ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПОРТАЛ ВОЛГОГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ

Нужно ли вам подавать налоги, будучи студентом колледжа?

Чтобы ответить на этот не очень простой вопрос, вы должны сначала рассмотреть несколько других вопросов. Давайте сломаем это:

Сколько денег вы заработали в прошлом году?

Студент или нет, каждый должен подать федеральную налоговую декларацию, если его доход превышает определенную сумму. Служба внутренних доходов (IRS) использует различные меры для расчета дохода. Чтобы узнать, должны ли вы подавать налоги, вам необходимо знать:

• Заработанный доход : ваш заработок плюс любые налогооблагаемые стипендии
• Валовой доход : Ваш заработанный доход плюс любые другие выплаты, которые вы получаете, например чаевые или дивиденды от инвестиций

Незамужние учащиеся в возрасте до 65 лет, как правило, должны подавать налоги, если их валовой доход составляет не менее 12 550 долларов США.

Вы женаты?

Супружеские пары могут подавать документы вместе или по отдельности. В обоих случаях существуют разные пороги дохода. Супружеские пары моложе 65 лет, подающие декларацию вместе, должны платить налоги, если их совместный доход достигает 25 100 долларов. Если они подают документы по отдельности, каждый должен подать налоговую декларацию, если они заработали 5 долларов или более.

Поддерживали ли вы других членов вашей семьи?

Если да, и вам меньше 65 лет, вам необходимо подать налоговую декларацию, если вы заработали 18 800 долларов или более.

Можно ли считать вас чьим-то иждивенцем?

Иждивенцы имеют разные пороги дохода для подачи налогов. Допустим, вы одинокий, зависимый студент, а не слепой. Затем вам необходимо подать налоговую декларацию, если:

• Ваш заработанный доход превышает 12 550 долларов США.
• Ваш валовой доход превысил 1100 долларов США или ваш заработанный доход плюс 350 долларов США — в зависимости от того, что больше.

Этот порог выше, если вы слепы. Это ниже, если вы зарабатывали деньги на самозанятом концерте. Самозанятые иждивенцы, заработавшие более 400 долларов, должны подать налоговую декларацию. Продолжайте читать ниже, чтобы узнать, соответствуете ли вы критериям чьего-либо иждивенчества.

Вы работали в штате, который взимает подоходный налог?

Возможно, вам потребуется подать налоговую декларацию штата в дополнение к подаче федеральных налогов. Если вы переехали в школу и работали в двух штатах, возможно, вам придется подать две декларации за неполный год. Ваш веб-сайт государственных налогов будет лучшим источником информации о том, нужно ли вам платить государственные налоги в качестве студента.

Если вы работали, удерживал ли ваш работодатель налоги из вашей зарплаты?

Если да, то вы можете вернуть часть денег. Таким образом, даже если вам не нужно подавать налоги как студенту, вы можете захотеть это сделать. Кроме того, студенты дневного отделения могут претендовать на возвратный налоговый кредит. Узнайте больше о том, имеете ли вы право на налоговые льготы для студентов, ниже.

Выяснение вашего статуса зависимости в колледже

Ваш родитель, приемный родитель или другой родственник, вероятно, в прошлом заявляли, что вы являетесь иждивенцем по их налогам. Пока вы учитесь в школе, родственник может считать вас иждивенцем до достижения вами 24 лет, если он обеспечивает более половины вашей финансовой поддержки.

Ваш статус зависимости имеет значение по нескольким причинам. Во-первых, как упоминалось выше, это влияет на то, должны ли вы подавать налоги как студент. Во-вторых, лицо, которое заявляет, что вы являетесь иждивенцем, может иметь право на вычеты и налоговые льготы, связанные с образованием.

Что делать, если у меня есть иждивенцы?

Если у вас есть иждивенец, например ребенок или младший брат или сестра, которых вы финансово поддерживаете, вы не можете быть чьим-либо иждивенцем. В этом случае вы будете подавать налоги как глава семьи, а не как отдельное лицо, и требовать освобождения от зависимости.

Какие налоговые формы нужны студентам?

Если вы впервые подаете налоговую декларацию в качестве студента, очень сложно следить за всеми необходимыми формами. Вот некоторые из ключевых форм для студенческих налогов.

