ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПОРТАЛ ВОЛГОГРАДСКОЙ ОБЛАСТИЧто такое депозит в банке?
«Что такое депозит? Что такое депозит в банке? Что такое банковский депозит? Что такое вклад?» -ответ на эти вопросы знаком не всем, да и отличаются ли эти понятия друг от друга. Начнем с того, что слово депозит — это производная от латинского «depositum», которая означает «вещь, отданную на хранение». В соответствии с экономическими и толковыми словарями терминов рыночной экономики, а также в соответствии с малым энциклопедическим словарем, депозиты имеют более широкое толкование, одним из видов которого является «вклад».Общее определение депозита
Депозиты — это денежные средства или ценные бумаги, отданные на хранение в финансово-кредитные, таможенные, судебные или административные учреждения, с правом возврата. Расширенное толкование этого понятия звучит приблизительно так:
- депозит, это взнос в таможенный орган в обеспечение оплаты таможенных пошлин и сборов;
- депозит, это взнос в судебные и административные учреждения в обеспечение иска, явки в суд, задатка для участия в аукционе.
- депозит, это вклад денежных средств или ценных бумаг предприятий, организаций и населения в коммерческие банки на определенных условиях с целью получения доходов или получения гарантий.
Что такое вклад
Из последнего пункта выше приведённого определения становится понятно, что депозитами можно называть и вклады физических лиц, размещенные в банках (банковские вклады), и тогда становится понятным часто употребляемое отдельными людьми словосочетание — «депозитный вклад».
Вклады — это денежные суммы, внесенные в коммерческий банк на хранение на определенных условиях (банковский вклад), или денежные средства, переведенные в менее ликвидную форму, (например, в акции или облигации предприятий или банков, вложения в собственное дело…) с целью извлечения прибыли или получения гарантии. То есть, даже слово «вклад» имеет несколько расширенное (чем просто вклад денег) толкование.
К депозитам, вернее даже к вкладам, относятся и сберегательные сертификаты банков, которые оформляются физическим лицам (именные или на предъявителя). В пункте 1 статьи 844 главы 44 Гражданского кодекса Российской Федерации значение сертификата определено так:
Сберегательный (депозитный) сертификат является ценной бумагой, удостоверяющей сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка.
Определение банковского вклада в законодательстве РФ
Хочу обратить внимание читателей и на то, что во всём банковском законодательстве и в Гражданском кодексе РФ закрепляется понятие о вкладах, а не депозитах. Так, именно значения термина «вклад» и все с ними связанное прописано в статье 36 «Банковские вклады» Федерального закона «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 N 395-1, где:
Вклад — денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в целях хранения и получения дохода. Доход по вкладу выплачивается в денежной форме в виде процентов. Вклад возвращается вкладчику по его первому требованию в порядке, предусмотренном для вклада данного вида федеральным законом и соответствующим договором.Вклады принимаются только банками, имеющими такое право в соответствии с лицензией, выдаваемой Банком России, участвующими в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках и состоящими на учете в организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов. Банки обеспечивают сохранность вкладов и своевременность исполнения своих обязательств перед вкладчиками. Привлечение средств во вклады оформляется договором в письменной форме в двух экземплярах, один из которых выдается вкладчику.
Банковское законодательство в данном вопросе исходит из первичности ГК РФ. Так, банковские вклады прописаны в глава 44 Части 2 Гражданского кодекса РФ (ГК РФ) от 26.01.1996 N 14-ФЗ, где законодательно закреплено все о вкладах: договор банковского вклада, право на привлечение денежных средств во вклады, форма договора банковского вклада, виды вкладов и др.
Кроме того, в соответствии со статьей 5 Федерального Закона РФ «О банках и банковской деятельности» № 395-1 от 02.12.1990 года привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) относится к банковским операциям, а в соответствии со статьей 13 этого же закона, такие банковские операции подлежат лицензированию.
Поэтому, если вам предлагают поместить свои средства под проценты различные «не банковские» предприятия, то прежде чем расстаться с деньгами хорошо подумайте о последствиях — вернуть такие средства будет проблемно и сложно, а зачастую, просто невозможно, так как такое «сотрудничество» выходит за правовые нормы размещения вкладов.
Изменения внесены 29.01.2012 года.
Депозит в банке — что это такое простыми словами, как открыть депозит
Здравствуйте! В этой статье мы расскажем про особенности депозитов.
