ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПОРТАЛ ВОЛГОГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ

Налоговый вычет с продаж: что это такое и как извлечь выгоду

Bankrate logo

Банкрейт обещание

В Bankrate мы стремимся помочь вам принимать более взвешенные финансовые решения. При этом мы строго придерживаемся , этот пост может содержать ссылки на продукты наших партнеров. Вот объяснение для .

Что такое вычет налога с продаж?

Вычет налога с продаж дает налогоплательщикам возможность уменьшить свои налоговые обязательства, когда они вычитают налоги штата и местные налоги с продаж или налоги штата и местные подоходные налоги, которые они уплатили в 2021 году, но не оба вместе.

Налогоплательщики, которые могут воспользоваться вычетом налога с продаж, включают тех, кто:

• Проживает в штатах, где подоходный налог отсутствует.
• Крупные покупки или ремонт в течение налогового года.
• Определить, что они могут снизить свой налоговый счет путем перечисления вычетов по статьям вместо стандартного вычета.

Налоги штата и местные налоги на недвижимость и личное имущество могут вычитаться в дополнение к налоговому вычету либо подоходного налога штата, либо налога с продаж.

Вычет подоходного налога штата и местных налогов существует с тех пор, как федеральные налоги были впервые введены в 1913 году. Вычет государственного и местного налога с продаж появился почти 30 лет спустя, но правила получения этого вычета менялись много раз за десятилетия.

Последние изменения, вступившие в силу в конце 2017 года посредством Закона о сокращении налогов и занятости, ограничивают вычет до 10 000 долларов США, независимо от того, требует ли налогоплательщик дохода штата или налога штата с продаж. Ранее ограничение не вводилось. Так что, если, например, ваши налоги с продаж в 2021 году составили 3000 долларов, а налог на имущество — 11 000 долларов, вы можете вычесть только 10 000 долларов, и точка.

Это ограничение распространяется на каждую декларацию, поэтому супружеские пары, подающие совместную декларацию, также должны соблюдать лимит в 10 000 долларов.

Состоящие в браке лица, подающие заявление отдельно, могут получить вычет в размере 5000 долларов каждый, но оба должны согласиться использовать один и тот же метод для вычета налога с продаж.

Что подлежит вычету в 2021 налоговом году?

Если вы подаете заявление в одиночку, стандартный вычет в 2021 году составляет 12 550 долларов США. Если вы подаете заявление вместе со своим супругом, франшиза составляет 25 100 долларов США. Это повышение с 12 400 и 24 800 долларов соответственно, которые были стандартными вычетами в 2020 налоговом году9.0005

IRS позволяет вам вычесть фактически уплаченные налоги с продаж, если ставка налога не отличается от общей ставки налога с продаж в вашем регионе. Исключения сделаны для продуктов питания, одежды и медикаментов.

Фактические налоги с продаж на эти товары подлежат вычету, даже если потребители заплатили меньше, чем общая ставка налога с продаж на эти товары. Если вы заплатили налоги с продаж за дорогостоящие товары, такие как обручальное кольцо, расходы на свадьбу, электронное оборудование, мебель для нового дома и т.

д., их можно засчитать, если вы отследили все свои покупки и налоги с продаж, уплаченные в течение год.

Если вы не отслеживали все свои покупки и не знаете, сколько вы могли потратить на налог с продаж, у IRS есть решение для вас. Агентство предоставляет дополнительные таблицы налога с продаж штата на основе ставки налога с продаж каждого штата, размера вашей семьи и уровня вашего дохода.

В дополнение к суммам налога с продаж, указанным в таблице, налогоплательщики могут добавить фактические налоги с продаж, уплаченные за определенные товары. Например, налоги с продаж, уплаченные за автотранспортные средства, могут быть вычтены в размере ставки государственного и местного налога с продаж, но не выше. Допустимые вычеты по налогу с продаж автомобилей и других крупных покупок включают следующее:

• Легковые автомобили, внедорожники, грузовики, микроавтобусы.
• Мотоциклы.
• Моторные, мобильные или сборные дома.
• Материалы для строительства или ремонта дома.
• Автомобили для отдыха.
• Внедорожники.
• Самолет.
• Лодки.

Налоги, потраченные на аренду транспортных средств, также могут быть вычтены. Не включайте налоги с продаж, уплаченные в связи с вашей торговлей или бизнесом, или если вы уже получили возмещение налога с продаж в том году, когда вы его заплатили.

Как решить, какой вычет использовать

Прежде всего, решите, следует ли использовать стандартный вычет или вычеты должны быть детализированы. Если вы решите воспользоваться стандартным вычетом, вы не сможете детализировать вычеты, включая вычет налога с продаж.

