ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПОРТАЛ ВОЛГОГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ

CURRENCY «OFFSHORIZATION» OR PARADIGMS OF THE OFFSHORE MARKET

Research article

Tsogoeva M.I.

Tsokov Z.B.

DOI:

https://doi.org/10.18454/IRJ.2015.42.192

Issue: № 11 (42), 2015

Published:

2015/15/12

Цогоева М.И.¹, Цоков З.Б.²

¹ Кандидат экономических наук, ² студент,

Северо-Осетинский Государственный Университет им. К.Л. Хетагурова

ВАЛЮТНАЯ «ОФФШОРИЗАЦИЯ» ИЛИ ПАРАДИГМЫ ОФФШОРНОГО РЫНКА

Аннотация

Оффшорные долларовые рынки (обычно известные как рынки евродоллара) составляют самый большой сегмент мирового финансового рынка и значительно облегчают использование доллара США в международной торговле и инвестиционных сделках через различные часовые пояса и географические местоположения. Формирование оффшорных рынков доллара США прослеживает изменения в восприятии оффшорных валютных рынков и интернационализации валюты. Дальнейшее развитие оффшорного рынка дало возможность создания свободного соотношения спроса и предложения на финансовые ресурсы на мировом уровне.

Ключевые слова: оффшорные рынки, зона свободной торговли, евродолларовый рынок.

Tsogoeva M.I.¹, Tsokov Z.B.²

¹PhD in Economics, ² student,

North Ossetian State University named after K.L. Khetagurov

CURRENCY «OFFSHORIZATION» OR PARADIGMS OF THE OFFSHORE MARKET

Abstract

The offshore dollar markets (usually known as the markets of eurodollar) make the biggest segment of the world financial market and considerably facilitate use of US dollar in international trade and investment transactions through various time zones and geographic locations. Formation of the offshore markets of US dollar traces changes in perception of the offshore currency markets and internationalization of currency.

Further development of the offshore market gave the chance of creation of a free ratio of supply and demand on financial resources at world level.

Keywords: offshore markets, free trade zone, Eurodollar market.

 

Оффшорному  рынку отведена важная роль в организации и функционировании международного рынка кредитных капиталов. Его развитие и мировое финансовое объединение являются положительными  составляющими для динамики развития экономики всего мира.

 В литературе оффшор рассматривается, как свободная экономическая зона (СЭЗ), то есть, территория с особым экономическим режимом. Главное отличие оффшоров от других экономических зон состоит в том, что зарегистрированные в них компании не имеют право осуществлять какую-либо производственную деятельность. Признаком оффшорной юрисдикции является льготный характер налогообложения, отсутствие валютных ограничений, свободный вывоз полученной прибыли, отсутствие таможенных пошлин и сборов для иностранных инвесторов.

Оффшорные зоны стали массово организовываться в 70-е годы XX столетия. Первые же оффшорные валютные операции были осуществлены  в 1950 году, причинами их появления стали, прежде всего:

• поступление предложений, которые связаны с размещением доллара за пределами США;
• тенденция к увеличению спроса на доллар в странах Европы;
• потребность банков Европы в источнике финансирования, направленного на международные операции.

Главной особенностью оффшорного валютного рынка  является  то, что он отделяет валютный риск от риска страны. Валютный риск объединен с риском страны, в которой расположен оффшорный рынок. Обычно, оффшорный рынок установлен в стране с хорошей репутацией, со стабильной властью и законом, крепкой инфраструктурой финансового рынка и благоприятной фискальной и налоговой политикой на оффшорных сделках.

Помимо разделения валютного риска и риска страны, оффшорный валютный рынок предлагает способ обойти правила и нормы на «береговом» рынке. Участники оффшорной формы торговли могут наслаждаться диверсификацией и управленческими преимуществами, связанными с часовыми поясами и местоположением, языком и деловой средой оффшорного центра.

