Налоговый вычет за мед услуги: Как получить налоговый вычет за лечение

Содержание

пошаговая инструкция как вернуть деньги

Этот материал обновлен 10.03.2021

Екатерина Кондратьева

получила налоговый вычет за лечение

Я ненавижу лечиться в государственных поликлиниках.

Мне проще заплатить, чем стоять в очередях к уставшей бабушке-врачу. Поэтому при любом заболевании я иду в платную клинику.

В 2015 году я потратила 18 800 Р на диагностику, консультации и процедуры. В 2016 году я оформила налоговый вычет на лечение и вернула 2500 Р. Расскажу, как сделать так же.

Вычет за лечение — это когда вам возвращают часть уплаченного вами подоходного налога. Если вы потратили до 120 000 Р в год на лечение, государство готово освободить эти расходы от НДФЛ и вернуть с них 13% — это 15 600 Р. Этот лимит общий для затрат на медицинские услуги и образование. Для дорогостоящего лечения лимита нет: 13% возвращают от всей суммы, которую потратили.

Что вы узнаете

Заберите свое у государства!

Как получать вычеты, льготы и пособия, рассказываем в нашей рассылке раз в месяц. Подпишитесь!

Что такое налоговый вычет за лечение

Налоговый вычет — это деньги, которые государство возвращает вам из уплаченного вами же НДФЛ, если вы делаете что-то полезное для государства. Бывают налоговые вычеты за покупку квартиры и обучение. Сегодня поговорим о вычете за платные медицинские услуги.

Под медицинскими услугами налоговый кодекс подразумевает прием у врача, диагностику, медицинскую экспертизу, сдачу анализов, госпитализацию, лечение в дневном стационаре, стоматологию, протезирование. В список попадает все, с чем обычно сталкивается заболевший человек. Там же упоминается паллиативная помощь на дому и ЭКО с помощью донорства и суррогатного материнства.

Постановление правительства от 08.04.2020 № 458

Операции, в том числе пластические, относятся к категории дорогостоящего лечения. За них получают другой вычет, но об этом в следующий раз.

Вычет также можно получить за добровольную медицинскую страховку, если вы сами оплатили полис. Если его оплатил работодатель, то вычет не сделают.

Размер вычета зависит от стоимости лечения: чем больше вы потратили, тем больше вам вернут. Но максимальная стоимость лечения, которая учитывается при расчете вычета на лечение, — 120 000 Р. Это общий лимит почти для всех социальных вычетов, в частности по расходам на лечение и обучение (см. п. 2 ст. 219 НК РФ). Даже если вы заплатили в больнице миллион, вы получите вычет будто заплатили 120 тысяч.

УЧЕБНИК

Расскажем, как лечиться грамотно

Курс о том, как выбирать медицинские услуги, лекарства и страховку, чтобы не терять деньги

Начать учиться

Кто может получить вычет

Если вы получаете зарплату или имеете доход, с которого платите НДФЛ, вы можете получить вычет. Неработающие пенсионеры, студенты и женщины в декретном отпуске таких доходов не имеют, НДФЛ не платят, поэтому конкретно на этот вычет не претендуют.

Вам также вернут деньги, если вы оплачивали лечение своих родителей, супруга, детей до 18 лет. Для этого нужен документ, подтверждающий родство: свидетельство о браке или свидетельство о рождении. За оплату лечения тещи или тестя вычет вам не дадут.

На кого оформлен договор на лечение — значения не имеет. Но платежный документ должен быть оформлен на того, кто будет получать вычет.

Например, пожилой отец попал в больницу и дочь хочет оформить вычет за его лечение. Договор можно оформлять или на отца, или на дочь, а вот платежные документы — только на дочь. Если платежные документы выпишут на отца, клиника не даст дочери справку для налоговой. Лучше всего, если и в договоре и в платежных бумагах будут данные человека, который будет оформлять вычет. В нашем примере — дочери.

Сколько денег вернут

Сумма вычета зависит от размера вашей зарплаты и стоимости лечения. В любом случае налоговая не вернет денег больше, чем уплачено НДФЛ за год. Рассчитайте сумму своего вычета на калькуляторе.


Как получить вычет за лечение

Чтобы получить деньги, сначала нужно собрать подтверждения, что вы лечились и платили: договоры, чеки и справки из клиники. Потом заполнить декларацию 3-НДФЛ на сайте налоговой и отправить вместе с отсканированными документами на проверку.

После того как декларацию одобрят, надо написать заявление на возврат денег. По закону через месяц после подачи заявления налоговая должна перечислить деньги на ваш счет.

Как забрать свои 260 тысяч у государства

Можно делать всё постепенно. Я никуда не торопилась и готовила документы около трех месяцев.

Шаг 1

Соберите чеки и договоры на лечение

В кассе или регистратуре клиники вам дадут договор и чек. Сохраните эти документы: только они подтверждают факт оплаты лечения. Прикрепите чек к договору скрепкой или степлером. Потом замучаетесь искать, к какому договору какой чек.

Договор и чек из платной клиники

Шаг 2

Получите справку из клиники

Подойдите в регистратуру или бухгалтерию и попросите справку для налоговой. Предъявите паспорт, ИНН, договор с клиникой, все чеки.

Рекомендуем еще до подписания договора с клиникой поинтересоваться, есть ли у нее лицензия и даст ли клиника справку для вычета. Проверять лицензию после оплаты лечения поздно.

Паспорт, договор с клиникой и ИНН — возьмите с собой эти документы, когда пойдете получать справку для налоговой

Некоторые клиники не требуют чеки. Они берут сведения об оказанных услугах из своей базы данных. Но так делают не все. Я потеряла несколько чеков, и девушка на ресепшене не включила их в сумму справки.

Если вы оформляете вычет за лечение родственников, вместе с документами принесите свидетельство о браке или свидетельство о рождении и попросите оформить справку на ваше имя.

В клинике, которую я посещала, справку делают максимум за 5—7 дней. Я пришла в безлюдное время, поэтому мне сделали справку за полчаса.

Справка для налоговой. Обратите внимание на код услуги: он должен быть 1 или 001

Вместе со справкой вам выдадут копию лицензии на осуществление медицинской деятельности. Если у клиники нет лицензии или ее срок действия истек, налоговая вам ничего не вернет. Копия лицензии остается у вас, ее не нужно отправлять в налоговую инспекцию.

Проверьте срок действия лицензии. Чаще всего лицензия выдается бессрочно, но лучше перестраховаться

Шаг 3

Подготовьте документы для декларации

Отсканируйте справку из клиники и договор, чтобы отправить их в налоговую удаленно. Если вы получаете вычет за лечение родителей, супруга, детей до 18 лет, то сделайте скан свидетельства о браке или свидетельства о рождении.

Я рекомендую сканировать документы в многостраничный файл формата PDF. Сначала справку, потом договор. Файл должен быть размером менее 2 Мб, иначе вы не сможете загрузить его на сайте налоговой.

На сайте налоговой принимают файлы формата .txt, .doc, .docx,
.pdf, .gif, .bmp, .jpg, .jpeg, .png,

.tif, .tiff, .zip, .7z, .rar, .arj, .xls, .xlsx

Возьмите справку 2-НДФЛ в бухгалтерии на работе или скачайте в личном кабинете на сайте налоговой, если она там появилась. Чтобы это узнать, зайдите на вкладку «Доходы».

Данные из справки 2-НДФЛ понадобятся для заполнения декларации. Ее сканировать не нужно.

В моем личном кабинете 10 марта 2021 года справку 2-НДФЛ за 2020 год еще не подгрузили — есть только справки за 2019 и более ранние годы. Их можно скачать

Шаг 4

Подайте документы в налоговую

Документы можно подать тремя способами:

  1. лично в ближайшей налоговой;
  2. по почте заказным письмом;
  3. на сайте nalog.ru.

Первые два способа мне не подошли: я не хотела стоять в очередях. Потратила вечер и подала документы на сайте.

Как подать документы на вычет на сайте налоговой

Общая логика такая: получить неквалифицированную электронную подпись, указать доходы и загрузить доказательства расходов на лечение. Чтобы вы не запутались, мы подготовили инструкцию.

Получите электронную подпись. Это упрощенная ЭП — ей можно подписывать только документы на сайте налоговой. Зайдите в личный кабинет налогоплательщика, потом в профиль и выберите вкладку «Получить ЭП». Вас попросят ввести пароль для доступа к сертификату электронной подписи — главное, запомнить его. Отправьте запрос. Подождите, когда налоговая сгенерирует электронную подпись. Если сделали ЭП раньше, этот шаг пропускайте.

Эта электронная подпись будет действовать только на сайте налоговой

Найдите страницу с декларацией на сайте налоговой. Зайдите в раздел «Жизненные ситуации» → выберите «Подать декларацию 3-НДФЛ»

Выберите год, за который подаете декларацию.

Вы резидент Российской Федерации, если пробыли на ее территории не менее полугода

Добавьте источник дохода: укажите работодателя, код и сумму дохода. Здесь вам понадобится справка 2-НДФЛ. В первом пункте справки указана информация о работодателе (ИНН, КПП и ОКТМО). Если работодатель уже сдал годовую отчетность, данные о доходах можно загрузить из тех данных, что он передал в налоговую. Для этого надо отметить галочкой работодателя и нажать кнопку «Заполнить из справки». Если ваш работодатель еще не сдал отчетность, заполнять раздел придется вручную на основании вашей справки 2-НДФЛ.