В 2021 налоговом году стандартные суммы вычетов являются щедрыми:

• 12 500 долларов США для физических лиц и супружеских пар, подающих отдельные декларации.
• 25 100 долларов США для супружеских пар, подающих совместную заявку.
• 18 800 долларов США для глав домохозяйств.

Если вы суммируете свои детализированные отчисления, и они не превышают стандартную сумму отчислений, вам лучше вообще не указывать постатейные вычеты. Расходы, которые могут быть классифицированы, включают благотворительные взносы, убытки от несчастных случаев и кражи в результате стихийного бедствия, объявленного на федеральном уровне, проценты по ипотечным кредитам, а также медицинские и стоматологические расходы, которые превышают определенные пороговые значения.

Если перечисление окажется лучшим способом действий, налогоплательщики должны будут выбрать между вычетом государственного и местного подоходного налога или вычетом налога с продаж. Люди обычно платят больше в виде подоходного налога штата, чем штата и местного налога с продаж, но стоит суммировать оба вида расходов и сравнить их, чтобы убедиться в этом. Для тех, кто живет в штатах, где нет подоходного налога, не составляет труда получить налоговый вычет с продаж. Жители штатов, где нет налога с продаж, скорее всего, будут жить лучше, принимая вычет подоходного налога.

Действия для получения вычета налога с продаж

Ниже приведены шаги, которые необходимо предпринять для получения вычета налога с продаж.

• Используйте Приложение A: Форма Приложение A используется для постатейных налоговых вычетов. В нижней части инструкций в этой форме приведены необязательные таблицы налога с продаж штата, составленные IRS. В самом низу находится еще одна таблица для местного налога с продаж. Рабочий лист в этих инструкциях также поможет вам рассчитать налог при различных сценариях, например, если вы жили в разных штатах или если местная налоговая ставка изменилась в течение года.
• Воспользуйтесь калькулятором IRS: Вы ​​можете либо сохранить все квитанции, полученные от каждой покупки в течение года, либо использовать калькулятор, предоставленный IRS, для расчета налогового вычета с продаж. Как правило, официальный оценщик IRS может сэкономить вам много работы, а также получить довольно большой вычет.
• Укажите правильный уровень дохода: Если вы используете дополнительные таблицы налога с продаж штата, предоставленные IRS, обязательно учитывайте все формы дохода, которые вы получали в течение 2021 года, чтобы определить свой правильный уровень дохода.
  Например, сложите свой необлагаемый налогом доход, такой как выплаты Roth IRA, необлагаемые налогом проценты по муниципальным облигациям, пособия ветеранам, необлагаемую налогом часть социального обеспечения, пенсионные или аннуитетные платежи и другие подобные платежи. Как правило, чем выше ваш доход, тем больше вы платите налогов с продаж, и таблицы IRS отражают эту тенденцию.
• Не забывайте о крупных покупках: В дополнение к оценке IRS налогов с продаж, которые вы заплатили в своем штате, не забудьте добавить налоги с продаж, которые вы заплатили за разрешенные крупные покупки, сделанные в течение года, такие как машина, лодка или дом. Более подробная информация представлена ​​в инструкции к Списку А.

Итог

Налоговое управление ожидает, что вы в полной мере воспользуетесь всеми доступными вам вычетами. Если вы решите, что перечисление расходов — ваш лучший вариант, подумайте о том, чтобы воспользоваться налоговым вычетом на уровне штата и на местном уровне, который предлагает большую налоговую льготу. Если вы принимаете налоговый вычет с продаж, обязательно сохраняйте чеки за дорогостоящие товары, которые вы купили, и, если вы взяли на себя труд отслеживать фактические налоги с продаж, уплаченные в 2021 году, держите все свои квитанции о продажах под рукой на случай аудит.

Ограничение в размере 10 000 долларов на получение налогового вычета штата и местных налогов истекает после 2025 налогового года, хотя Конгресс может принять решение о продлении, отмене или увеличении этого ограничения в любое время.

Подробнее:

• Стандартные суммы налогового вычета
• Стандартный вычет против постатейного вычета: как принять решение
• Как заявить о медицинских расходах на ваши налоги

12 общих налоговых списаний, которые можно вычесть из ваших налогов – Forbes Advisor

Обновлено: 26 октября 2022 г., 15:41

Примечание редакции. Мы получаем комиссию за партнерские ссылки в Forbes Advisor. Комиссии не влияют на мнения или оценки наших редакторов.