Лондон, Нью-Йорк и Токио — известные оффшорные валютные рынки (евровалютные рынки), соответственно расположенные в Европе, Северной Америке и Азии. Каждый из данных рынков предлагает богатое меню продуктов, представляемых в огромном количестве иностранной валюты. В дополнение к этим главным оффшорным центрам валюты можно отнести еще несколько оффшорных зон, известных большим количеством региональных валют. Например, Сингапур был известен своим статусом оффшорного валютного рынка благодаря  малазийскому ринггиту до 1997 и остается крупнейшим оффшорным валютным рынком для Юго-восточных азиатских валют.

В дополнение к этим главным оффшорным центрам валюты можно отнести еще несколько оффшорных зон, известных большим количеством региональных валют. Например, Сингапур был известен своим статусом оффшорного валютного рынка благодаря  малазийскому ринггиту до 1997 и остается крупнейшим оффшорным валютным рынком для Юго-восточных азиатских валют.

Оффшорные долларовые рынки (обычно известные как рынки евродоллара) составляют самый большой сегмент мирового финансового рынка и значительно облегчают использование доллара США в международной торговле и инвестиционных сделках через различные часовые пояса и географические местоположения. Некоторые специалисты утверждают, что распространение оффшорных рынков доллара США — отражение выдающегося положения доллара США в международной денежной архитектуре. Тем не менее, трудно недооценить сетевой долларовый эффект использования, произведенный этими рынками, который увеличивает глобальный статус доллара.

Развитие оффшорных рынков доллара США прослеживает изменения в восприятии оффшорных валютных рынков и интернационализации валюты. В  процессе создания данных финансовых форм общее восприятие было довольно долгое время скептично настроено,  однако, с расширением оффшорной деятельности рынка настроения у участников торгов сменились.

Подобный другим финансовым рынкам, хорошо функционирующий оффшорный валютный рынок должен предложить и удобство, и уверенность. Удобство требует значительного «глубокого» и «широкого» рынка. Это удобство связано с установленной инфраструктурой торговли и хорошо связанной транзакционной сетью, хорошим набором инвестиций. Уверенность полагается на закон страны, управляющей оффшорным валютным рынком и складывающимися отношениями правительства к оффшорным сделкам.

Еще одной особенностью еврорынка, которая позволяла евровалютным банкам понижать издержки по проведению своих финансовых операций, было отсутствие регулирования со стороны государства. Еврорынки не представлены в государственной форме, соответственно и операции, проведенные на этих рынка, не касаются налогообложения и валютного контроля в конкретной стране.

Вследствие этого у банков появилась возможность выплачивать проценты по евродолларовым депозитам по более высокой ставке, и в то же время, выдавать евродолларовые кредиты по меньшим процентным ставкам. Преимуществом этих операций на евродолларовых рынка было их активное стимулирование к развитию.

Деятельность центральных банков более развитых стран Европы так внесли свой вклад в развитие этого рынка. Поскольку евродолларовый рынок был для них весьма выгодным местом по размещению долларовых активов. Операции, проведенные на этом рынке, имели ряд положительных аспектов, а именно:

• давали возможность банкам получать процент по кредитам выше, чем в операциях, проведенных таким же путем, но в американских банках;
• развитые страны были вынуждены держать свои резервы не в золоте, а в долларах США, так как на них было оказано сильное давление при дефиците платежного баланса, который — был следствием первой описанной нами возможности;
• европейские банки стали оказывать значительное влияние на тенденцию ставок процента и курс доллара.

 Быстрое развитие оффшорного рынка дало возможность создания свободного соотношения спроса и предложения на финансовые ресурсы на мировом уровне. Развитие оффшорного рынка сыграло большую роль и в развитии деятельности множества предприятий, поскольку повлияло на удовлетворении их потребности в финансировании, без учета внутреннего рынка капиталов, который бывает недостаточно широким для внутренних рынков других стран, являющимися в трудном доступе.