Мой работодатель еще не сдал отчет за 2020 год, поэтому заполняю пример вручную. Данные для всех полей, включая вид дохода, есть в справке 2-НДФЛ

Выберите вычет, который хотите получить. Вычет на лечение находится в группе «Социальные налоговые вычеты». Введите сумму, которую потратили, в окно «Сумма расходов на лечение, за исключением дорогостоящего».

Обратите внимание: расходы на лечение, расходы на лекарства и расходы на дорогостоящее лечение — это разные вещи. Мы говорим только о вычете за лечение

Сформируйте заявление на вычет. Этот шаг называется «Распорядиться переплатой». Можно его пропустить и подать заявление позже, но мы сделаем сразу.

Вы увидите сумму переплаты — это и есть вычет. Нажимаем на кнопку «Распорядиться» и вводим реквизиты счета

Добавьте отсканированные справки и договоры. После нужно ввести пароль от ЭП и отправить декларацию в налоговую инспекцию.

Вводим пароль от ЭП и нажимаем «Подтвердить и отправить» Всё, вы отправили декларацию в налоговую инспекцию. Ее должны проверить в течение трех месяцев. Уведомлений о проверке декларации нет, поэтому я проверяла личный кабинет раз в месяц

Шаг 5

Подайте заявление на возврат денег

Это дополнительный шаг для тех, кто пропустил его, когда подавал декларацию. Через некоторое время после отправки декларации 3-НДФЛ в разделе «Мои налоги» личного кабинета появится информация о сумме переплаты по налогам. В этой же строке будет специальная кнопка — «Распорядиться».

Распоряжаемся: нужно ввести реквизиты счета, на который хотите получить деньги, и нажать кнопку «Подтвердить» Проверьте данные и снова введите пароль к своему сертификату электронной подписи. После этого документы улетят в налоговую

Реквизиты смотрите в личном кабинете на сайте банка. В Тинькофф-банке зайдите в личный кабинет на вкладку «О счете»:

Заявление налоговая рассматривает в течение месяца — плюс к тем трем, что уйдут на проверку декларации. Когда деньги поступят на счет, вы получите сообщение из банка.

Смс о возврате денег. ​042​202​001 — реквизиты Межрайонной ИФНС России № 2 по Нижегородской области. У вашей налоговой может быть другой код

Запомнить

  1. Налоговый вычет сделают, если вы оплачивали собственное лечение или лечение родителей, супруга, ребенка до 18 лет.
  2. Подать заявление на вычет можно в течение трех лет после года, в котором оплатили лечение.
  3. Для получения вычета сохраните чеки и договоры. Попросите в клинике справку для налоговой, а на работе — справку 2-НДФЛ.
  4. Отсканируйте документы и подайте декларацию на сайте налоговой. Декларацию проверяют в течение трех месяцев, заявление на возврат рассматривают в течение месяца.

Налоговый вычет за платные медицинские услуги

Налоговый вычет за платные медицинские услуги


В соответствии со статьей 219 Налогового кодекса РФ налогоплательщик имеет право на получение социальных налоговых вычетов.

Статья 219 Налогового кодекса РФ


получить документы  для налоговой службы по возврату подоходного налога
Понедельник-Пятница

14:00 — 17:30
Екатеринбург, ул. Волгоградская, д.185
Вход здания №4, необходимо взять талон в электронной очереди
Обязательные документы

Паспорт

ИНН

Договор, чек (документы, подтверждающие оплату услуги)
Заявление на получение налогового вычета за медицинские услуги
Скачать форму заявления
Заявление отправить на почту [email protected]
 

Правила выдачи справок об оплате медицинских услуг для предоставления в налоговую инспекцию
1. Договор на оказание медицинских услуг обязательно должен быть оформлен на налогоплательщика, который планирует получить налоговый вычет.
2. Для получения справки в налоговые органы оплачивать можно за супруга(гу), находящегося(щуюся) в зарегистрированном браке, своих родителей (но не родителей супруга), детей до 18 лет на момент оказания услуги.
3. В договоре должен быть указан налогоплательщик и пациент. Договор заключается 1 раз в год. Договор не исправляется и не переоформляется.
4. Кассовые чеки об оплате медицинских услуг являются единственным документом, подтверждающим факт оплаты в конце налогового периода.
5. Справка не выдается (согласно п.1 налогового кодекса), если медицинские услуги оплачивает плательщик, являющийся сестрой, братом, свекровью, тестем, гражданским мужем или родителем ребенка старше 18 лет.
 

      Справка для налогового вычета

      Как получить Социальный налоговый вычет за оплаченные медицинские услуги

      Право на применение социального налогового вычета имеют все плательщики НДФЛ-получатели доходов, облагаемых по ставке 13% ( пункт 3 статьи 210 НК РФ).

      Согласно пп.3 п.1 ст.219 НК РФ, Социальный налоговый вычет предоставляется Налогоплательщику за  медицинские услуги, оплаченные и полученные самим налогоплательщиком , его законному супругу (законной супруге), родителям, детям (в том числе усыновленным) в возрасте до 18 лет, подопечным в возрасте до 18 лет (в соответствии с перечнем медицинских услуг, утвержденным Правительством Российской Федерации), а также в размере стоимости лекарственных препаратов для медицинского применения, назначенных им лечащим врачом и приобретаемых налогоплательщиком за счет собственных средств.         

      Для получения указанного вычета необходимо подать в налоговую инспекцию по месту жительства декларацию 3-НДФЛ вместе с заявлением на социальный вычет. К декларации необходимо приложить подтверждающие документы: 

      • справки о доходах по форме 2-НДФЛ,  
      • копии договора на лечение,  
      • копии квитанций об оплате,  
      • оригинал справки об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы (оформляется в соответствии с Приказом Минздрава РФ N 289, МНС РФ N БГ-3-04/256 от 25.07.2001),  
      • если социальный налоговый вычет заявляется в отношении расходов на лечение детей, супруга (супруги), своих родителей, то также представляется копия документа, подтверждающего родственные отношения: свидетельства о браке, свидетельства о рождении налогоплательщика, свидетельство о рождении ребенка,  
      • копию лицензии медучреждения (при необходимости ее можно взять на сайте медицинской организации). 

      Наша лицензия размещена здесь >>

      ДЛЯ ОФОРМЛЕНИЯ СПРАВКИ ОБ ОПЛАТЕ МЕДИЦИНСКИХ УСЛУГ В ГАУЗ СО«ОДКБ» НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКУ НЕОБХОДИМО ПРЕДЪЯВИТЬ:

      1.Оригинал паспорта налогоплательщика
      2.Оригиналы договоров на оказание медицинских услуг

      Договор на оказание медицинских услуг обязательно должен быть оформлен на налогоплательщика, который планирует получить налоговый вычет, и оплатившего услуги:
      -за себя,
      -за супруга(гу), находящегося(щуюся) в зарегистрированном браке,
      -за своих родителей (но не родителей супруга),
      -за своих детей в возрасте до 18 лет.
      ДОГОВОР НЕ ИСПРАВЛЯЕТСЯ И НЕ ПЕРЕОФОРМЛЯЕТСЯ.
      СПРАВКА НЕ ВЫДАЕТСЯ, если медицинские услуги оплачивает плательщик, являющийся сестрой, братом, свекровью, тестем, гражданским мужем или родителем ребенка старше 18 лет и т.д.

      3.Оригиналы кассовых чеков

      Кассовые чеки об оплате медицинских услуг являются единственным документом,подтверждающим факт оплаты в конце налогового периода. Пожалуйста, сохраняйте чеки!
      ЧЕКИ НЕ ВОССТАНАВЛИВАЮТСЯ. При оплате банковской картой через терминал карта должна принадлежать налогоплательщику, который указан в договоре на оказание медицинских услуг, и предъявляется им лично.

      Получить справку об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы может НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИК,
      обратившись в ГАУЗ СО «ОДКБ»:
      понедельник – пятница, 08:00 – 17:00
      суббота 08:00 — 15:00

      г. Екатеринбург, ул. Серафимы Дерябиной, 32, здание Поликлиники, 1 этаж
      регистратура платных услуг

      В случае удаленного проживания налогоплательщика сканированная копия Справки об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы может быть направлена на электронную почту.
      Для этого необходимо отсканировать и направить на электронную почту [email protected] полный пакет документов, перечисленных выше и Заявление ( скачать тут >> )

      Налоговый вычет на медицинские услуги

      Налоговый вычет на медицинские услуги


      В каких случаях можно получить налоговый вычет по расходам на медицину?

      Если вы работали и уплачивали подоходный налог в размере 13%, одновременно оплачивая медицинские услуги, лекарственные препараты или страховые взносы в рамках добровольного медицинского страхования (ДМС), вы можете вернуть часть уплаченного НДФЛ.

      Оформить вычет можно, если вы расходовали средства:

      • на себя;
      • на родителей;
      • на детей (подопечных) в возрасте до 18 лет;
      • на супруга (супругу).

      При этом платежные документы в любом случае должны быть оформлены на ваше имя.

      Для получения вычета по расходам на медицину действует стандартный срок давности — оформить его можно в течение трех лет с того момента, как вы понесли расходы.

      Порядок предоставления социального налогового вычета по расходам на лечение и приобретение медикаментов определен п.3 ст. 219 НК РФ.