Гетти

Налогоплательщики могут иметь возможность воспользоваться многочисленными вычетами и зачетами своих налогов каждый год, что может помочь им платить меньшую сумму налогов или получать возмещение от IRS.

Вы можете списать следующие двенадцать общих списаний, которые включают как налоговые кредиты, так и вычеты. Кроме того, вы можете иметь право на списание ваших налогов штата, поэтому проверьте веб-сайт налогового департамента вашего штата, чтобы узнать, соответствуете ли вы требованиям.

Предложения избранных партнеров

1

TurboTax Deluxe

1

TurboTax Deluxe

Узнать больше

На сайте Intuit

2

2 9004

0 Tax0Slayer 005

TaxSlayer Premium

Узнать больше

На сайте TaxSlayer

3

Налоги с приложения Cash

3

Налоги с приложения Cash

Узнать больше

Веб-сайт налогов с приложения Cash

1.

Налоги на имущество

Налоги на имущество могут быть вычтены, если вы перечисляете их по пунктам, но действует ограничение.

В рамках масштабной налоговой реформы, которая была принята в 2017 году, вычитаемый штатный и местный подоходный налог (SALT), включая налог на имущество, ограничен 10 000 долларов США.

Ограничение должно действовать до 2025 налогового года, если Конгресс не продлит его.

2. Проценты по ипотеке

Проценты, которые вы платите по ипотеке, могут быть вычтены из ваших налогов. Списание ограничено процентами до 750 000 долларов США (375 000 долларов США для налогоплательщиков, состоящих в браке и подающих отдельные декларации) ипотечного долга, возникших после 15 декабря 2017 года9.0005

3. Уплаченные налоги штата

Опять же, вы можете вычесть уплаченный подоходный налог штата, но списание ограничено до 10 000 долларов США, включая все вычитаемые налоги штата и местные налоги.

4. Вычеты домовладельцев

Вы можете вычесть страховые взносы по ипотечному кредиту, проценты по ипотечному кредиту и налоги на недвижимость, которые вы платите в течение года за свой дом.

5. Благотворительные взносы

Как правило, вы можете вычесть благотворительные взносы в виде наличных в размере до 60% от вашего скорректированного валового дохода или AGI. Пожертвования предметов или имущества также считаются вычитаемыми благотворительными взносами.

6. Медицинские расходы

Медицинские и стоматологические расходы подлежат налоговому вычету, хотя вы можете вычесть только те расходы, которые превышают 7,5% вашего AGI.

Чтобы указать расходы на медицинское обслуживание в налоговой декларации за 2022 год в следующем году, они должны быть оплачены в 2022 году, если только они не были списаны с кредитной карты. В этих случаях вы можете вычесть расходы в том году, когда вы списали деньги с карты, а не в том году, когда вы их погасили.

Поездки к врачу или приемы в больницу засчитываются в счет медицинских миль. В 2022 году вы можете вычесть 18 центов за милю за поездки, совершенные вами в медицинских целях, до июня 2022 года. Сумма увеличилась до 22 центов за милю с 1 июля 2022 года и до конца года.

7. Кредит на обучение в течение всей жизни Кредит на образование

Кредит на обучение в течение всей жизни позволяет людям претендовать на налоговый кредит за посещение занятий в местном колледже, университете или другом высшем учебном заведении. Максимальная сумма расходов, которую вы можете вычесть, составляет до 10 000 долларов США в течение неограниченного количества лет. Однако максимальный кредит, который вы можете получить за налоговую декларацию, составляет 2000 долларов.

Кредит позволяет снизить в долларах сумму причитающихся налогов. Расходы могут включать плату за обучение, плату за обучение и необходимые книги или расходные материалы для получения высшего образования для себя, супруга или ребенка-иждивенца. Кредит не подлежит возврату, что означает, что его можно использовать для уплаты любых налогов, которые вы должны, но вы не можете получить их в качестве возмещения.

Сумма вашего кредита зависит от вашего дохода. Вы должны проверить публикацию IRS 170, чтобы определить квалификацию дохода.

Примечание. Этот зачет не может быть заявлен в том же году, что и американский зачет по налогу на альтернативные возможности с использованием тех же расходов.

8. Американская льгота по уплате налога на возможности для образования

Американская льгота по налогу на возможность дает налоговые льготы в течение первых четырех лет обучения в высшем учебном заведении. Максимальный годовой кредит составляет 2500 долларов США на одного подходящего студента. Если сумма налогов, которую вы должны, равна нулю из-за этого кредита, IRS говорит, что вам может быть возвращено 40% любой оставшейся суммы кредита (максимум 1000 долларов США).