• 1040: Это основная форма отчетности о доходах, которую используют почти все. Возможно, вам придется выполнить несколько надстроек, называемых расписаниями. Вы должны заполнить Приложение 1, если вы производили платежи по студенческой ссуде. Заполните Приложение 3, если вы хотите получить кредит на расходы на образование или уход за детьми.
• Формы налоговых деклараций штата: В штатах действуют собственные правила относительно того, кто должен платить налоги штата. Веб-сайты государственных налогов обычно предоставляют формы для резидентов, нерезидентов и резидентов на неполный год.
• 1098-T: Эта форма сообщает IRS, сколько вы заплатили за обучение и сборы. Ваша школа заполняет его и отправляет по почте вам или родителям. Его необходимо указать при подаче налоговой декларации.
• 1098-E: Платили ли вы проценты по студенческим кредитам в прошлом году? В этом случае ваш кредитный специалист должен отправить вам эту форму по почте. Включите это в свою налоговую декларацию, чтобы вычесть процентные платежи из ваших налогов.
• 8863: Загрузите и заполните эту форму, чтобы узнать, имеете ли вы право на налоговые льготы для студентов колледжей.
• W-2: Если в прошлом году вы заработали на работе не менее 600 долларов, ваш работодатель должен предоставить вам форму W-2. Эта форма покажет, был ли удержан подоходный налог. Не забудьте указать его при подаче налоговой декларации.

Налоговые формы для студентов без документов

DACA и студенты без документов платят налоги по тем же формам, что и студенты с гражданством. Единственная разница возникает, когда у этих студентов нет номера социального страхования (SSN) и если срок действия их индивидуального идентификационного номера налогоплательщика (ITIN) истек.

• W-7: Заполните эту форму, чтобы подать заявку на получение или продление номера ITIN. Подайте его вместе с остальной частью налоговой декларации. Вам не нужна эта форма, если у вас есть SSN или активный ITIN.

Налоговые формы иностранных студентов

• 1042-S: Эта форма аналогична форме 1040 для иностранных студентов. Ваш работодатель даст вам эту форму для отчета о заработанном вами доходе. Если ваш колледж предоставил вам определенную стипендию или грант на поездку, он отправит вам эту форму по почте.
• 8843: Иностранные студенты с нулевым доходом в США должны заполнить эту форму и отправить ее в IRS, чтобы сообщить, что они не получали дохода в стране.

Студенческие ссуды и налоги

В 2022 году вы можете вычесть до 2500 долларов из того, что вы заплатили по процентам по студенческому кредиту в предыдущем году. То есть до тех пор, пока ваш модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI) составляет менее 85 000 долларов США или 170 000 долларов США, если вы состоите в браке.

Однако вы не имеете права на этот вычет, если ваш работодатель выплачивал проценты по студенческой ссуде через программу помощи работникам. Не забудьте включить форму 1098-E, которую ваш кредитный специалист предоставляет вам при подаче налоговой декларации.

Стипендии и налоги

Как правило, стипендии и гранты, покрывающие расходы на обучение и сборы, не облагаются налогом и не считаются частью вашего дохода.

Однако предположим, что вы использовали средства из своей стипендии для оплаты проживания и питания, проезда или других расходов на обучение. В этом случае вы должны включить эти суммы в свой налогооблагаемый доход.

Кроме того, в рамках некоторых грантов студентам выплачивается плата за преподавание в классе или участие в исследованиях. Если это относится к вам, вы должны указать этот платеж как налогооблагаемый доход, если вы не участвуете в одной из следующих программ:

• Стипендия Национальной службы здравоохранения
• Стипендия и финансовая помощь для медицинских работников вооруженных сил
• Федеральная рабочая программа

Налоговые льготы для студентов колледжей

Одно из преимуществ подачи налоговой декларации в качестве студента заключается в том, что вы можете претендовать на получение зачетов или вычетов за образование. Два типа налоговых льгот существуют для студентов колледжей или людей, которые считают студентов иждивенцами.

Американский налоговый кредит на возможности

AOTC доступен для некоторых учащихся или их родителей. Чтобы пройти квалификацию:

• Вы должны быть на первых четырех курсах высшего образования.
• Вы должны быть зачислены на получение степени, сертификата или другой программы высшего образования по крайней мере половину времени.
• MAGI заявителя должен быть меньше 90 000 долларов.

AOTC предлагает компенсацию некоторых расходов на образование, таких как плата за обучение, до 2500 долларов США. Кроме того, этот кредит подлежит возврату. Это означает, что если кредит покрывает сумму, превышающую сумму налогов, которые вы должны, вы можете получить возмещение части оставшегося кредита.

Кредит на непрерывное обучение

Если вы не соответствуете требованиям для участия в программе AOTC, вы все равно можете иметь право на участие в программе LLC. LLC предназначена для студентов, занятых неполный или полный рабочий день, зачисленных в программу обучения на получение степени, сертификата или профессиональных навыков. Кроме того, вы можете использовать его, даже если вы уже закончили четыре года высшего образования.