      Важное замечание: Перечни медицинских услуг и медикаментов, при оплате которых предоставляется вычет, утверждены Постановлением Правительства РФ от 19.03.2001 № 201.

      Чтобы подать заявление на получение налогового вычета, вам потребуются следующие документы:

      • Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ за год, в котором было оплачено лечение;
      • Справка о доходах с работы по форме 2-НДФЛ за соответствующий год;
      • Копия договора с медицинским учреждением на оказание медицинских услуг или договор-оферта и заявление на присоединение;
      • Копия лицензии медицинского учреждения на осуществление медицинской деятельности;
      • Копии чеков об оплате медицинских услуг.

      Заказать справку для получения налоговых льгот на лечение

      Если вы получали медицинские услуги в медицинском центре «Губернский лекарь», вы можете отправить запрос на подготовку справки на эл.почту [email protected], указав: 

      • ФИО, дату рождения
      • Контактный номер телефона
      • срок оказания услуг

      Укажите ваших родственников (детей или родителей), если хотите получить льготы за оплату лечения

      11 янв. 2021 г.

      Просмотры: 2094

      Виды медицинских услуг и лекарств для налогового вычета в 2021 году

      Налоговый вычет на лекарства
      Перечень медицинских услуг
      Дорогостоящее лечение

      Чтобы подробно разобраться в том, что такое налоговый вычет за лечение, предлагаем посмотреть наше видео.

      На наглядных примерах мы рассказываем, кто имеет право на вычет, какие документы нужно собрать для налоговой инспекции, за кого можно получить вычет и сколько денег в итоге можно вернуть на свой счет.

      Получите налоговый вычет в течение недели с услугой Быстровычет!

      Налоговый вычет за лекарства

      С 1 января 2019 года налоговый вычет можно получить за все лекарства при соблюдении условий:

      • лекарства должны быть назначены лечащим врачом,
      • лекарства должны быть приобретены за счет собственных средств.

      Вернуть налог за лекарства можно как в случае покупки лекарств для себя, так и для ближайших родственников (супругов, детей до 18 лет, родителей).

      !!! Помните:

      • Вы должны получить два экземпляра рецепта, выписанного лечащим врачом.
      • На рецепте должна стоять печать для налогового органа.
      • Один экземпляр остается в аптеке, а второй прикладывается к пакету документов для налоговой инспекции.
      • Обязательно сохраняйте все чеки на покупку этих лекарств.

      Оформите заказ, и мы заполним для вас декларацию 3-НДФЛ!

      Перечень медицинских услуг

      Перечень медицинских услуг, оказанных медицинскими организациями, индивидуальными предпринимателями, осуществляющими медицинскую деятельность, налогоплательщику, его супругу (супруге), родителям, детям (в том числе усыновленным) в возрасте до 18 лет, подопечным в возрасте до 18 лет, суммы оплаты которых учитываются при определении суммы социального налогового вычета

      (утв. Постановлением Правительства РФ от 8 апреля 2020 г. № 458):

      1. Медицинские услуги, оказанные в рамках первичной медико-санитарной помощи в амбулаторных условиях и в условиях дневного стационара.
      2. Медицинские услуги, оказанные в рамках специализированной медицинской помощи, за исключением высокотехнологичной медицинской помощи, в стационарных условиях и в условиях дневного стационара.
      3. Медицинские услуги, оказанные в рамках скорой, в том числе скорой специализированной, медицинской помощи вне медицинской организации, а также в амбулаторных и стационарных условиях.
      4. Медицинские услуги по медицинской эвакуации.
      5. Медицинские услуги, оказанные в рамках паллиативной медицинской помощи в амбулаторных условиях, в том числе на дому, в условиях дневного стационара и стационарных условиях, за исключением медицинских услуг, включенных в перечень дорогостоящих видов лечения в медицинских организациях, у индивидуальных предпринимателей, осуществляющих медицинскую деятельность, суммы оплаты которых учитываются при определении суммы социального налогового вычета, утвержденный постановлением Правительства Российской Федерации от 8 апреля 2020 г. N 458 «Об утверждении перечней медицинских услуг и дорогостоящих видов лечения в медицинских организациях, у индивидуальных предпринимателей, осуществляющих медицинскую деятельность, суммы оплаты которых за счет собственных средств налогоплательщика учитываются при определении суммы социального налогового вычета».
      6. Медицинские услуги, оказанные в рамках санаторно-курортного лечения.

      Есть вопрос или нужно заполнить
      3-НДФЛ — мы вам поможем!

      Перечень дорогостоящих видов лечения

      Перечень дорогостоящих видов лечения в медицинских организациях, у индивидуальных предпринимателей, осуществляющих медицинскую деятельность, суммы оплаты которых учитываются при определении суммы социального налогового вычета

      (утв. Постановлением Правительства РФ от 8 апреля 2020 г. № 458):

      1. Медицинские услуги по ортопедическому лечению населения с врожденными и приобретенными дефектами зубов, зубных рядов, альвеолярных отростков, челюстей с опорой на зубные имплантаты при отсутствии условий для традиционного зубного протезирования (значительная атрофия или дефекты косной ткани челюстей).
      2. Медицинские услуги, оказанные в рамках высокотехнологичной медицинской помощи в соответствии с перечнем видов высокотехнологичной медицинской помощи, содержащим в том числе методы лечения и источники финансового обеспечения высокотехнологичной медицинской помощи, предусмотренным Программой государственных гарантий бесплатного оказания гражданам медицинской помощи.
      3. Медицинские услуги по лечению бесплодия методом экстракорпорального оплодотворения, культивирования и внутриматочного введения эмбриона, включая криоконсервацию эмбрионов, гамет (ооцитов, сперматозоидов), использование донорских ооцитов, донорской спермы, донорских эмбрионов, суррогатного материнства в части проведения программы экстракорпорального оплодотворения, а также преимплантационной генетической диагностики.
      4. Медицинские услуги, оказываемые в рамках паллиативной медицинской помощи, предусматривающие использование на дому медицинских изделий, предназначенных для поддержания функций органов и систем организма человека.

      Получите налоговый вычет в течение недели с услугой Быстровычет!

      Налоговый вычет на лечение

      Обращаем Ваше внимание, что по статье 219 Налогового кодекса Российской Федерации вы имеете право получить социальный налоговый вычет в отношении сумм, уплаченных за услуги по лечению в медицинских учреждениях (клиниках) и возврат части уплаченного подоходного налога. Вычет предоставляется гражданам РФ, имеющим постоянное место работы и производящим уплату подоходного налога. Вычет может быть предоставлен по расходам на лечение не только самого налогоплательщика, но и супруга (супруги), родителей или детей в возрасте до 18 лет.

      Для получения социального налогового вычета по расходам на лечение Вам необходимо собрать следующие документы и предоставить их в налоговый орган по месту жительства по окончании налогового периода (года):

      • Заполненная годовая декларация по налогу на доходы физических лиц (бланк декларации можно взять в районной налоговой инспекции или скачать с сайта www.nalog.ru).
      • Справку о доходах за год по форме № 2-НДФЛ с места Вашей работы о сумме полученного дохода и удержанного с него налога на доходы физических лиц.
      • Копия и оригинал платежного документа (кассовые чеки или приходные кассовые ордера), подтверждающие факты оплаты услуг.
      • Копия и оригинал договора налогоплательщика с медицинским учреждением об оказании услуг, где должно быть указано Ваше имя, как плательщика за эти услуги.
      • Справка в установленной налоговой инспекцией форме из медицинского учреждения, где были оказаны медицинские услуги, об оплаченных суммах. Для получения справки для предоставления в налоговую инспекцию Вам необходимо обратиться по адресу г. Оренбург, ул. Салмышская,17. Предоставить нам заявление о выдаче справки в налоговую инспекцию (обязательно в нем подчеркнуть, за кого оформляется вычет: заявитель, супруг (супруга), сын (дочь), мать (отец), указать подробный почтовый адрес с индексом и контактный телефон) электронной почтой или почтой России. К заявлению прилагаются копии паспорта, документ подтверждающий произведенные расходы.
      • Копия свидетельства о браке, если налогоплательщиком оплачены медицинские услуги за лечение своего супруга.
      • Копия свидетельства о рождении налогоплательщика, если налогоплательщиком оплачены медицинские услуги за лечение своего родителя (родителей), или иной документ, подтверждающий родство.
      • Копия свидетельства о рождении ребенка (детей) налогоплательщика, если налогоплательщиком оплачены медицинские услуги за лечение своего ребенка (детей) в возрасте до 18 лет.
      • Заявление о предоставлении социального налогового вычета (заполняется в районной налоговой инспекции, там же можно взять бланки заявления).

      Более подробную информацию о процедуре оформления социального налогового вычета можно получить в своей районной налоговой инспекции или на сайте Федеральной Налоговой Службы РФ www.nalog.ru

      Скачать:

      • Заявление о предоставлении справки об оплате медицинских услуг

        docx, 15 KB


      • Приказ №60 от 21.03.2019.pdf

        pdf, 491,3 KB

      Как получить налоговый вычет за лечение в «Леге Артис»?

      Что такое налоговый вычет?

      Налоговый вычет за медицинские услуги относится к категории социальных и позволяет вернуть часть средств, потраченных на лечение из уплаченного вами же НДФЛ.