Сегодня вы узнаете:
- Чем отличаются понятия «депозит» и «вклад»;
- Какие бывают депозиты и что нужно для открытия депозита;
- От чего зависит годовая ставка по депозиту;
- В каких случаях нужно платить налог с дохода депозита.
Депозит и вклад – одно ли это и то же
Понятие вклада на слуху у многих. Это привычный способ сохранить собственные средства. Вы относите накопления в банк, который выдаст их через некоторое время с небольшой прибавкой. Хотя, чем больше сумма вклада, тем больше можно получить с неё.
Откуда банк берёт деньги, чтобы выдать проценты клиенту? Всё очень просто. Ваши же деньги банковская организация выдаёт другим клиентам в качестве займов под высокие проценты.
Также банковская организация размещает средства на фондовом рынке, покупая акции других компаний или облигации государственного уровня. Банк пользуется вашими средствами, они не лежат без дела. За распоряжение вашими средствами он и платит проценты.
Есть такое понятие, как депозит. Многие считают, что вклад приравнен к нему. В общем смысле это правильный ход мыслей. Когда вы приходите в банк, вам предложат внести сумму именно на депозит, таковым он будет числиться и по документам.
Однако, есть между понятиями вклада и депозита незначительное для обычного вкладчика различие. Первое слово употребляется в том случае, если вы принесли в банк деньги.
Депозит –
это не только активы в денежном эквиваленте, но и ценные бумаги, металл и даже недвижимость. Иными словами, депозит – более широкое понятие, включающее в себя разные объекты для накоплений. В нашей статье мы будем применять понятие вклада и депозита в равнозначном смысле.
Виды депозитов
Что такое депозит и как им пользоваться?
Одним из распространенных видов инвестирования в России и других странах мира является банковский депозит, иначе говоря — банковский вклад. Данный выбор обуславливается не только быстрым развитием инвестиционной сферы, но и непосредственной доступностью и простотой этого метода для обычного гражданина. Но многие граждане задаются вопросом: «Что такое депозит?».Что такое депозит?
Под термином «депозит» или вклад понимают деньги, которые передаются в банк на хранение под определенный процент, и которые подлежат возврату в определенный срок. Депозитом также могут являться ценные бумаги, а также денежные взносы в виде платежей. И в самом деле, не нужно обладать какими-либо особыми знаниями в сфере инвестиций, отслеживать ситуацию на рынке и быть в курсе различных экономических факторов. Для того чтобы получать проценты от вложенных денег необходимо всего лишь выбрать нужный банк, внести определенную сумму и ждать начисления обещанного процента. Кроме того, большинство вкладчиков предпочитают определенность в банковских услугах, которая заключается в неизменности процентной ставки по депозиту. Иными словами человек, вложивший некоторую сумму под определенный процент, хочет получить эту же сумму с учетом процента прибыли, и ему не интересны разного рода экономические тенденции и факторы. Именно поэтому одной из почетных сфер привлечения инвестиций является банковский депозит.Депозиты и инфляция
Тем не менее, если человек намеревается при помощи банковских вкладов решить все свои финансовые проблемы, то его ждет небольшое разочарование. Дело в том, что в основном все банки предоставляют процентную ставку по депозитам меньше или равную уровню инфляции в стране. Это означает, что вся полученная прибыль будет «съедена» инфляцией. Несомненно, банковские вклады могут значительно замедлить процесс уменьшения капитала, но что касается сохранения и приумножения, то здесь банковский вклад не актуален. В таком случае, если клиент хочет иметь значительную выгоду от инвестиций, ему необходимо искать и другие способы вложения денежных средств под проценты. Однако не стоит полностью отказываться от банковских вкладов. Большинство успешных инвесторов пользуются данным видов вложения для хранения части своих средств. Как правило, в данном случае все зависит от стратегии инвестирования клиента, от предполагаемой прибыльности инвестиций и допустимого уровня риска. Одним из менее рискованных видов вложения денег является именно банковский вклад. Помимо этого, в большинстве стран действуют специальные фонды, которые гарантируют возврат вложенных денежных средств клиенту, если банк, в который был внесен депозит, станет банкротом. Необходимо только чтобы данный банк непосредственно был участником такого фонда. Рекомендуется перед тем, как иметь дело с каким-либо банком узнать рейтинги банков, а также ознакомиться с процентными ставками и условиями депозитных вкладов. Не стоит пренебрегать поиском необходимой информации о банке, с которым придется в дальнейшем работать.Что такое депозиты по сроку размещения