LLC может предоставить кредит в размере до 2000 долларов США. В отличие от AOTC, он не подлежит возврату. Чтобы узнать, имеете ли вы право на получение студенческого налогового кредита, обязательно заполните форму 8863.

Справка по налоговой декларации для студентов

Вам не обязательно делать все самому. Есть помощь для студентов колледжа подачи налогов.

Бесплатное и доступное программное обеспечение для подачи налоговых деклараций для студентов

• Бесплатный файл IRS: Если ваш скорректированный валовой доход составляет менее 73 000 долларов США, вы имеете право на бесплатную подготовку налоговой декларации через партнерский сайт IRS.
• H&R Блок: Эта услуга позволяет вам бесплатно подготавливать налоги штата и федеральные налоги. Он включает в себя формы, которые полезны для студенческих налогов, таких как формы вычета платы за обучение. Вы также можете приобрести время у налогового специалиста для дополнительной помощи.
• Cash App Налоги: Cash App позволяет бесплатно подать федеральную налоговую декларацию и налоговую декларацию штата. Никаких дополнительных сборов. Однако у вас нет возможности подать несколько налоговых деклараций штата или поговорить со специалистом.
• FreeTaxUSA: Здесь вы можете подать федеральные налоги бесплатно. Подача государственной пошлины стоит около 15 долларов. За оперативную поддержку клиентов взимается плата в размере 7 долларов США, что может помочь, если вы впервые подаете налоги.
• TaxAct: TaxAct предлагает бесплатный вариант подготовки к федеральному налогу, предназначенный для иждивенцев и нынешних студентов. Это 40 долларов, чтобы подать государственную налоговую декларацию.

Помощь в подаче налогов в кампусе

Некоторые колледжи предлагают бесплатное финансовое образование через центр управления денежными средствами студентов, включая рекомендации по налогам для студентов. Если вы еще этого не сделали, узнайте, какие программы финансового образования может предложить ваша школа.

Кроме того, IRS сотрудничает с колледжами по всей стране в рамках программы добровольной помощи в подоходном налоге (VITA). VITA предлагает бесплатную налоговую консультацию всем, кто живет с инвалидностью, плохо говорит по-английски или зарабатывает менее 58 000 долларов в год. Вы можете воспользоваться этой программой или даже сами пройти обучение и стать волонтером.

Часто задаваемые вопросы о подаче налогов в качестве студента колледжа

С 2021 года вы больше не можете вычитать плату за обучение из своего налогооблагаемого дохода. Однако, если вы оплатили обучение или другие квалифицированные образовательные расходы, вы можете претендовать на налоговый кредит для студентов. Заполните форму 8863, чтобы рассчитать и запросить свои кредиты.

Студенты колледжа должны подать налоговую декларацию, если они заработали больше определенного дохода. Этот порог дохода зависит от множества факторов, в том числе от того, являетесь ли вы иждивенцем или состоите в браке. Как правило, если вы одинокий студент, заработавший более 12 550 долларов, вам придется подать налоговую декларацию.

Если вы получили форму W-2 от работодателя, которая показывает удержание федерального налога, вы можете захотеть подать налоговую декларацию, даже если вы не зарабатывали много денег. Вы можете получить чек на возврат.

Как правило, ваши родители могут считать вас иждивенцем, если:

• Вам меньше 19 лет.
• Вам нет 24 лет, и вы учитесь на дневном отделении.
• У вас самого нет иждивенцев.
• Они обеспечивают более половины вашей финансовой поддержки, не считая заработанных вами стипендий.

Как правило, если вы заработали более 12 550 долларов США, вам необходимо самостоятельно подать налоговую декларацию. Но это число отличается для женатых студентов, глав семьи или тех, кому за 65.

Кроме того, если вы не заработали столько денег, вам не нужно подавать декларацию, но вы можете захотеть. Допустим, вы работали на работе, которая удерживает федеральные налоги из вашей зарплаты. В этом случае вы можете подать налоговую декларацию, потому что вам могут вернуть часть того, что вы заплатили в течение года.

Вы не можете вычесть всю сумму платежей по студенческому кредиту из налогов. Однако вы можете вычесть проценты, которые вы платите по студенческим кредитам — до 2500 долларов США — если вы зарабатываете менее 85 000 долларов США в год.

Когда вы подаете налоговую декларацию, заполните форму 1098-E от вашего кредитного специалиста, чтобы потребовать этот вычет.

Feature Image: DRAKULA IMAGES / Moment / Getty Images

Дополнительные ресурсы колледжа

BestColleges.com — это сайт, поддерживаемый рекламой. Рекомендуемые или доверенные партнерские программы, а также все результаты поиска, поиска или подбора школ предназначены для школ, которые выплачивают нам компенсацию. Эта компенсация не влияет на рейтинги наших школ, справочники ресурсов или другую независимую от редакции информацию, опубликованную на этом сайте.