      Под медицинскими услугами налоговый кодекс подразумевает прием у врача, диагностику, медицинскую экспертизу, сдачу анализов, госпитализацию, лечение в дневном стационаре, стоматологию, протезирование. В список попадает всё, с чем обычно сталкивается заболевший человек.

      Кто может получить налоговый вычет?

      — Налогоплательщик: если вы получаете зарплату или имеете доход, с которого платите НДФЛ, вы можете получить вычет. Неработающие пенсионеры, студенты и женщины в декретном отпуске таких доходов не имеют, НДФЛ не платят, поэтому конкретно на этот вычет не претендуют.

      — Родственник/опекун: вам также вернут деньги, если вы оплачивали лечение своих родителей, супруга, детей до 18 лет. Для этого нужен документ, подтверждающий родство: свидетельство о браке или свидетельство о рождении. За оплату лечения тещи или тестя вычет вам не дадут.

      Как получить налоговый вычет за лечение?

      Подать заявление на вычет можно в течение трех лет после года, в котором оплатили лечение.

      Для получения вычета сохраните чеки и договоры. Попросите в клинике справку для налоговой, а на работе — справку 2-НДФЛ. Если платите за кого-то – приложите сканы подтверждающих документов.

      Отсканируйте документы и заполните декларацию 3-НДФЛ на сайте налоговой www.nalog.ru.

      Как получить справку для налоговой в клинике «Леге Артис»?

      1. Обратитесь в регистратуру филиала, в котором вы оплатили медицинскую услугу.
      Для получения справки у вас должны быть с собой:
      — копия паспорта;
      — ИНН;
      — заполненное заявление;
      — договор, чтобы было видно верхнюю часть первой страницы;
      — чеки

      2. Если вы желаете обратиться за справкой онлайн, пожалуйста, направьте копии вышеперечисленных документов на почту подразделения, в котором вы оплатили медицинскую услугу.

      Ростов-на-Дону:
      — лазерная коррекция [email protected]
      — катаракта и другие виды хирургических вмешательств [email protected]
      — детская офтальмология на Чехова,55 [email protected]
      Новочеркасск [email protected]
      Таганрог [email protected]

      Справка будет готова в течение 10 рабочих дней.

      Облагаются ли налогом взносы на медицинское страхование?

      Для некоторых американцев медицинское страхование — одна из самых больших ежемесячных расходов, что заставляет их задуматься, какие медицинские расходы подлежат вычету из налогооблагаемой базы, чтобы уменьшить их счет. По мере роста цен на услуги здравоохранения некоторые потребители ищут способы сократить свои расходы за счет налоговых льгот на ежемесячные взносы по медицинскому страхованию.

      Если вы являетесь участником плана медицинского страхования, спонсируемого работодателем, ваши взносы могут уже не облагаться налогом.Если ваши страховые взносы производятся через план удержаний из заработной платы, они, вероятно, производятся из долларов до вычета налогов, поэтому вам не будет разрешено требовать налогового вычета на конец года.

      Однако вы все равно можете потребовать вычет, если ваши общие расходы на здравоохранение за год достаточно высоки. Частные предприниматели могут иметь право списывать свои взносы по страхованию здоровья, но только если они соответствуют определенным критериям. В этой статье будут рассмотрены не подлежащие вычету из налогооблагаемой базы медицинские расходы, включая критерии соответствия критериям.

      Ключевые выводы

      • Взносы на медицинское страхование — сумма, выплачиваемая авансом для поддержания активности страхового полиса, — неуклонно растет по мере роста стоимости медицинского обслуживания в Соединенных Штатах.
      • Когда в 2010 году президент Барак Обама принял Закон о доступном медицинском обслуживании, он позволил некоторым семьям получить доступ к льготным налоговым льготам по их планам медицинского страхования.
      • Если вы являетесь участником плана, спонсируемого работодателем, и ваши страховые взносы производятся за счет удержания из заработной платы, они, вероятно, производятся из долларов до вычета налогов, и вам не будет разрешено требовать налогового вычета на конец года.
      • Вы можете вычесть взносы на медицинское страхование и другие расходы на здравоохранение, если ваши расходы превышают 7,5% от вашего скорректированного валового дохода (AGI).
      • Самозанятые лица, отвечающие определенным критериям, могут иметь возможность удерживать свои взносы на медицинское страхование, даже если их расходы не превышают порог в 7,5%.
      Налоговые вычеты Vs. Налоговые льготы

      Общие сведения о страховых взносах

      Взносы на медицинское страхование — сумма, выплачиваемая авансом для поддержания активности страхового полиса, — неуклонно растет по мере роста стоимости медицинского обслуживания в Соединенных Штатах.Страховые премии можно рассматривать как «плату за обслуживание» политики в области здравоохранения, не включая другие платежи, которые потребители должны платить, такие как франшизы, доплаты и другие наличные расходы.

      Когда в 2010 году президент Барак Обама принял Закон о доступном медицинском обслуживании, он позволил некоторым семьям получить доступ к налоговым льготам на страховые взносы по своим планам медицинского страхования, облегчив часть бремени стремительного роста взносов на медицинское страхование.

      Согласно исследованию Kaiser Family Foundation, некоммерческой организации, занимающейся проблемами здравоохранения в США.С., примерно половина американцев получают медицинскую страховку по плану работодателя.

      Если ваши медицинские взносы удерживаются через план удержаний из заработной платы, более чем вероятно, что вы покрываете свою долю страхового взноса долларами до налогообложения. Таким образом, если вы вычтете свои страховые взносы в конце года, вы фактически вычтете эти расходы дважды.

      Удержания квалифицированных невозмещенных расходов на здравоохранение

      Однако вы можете вычесть часть страховых взносов, если приобретете медицинскую страховку самостоятельно, используя доллары после уплаты налогов.В 2020 и 2021 налоговом году вам разрешено вычесть любые квалифицированные невозмещенные расходы на здравоохранение, которые вы оплатили для себя, своего супруга или иждивенцев, но только если они превышают 7,5% вашего скорректированного валового дохода (AGI).

      AGI — это модификация вашего валового дохода. Он включает в себя все ваши источники дохода — заработную плату, дивиденды, поддержку супруга, прирост капитала, процентный доход, роялти, арендный доход и пенсионные выплаты — за вычетом любого количества допустимых вычетов из вашего дохода, включая взносы в пенсионный план, выплаты процентов по студенческим займам, убытки, понесенные в результате продажи или обмена собственности, штрафы за досрочное снятие, налагаемые финансовыми учреждениями, среди прочего.

      Это меньшая сумма, чем в 2019 году, когда любые расходы на здравоохранение, превышающие 10% от AGI, подлежали вычету. В 2017 и 2018 годах отсечка также составляла 7,5%.

      Расходы, на которые распространяется этот вычет, включают взносы, уплаченные по полису медицинского страхования, а также любые личные расходы на такие вещи, как посещение врача, операции, стоматологическая помощь, уход за зрением и психическое здоровье. Однако вы можете вычесть только те расходы, которые превышают 7,5% от вашего AGI.

      Как рассчитать медицинские отчисления

      Предположим, например, что ваш скорректированный валовой доход за год составил 50 000 долларов. Семь с половиной процентов от этой суммы составляют 3750 долларов, поэтому любые квалифицированные расходы, превышающие эту сумму, подлежат вычету. Если ваши общие медицинские расходы, включая страховые взносы, составят 6000 долларов, вы сможете вычесть 2250 долларов из своего налогооблагаемого дохода.

      Убедитесь, что при расчетах вы не включаете возмещаемые расходы, например налоговые льготы.Некоторые люди имеют право на получение премиальных налоговых льгот, если они приобрели свою страховку через Рынок медицинского страхования, также известный как «Рынок».

      Торговая площадка — это платформа для частных лиц, семей или малых предприятий для приобретения медицинской страховки, и она была создана в результате Закона о доступном медицинском обслуживании в 2010 году как средство для достижения максимального соблюдения требований о том, что все американцы несут ту или иную форму медицинского страхования. . Если вы приобретаете медицинскую страховку на бирже, вы можете получать правительственные субсидии, основанные на доходе, которые помогают покрыть стоимость страховых премий, проданных на бирже.Согласно веб-сайту Healthcare.gov, «если ваш расчетный доход составляет от 100% до 400% федерального уровня бедности для размера вашей семьи, вы имеете право на получение налоговой льготы».

      Вам также следует отказаться от любых расходов, которые были возмещены вашей страховой компанией или вашим работодателем.

      Чтобы вычесть медицинские расходы, вы должны детализировать свои вычеты, а не выбирать стандартный вычет. Следовательно, в ваших интересах убедиться, что ваши общие детализированные вычеты превышают стандартную сумму вычетов, прежде чем принимать это решение.В 2020 налоговом году стандартный вычет составляет 12 400 долларов США для тех, кто подает индивидуальную декларацию, и 24 800 долларов США для супружеских пар, подающих совместно. В 2021 налоговом году стандартный вычет составляет 12550 долларов США для тех, кто подает индивидуальную декларацию, и 25 100 долларов США для супружеских пар, подающих совместную декларацию.