Литература

1. Павлов П.В. Оффшорная деятельность: вопросы правовой регламентации // Журнал российского права. 2011. № 5. С. 31–39.
2. Туруев И.Б. Оффшоры – тормоз развития или экономическая необходимость // Вестник МГИМО Университета. 2014. № 1. С. 136–140.
3. Халдин М. А. Мировой опыт оффшорного бизнеса/М. А. Халдин. -М.: Международные отношения, 1995.
4. Булатов А. С. Вывоз капитала: своя компания за рубежом/А. С. Булатов. -М.:Дело, 2000.
5. Offshore and beyond the pale//The Economist. -February 22nd 2007. -P. 17-18
6. Places in the sun//The Economist. -February 22nd 2007. -P. 92-95

References

1. Pavlov P.V. Offshornaja dejatel’nost’: voprosy pravovoj reglamentacii // Zhurnal rossijskogo prava. 2011. № 5. S. 31–39.
2. Turuev I.B. Offshory – tormoz razvitija ili jekonomicheskaja neobhodimost’ // Vestnik MGIMO Universiteta. 2014. № 1. S. 136–140.
3. Haldin M. A. Mirovoj opyt offshornogo biznesa/M. A. Haldin. -M.: Mezhdunarodnye otnoshenija, 1995.
4. Bulatov A. S. Vyvoz kapitala: svoja kompanija za rubezhom/A. S. Bulatov. -M.:Delo, 2000.
5. Offshore and beyond the pale//The Economist. -February 22nd 2007. -P. 17-18
6. Places in the sun//The Economist. -February 22nd 2007. -P. 92-95

Проблемы оффшоризации российской экономики | Статья в журнале «Молодой ученый»



В статье рассматриваются вопросы возникновения понятия «оффшор» и оффшорных компаний в России и за рубежом. Так же приводятся статистические данные чистого ввоза/вывоза капитала из России. Проводится сравнительная характеристика использования Китаем и Россией оффшорных зон.

Ключевые слова: оффшоры, международные компании, деоффшоризация, репатриация, утечка капитала

This article discusses the emergence of «offshore» and the concept of offshore companies in Russia and abroad. Just pure statistical data import / export of capital from Russia. Conduct a comparative characteristic of China and Russia use offshore zones.

Keywords: offshore, international companies, de-offshorization, repatriation, capital flight

Современная мировая экономика в последние годы характеризуется мобильностью мирового рынка капиталов и активной экономической интеграцией, чьей неотъемлемой частью является создание и функционирование свободных экономических зон всех видов, в том числе и оффшорных.

Термин «оффшор» впервые появился в одной из газет на восточном побережье США в конце 1950-х годов. Речь шла о финансовой организации, избежавшей правительственного контроля путём географической избирательности. Иными словами, компания переместила деятельность, которую правительство США желало контролировать и регулировать, на территорию с благоприятным налоговым климатом. Таким образом, термин «оффшор» включает в себя не только юридическое понятие, но и экономико-географическое.

Оффшорные компании являются одним из распространенных инструментов ведения предпринимательской деятельности в современном мире, а также выступают элементом российской экономики с одной стороны и ее же проблемой с другой стороны. Особенно необходимо анализировать риски экономической безопасности для субъектов федерации, регионов и страны в целом.

Впервые российские компании начали использовать офшоры в 1991 году, когда в Москве открылся офис швейцарской фирмы Riggs Walmet Group [1], которая оказывала услуги по открытию и сопровождению компаний в безналоговых юрисдикциях.

Международные компании используют оффшорные зоны как для ухода от налогообложения, так же и для вывода капитала из страны. Последнее особенно актуально для Российской Федерации.

Стремительное развитие процесса оффшоризации непосредственно связано с преимуществами, которые предоставляются оффшорными центрами, т. е. с привлекательностью их оффшорных режимов, которые представляют собой совокупность особых льгот, предоставляемых зарегистрированным на их территории компаниям. Как правило, оффшорные режимы характеризуются набором следующих преимуществ: налоговые льготы (иногда полное освобождение от налогового бремени), значительный уровень свободы при ведении отчетности (иногда полное отсутствие требований к отчетности), отсутствие валютного контроля, возможность осуществления операций с резидентами в любой инвалюте, анонимность владельцев финансовых активов, а также конфиденциальность финансовых операций и др.