Кредит составляет 100% от первых 2000 долларов США расходов на квалифицированное образование, выплаченных за каждого отвечающего требованиям учащегося, и 25% от следующих 2000 долларов США расходов на квалифицированное образование.

«Если вы, ваш супруг или ребенок учитесь в школе, обязательно внимательно изучите кредиты на образование», — говорит Дэниел Фан, управляющий директор и глава отдела планирования благосостояния в First Foundation Advisors, финансовом учреждении из Ирвина, Калифорния. «Для студентов, которые учатся в колледже первые четыре года, этот кредит может обеспечить большую экономию налогов, чем кредит на обучение в течение всей жизни».

Квалификационные расходы включают плату за обучение, плату за обучение и необходимые книги или расходные материалы для получения высшего образования для себя, супруга или ребенка-иждивенца.

Сумма вашего кредита определяется вашим доходом. Этот кредит не может быть запрошен в том же году, что и зачет на обучение в течение всей жизни.

9. Пенсионные кредиты

Взносы, которые вы делаете в пенсионный план, такой как 401 (k), традиционный или Roth IRA, дают вам налоговый кредит в размере 50%, 20% или 10%, в зависимости от вашего скорректированного валового дохода. которые вы указываете в форме 1040. Любые пролонгированные взносы не имеют права на получение кредита.

Максимальная сумма взноса, на которую распространяется право на получение кредита, составляет 2000 долларов США (4000 долларов США при совместной подаче заявления в браке), что делает максимально возможный кредит 1000 долларов США (2000 долларов США при совместном подаче заявления в браке). IRS имеет диаграмму, чтобы помочь рассчитать ваш кредит.

ПРЕДЛОЖЕНИЕ ДЛЯ ПАРТНЕРОВ

Datalign Advisory

Найти консультанта

На веб-сайте Datalign Advisory

Доступ к тысячам финансовых консультантов.

Экспертиза от выхода на пенсию до планирования имущества.

Подберите предварительно проверенного финансового консультанта, который подходит именно вам.

Ответьте на 20 вопросов и найдите соответствие сегодня.

Свяжитесь с вашим партнером по бесплатному звонку, ни к чему не обязывающему.

10. Взносы IRA

Максимальный взнос на 2022 год по традиционной IRA или Roth IRA составляет 6000 долларов плюс еще 1000 долларов для людей в возрасте 50 лет и старше. Ваши взносы в традиционную IRA не облагаются налогом.

11. Медицинские страховые взносы для самозанятых

Если вы работаете не по найму, вы можете вычитать 100% страховых взносов, которые вы платите ежемесячно за себя, своего супруга и своих иждивенцев, независимо от того, перечисляете ли вы отчисления постатейно или нет, говорит Роберт Чаррон, дипломированный бухгалтер, отвечающий за налоги. отдела Friedman, нью-йоркской бухгалтерской фирмы.

Если у вас есть дети младше 27 лет на конец 2022 года, вы также можете вычесть их страховые взносы, даже если они не являются иждивенцами.

Однако вы не можете претендовать на этот вычет, если вы имеете право на участие в субсидированном плане медицинского обслуживания от работодателя для себя, своего супруга, иждивенцев или детей до 27 лет.

12. Проценты по студенческому кредиту

Проценты по студенческому кредиту могут быть списаны с ваших налогов, но максимальный процент, который вы можете вычесть, составляет 2500 долларов США. Сумма, которую вы можете списать, зависит от вашего дохода. Просмотрите ранее упомянутую публикацию IRS 970 для получения дополнительной информации.

Что такое стандартный вычет?

Стандартный вычет — это автоматический вычет из вашего налогооблагаемого дохода, который вы можете получать без какой-либо детализации.

Прежде чем принять решение о стандартном вычете, рекомендуется сравнить сумму стандартного вычета с общей суммой постатейных вычетов.

Для 2022 налогового года (имеется в виду налоги, которые вы будете подавать в 2023 году), стандартные суммы вычетов составляют: :

• 12 950 долларов США для одиноких и состоящих в браке налогоплательщиков, подающих отдельные декларации
• 19 400 долларов США для налогоплательщиков на главу семьи
• 25 900 долларов США для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих совместную или подходящую вдову (вдову)

Советы по списанию расходов и благотворительных пожертвований

Ведение надлежащего учета доходов и вычитаемых расходов в электронной таблице в течение года может значительно упростить и ускорить подачу налоговой декларации.