Существует два вида депозитов: срочные и депозиты до востребования. Суть депозитов до востребования заключается в том, что денежные средства со счета можно снять в любой момент. Однако минусом данной банковской услуги является то, что процентная ставка занижена. Именно поэтому депозит до востребования является невыгодным. Что касается срочных депозитов, то они характеризуются более высокой процентной ставкой. Прибыльность по данным вкладам зависит от срока, на который осуществляется вклад, а также — непосредственно от суммы вложения. Другими словами, чем больше сумма вклада и срок, тем выше процент. Однако срочный вклад не предоставляет возможности снимать деньги и пополнять существующую сумму. В основном процентная ставка по данным вкладам колеблется от 7% до 12% в год. Срок размещения средств может составлять как несколько дней, так и несколько лет. Для того чтобы привлечь больше клиентов некоторые банки используют компромиссные решения. Суть их заключается в том, что стало возможным снять определенную сумму вклада. Устанавливается так называемый неснижаемый остаток. Кроме того, возможность пополнения также присутствует. При этом процентная ставка незначительно отличается от общепринятых срочных вкладов.В какой валюте размещать депозит
На сегодняшний день не составляет никакого труда осуществить вклад на депозит в различной валюте мира. Но, не смотря на данные возможности банков, в России большой популярностью пользуются вклады в национальной валюте, а также — долларах США и евро. Однако валютные вклады имеют меньшую доходность, так как процентная ставка на них ниже, чем на вклады в рублях. В некоторых банках существуют мультивалютные вклады, которые характеризуются тем, что учет идет отдельно по каждой валюте. Как правило, таким вкладам присущ неснижаемый остаток. Ещё одной особенностью такого вклада является возможность перевода одной валюты в другую по действующему банковскому курсу. Мультивалютные вклады будут полезны тем людям, которые много путешествуют, или в связи с родом своей деятельности обязаны иметь дело с разной валютой.Постоянство процентной ставки в банковских вкладах
Существует два вида процентной ставки по банковскому вкладу: фиксированная и плавающая. Как правило, фиксированная процентная ставка устанавливается непосредственно в начале срока подписания договора и остается одинаковой в течение всего срока вклада. Что касается плавающей, то она может меняться в зависимости от определенных финансовых показателей государства. Во втором случае банк зачастую гарантирует минимальный процент прибыльности, максимальный же может быть значительно выше. Это означает, что выбрав плавающую процентную ставку, нельзя спрогнозировать получение дохода, однако в некоторых случаях возможна весьма ощутимая прибавка в прибыли. В банковской сфере существует термин капитализация. Этим термином именуется начисление процентов по вкладу по истечении определенного периода времени (месяц или год). Касательно депозита, начисление средств осуществляется на размер вклада плюс процент, который был начислен за предыдущий период.Выбор выгодного банковского вклада
С целью получения стабильного и высокого дохода клиенту стоит прибегнуть к срочным рублевым вкладам, если только он не планирует закрыть вклад досрочно. Исходя из реальных жизненных событий необходимо тщательно выбирать срок, на который клиент хочет разместить вклад. Однако стоит учитывать, что намного лучше, когда срок банковского вклада больше. Для клиентов, которым не страшен риск, подойдет банковский вклад с плавающей процентной ставкой. В данном случае человек будет получать относительно небольшой доход, однако есть вероятность значительного увеличения прибыли. Если же большая прибыль не является приоритетом, а существует необходимость снять денежные средства в любое время, тогда наиболее приемлемым для клиента будет вложение до «востребования». В некоторых случаях стоит воспользоваться банковскими вкладами в преддверие праздников. Данный вид вложений обычно обладает более выгодными условиями, чем обычные вклады по депозиту. В заключении можно сделать вывод, что одним из приоритетных методов инвестиций являются банковские вклады. Однако стать успешным инвестором человеку не грозит, пользуясь только данным видом капиталовложений. Необходимо рассматривать различные виды вкладов под проценты.Депозиты — термины, условия, все про депозиты, как разобраться в депозитах
Все про депозиты, термины и свойства
Ниже доступно описано, что означает каждая фраза для обычного клиента:
Как выбирать депозиты на основе их свойств
-1. Депозит -это деньги, размещенные в банке в с целью получения доходов в виде процентов за использование этих средств банком в ходе финансовых операций.