Наиболее активными пользователями оффшоров являются, как правило, страны, в структуре экспорта которых в значительной степени преобладает сырье (в первую очередь, это нефтедобывающие страны). Исследование международной исследовательской организации TJN (Tax Justice Network), занимающейся независимыми расследованиями в области уклонения от уплаты налогов, показало, что Россия по объемам выведенного в оффшоры капитала занимает 2 место (798 миллиардов долларов США) в мире, уступая лишь Китаю (1,189 триллион долларов США). В 2014 году отток российского капитала достиг своего исторического максимума, составив 151,5 миллиард долларов США.

Утечка капитала оказывает существенное влияние на развитие экономики страны. Ведь вместо того, чтобы инвестировать в собственную экономику, предприниматели стараются вывезти свои доходы в оффшорные зоны, тем самым стимулируя экономическое развитие стран, в которые уходят средства. С 2000 по 2015 гг. из России было выведено более 400 млрд долл. (рис.1).

Рис. 1. Чистый ввоз/вывоз капитала из России в 2000–2015 гг., млрд долл.

Из графика видно, что приток капитала наблюдался в 2006–2007 гг., в связи с тем, что с 2006 г., в расчете на приток иностранных инвестиций, в России были сняты последние ограничения на движение капитала, произошла полная либерализация валютного регулирования, характерная для стран с развитой экономикой в некризисные периоды. Однако, в 2008 году отток капитала из страны возобновился из-за мирового финансового кризиса и составил 133 млрд долл. В 2014 году отток капитала превысил прогнозы и достиг своего исторического максимума составив 152,9 млрд долл. Такое ухудшение было вызвано введением санкций против России фактически и ограничением доступа на внешние рынки капитала. В 2015 году отток капитала замедлился в 2,7 раза — до 56,9 миллиарда долларов по сравнению с 2014 годом [2].

Оффшорными зонами пользуется большая часть крупных компаний Китая. Данная деятельность ведется в рамках государственных программ иностранных инвестиций, что является существенным отличием от практики России. Однако сохраняется валютный контроль движения капиталов, и отсутствуют планы по его либерализации. Стоит отметить, что размер потерь китайского бюджета от использования местными компаниями оффшорных зон не оценивался по ряду причин, в том числе и по причине рассматривания движения капитала в качестве одного из направлений интеграции Китая в мировую экономику под контролем государства. Особое внимание китайскими регуляторами уделяется использованию оффшорных схем физическими лицами. В связи с этим потери бюджета достаточно серьезны. Так, с 1990 по 2010 года Китай покинули от 16 000 до 18 000 коррупционеров и вывели с территории страны более 120 миллионов долларов США, в том числе через оффшорные компании.

На территории Российской Федерации, как и других государств, оффшорные юрисдикции создают комплекс противоречий между интересами бизнеса и государства. Страна из-за использования услуг оффшорных зон несет значительные налоговые убытки, а также риски утраты контроля над стратегическими активами. Экономика России теряет значительные финансовые ресурсы, уходящие в оффшорные банки. Например, российское предприятие продает оффшорной фирме товар (руду, металл, нефть и т. д.) по низкой цене и, соответственно, уплачивает государству минимальные налоги. Оффшорная фирма продает товар в другое государство уже по мировым ценам. Значительная доля выручки остается в этой фирме. Таким образом, российское предприятие уплачивает российскому государству минимум налогов и выводит за рубеж основную массу доходов от продажи товаров (сырья). Самое главное деньги уже принадлежат иностранной фирме. И именно этим зачастую наносится наибольший ущерб государству.

Самой популярной зарубежной юрисдикцией для российских бизнесменов остается Республика Кипр, лидирующая с огромным отрывом от ближайших конкурентов — Нидерландов и Британских Виргинских островов. Россия — единственная страна мира, у которой почти весь крупный бизнес и флот вместе с судовладельцами зарегистрированы в оффшорах. В Европе не более 4 % крупнейших и крупных компаний контролируются владельцами из оффшорных юрисдикций. В США — 2 %. В России, картина совершенно иная, не имеющая аналогов среди развитых стран мира. Отличие западной и российской моделей офшоризации кардинально разные. На западе в оффшоры выводятся только прибыли, что влечет за собой проблемы фискального характера, а в России не только прибыли, но и активы, а это угроза утраты всей отечественной экономики.