      Удержания медицинских расходов для самозанятых

      Из правила 7,5% сделано исключение для физических лиц, ведущих собственный бизнес. Среди множества других налоговых вычетов и льгот, на которые могут претендовать самозанятые лица, вам разрешено полностью вычесть ваши страховые взносы из скорректированного валового дохода, независимо от того, учитываете ли вы свои вычеты.Однако вам может быть отказано в этом вычете, если вы:

      • Право на участие в плане другого работодателя и отказ от участия
      • Самостоятельная работа, но у вас есть другая работа, которая предлагает план медицинского страхования
      • Имеет право на получение страхового покрытия через план супруга (а), спонсируемый работодателем.

      Существуют также ограничения, налагаемые на самозанятых лиц в зависимости от размера их дохода от бизнеса. В любой год самозанятый человек не может удерживать больше, чем сумма дохода, которую он получает в результате своей коммерческой деятельности.

      Лица, ведущие более одного бизнеса, могут назначить спонсором плана медицинского страхования только одно из них; вы не можете сложить доход, полученный несколькими компаниями, чтобы претендовать на максимальный вычет. В случае самозанятых лиц, возможно, в их интересах выбрать наиболее прибыльный бизнес в качестве спонсора плана, чтобы увеличить их потенциальную сумму налоговых льгот.

      Вычет для самозанятых лиц считается списанием их подоходного налога с населения; он не вычитается, когда они подают документы от имени какой-либо из своих деловых операций.Например, в случае индивидуального предпринимателя, они должны указать сумму вычета в своей форме 1040, а не в своей форме Приложения C, иначе известной как «Прибыль или убыток от бизнеса».

      Другие способы снизить налоговый счет

      Если вы не имеете права вычитать взносы по медицинскому страхованию — либо потому, что вы не соответствуете пороговой стоимости, либо потому, что выбрали стандартный вычет при подаче налоговой декларации, — есть другие способы снизить общие медицинские расходы.

      Вы можете выбрать план медицинского страхования с высокой франшизой (HDHP) в качестве одного из видов страхового покрытия. HDHP обычно предлагают более низкие страховые взносы, чем другие планы. Они также предлагают уникальную возможность, позволяющую подписчикам плана открыть сберегательный счет для здоровья (HSA), сберегательный счет с льготным налогообложением. Деньги, внесенные на счет HSA, можно использовать для оплаты личных расходов на здравоохранение. Ваши взносы в HSA не облагаются налогом, и, когда они используются для покрытия приемлемых расходов, ваши снятия также не облагаются налогом.

      Выбирая HDHP, вы переводите большую часть своих общих медицинских расходов на сберегательный счет, на котором есть дополнительные налоговые льготы. Чем выше ваша налоговая категория, тем больше денег вы можете сэкономить, используя HDHP. На налоговые годы 2020 и 2021 IRS считает HDHP индивидуальным страховым полисом с франшизой не менее 1400 долларов или семейным полисом с франшизой не менее 2800 долларов.

      Фонды COBRA и HSA

      В некоторых случаях вы также можете оплачивать взносы на медицинское страхование из своих фондов HSA.Это будет означать, что ваши страховые взносы также будут выплачиваться в долларах до налогообложения. Один из сценариев, при котором это может быть возможным, — это если вы временно остаетесь по плану вашего предыдущего работодателя.

      Закон о консолидированном омнибусном согласовании бюджета (COBRA) создал положение, которое позволяет квалифицированным специалистам поддерживать групповое покрытие в течение 18 или 36 месяцев (в зависимости от применимых сценариев) после того, как вы уволитесь с работы или если вы потеряете право на страховое покрытие через своего работодателя. спонсируемый план, потому что вы работаете меньше часов.

      Американский план спасения, подписанный президентом Байденом 11 марта 2021 года, сделал покупку страховки через COBRA менее дорогой, но только временно. При нормальных обстоятельствах налогоплательщик, который подписывается на COBRA, может быть вынужден заплатить не менее 102% от стоимости страхового взноса. Однако в соответствии с этим новым законодательством правительство будет выплачивать всю премию COBRA с 1 апреля по 30 сентября людям, которые потеряли работу или сократили свое рабочее время.

      В то время как большинство работодателей, предлагающих медицинское страхование, частично вносят свой вклад в общую сумму ваших страховых взносов, когда вы получаете покрытие по COBRA, вы, как правило, несете ответственность за покрытие всей суммы ваших страховых взносов.

      Если до выбора покрытия через COBRA у вас была HDHP с HSA через вашего работодателя, у вас обычно есть возможность взять с собой свою учетную запись HSA и продолжать вносить в нее свой вклад. Таким образом, хотя ваши страховые взносы могут быть выше в этом сценарии, у вас есть преимущество в том, что вы можете оплачивать эти страховые взносы в долларах до налогообложения.

      Если вы получаете страховку по безработице, вы также можете оплачивать свои страховые взносы в долларах до уплаты налогов при условии, что вы зарегистрированы в HDHP и имеете учетную запись HSA.

      Ограничения HDHP

      Хотя HDHP может предложить некоторые налоговые льготы, они не обязательно подходят для всех. Если у вас уже есть заболевание или вы ожидаете понести значительные расходы на здравоохранение в предстоящем году, вы можете выбрать план, который предлагает более полное покрытие.

      Из-за особенностей HDHP они, как правило, рекомендуются только тем лицам, которые не ожидают, что медицинское страхование понадобится, кроме как в случае серьезной неотложной медицинской помощи.Вам следует тщательно взвесить свои варианты во время периода открытой регистрации, чтобы найти план, который наилучшим образом соответствует вашим потребностям.

      Какие медицинские расходы подлежат вычету из налога? Часто задаваемые вопросы

      Какие медицинские расходы подлежат вычету из налога в 2020 году?

      Медицинские расходы, не облагаемые налогом, включают выплаты врачам, стоматологам, хирургам, стационарное лечение в больнице, лечение иглоукалыванием, участие в программах по снижению веса и многое другое. На веб-сайте Налоговой службы есть список примеров вычитаемых медицинских расходов.

      Какие медицинские расходы не подлежат налогообложению?

      Примеры медицинских расходов, не подлежащих вычету из налогов, включают расходы на похороны или похороны, лекарства, отпускаемые без рецепта, зубную пасту, туалетные принадлежности, косметику и многое другое.

      Облагается ли вычетом налога на медицинские страховые взносы?

      В 2020 и 2021 налоговом году вам разрешено вычесть любые квалифицированные невозмещенные расходы на здравоохранение, которые вы оплатили для себя, своего супруга или иждивенцев, но только если они превышают 7,5% вашего скорректированного валового дохода (AGI).

      Что такое квалифицированные медицинские расходы?

      Квалифицированные медицинские расходы, как правило, также могут быть вычтены как медицинские расходы в годовой налоговой декларации, например, посещения врачей, лабораторные анализы и пребывание в больнице.

      Стоит ли требовать медицинские расходы по налогам?

      Да, стоит требовать вычета налогов на медицинские расходы, если ваши квалифицированные медицинские расходы превышают 7,5% скорректированного валового дохода.

      Итог

      Если вы являетесь участником плана, спонсируемого сотрудником, ваши страховые взносы, вероятно, уже имеют налоговые льготы.Однако в некоторых ограниченных обстоятельствах вы можете потребовать налоговый вычет при покупке собственного страхового плана.

      Например, вы можете вычесть сумму, которую вы потратили на взносы по медицинскому страхованию, если ваши общие расходы на здравоохранение превышают 7,5% скорректированного валового дохода (AGI) или если вы работаете не по найму. В последнем случае вы можете списать всю сумму, уплаченную вами за страховые взносы (при условии, что эта сумма не превышает ваш доход от бизнеса).

      Страница не найдена

      • Образование
        • Общий

          • Словарь
          • Экономика
          • Корпоративные финансы
          • Рот ИРА
          • Акции
          • Паевые инвестиционные фонды
          • ETFs
          • 401 (к)
        • Инвестирование / Торговля

          • Основы инвестирования
          • Фундаментальный анализ
          • Управление портфелем
          • Основы трейдинга
          • Технический анализ
          • Управление рисками
      • Рынки
        • Новости

          • Новости компании
          • Новости рынков
          • Торговые новости
          • Политические новости
          • Тенденции
        • Популярные акции

          • Яблоко (AAPL)
          • Тесла (TSLA)
          • Amazon (AMZN)
          • AMD (AMD)
          • Facebook (FB)
          • Netflix (NFLX)
      • Симулятор
      • Ваши деньги
        • Личные финансы

          • Управление благосостоянием
          • Бюджетирование / экономия
          • Банковское дело
          • Кредитные карты
          • Домовладение
          • Пенсионное планирование
          • Налоги
          • Страхование
        • Обзоры и рейтинги

          • Лучшие онлайн-брокеры
          • Лучшие сберегательные счета
          • Лучшие домашние гарантии
          • Лучшие кредитные карты
          • Лучшие личные займы
          • Лучшие студенческие ссуды
          • Лучшее страхование жизни
          • Лучшее автострахование
      • Советники
        • Ваша практика

          • Управление практикой
          • Непрерывное образование
          • Карьера финансового консультанта
          • Инвестопедия 100
        • Управление благосостоянием

          • Портфолио Строительство
          • Финансовое планирование
      • Академия
        • Популярные курсы

          • Инвестирование для начинающих
          • Станьте дневным трейдером
          • Торговля для начинающих
          • Технический анализ
        • Курсы по темам

          • Все курсы
          • Курсы трейдинга
          • Курсы инвестирования
          • Финансовые профессиональные курсы

      Представлять на рассмотрение

      Извините, страница, которую вы ищете, недоступна.Вы можете найти то, что ищете, используя наше меню или параметры поиска.