0. Депозитный договор— договор который описывает условия хранения, возврата депозита, и начисленных процентов, сроки, валюту, методы выплат процентов и дополнительные условия. Основные условия в договоре прописаны как раз с использованием депозитных терминов.
1. Сумма вклада— деньги которые Вы принесли в банк, обычно для стандартных депозитов устанавливается минимальная сумма вклада (как правило какая-то круглая сумма 1000 «национальных денег» или 100$, 100EUR). Бывают и такие банки, которые ограничивают сумму максимальным размером вклада (к примеру, больше миллиона не принимаем). В рамках минимума и максимума Вы можете сами выбирать сумму, которую хотите оставить на депозите (суммы по депозитам могут быть разные: 333,33$: 666,66$; 1234,56$). Некоторые открывают к примеру, на 926$ под 8% для того, чтоб через год забрать ровно 1000$. Самое главное, что вы должны проверить, так это то чтоб сумма указанная в депозитном договоре соответствовала той сумме которую Вы принесли в банк. Часто в банках есть программы, в которых депозитная ставка зависит от суммы вклада, чем больше вклад тем больше ставка.
2. Срок депозита — это термин, на который вы открываете депозит, а сроки бывают разные. Бессрочные— депозит который открывается с даты подписания договора и до момента пока вы не заберете все деньги, обычно такие депозиты имеют меньшую депозитную ставку –которую банк иногда может менять самостоятельно, но дают свободу клиенту для частичного снятия и пополнения вклада. Некоторые «бессрочные депозиты» открывают на 3 года с автоматической пролонгацией на новые условия по процентной ставке. Срочные вклады— депозиты которые открываются на определенный срок, варианты сроков зависят от фантазии банка, есть на недельку, на месяц, квартал, полгода, год, полтора, два, три, пять и даже 18 лет. Депозиты со сроком до одного года называются краткосрочными, год и после года – долгосрочными. Если Вы планируете забирать депозит, то лучше всего стоит это сделать в дату завершения срока или стоит заранее созвониться с менеджером и указать, что заберете деньги, а то его могут автоматически пролонгировать.
3. Валюта вклада— название денежной единицы в которой вы открываете депозитный вклад. Валюты могут быть абсолютно разными в зависимости от банка, от страны, законов. В наших широтах популярны: национальная валюта, доллар, евро, швейцарский франк, золотые вклады. Обычно в какой валюте вы открываете депозит в такой и забираете, но бывает и такое, что банк возвращает вклад в национальной валюте по курсу на момент расчетов с Вами (такое обычно бывает в время законодательного регулирования банковского рынка). Одним из интересных предложений банков является мультивалютный депозит— то есть вклад, который Вы можете раз в месяц или чаще конвертировать в любую валюту то в доллар то в рубли то назад в доллары по курсу на дату операции и после каждой конвертации Вам с следующего дня начинают рассчитывать проценты по уже новым условиям.
4. Процентная ставка-ставка вашей доходности по депозиту. Обычно указывается годовая процентная ставка в независимости от срока Вашего вклада. То есть, если Вы открыли депозит в валюте 100$ на срок один год по 7% годовых означает что в конце года вы заберете 107$ (свои 100$ плюс проценты (100*7%)=7$). Также, если Вы открыли депозит 100$ на полгода под 7 процентов годовых означает, что вы через полгода получите только половину процентов то есть 103,5$ (100+3,5). Процентные ставки по валютным депозитам как правило в два или полтора раза меньше, чем ставки в национальной валюте.
5. Начисление процентов-методика подсчета и выплаты процентов по депозиту. Есть два основных метода начисления процентов: простое начисление (обычный) и с капитализацией (сложный). При простом начислении, проценты рассчитываются только на сумму вложенного депозита, а в депозите с капитализацией процентов проценты рассчитываются от суммы депозита вместе с уже начисленными процентами за прошлый период. Капитализацию можно сравнить с снежным комом, чем больше становится шар тем больше снега он собирает, а обычное начисление можно сравнить наверно с «рождением» где сумма вклада- «родитель», а проценты «маленький ребенок». Важно различать, что рассчитываются проценты ежедневно, а начисляются тогда, когда указанно в договоре (ежемесячно, ежеквартально или в конце срока). Также при выборе начисления указывается куда перечислять процентный доход, зачастую они перечисляются на дебетную карточку с которой вы можете их сразу снимать или на текущий счет.