Сравните варианты школ

Просмотрите школы, наиболее соответствующие вашим интересам, и сравните их по плате за обучение, программам, уровню зачисления и другим факторам, важным для поиска вашего колледжа.

Налоговые документы — 1098T

Что такое форма 1098-T

Форма 1098-T, также называемая «Отчетом об обучении», представляет собой форму, отправленную нами, которая помогает вам и Налоговому управлению США определить, имеете ли вы право претендовать на получение образования соответствующие налоговые льготы, такие как American Opportunity Credit или Lifetime Learning Tax Credit.

Образовательные учреждения, такие как Нью-Йоркский университет, обязаны подавать в IRS информационные декларации, в которых указывается зачисление студента, а также сообщать о платежах, полученных за квалифицированное обучение и связанных с этим расходах.

Форма представляет собой информационный отчет для ваших личных дел. Вам не нужно подавать его вместе с налоговой декларацией.

Вы обязаны знать, имеете ли вы право на получение налогового кредита. Вы можете узнать больше об этом из Публикации 970 от IRS.

Подробнее о:

• Получение формы 1098-T
• Понимание вашей формы
• Квалифицированная плата за обучение и связанные с этим расходы
• Отсутствующие формы
• Переход на безбумажный

Получение формы 1098-T

Форма 1098-T выдается до 31 января каждого года за предыдущий год. Например, мы выдадим вашу форму 1098-T за 2022 год до 31 января 2023 года.

Вы можете получить форму по почте или помочь нам отказаться от бумажных документов, подписавшись на электронную доставку.

Вы также можете предоставить авторизованным пользователям доступ для просмотра вашего 1098-T в eSuite.

Понимание вашей формы

Когда вы получите форму 1098-T, вы заметите несколько сумм в долларах в поле 1. Поле 2 будет пустым, поскольку IRS больше не разрешает Нью-Йоркскому университету сообщать о суммах, выставленных в счет.

Суммы и платежи, указанные в графе 1, включают:

• Общая сумма платежей, полученных и использованных в течение календарного года в счет квалифицированного обучения и сопутствующих расходов. Суммы в этом поле должны подпадать под определение «квалифицированное обучение и сопутствующие расходы».
• Платежи, связанные с квалифицированным обучением в течение календарного года, из всех источников, включая личные платежи, такие как электронные чеки или электронные переводы, ссуды, стипендии, платежи третьих лиц, освобождение от платы за обучение, отказы и другие корректировки квалифицированного обучения и связанные с ними расходы

Ссылка на пример формы 1098-T.

Плата за квалифицированное обучение и сопутствующие расходы

Графа 1 в вашей форме будет включать платежи, полученные за квалифицированное обучение и связанные с этим расходы.

Они классифицируются как плата за обучение и определенные сопутствующие расходы, необходимые для зачисления или посещения Нью-Йоркского университета, и учитываются только в том случае, если они должны быть оплачены в качестве условия зачисления или посещения.

Некоторые квалифицированные расходы включают:

• Плата за студенческую деятельность
• Расходы на учебники по курсу
• Расходные материалы
• Оборудование для обучения

Некоторые расходы неприемлемы. К неквалифицированным расходам относятся:

• Университетское жилье
• Планы питания
• Страхование здоровья
• Транспорт
• Аналогичные личные расходы, расходы на проживание или семейные расходы

Отсутствующие формы

Если вы не видите раздел налоговой декларации формы 1098-T на вкладке eStatements в eSuite, возможно, вы не имеете права на получение формы.

Учащиеся, обучающиеся по некредитным программам, не имеют права на получение формы 1098-T. Студенты, сохраняющие зачисление только в течение всего календарного года, также не имеют права на получение формы 1098-T.

Нью-Йоркский университет не обязан сообщать 1098-T иностранным студентам-нерезидентам. Однако, если у вас есть действительный идентификационный номер налогоплательщика (ИНН), указанный в Albert, вы имеете право на получение формы.

Если вы являетесь иностранным студентом-нерезидентом, обязательно укажите свой ИНН на сайте Albert в разделе «Личные данные». Если вы не получили форму, вы можете запросить ее в офисе казначейства.

Переход на безбумажный формат

Если вы хотите присоединиться к нам в переходе на безбумажный режим, вы можете подписаться на электронную доставку формы 1098-T. Если вы выберете этот вариант, вам не будет отправлена ​​бумажная форма.

Чтобы зарегистрироваться, войдите в систему Albert и выполните следующие действия:

• В меню «Финансы» нажмите «Просмотреть учетную запись Bursar».