      дом
      • О нас
      • Условия эксплуатации
      • Словарь
      • Редакционная политика
      • Рекламировать
      • Новости
      • Политика конфиденциальности
      • Свяжитесь с нами
      • Карьера
      • Уведомление о конфиденциальности Калифорнии
      • #
      • А
      • B
      • C
      • D
      • E
      • F
      • г
      • ЧАС
      • я
      • J
      • K
      • L
      • M
      • N
      • О
      • п
      • Q
      • р
      • S
      • Т
      • U
      • V
      • W
      • Икс
      • Y
      • Z
      Investopedia является частью издательской семьи Dotdash.

      Страница не найдена

      • Образование
        • Общий

          • Словарь
          • Экономика
          • Корпоративные финансы
          • Рот ИРА
          • Акции
          • Паевые инвестиционные фонды
          • ETFs
          • 401 (к)
        • Инвестирование / Торговля

          • Основы инвестирования
          • Фундаментальный анализ
          • Управление портфелем
          • Основы трейдинга
          • Технический анализ
          • Управление рисками
      • Рынки
        • Новости

          • Новости компании
          • Новости рынков
          • Торговые новости
          • Политические новости
          • Тенденции
        • Популярные акции

          • Яблоко (AAPL)
          • Тесла (TSLA)
          • Amazon (AMZN)
          • AMD (AMD)
          • Facebook (FB)
          • Netflix (NFLX)
      • Симулятор
      • Ваши деньги
        • Личные финансы

          • Управление благосостоянием
          • Бюджетирование / экономия
          • Банковское дело
          • Кредитные карты
          • Домовладение
          • Пенсионное планирование
          • Налоги
          • Страхование
        • Обзоры и рейтинги

          • Лучшие онлайн-брокеры
          • Лучшие сберегательные счета
          • Лучшие домашние гарантии
          • Лучшие кредитные карты
          • Лучшие личные займы
          • Лучшие студенческие ссуды
          • Лучшее страхование жизни
          • Лучшее автострахование
      • Советники
        • Ваша практика

          • Управление практикой
          • Непрерывное образование
          • Карьера финансового консультанта
          • Инвестопедия 100
        • Управление благосостоянием

          • Портфолио Строительство
          • Финансовое планирование
      • Академия
        • Популярные курсы

          • Инвестирование для начинающих
          • Станьте дневным трейдером
          • Торговля для начинающих
          • Технический анализ
        • Курсы по темам

          • Все курсы
          • Курсы трейдинга
          • Курсы инвестирования
          • Финансовые профессиональные курсы

      Представлять на рассмотрение

      Извините, страница, которую вы ищете, недоступна.Вы можете найти то, что ищете, используя наше меню или параметры поиска.

      дом
      • О нас
      • Условия эксплуатации
      • Словарь
      • Редакционная политика
      • Рекламировать
      • Новости
      • Политика конфиденциальности
      • Свяжитесь с нами
      • Карьера
      • Уведомление о конфиденциальности Калифорнии
      • #
      • А
      • B
      • C
      • D
      • E
      • F
      • г
      • ЧАС
      • я
      • J
      • K
      • L
      • M
      • N
      • О
      • п
      • Q
      • р
      • S
      • Т
      • U
      • V
      • W
      • Икс
      • Y
      • Z
      Investopedia является частью издательской семьи Dotdash.

      20 медицинских расходов, о которых вы не знали, что можете вычесть

      Медицинские расходы и ваши налоги

      Налоговое законодательство определяет медицинские расходы как затраты на диагностику, лечение, смягчение, лечение или профилактику заболеваний, а также на лечение, затрагивающее любую часть или функцию тела.

      Очевидно, это определение охватывает расходы на страховые взносы (если они не вычтены в долларах до вычета налогов из вашей зарплаты), на врачей, пребывание в больнице, диагностическое тестирование, рецептурные лекарства и медицинское оборудование.Но Налоговая служба (IRS) также допускает широкий спектр расходов, которые могут не вписываться ни в одну из этих категорий.

      Если вы учитываете свои личные вычеты во время уплаты налогов, вместо того, чтобы требовать стандартного вычета, вы можете вычесть различные медицинские и медицинские расходы. Но вы не можете взять их все — с 2020 налогового года вы можете вычесть только личные расходы, которые составляют более 7,5% от вашего скорректированного валового дохода (AGI).

      Ключевые выводы

      • Если в прошлом году вы понесли большие медицинские расходы, которые не были покрыты страховкой, вы можете потребовать их в качестве вычетов в своей налоговой декларации.
      • Эти расходы включают взносы на медицинское страхование, пребывание в больнице, прием к врачу и рецепты.
      • Некоторые другие приемлемые расходы, которые могут быть упущены из виду, включают альтернативные методы лечения, такие как иглоукалывание, уход за новорожденными, проживание в отеле для посещения врача и специальные диеты.
      • Вычет за 2020 налоговый год покрывает расходы, превышающие 7,5% от вашего скорректированного валового дохода.

      Легко просматриваемые расходы

      1. Альтернативные методы лечения

      Иглоукалывание, безусловно, подлежит вычету.Могут быть и другие виды альтернативного лечения, особенно если их назначит врач.

      2. Адаптивное оборудование

      Стоимость инвалидных колясок, стульев для ванны, прикроватных туалетов и других предметов, необходимых для инвалидности или состояния, вычитается.

      3. Расходы на новорожденных

      Нет, мы не имеем в виду подгузники. Но молокоотсосы и другие принадлежности для кормления грудью подлежат вычету. Если ваша детская смесь требует рецепта, тогда может быть разрешена стоимость, превышающая стоимость обычной смеси.

      4. Затраты, связанные с диабетом

      Наборы для анализа крови, включая полоски крови и батарейки, подлежат вычету. То же самое и с инсулином, хотя технически он не считается лекарством, отпускаемым по рецепту.

      5. Заболевания глаз и ушей

      Стоимость проверки зрения, контактных линз, страховки контактных линз и очков по рецепту (включая солнцезащитные) подлежит вычету при условии, что в вашей страховке нет плана по зрению. То же самое и с офтальмологической операцией, такой как LASIK, для исправления проблем со зрением.Книги со шрифтом Брайля также подлежат вычету. Те, у кого проблемы со слухом, могут вычесть стоимость экзаменов и слуховых аппаратов (включая батарейки).

      6. Благоустройство дома

      Если вы устанавливаете постоянные приспособления для приспособления к инвалидности, такие как пандусы для инвалидных колясок и поручни в ванных комнатах, то стоимость полностью вычитается. Однако расходы на ремонт дома для устранения какого-либо состояния здоровья вычитаются только в отношении расходов, превышающих любое увеличение стоимости дома.Например, установка бассейна или паровой бани стоимостью 25 000 долларов не подлежит вычету, если это добавит 30 000 долларов к стоимости вашего дома.

      7. Жилье для лечения

      Если лечение проводится за городом, то проживание в отеле вычитается до 50 долларов за ночь. Если родитель должен сопровождать несовершеннолетнего ребенка, который проходит лечение, то лимит в долларах за ночь применяется индивидуально как к родителю, так и к ребенку (т. Е. 100 долларов за ночь). Этот вычет относится только к проживанию, но не к питанию.

      8. Посещение медицинской конференции

      Стоимость допуска и транспортировки на конференцию по поводу хронического заболевания, от которого страдает налогоплательщик, его супруга или иждивенец, вычитается. Однако расходы на питание и проживание — нет.

      9. Трансплантация органов

      Расходы реципиента органа вычитаются, как и расходы донора (включая анализы, пребывание в больнице и транспортировку).

      10. Расходы на личного помощника

      Для тех, кто не может справляться с повседневными задачами, расходы на помощь по уходу вычитаются.Как правило, вычитаемая часть ограничивается личной помощью в повседневных делах и не включает стоимость уборки и других работ по дому, хотя, реалистично говоря, это может быть трудно отделить. Стоимость питания личного сопровождающего может вычитаться.

      11. Программы реабилитации

      Стоимость программ стационарного и амбулаторного лечения алкогольной, наркозависимости и других медицинских проблем подлежит вычету.

      12. Затраты, связанные с воспроизводством

      Сюда входит стоимость противозачаточных таблеток, наборов для тестов на беременность, абортов, вазэктомии и лечения бесплодия (например,g., экстракорпоральное оплодотворение или операция по отмене вазэктомии).

      13. Служебные животные

      Вычитаемые расходы на собаку-поводыря и других животных-поводырей включают не только их начальную цену, но также их питание, расходы на обучение и ветеринарные счета.

      14. Хирургия смены пола и гормональная терапия для лечения расстройства гендерной идентичности (РГИ)

      Эти процедуры подлежат вычету. Однако расходы на операцию по увеличению груди, даже в рамках смены пола, не подлежат вычету.

      15. Программы и меры по прекращению курения

      Вычитаемые расходы включают лечение, назначенное врачом. Десны, пластыри и другие подобные средства, отпускаемые без рецепта, не покрываются.

      16. Специальные диеты

      Прописанные врачом продукты для лечения таких заболеваний, как целиакия, ожирение или гипертония, могут частично вычитаться. Вычету подлежит только стоимость, превышающая стоимость обычных продуктов.