6. Пополнение депозита— возможность увеличивать размер своего вклада дополнительной суммой. Есть два типа депозитов, которые можно пополнять и которые нельзя. С теми которые нельзя все понятно, а с теми которые можно все просто. К примеру, открыл человек депозит на год на 100$ и каждый месяц с зарплаты пополняет его еще на 100$, таким образом проценты каждый месяц будут рассчитываться так (за первый месяц со 100$, за второй с 200$, за третий с 300$ и т.д.) в результате через год клиент отложил 1200$ и еще получил проценты где-то в шесть раз больше, чем бы получил просто от 100$. Некоторые банки ставят ограничения на минимальную/максимальную разовую сумму пополнения и в целом ограничение по максимальной сумме всех пополнений (то есть депозит можно пополнить только на 1 млн. за весь срок его существования и не больше).
7. Досрочное или частичное снятие депозита — это возможность снимать часть депозита до завершения его срока. В депозитном договоре часто указывают максимальный размер суммы, которую можно снимать с суммы депозита. Иногда в договорах прописывают условия о возможности досрочного снятия депозита, без использования штрафов и перерасчета начисленных процентов. В таких депозитах указывается диапазон с какого срока можно без потерь закрывать депозит (к примеру через пол года вы можете досрочно его закрыть) и начисленные проценты за полные прошедшие месяцы выплачиваются в полном объеме.
8. Тип вкладчика— клиент который соответствует условиям для определенного депозита. Банки часто придумывают депозиты под специальные группы клиентов (пенсионеров, студентов, детей, военных, для своих существующих клиентов и т.д.) и если Вы не попадаете под определенный в условиях тип клиента, нужно будет выбирать другой продукт.
9. Бонусные ставки – дополнительные проценты которые добавляются к стандартному предложению, обычно в размере от 0% до 3%. Бонусные (повышенные) ставки могут предлагать под праздничные дни или разыгрывать во время оформления депозита. Зачастую дополнительные проценты стандартно предоставляются клиентам с большими сумма ми вкладов или могут быть индивидуально согласованными для определенного клиента (это один из стандартных методов уговорить клиента не уходить к конкурентам). Одним из минусов таких индивидуальных условий в 2008г в Украине оказалась то, что те клиенты, у которых была бонусная ставка не попадали под ответственность фонда гарантирования вкладов, а это были как раз клиенты с большими суммами и часть из них не смогли вернуть свои деньги во время банковского кризиса. Аналогичная ситуация произошла с депозитными сертификатами.
10. Пролонгация депозита— возможность автоматического продления депозита на новый срок, если депозит не забрали вовремя или не уведомили о своем намерении его забрать. Обычно пролонгация вклада происходит на новых условиях по процентной ставке, новая зачастую ниже чем была. Но даже если он пролонгировался и Вы решили через неделю забрать депозит, Вы сможете разорвать договор без потери процентов по старому депозиту. В договоре это условие может быть указано полем где нужно поставить галочку для отключения или наоборот включения пролонгации.
11. Штраф за досрочное расторжение депозита— здесь все понятно, если в договоре не указано, что можно частично снимать или досрочно расторгать депозитный вклад, то вместо этого прописывают условия и штрафы если вы захотите это сделать. Как правило клиент может в любой момент расторгнуть договор и потребовать обратно свои деньги, но вот проценты требовать уже не имеет право, так как договор, по которым они должны были начисляться клиент сам разорвал. В таких случаях если клиенту за прошлые месяцы начислялись проценты то банк их может удержать из вашей суммы, а некоторые, если это прописано в договоре снять еще и штрафы за невыполнение ваших договоренностей.
12. Форс-мажор –это условия, которые позволяют не выполнять свои обязанности вовремя, частично или в целом, есть стандартные условия (такие как война, стихийное бедствие, апокалипсис, и др.) и нестандартные ( к примеру непредсказуемая экономическая или политическая обстановка, банковский кризис и другие интересные фразы которые ничего конкретного не означают). При подписании депозитного договора просмотрите термины, которые используются в описании причин форс-мажора и если там есть что-то неадекватное на Ваш взгляд попросите это удалить или проконсультируйтесь у специалистов по этим условиям.
Если Вы осилили этот список, то можно смело предположить, что депозитный договор для Вас не будет настолько загадочным насколько он таким и является, по крайней мере термины по депозитам которые там используются 😉 и можете успешно открывать депозит.
