мы не можем охватить все обстоятельства в наших руководствах. Это руководство может не относиться к вашей ситуации. Пожалуйста, связывайтесь с нами по любым вопросам. Мы работаем, чтобы предоставлять актуальную и точную информацию. Но в некоторой информации могут быть технические неточности или опечатки.В случае противоречия между действующим налоговым законодательством и этой информацией будет действовать действующее налоговое законодательство.