      17. Расходы на специальное образование

      Франшизы включают программы, направленные на лечение диагностированных физических, психических или эмоциональных состояний, таких как дислексия, СДВГ или аутизм.

      18. Путевые расходы к врачам, в аптеки и терапевтические приемы

      Вы можете вычесть стоимость проезда в такси или общественном транспорте. Если вы используете свой личный автомобиль, вы можете рассчитывать на установленную IRS норму пробега. Ставки установлены на уровне 17 центов за милю для 2020 налогового года и 16 центов за милю в 2021 налоговом году (это намного ниже, чем допустимые ставки для коммерческого использования транспортного средства). Помните, вы должны вести точный учет.

      19. Программы похудания

      Если врач может подтвердить, что ваш текущий вес представляет угрозу для вашего здоровья, то любая назначенная программа по снижению веса подлежит вычету.Однако программы по поддержанию общего хорошего здоровья не подлежат вычету.

      20. Парики для онкологических больных

      Люди с выпадением волос из-за такого заболевания, как алопеция , или лечения рака, такого как химиотерапия, могут вычесть стоимость парика.

      Итог

      Стоит подсчитать все связанные со здоровьем расходы, которые не покрываются страховкой или другими методами возмещения, чтобы увидеть, соответствуете ли вы пороговому значению процента от AGI.Этот порог в 7,5%, установленный Законом о сокращении налогов и занятости от 2017 года, стал постоянным в конце 2020 года и больше не поднимется до 10% в 2021 году и далее.

      Как получить налоговый вычет на медицинские расходы в 2021 году

      Многие или все продукты, представленные здесь, предоставлены нашими партнерами, которые компенсируют нам. Это может повлиять на то, о каких продуктах мы пишем, где и как они появляются на странице. Однако это не влияет на наши оценки. Наше мнение — наше собственное.

      Если вы или ваши иждивенцы были в больнице или имели другие дорогостоящие медицинские или стоматологические расходы, сохраните эти квитанции — они могут помочь сократить ваш налоговый счет. Вот как работает вычет медицинских расходов и как вы можете извлечь из этого максимальную пользу.

      Что такое вычет медицинских расходов?

      Из налоговых деклараций, поданных в 2021 году, налогоплательщики могут вычесть квалифицированные невозмещенные медицинские расходы, которые составляют более 7,5% их скорректированного валового дохода за 2020 год. Так что, если ваш скорректированный валовой доход составляет 40 000 долларов, что-либо сверх первых 3 000 долларов медицинских счетов — или 7.5% от вашего AGI — могут быть вычтены.

      Это означает, что если у вас есть медицинские счета на 10 000 долларов, из них 7 000 долларов могут быть вычтены.

      Порог в 7,5% раньше составлял 10%, но законодательные изменения в конце 2019 года снизили его.

      Какие медицинские расходы не облагаются налогом?

      Публикация 502 IRS

      содержит полный список, но вкратце расскажу, что считается медицинскими расходами.

      • Выплаты врачам, дантистам, хирургам, мануальным терапевтам, психиатрам, психологам и другим практикующим врачам
      • Больница и дом престарелых
      • Иглоукалывание
      • Программы лечения зависимости, в том числе для отказа от курения
      • Программы снижения веса при диагностированных врачом заболеваниях, включая ожирение (но диетическое питание и взносы в клуб здоровья обычно не учитываются)
      • Инсулин и рецептурные препараты
      • Прием и транспортировка на медицинские конференции, посвященные заболеваниям, которые есть у вас, вашего супруга или членов вашей семьи (но питание и проживание не в счет)
      • Зубные протезы, очки для чтения или по рецепту, контактные линзы, слуховые аппараты, костыли, инвалидные коляски и служебные животные
      • Транспортные расходы до и от медицинского обслуживания
      • Страховые взносы за медицинское обслуживание или страхование на случай длительного ухода, если они не оплачиваются вашим работодателем и вы платите из своего кармана после уплаты налогов

      Прочие правила вычета медицинских расходов

      • Вы можете включить только те медицинские расходы, которые вы оплатили в течение года
      • Вы не можете включать расходы, которые вам возместили (поэтому, если страховка оплатила счет, она не подлежит вычету)

      Что не подлежит вычету?

      • Расходы на похороны или погребение
      • Лекарства, отпускаемые без рецепта
      • Зубная паста, туалетные принадлежности и косметика
      • Отпуск
      • Большинство косметических операций
      • Никотиновая жевательная резинка и пластыри, не требующие рецепта

      Как получить вычет медицинских расходов

      Вам необходимо выполнить следующие действия.

      Распределите по налогам

      Во-первых, вам нужно будет составить список вместо стандартного вычета. Это может означать, что вы тратите больше времени на подготовку налогов, но если ваш стандартный вычет меньше, чем ваши детализированные вычеты, вам все равно следует детализировать и сэкономить деньги. Если ваш стандартный вычет превышает ваши детализированные вычеты, воспользуйтесь стандартным вычетом и сэкономьте время. (Узнайте больше о составлении списков по сравнению со стандартным вычетом.)

      Используйте график A

      Schedule A позволяет вам выполнить математические вычисления для расчета вычета.Ваша налоговая программа поможет вам выполнить все действия.

      Стоит ли заявлять о медицинских расходах в счет налогов? Учитывайте статус вашей подачи

      Подача отдельной заявки, если вы состоите в браке, может дать вам больший вычет из медицинских расходов, но это рискованно, потому что вы можете потерять другие налоговые льготы. Допустим, в прошлом году ваш супруг заработал на медицинских счетах 6000 долларов. Если вы подаете совместно и ваш общий AGI составляет 100 000 долларов, то вычету подлежит только часть ваших медицинских счетов, превышающая 7,5% от этой суммы — или часть, превышающая 7500 долларов.Таким образом, в этом сценарии вы не можете вычесть ни одну из своих 6000 долларов в медицинских счетах.

      Теперь предположим, что вы подаете отдельно. Ваш AGI составляет 75 000 долларов, а AGI вашего супруга — 25 000 долларов. Поскольку медицинские счета принадлежат вашему супругу, он или она может вычесть что угодно, превышающее 7,5% от этих 25 000 долларов AGI, или 1875 долларов. Это будет означать налоговый вычет в размере 4 125 долларов США за отдельную регистрацию.

      »ПОДРОБНЕЕ: Узнайте, какой налоговый статус вы должны использовать

      Ведите учет

      Держите эти счета и попросите записи в своей аптеке или у других поставщиков медицинских услуг, чтобы заполнить пробелы, — говорит Питер Гуриан, CPA из Далласа.

      «Если вы делаете вычет, вероятно, вы сильно заболели или у вас есть проблемы, которые необходимо решить. Если это так, то главное — действительно хорошо следить за всеми расходами и расходами », — говорит он.


      Возьмите на себя ответственность за свою финансовую жизнь прямо сейчас

      Государственные пороги вычета медицинских расходов

      В вашем штате может быть более низкий порог AGI, что может сэкономить вам деньги, — говорит Крис Уэлен, сертифицированный бухгалтер из Red Bank, Нью-Джерси.В этом штате, например, порог AGI для вычета медицинских расходов составляет всего 2%, что означает, что налогоплательщики могут получить льготы по подоходному налогу штата, даже если они не могут получить льготу по своим федеральным подоходным налогам.

      Уэлен говорит, что важно выяснить, каковы правила вашего штата; в противном случае вы можете оставить деньги на столе. «Я вижу это каждый год, все время», — говорит он.


      Какие медицинские расходы подлежат вычету? — Налоговый справочник • 1040.com — Подайте налоговую декларацию онлайн

      Один из первых шагов к вычету ваших медицинских расходов — это выяснить, какие расходы подлежат вычету.Расходы, такие как медикаменты, очки и больничные услуги, могут вычитаться. И некоторые расходы должны соответствовать определенным требованиям, чтобы подлежать вычету.

      Вот неполный список вычитаемых расходов:

      • Оборудование и принадлежности — Вы можете вычесть любые расходы, связанные с опорами для спины, костылями и инвалидными колясками, и это лишь некоторые из них. Искусственные конечности и глаза могут быть сняты. Если у вас нарушение слуха, вы можете вычесть слуховые аппараты. При покупке парика может взиматься франшиза, если это рекомендовано врачом для психического здоровья пациента.
      • Стоматологические услуги — Рентген зубов считается профилактической мерой здоровья и может быть вычтен. Другие профилактические меры, такие как чистка зубов, удаление зубов и установка коронок, подлежат вычету. Более серьезные стоматологические услуги, такие как брекеты, хирургия полости рта и даже зубные протезы, подлежат вычету.
      • Профессиональные услуги — Профессиональные услуги покрывают расходы на таких специалистов, как дерматологи, неврологи и акушеры-гинекологи. Хиропрактики также имеют квалификацию, как и лицензированные психологи и психиатры.
      • Медицинские процедуры и лабораторные анализы — Роды и дородовые медицинские услуги подлежат вычету, включая занятия по родовспоможению. Лабораторные анализы, такие как анализы крови и метаболизма, а также анализ мочи, подлежат вычету.
      • Услуги по уходу — Услуги по уходу подлежат вычету, но могут быть немного сложными. Вы можете вычесть любые услуги медсестры, за которые вам не возместили компенсацию, и эти услуги не обязательно должны предоставляться лицензированной медсестрой. Если вы нанимаете кого-то, кто оказывает медсестринские услуги — лицензированные или нет — вы можете вычесть эту заработную плату как медицинские расходы.
      • Больничные услуги — Помимо общих больничных услуг, включая питание, если вы получаете стационарное лечение, вы можете вычесть другие услуги. Вы можете вычесть любую услугу анестезиолога или плату за использование операционной.
      • Страховые взносы — Если вы оплачиваете собственное страхование, вы имеете право вычесть любые уплаченные вами страховые взносы. Вы также можете вычесть любые взносы по программе Medicare A, если она не оплачивается системой социального обеспечения, и по части B и D.
      • Ремонт дома — Если вы ремонтируете свой дом из-за состояния здоровья или болезни, вы можете иметь право вычесть расходы на строительство, установку или техническое обслуживание. См. Раздел «Ремонт дома» как медицинские расходы.
      • Проезд и проживание — Пробег (17 центов за милю), стоимость проезда на такси, автобусе или машине скорой помощи для поездки к врачу или специалисту вычитается. Вы также можете вычесть стоимость авиабилета, если вам потребуется обратиться к врачу за пределами вашего региона. Если вы посещаете медицинскую конференцию по поводу состояния, которое есть у вас или вашего иждивенца, вы можете иметь право вычесть любые регистрационные сборы на конференцию.Пребывание в отеле или мотеле во время амбулаторного лечения вычитается, если основной причиной посещения является медицинское обслуживание. Вычет составляет 50 долларов за ночь на человека.

      Какие медицинские расходы не учитываются для вычета медицинских расходов?

      Эти медицинские расходы не подлежат вычету:

      • Определенные расходы на детей — Если ваш ребенок здоров, вы не можете вычитать плату за услуги няни, даже если присмотр за детьми позволяет вам или вашему супругу пройти лечение.Одежда для беременных также не подлежит вычету. Если вы или ваш ребенок берете уроки танцев или плавания для улучшения общего психического и физического благополучия, вы не можете вычесть стоимость уроков и транспорт.
      • Косметическая хирургия и услуги — Любая процедура, которая считается косметической, не подлежит вычету. Это включает в себя увеличение груди, липосакцию и «подтяжку живота». Как в офисе, так и в домашних условиях продукты и услуги для отбеливания зубов являются косметическими и не подлежат вычету.
      • Членство — Членство и взносы в тренажерные залы, клубы здоровья и другие оздоровительные программы не подлежат вычету.Если вы присоединитесь к программе похудания, не назначенной врачом, вы не сможете вычесть регистрационный или членский взносы.

      Вычесть медицинские расходы легко с 1040.com

      Когда вы используете пошаговое руководство 1040.com, заполнение налоговой декларации становится максимально простым, даже если вы перечисляете все свои медицинские расходы. Кроме того, наша фиксированная ставка в 25 долларов избавляет от головной боли при сравнении вариантов цен.

      Если вы еще этого не сделали, не забудьте зарегистрироваться или войти в систему сегодня, чтобы подать налоговую декларацию в 1040.ком!

      Как получить налоговый вычет медицинских расходов

      Если ваши невозмещенные наличные медицинские счета в 2020 году превысили 7,5 процентов вашего скорректированного валового дохода (AGI), вы можете вычесть их из своих налогов. В дополнение к достижению порога дохода, медицинские расходы должны соответствовать стандарту вычитания IRS.

      Что такое вычет медицинских расходов?

      Если вы ежегодно перечисляете свои удержания в соответствии с Приложением A, вы можете вычесть некоторые медицинские (включая стоматологические) расходы, которые вы заплатили из своего кармана в этом году.Вычет этих расходов из общего дохода снижает часть вашего налогового бремени.

      IRS позволяет подателям документов вычитать общие медицинские расходы, которые составляют более 7,5 процентов их скорректированного валового дохода. Допустим, ваш AGI на 2020 год составил 45000 долларов. Умножьте это на 0,075, и вы получите 3375 долларов, что является порогом ваших медицинских расходов. Если ваши не возмещенные наличные медицинские счета составили 6000 долларов, это означает, что вы можете вычесть 2625 долларов.

      Соответствующие медицинские и стоматологические счета для вас, вашего супруга (-и) и ваших иждивенцев — все, что указано в вашей налоговой декларации — засчитываются в лимит вычета.Медицинские счета, оплаченные вами за умершего иждивенца, до или после смерти этого человека, также подлежат вычету.

      «Расходы на медицинское обслуживание включают в себя оплату диагностики, лечения, смягчения последствий, лечения или предотвращения заболеваний или оплату лечения, влияющего на любую структуру или функцию тела», согласно IRS.

      Какие медицинские расходы не облагаются налогом?

      Вот список медицинских расходов, не облагаемых налогом.

      • Путевые расходы на лечение и обратно.Что касается налогов 2020 года, то ставка медицинского проезда составляет 17 центов за милю, по сравнению с 20 центами за милю в 2019 году.
      • Страховые выплаты с уже облагаемого налогом дохода. Сюда входит стоимость страховки на случай длительного ухода до определенных пределов, зависящих от вашего возраста.
      • Незастрахованные медицинские расходы, такие как дополнительная пара очков или набор контактных линз, вставные зубы, слуховые аппараты и протезы.
      • Стоимость лечения от алкогольной или наркотической зависимости.
      • Хирургия глаза, такая как Lasik, когда она не только в косметических целях.
      • Расходы, необходимые по медицинским показаниям, назначенные врачом. Например, если ваш врач порекомендовал вам установить в доме увлажнитель воздуха, чтобы помочь с проблемами дыхания, увлажнитель и дополнительные расходы на электроэнергию могут быть, по крайней мере, частично вычтены.
      • Стоимость некоторых медицинских конференций. Вы можете подсчитать входные и транспортные расходы на конференцию, если речь идет о хроническом заболевании, от которого страдали вы, ваш супруг (а) или иждивенец. Однако расходы на питание и проживание во время семинара не подлежат вычету.
      • Программы похудания для лечения определенного заболевания, диагностированного врачом, например ожирения или гипертонии.

      Другой способ получить налоговую льготу — это медицинский счет с гибкими расходами, или FSA. FSA позволяет вам отложить деньги до уплаты налогов в размере до определенной суммы для оплаты медицинских расходов из кармана. Лимиты взносов FSA составляют 2750 долларов на 2020 и 2021 годы.

      «Многие работодатели предлагают планы, которые позволяют вам оплачивать часть своих медицинских расходов в долларах до уплаты налогов», — говорит Вэлри Чемберс, доцент кафедры бухгалтерского учета в Стетсоновском университете в Деленде, Флорида. .

      «Это очень выгодная сделка — почти гарантированная скидка от 15 до 25 процентов на большинство услуг. Это помогает справиться с экономическим потрясением, вызванным болезнью », — говорит Чемберс, который настоятельно рекомендует работникам, имеющим доступ к FSA, зарегистрироваться.

      Прочие вычитаемые медицинские расходы

      Если у вас есть особые потребности, вы можете списать другие расходы, например, стоимость инвалидной коляски, костылей, оборудования, которое позволяет глухим пользоваться телефоном или устройствами, обеспечивающими закрытое телевидение. субтитры.Не забывайте о собаках-поводырях для слепых или слабослышащих, а также о расходах на дооснащение вашего автомобиля специальными ручными средствами управления или местом для инвалидной коляски.

      Если вы ремонтируете свой дом по медицинским показаниям, вы можете вычесть его стоимость как медицинские расходы. Расходы, связанные с тем, чтобы сделать ваш дом более доступным для инвалидов, также подлежат вычету, но вы, вероятно, не сможете списать полную стоимость.

      Ремонт дома под старину, который вы можете списать, включая:

      • Установка пандусов.
      • Расширение дверей и коридоров, опускание прилавков и шкафов.
      • Регулировка розеток и арматуры.
      • Градуировка внешнего ландшафта для облегчения доступа к дому.
      • Добавление кресельного подъемника для подъема и спуска по лестнице.

      Если улучшение увеличивает стоимость вашей собственности, эта сумма вычитается из стоимости проекта, а разница засчитывается как медицинские расходы.

      Вот пример. Допустим, вы тратите 60 000 долларов на установку лифта в своем доме, потому что у вас проблемы с сердцем и вы больше не можете ходить по лестничным пролетам.Ваш дом стоил 200 000 долларов; лифт поднял стоимость до 240 000 долларов. Стоимость лифта за вычетом увеличения стоимости вашего дома — это то, что вы можете вычесть — в данном случае 20 000 долларов.

      Какие медицинские счета не облагаются налогом?

      Хирургия, которая носит чисто косметический характер, взносы в клуб здоровья и программы похудания, не являющиеся необходимыми с медицинской точки зрения, не облагаются налогом. Также нет процедур трансплантации волос или электролиза.

      Полный список медицинских расходов, не подлежащих вычету из налогооблагаемой базы, см. В публикации IRS 502.Вы можете найти там несколько вещей, которые помогут вам преодолеть порог вычета.

      Как подать заявку на вычет медицинских расходов

      Если у вас достаточно расходов, чтобы превысить стандартный вычет для вашего статуса подачи, вы можете начать детализировать расходы, включая медицинские счета, чтобы уменьшить свой налогооблагаемый доход.

      Детализированные медицинские расходы и другие детализированные расходы указаны в Приложении A формы 1040 IRS.