Депозитный счет — Deposit account
«Депозиты» перенаправляются сюда. Для использования в других целях, см Депозит (значения) .Депозитный счет является банковский счет поддерживается финансовым учреждением , в котором клиент может вносить и снимать деньги . Депозитные счета могут быть сберегательными , текущими или любыми из нескольких других типов счетов, описанных ниже.
Операции по депозитным счетам регистрируются в бухгалтерских книгах банка, а полученный остаток регистрируется как пассив банка и представляет собой сумму, которую банк должен клиенту. Некоторые банки взимают комиссию за транзакции по счету клиента. Кроме того, некоторые банки выплачивают клиентам проценты по остаткам на счетах.
Типы счетов
- Депозитный счет для безопасного и быстрого предоставления частого доступа к средствам по требованию через различные каналы. Поскольку деньги доступны по запросу, эти счета также называются «счетами до востребования» или « депозитными счетами до востребования », за исключением счетов NOW (оборотный порядок вывода средств) , которые редко являются текущими счетами, требующими семидневного уведомление перед снятием средств.
- Депозитный счет, на котором выплачиваются проценты по ставкам денежного рынка и для снятия которого не требуется уведомление или очень короткое уведомление. В Соединенных Штатах они похожи на текущие счета в том, что они предлагают привилегии выписки чеков и мгновенный доступ, но они подпадают под те же правила, что и сберегательные счета, включая ежемесячные лимиты транзакций.
- Счета, обслуживаемые розничными банками, которые выплачивают проценты, но не могут использоваться непосредственно в качестве денег (например, для выписки чека или использования дебетовой карты в точках продаж), хотя наличные можно снять с этих счетов в банкомате. Хотя они не так удобны в использовании, как текущие счета, эти счета обычно предлагают потребителям более высокую процентную ставку, чем транзакционный счет, и обычно связаны с транзакционным счетом.
- Денежный депозит в банковском учреждении, который не может быть снят в течение заранее установленного фиксированного «срока» или периода времени, и влечет за собой штрафные санкции за снятие средств до определенной даты. По истечении срока его можно отозвать или перенести на другой срок. Как правило, чем дольше срок, тем выше процентная ставка, предлагаемая банком.
- Депозитный счет, который позволяет снимать средства без штрафных санкций, но требует более высокого минимального баланса для получения процентов.
- Депозитный счет, на котором суммы сверх определенного баланса автоматически переводятся на другой счет в соответствии с заранее определенным набором механизмов.
Как работает банкинг
В банковском деле глаголы «депозит» и «снятие средств» означают, что клиент вносит деньги на счет и снимает деньги со счета соответственно. С точки зрения юридического и финансового учета существительное «депозит» используется в банковской сфере в финансовой отчетности для описания обязательства банка перед своим вкладчиком, а не средств, которые банк держит в результате депозита, который показаны как активы банка.
В соответствии с ограничениями, налагаемыми условиями счета, владелец счета (клиент) сохраняет за собой право на возврат внесенных денег по требованию. Положения и условия могут определять методы, с помощью которых клиент может переводить деньги на счет или со счета, например, с помощью чека , интернет-банкинга, EFTPOS или других каналов.
Например, вкладчик, вносящий 100 долларов наличными на текущий счет в банке США, передает юридическое право собственности на 100 долларов наличными, которые становятся активом банка. В бухгалтерских книгах банк дебетует свой денежный счет на сумму 100 долларов наличными и кредитует счет обязательств по «депозитам» на такую же сумму. (См. Систему двойной записи .)
В финансовой отчетности банка 100 долларов в валюте будут показаны в балансе как актив банка, а депозитный счет будет показан как обязательство банка перед своим клиентом. Финансовый отчет банка отражает экономическую сущность сделки, заключающуюся в том, что банк занял 100 долларов у своего клиента и по договору обязал себя выплатить клиенту в соответствии с условиями соглашения. Эти «физические» резервные фонды могут храниться в качестве депозитов в соответствующем центральном банке и получать проценты в соответствии с денежно-кредитной политикой .
Обычно банк не хранит всю сумму в резерве, но ссужает большую часть денег другим клиентам в процессе, известном как частичное резервирование . Это позволяет провайдерам получать проценты по активу и, следовательно, выплачивать проценты по депозитам.