Оффшоризованным в России оказывается не только средний и крупный частный бизнес, а также госкорпорации, акционерные общества с преобладающей долей государства. Например, у государственной «Роснефти» только по официальной отчетности зарегистрированы одиннадцать «дочек» в оффшорах: на Кипре, в Голландии, Ирландии, Великобритании, Люксембурге и на острове Джерси. В конце 2012-го «Ростехнологии» перепродали кипрской компании Nordcom 45,42 % акций единственного в России производителя титана — корпорации «ВСМПО-Ависма». Имея статус госкорпорации, «Роснано» начала создавать оффшорные структуры под предлогом того, что они позволят корпорации выходить на западные финансовые рынки. Наиболее крупная такая структура — фонд «Rusnano Capital» с капиталами 500 млн долл., зарегистрированная в Швейцарии. После преобразования в 2011 году «Роснано» из госкорпорации в акционерное общество с государственным участием компания продолжила курс на оффшоризацию капитала. «Газпром», в котором государству принадлежит контрольный пакет, львиную долю своей деятельности ведет при помощи юрисдикций с более комфортным, чем в России, налогообложением. А также на «кипрской арене» присутствуют: «Норильск никель» (100 % владение Norilsk Nickel (Cyprus) Ltd), ОАО «Роснефть» (51 % владения кипрской компанией «Роснефть Шелл Каспиан Венчурс Лимитед»), Банк ВТБ (100 % владение Russian Commercial Bank (Cyprus) Ltd и I. T. C. Consultants (Cyprus)), Челябинский трубопрокатный завод (75,9 % в руках кипрской оффшорной компании Mountrise Ltd), аэропорт «Домодедово» (кипрская компания «Асьенда Инвестментс Лимитед»), «Магнитка» (87 % принадлежит кипрским компаниям Mintha Holding Ltd и Fulnek Enterprises Ltd) и многие другие [3].

Борьба с оффшорами перешла в активную фазу в 2013 году. Главный способ ведения борьбы — ликвидация оффшоров или, по крайней мере, изменение их статуса и повышение «прозрачности». Объявленный в России «курс на деоффшоризацию» — часть общемирового тренда по стремлению властей вернуть деньги на родину. Однако, главной движущей силой деоффшоризации у нас является так называемая «национализация элит», т. к. независимость российского бизнеса, основные активы которого находятся за рубежом, сильно снижает управляемость страной. Ширмой для «национализации элит» стали рекомендации международных организаций в области противодействия уклонению от уплаты налогов.

«Многие страны борются с оффшорами, но надо понимать, что через офшоры национальные компании дают себе возможность немного облегчить налоговое бремя. Это отдушина, которую они для себя создают. Поэтому борьба с офшорами будет эффективна, когда будет сопровождаться снижением внутренней налоговой нагрузки» (председатель Высшего арбитражного суда (ВАС) РФ Антон Иванов [4]).

Данное мнение отражает одно из эффективных решений проблемы оффшоризации. Мы понимаем, что данная проблема существует не год и не два и характерна не только для России, но и для других стран, в том числе и развитых. И если она не решена до сих пор, то маловероятно, что ее удастся решить в одночасье. Но тем не менее необходимо совершенствование налоговой системы, а также улучшение инвестиционного климата и создание выгодных условий для репатриации «сбежавшего» капитала.

Необходимо отметить, что Россия очень сильно проигрывает иностранным юрисдикциям по многим критериям: качеству судебной и правовой системы, уровню налогообложения, а также по таким элементарным вещам, как безопасность бизнеса и профессии. Необходимо отметить, что 90 % российских компаний зарегистрированы в оффшорах, но если завтра все оффшорные зоны будут закрыты, бюджет нашей страны будет в два раза больше, и тогда можно будет удвоить расходы на здравоохранение, образование, науку, культуру, оборону. Один из инструментов решения проблемы — оптимизация международных налоговых отношений.