«Подготовка и организация всего для ваших налогов может показаться сложной задачей, но многие люди сталкиваются с одними и теми же распространенными ошибками», — говорит Фан. «Не забывайте всегда включать все источники дохода, убедитесь, что вы ищете и включаете все возможные вычеты, и понимаете разницу между вычетом и кредитом».

Некоторые распространенные ошибки, которые допускают люди, включают:

• Не перечисление всех доходов
• Неучет всех возможных вычетов
• Неиспользование взносов на пенсионные счета для увеличения необлагаемых налогом взносов.

Если вы подаете налоговую декларацию с несколькими вычетами, начните со сбора всех необходимых документов, таких как форма 1098 для вычета процентной ставки по ипотеке. Для других вычетов, основанных на расходах или взносах, ведите точный учет.

«Если вы перечисляете свои отчисления, то следите за квалифицированными медицинскими расходами, сделанными благотворительными взносами или любыми другими отчислениями, которые можно перечислить», — говорит Фан. «Если вы, вероятно, примете стандартный вычет, то ведение учета не будет таким важным».

Ищете финансового консультанта?

Свяжитесь с предварительно проверенным финансовым консультантом в течение 3 минут

Найдите финансового консультанта

Ищете финансового консультанта?

Свяжитесь с предварительно проверенным финансовым консультантом в течение 3 минут

Найдите финансового консультанта

Через рекомендации Dataalign

Была ли эта статья полезна?

Оцените эту статью

★ ★ ★ ★ ★

Пожалуйста, оцените статью

Пожалуйста, введите действительный адрес электронной почты

Комментарии

Мы будем рады услышать от вас, пожалуйста, оставьте свой комментарий.

Неверный адрес электронной почты

Спасибо за отзыв!

Что-то пошло не так. Пожалуйста, повторите попытку позже.

Еще от

Информация, представленная на Forbes Advisor, предназначена только для образовательных целей. Ваше финансовое положение уникально, и продукты и услуги, которые мы рассматриваем, могут не подходить для ваших обстоятельств. Мы не предлагаем финансовые консультации, консультационные или брокерские услуги, а также не рекомендуем и не советуем отдельным лицам покупать или продавать определенные акции или ценные бумаги. Информация о производительности могла измениться с момента публикации. Прошлые показатели не свидетельствуют о будущих результатах.

Forbes Advisor придерживается строгих стандартов редакционной честности. Насколько нам известно, весь контент является точным на дату публикации, хотя содержащиеся здесь предложения могут быть недоступны. Высказанные мнения принадлежат только автору и не были предоставлены, одобрены или иным образом одобрены нашими партнерами.

Эллен Чанг — независимый журналист из Хьюстона, пишет статьи для US News & World Report. Ранее Чанг освещал вопросы инвестирования, выхода на пенсию и личных финансов для TheStreet. В своих статьях она фокусируется на акциях, личных финансах, энергетике и кибербезопасности. Ее подпись появилась в национальных деловых изданиях, включая USA Today, CBS News, Yahoo Finance, MSN Money, Bankrate, Kiplinger и Fox Business. Она гордая выпускница Университета Пердью и любитель случайных добрых дел, волонтерства и кошек и собак. Подпишитесь на нее в Твиттере @ellenychang и в Instagram @ellenyinchang.

Редакция Forbes Advisor независима и объективна. Чтобы поддержать нашу отчетную работу и продолжать предоставлять этот контент бесплатно нашим читателям, мы получаем компенсацию от компаний, размещающих рекламу на сайте Forbes Advisor. Эта компенсация происходит из двух основных источников. Во-первых, , мы предоставляем рекламодателям платные места для представления своих предложений. Компенсация, которую мы получаем за эти места размещения, влияет на то, как и где предложения рекламодателей появляются на сайте. Этот сайт не включает все компании или продукты, доступные на рынке. Во-вторых, мы также размещаем ссылки на предложения рекламодателей в некоторых наших статьях; эти «партнерские ссылки» могут приносить доход нашему сайту, когда вы нажимаете на них. Вознаграждение, которое мы получаем от рекламодателей, не влияет на рекомендации или советы, которые наша редакционная команда дает в наших статьях, или иным образом влияет на какой-либо редакционный контент в Forbes Advisor. Несмотря на то, что мы прилагаем все усилия, чтобы предоставить точную и актуальную информацию, которая, по нашему мнению, будет для вас актуальной, Forbes Advisor не гарантирует и не может гарантировать, что любая предоставленная информация является полной, и не делает никаких заявлений или гарантий в связи с ней, а также ее точностью или применимостью. . Вот список наших партнеров, которые предлагают продукты, на которые у нас есть партнерские ссылки.