Передав право собственности на депозиты от одной стороны к другой, банки могут избежать использования наличных денег в качестве способа оплаты. Депозиты коммерческих банков составляют большую часть используемой сегодня денежной массы . Например, если банк в Соединенных Штатах предоставляет ссуду клиенту, депонируя поступления от ссуды на текущий счет этого клиента, банк обычно регистрирует это событие, дебетуя счет активов в бухгалтерских книгах банка (называемых ссудами к получению или другим подобным названием. ) и кредитует обязательство по депозиту или текущий счет клиента в бухгалтерских книгах банка. С экономической точки зрения банк, по сути, создал экономические деньги (хотя и не законное платежное средство ). На текущем счете клиента нет долларовых купюр, поскольку депозитный счет до востребования — это просто обязательство банка перед своим клиентом. Таким образом коммерческим банкам разрешено увеличивать денежную массу (без печатания валюты).
Нормативно-правовые акты
Банковское дело действует в рамках сложной системы обычаев и условностей, выработанных на протяжении многих веков. Он также обычно регулируется законодательными нормами, такими как резервные требования, разработанные для снижения риска банкротства банка. Он также может иметь целью уменьшить размер убытков вкладчиков в случае банкротства банка.
Чтобы снизить риск банкротства банка для вкладчиков, некоторые банковские депозиты также могут быть защищены схемой страхования вкладов или защищены схемой государственных гарантий .
Смотрите также
Ссылки
<img src=»https://en.wikipedia.org//en.wikipedia.org/wiki/Special:CentralAutoLogin/start?type=1×1″ alt=»» title=»»>депозит — Викисловарь
английский [править]
Альтернативные формы [править]
Этимология [править]
Заимствовано из Latin depositus , причастие прошедшего времени depono («отложено»). Дублет депо .
Произношение [править]
Существительное [править]
депозит ( множественное число депозит )
- Осадки или горные породы, которые не являются естественными для своего нынешнего местоположения или отличаются от окружающего материала.Иногда относится к руде или драгоценным камням.
- То, что хранится где угодно или в чьих-либо руках; что-то поручено заботе другого.
- (банковское дело) Деньги на счету.
- Все, что осталось на поверхности.
- месторождение полезных ископаемых
- a залежь водорослей на берегу
- (финансы) Денежная сумма или другой актив, предоставленный в качестве первоначального платежа, чтобы продемонстрировать добросовестность или зарезервировать что-либо для покупки.
- Ставят на квартиру залог .
- Денежная сумма, предоставленная в качестве обеспечения заемного предмета, которая будет возвращена, когда предмет будет возвращен, например залог за бутылку или можно залог
- Место депозита; хранилище.
Производные термины [править]
Связанные термины [править]
Переводы [править]
осадок или порода, отличная от окружающего материала
активов, оставленных на попечение другого
деньги помещены на счет
все, что осталось на поверхности
деньги внесены в качестве первоначального взноса
обеспечение по предмету займа
- Приведенные ниже переводы необходимо проверить и вставить выше в соответствующие таблицы переводов, удалив все цифры.Числа не обязательно совпадают с числами в определениях. См. Инструкции в Викисловаре: Макет статьи § Переводы.
Проверяемые переводы
См. Также [править]
Глагол [править]
депозит ( третье лицо единственное простое настоящее депозиты , причастие настоящего внесение , простое причастие прошедшего и прошедшего времени внесенное )
- (переходный) леч; положить; класть.
- Крокодил откладывает яиц в песок.
- Воды отложили богатого аллювия.
- 1660 , Джереми Тейлор, Ductor Dubitantium, или Правило совести
- Этот страх отложился на совести.
- Сложить или сдать на хранение; мириться; хранить.
- на хранение товаров на складе
- Доверить одно имущество другому.Иногда делается в качестве залога.
- (переходный) Внести деньги или денежные средства на счет.
- Отложить в сторону; избавиться от.
- (Можем ли мы найти и добавить цитату Хаммонда к этой записи?)
Антонимы [править]
Переводы [править]
на хранение или на хранение; мириться; в магазине
доверить свое имущество другому
для внесения денег или денежных средств на счет
отложить в сторону; избавиться от
- Приведенные ниже переводы необходимо проверить и вставить выше в соответствующие таблицы переводов, удалив все цифры.Числа не обязательно совпадают с числами в определениях. См. Инструкции в Викисловаре: Макет статьи § Переводы.