Таким образом, главной задачей политики деоффшоризации является устранение диспропорции в конкурентных преимуществах между компаниями, использующими оффшоры в своей деятельности, и компаниями, не интегрированными в международный бизнес. Деоффшоризация только набирает свои обороты, и далеко не все оффшорные юрисдикции пойдут на подписание двусторонних соглашений, так как западные финансовые институты, в которых размещена значительная часть вывезенных из России капиталов, не заинтересованы в их репатриации. Преодолеть тенденцию вывоза капитала возможно лишь путем разработки действенной государственной стратегии, направленной на совершенствование мер регулирования движения капитала.

Литература:

1. Натесова А. Журнал «Финансовый директор» № 2, 2003.
2. Данные ЦБ России. Отток капитала из России: http://investorschool.ru/ottok-kapitala-iz-rossii-ctatistika-po-godam, 2015.
3. Трифонова И. В. Оффшоры в наши дни: проблема оттока капитала из России [Текст] // Экономика, управление, финансы: материалы IV междунар. науч. конф. (г. Пермь, апрель 2015 г.). — Пермь: Зебра, 2015. — С. 61–64.
4. Новости: http://www.ria.ru

Основные термины (генерируются автоматически): Россия, компания, доллар США, зона, кипрская компания, Китай, отток капитала, оффшор, исторический максимум, Российская Федерация.

Что такое оффшоринг? Определение и преимущества

ГЛОССАРИЙ

Что такое Офшоринг?

Оффшоринг — это передача деятельности или владения полным бизнес-процессом в другую страну из страны (или стран), где находится компания, получающая услуги. В первую очередь это связано с доступом к более дешевому рынку труда, но также может быть связано с доступом к дополнительной квалифицированной рабочей силе или с открытием бизнеса в другой стране. Оффшорные компании либо через соглашение об аутсорсинге с третьей стороной, либо путем создания собственного Глобального внутреннего центра (GIC) в оффшорной зоне среди других бизнес-структур.

Дополнительные офшорные ресурсы

• Аутсорсинг: какой Shore подходит именно вам: существует множество способов аутсорсинга операций с клиентами и коммерческой деятельности. Трудная часть состоит в том, чтобы решить, какое решение для контакт-центра — офшорный аутсорсинг, ниаршорный аутсорсинг, оффшорный аутсорсинг, домашний аутсорсинг или их комбинация — подходит для ваших продуктов или услуг. В этом Руководстве по стратегии внимательно изучите все варианты и узнайте, как каждый из них может принести пользу вашему бизнесу и вашим клиентам в ближайшие годы.
• Офшоринг, оншоринг, ниаршоринг: так много берегов, так мало времени: растущая культура удаленной работы заставляет бизнес-лидеров искать лучшие таланты не только в своей стране, но и на других континентах. Рост открытой экономики талантов, удаленной работы и глобализации уравняли правила игры: теперь вы должны решить, какое направление аутсорсинга вам подходит. В этой записи блога вы узнаете о плюсах и минусах офшоринга, чтобы определить, подходит ли офшоринговая компания для ваших колл-центров.
• Земля Хо! Объяснение плюсов и минусов ниаршоринга: перевод операций в другие страны уже давно считается решением проблемы высоких затрат и возможностью высвободить внутренние ресурсы. Но прежде чем перемещать бизнес-процессы в удаленное место, компании могут рассмотреть более близкий вариант: ближний доступ. В то время как офшоринг по-прежнему является экономически эффективным способом увеличения объема производства для многих компаний, определенные обстоятельства, такие как схожие часовые пояса, могут сделать географическую близость близлежащих стран лучшим вариантом. В этом сообщении в блоге исследуйте эту бизнес-модель и узнайте, как воспользоваться преимуществами ниаршоринга.
• 3 способа сбалансировать заработную плату и затраты в контакт-центре: Как фирмы, работающие с минимальной маржой, могут сбалансировать заработную плату и затраты? Одна из стратегий заключается в оптимизации вашего географического присутствия путем размещения рабочих мест в наиболее рентабельных местах по всему миру в зависимости от требуемых навыков или языка. В этой статье вы узнаете о преимуществах ниаршоринга и офшоринга, а также о том, как они могут предоставить неиспользованные возможности для включения глобальной поддержки, снижения затрат на рабочую силу и достижения экономии средств.
• Аутсорсинговые услуги контакт-центра. Аутсорсинг обслуживания клиентов и технической поддержки — это экономичный способ для брендов улучшить клиентский опыт, ускорить цифровую трансформацию и повысить операционную эффективность. Мы являемся экспертами по проектированию, внедрению и управлению контакт-центрами и можем помочь вам определить, какой подход к аутсорсингу контакт-центров — оншорный, прибрежный, оффшорный, виртуальный, автоматизированный или их комбинация — лучше всего подходит для вашего бизнеса.

Офшоринг и аутсорсинг – разница и сравнение

Обзор и история

Аутсорсинг означает передачу всей бизнес-функции, проекта или определенных видов деятельности внешнему поставщику. Этот термин вошел в деловой лексикон в 1980-х годах. Во второй половине 20-го века, когда компании, как правило, становились крупнее, а навыки требовали все большей и большей специализации, компании обнаружили, что внешние поставщики часто могут выполнять работу быстрее и эффективнее благодаря своим навыкам, которыми они обладают. Это привело к найму большего количества внешних поставщиков для управления бизнес-функциями и проектами, где требовались специальные навыки.

К концу двадцатого века, с развитием технологий доставки и телекоммуникационной инфраструктуры, стало все более эффективным выполнять работу в других географических точках, особенно в развивающихся странах, где заработная плата ниже. Эта практика стала известна как офшоринг. Однако не вся оффшорная работа была передана на аутсорсинг. Кэптивные оффшоры относится к многонациональным корпорациям (ТНК), которые создают дочерние компании в нескольких странах и выполняют различные виды работ в разных странах. Факторы, которые ТНК учитывают при офшоринге, включают стоимость факторов производства (заработная плата, сырье, транспортные расходы, коммунальные услуги, такие как электричество), налоги (многие страны предлагают субсидии, чтобы побудить ТНК открыть магазин) и навыки, доступные среди рабочей силы.

Преимущества

Есть несколько причин, по которым компании выбирают как офшорные, так и аутсорсинговые услуги.

Преимущества аутсорсинга

Почему компании используют аутсорсинг? Есть несколько причин, по которым компания может использовать аутсорсинг. Хотя это может быть политически чувствительной темой, эксперты по менеджменту в целом согласны с тем, что аутсорсинг, если все сделано правильно, увеличивает конкурентное преимущество благодаря естественному разделению труда, которое развивается в любом обществе. Причины для аутсорсинга включают в себя:

• Преимущество в затратах : Затраты, возможно, являются главным мотивом аутсорсинга. Часто компании обнаруживают, что заключение контракта с третьей стороной обходится дешевле.
• Сосредоточьтесь на основной компетенции :В компании много бизнес-функций. Например, человеческие ресурсы, информационные технологии, производство, продажи, маркетинг, расчет заработной платы, бухгалтерский учет, финансы, безопасность, транспорт и логистика и другие. Большинство из них не являются «основными» для компании. «Основная» деятельность — это та, которая дает компании конкурентное преимущество перед ее конкурентами. Это деятельность, которую компания делает лучше, чем конкуренты, что является основной причиной, по которой ее клиенты сотрудничают с компанией. Необходимость выполнять непрофильные функции отвлекает, поэтому многие компании отдают их на аутсорсинг.
• Качество и возможности :Часто у компаний нет собственных специалистов для определенных видов деятельности. В этих случаях аутсорсинг более эффективен, а полученные продукты и услуги, как правило, более высокого качества, если их предоставляют аутсорсинговые поставщики.
• Гибкость рабочей силы : Аутсорсинг позволяет компании быстро расширяться и сокращаться по мере необходимости. Например, компании может понадобиться большое количество специалистов по программированию на 6-8 месяцев для разработки приложения. Было бы невозможно нанять людей только на 6 месяцев. Однако аутсорсинг может обеспечить гибкость, поэтому компании не придется беспокоиться о найме и увольнении сотрудников.

Преимущества офшоринга

Оффшоринг обеспечивает многие из тех же преимуществ, что и аутсорсинг, в том числе:

• Экономия затрат : Компании обычно переносят производство или услуги в развивающиеся страны с низкой заработной платой, что приводит к экономии затрат. Эти сбережения передаются клиентам, акционерам и менеджерам этих компаний.
• Навыки : Конкурентное преимущество наций часто означает, что некоторые страны или регионы развивают гораздо лучшую экосистему для определенных типов отраслей. Это означает, что в этом регионе лучше доступны квалифицированные человеческие ресурсы для конкретных типов задач. Например, в Индии и на Филиппинах проживает большое количество англоговорящей молодежи с высшим образованием; а также развитая инфраструктура обучения; что делает его идеальным для аутсорсинга бизнес-процессов. Поэтому многие компании предпочитают выносить определенные бизнес-функции (например, колл-центры для поддержки клиентов) в эти места. Они могут быть либо пленными, либо переданными на аутсорсинг.

Обратите внимание, что вам не нужно прибегать к аутсорсингу для офшора. Кэптивные оффшорные подразделения созданы для того, чтобы использовать преимущества офшоринга без необходимости привлечения поставщиков. Обычно это делается, когда компании считают, что их оффшорные центры производства/обслуживания обеспечат им преимущество перед конкурентами.

Риски и критика

Офшоринг и аутсорсинг подвергались большой критике, особенно с политической точки зрения. Политики и уволенные рабочие часто обвиняют офшоринг в «краже рабочих мест». Однако большинство экономистов согласны с тем, что офшоринг снижает затраты компаний и приносит пользу потребителям и акционерам.

Однако существуют риски, связанные с офшорингом. К ним относятся провал проекта из-за плохой коммуникации; гражданские или политические беспорядки, влияющие на производство или предоставление услуг; произвольные изменения в экономической политике правительств могут наложить ненужные ограничения на ТНК; и плохая инфраструктура в развивающейся стране может повлиять на качество или своевременность.

Несмотря на то, что преимущества аутсорсинга и офшоринга во многом совпадают, они не имеют одинаковых недостатков. Аутсорсинг, когда он осуществляется внутри страны, не сталкивается с такой же политической критикой потери рабочих мест. Риски, связанные с аутсорсингом, в значительной степени могут быть связаны с незнанием поставщиком бизнеса клиента. Еще один риск — несогласованность долгосрочных бизнес-целей клиента и поставщика.

Оффшорный аутсорсинг

Когда аутсорсинг сочетается с офшорингом, работа не только передается по контракту третьей стороне, но также оговаривается, что работа будет выполняться в другой стране. Причины обычно заключаются в том, чтобы воспользоваться преимуществами аутсорсинга и офшоринга.

Преимущества офшорного аутсорсинга

Оффшорный аутсорсинг сочетает в себе преимущества аутсорсинга, такие как более простое наращивание и сокращение ресурсов, а также более специализированные навыки; с преимуществами офшоринга, такими как более низкие затраты и более высокая производительность.

За последние полтора десятилетия усиливающейся глобализации офшоринг был самым быстрорастущим сегментом рынка аутсорсинга. Это особенно верно в отношении производства, где лидером является Китай, и услуг в области информационных технологий, где лидирует Индия. Аутсорсинг бизнес-процессов — еще одна область офшоринга, которая значительно выросла.

Риски офшорного аутсорсинга

Наряду с тем, что офшорный аутсорсинг сочетает в себе преимущества, он также подвержен рискам обеих деловых практик. Критики утверждают, что эти риски увеличиваются из-за увеличения сложности. Например, несмотря на то, что может быть сложно работать с внешней организацией над проектами, требующими знаний о ваших бизнес-операциях, эти проблемы могут многократно возрасти, если члены внешней организации находятся в другой стране. Риски включают плохую коммуникацию, неправильную установку ожиданий и разрозненные структуры контроля.

Передовой опыт

За последние два десятилетия было разработано несколько передовых методов снижения рисков и улучшения результатов проектов, переданных за границу или переданных на аутсорсинг.