ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПОРТАЛ ВОЛГОГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ

Онлайн калькулятор расчета зарплаты и налогов по заработной плате для ТОО на общеустановленном режиме

• ИП УСН
• ИП ОУР
• ТОО УСН
• ТОО ОУР
• Расчет от обратного

Прямой расчетРасчет от обратного

ИПТОО

ОбщеустановленныйУпрощенный

20222021202020192018

ЯнварьФевральМартАпрельМайИюньИюльАвгустСентябрьОктябрьНоябрьДекабрь

Расчет

Налоги за ИП За работника в штате За работника на ГПХ

Доход

База ОПВ

База СО

Считать СО отдельно

ЗарплатаВыплата при служебных командировках сверх нормЕдиновременная премияПостоянная премияКомпенсация отпускаКомпенсация отпуска при увольненииОплата больничных листовОплата отпускаЭкологическая выплата (отпуск, надбавка)

Вид начисленияЗарплатаВыплата при служебных командировках сверх нормЕдиновременная премияКомпенсация отпускаКомпенсация отпуска при увольненииОплата больничных листовОплата отпускаПостоянная премияЭкологическая выплата (отпуск, надбавка)

Доходы ГПХ (услуги)

Доходы ГПХ (товары)

Доход

На руки

Вычеты

Вычет 14 МРП Вычет 882 МРП

Резидентство

Гражданин РК Иностранец Гражданин ЕАЭС Вид на жительство

Итого

Налоги к уплате

За счёт работника

• ОПВ

  тенге

• ИПН

  тенге

• ВОСМС

  тенге

За счёт работодателя

• ОППВ

  тенге

• СО

  тенге

• СН

  тенге

• ООСМС

  тенге

При таких условиях оплачивать налоги не требуется

На руки

тенге

Укажите параметры для получения результата

Полезные статьи и таблицы для работы с калькулятором

• 01Отдельная база для СО
• 02Налогообложение работников-инвалидов
• 03Ликвидация ТОО в Казахстане: каков порядок проведения и сроки процедуры
• 04Как зарегистрировать ТОО в Казахстане и какие документы потребуются
• 05Кого освободили от налогов на 3 года
• 06Как осуществить приостановление деятельности или ликвидацию ИП в Казахстане
• 07Регистрация ИП в Казахстане

Пределы для исчисления

2022 год

Исчисления	Минимум	Максимум
ОПВ	нет	300 000 ₸
СО	2 100 ₸	14 700 ₸
ОСМС	нет	18 000 ₸
ВОСМС	нет	12 000 ₸

2021 год

Исчисления	Минимум	Максимум
ОПВ	нет	212 500 ₸
СО	1 488 ₸	10 413 ₸
ОСМС	нет	8 500 ₸
ВОСМС	нет	8 500 ₸

2020 год

Исчисления	Минимум	Максимум
ОПВ	нет	212 500 ₸
СО	1 488 ₸	10 413 ₸
ОСМС	нет	8 500 ₸
ВОСМС	нет	4 250 ₸

2019 год

Исчисления	Минимум	Максимум
ОПВ	нет	212 500 ₸
СО	1 488 ₸	10 413 ₸
ОСМС	нет	6 375 ₸

2018 год

Исчисления	Минимум	Максимум
ОПВ	нет	212 130 ₸
СО	990 ₸	9 899 ₸
ОСМС	нет	6 364 ₸

Базовые ставки

МЗП

60 000 тнг

МРП

3 063 тнг

КПН

20 %

ИПН

10 %

ОПВ

10 %

ОППВ

5 %

Социальный налог

9. 5 %

Социальные отчисления

3.5 %

НДС

12 %

Ставка рефинансирования

13,5 %

OОCMC

3 %

ВOCMC

2 %

МЗП

42 500 тнг

МРП

2 917 тнг

КПН

20 %

ИПН

10 %

ОПВ

10 %

ОППВ

5 %

Социальный налог

9.5 %

Социальные отчисления

3.5 %

НДС

12 %

Ставка рефинансирования

9%

OOCMC

2 %

ВOCMC

2 %

МЗП

42 500 тнг

МРП c январь-март

2 651 тнг

МРП c апрель-декабрь

2 778 тнг

КПН

20 %

ИПН

10 %

ОПВ

10 %

ОППВ

5 %

Социальный налог

9.5 %

Социальные отчисления

3.5 %

НДС

12 %

Ставка рефинансирования

9,25%

OOCMC

2 %

ВOCMC

1 %

МЗП

42 500 тнг

МРП

2 525 тнг

КПН

20 %

ИПН

10 %

ОПВ

10 %

ОППВ

5 %

Социальный налог

9. 5 %

Социальные отчисления

3.5 %

НДС

12 %

Ставка рефинансирования

9 %

OOCMC

1.5 %

МЗП

28 284 тнг

МРП

2 405 тнг

КПН

20 %

ИПН

10 %

ОПВ

10 %

ОППВ

5 %

Социальный налог

9.5 %

Социальные отчисления

3.5 %

НДС

12 %

Ставка рефинансирования

9.25 %

OOCMC

1.5 %

Базовые ставки

2022 год

• МЗП

  60 000 тг

• МРП

  3063 тг

• КПН

  20 %

• ИПН

  10 %

• ОПВ

  10 %

• ОППВ

  5 %

• Социальный налог

  9.5 %

• Социальные отчисления

  3.5 %

• НДС

  12 %

• Ставка рефинансирования

  13. 5 %

• ООСМС

  3 %

• ВОСМС

  2 %

2021 год

• МЗП

  42 500 тг

• МРП

  2917 тг

• КПН

  20 %

• ИПН

  10 %

• ОПВ

  10 %

• ОППВ

  5 %

• Социальный налог

  9.5 %

• Социальные отчисления

  3.5 %

• НДС

  12 %

• Ставка рефинансирования

  9 %

• ООСМС

  2 %

• ВОСМС

  2 %

2020 год

• МЗП

  42 500 тг

• МРП (январь-март)

  2651 тг

• МРП (апрель-декабрь)

  2778 тг

• КПН

  20 %

• ИПН

  10 %

• ОПВ

  10 %

• ОППВ

  5 %

• Социальный налог

  9. 5 %

• Социальные отчисления

  3.5 %

• НДС

  12 %

• Ставка рефинансирования

  9.25 %

• ООСМС

  2 %

• ВОСМС

  1 %

2019 год

• МЗП

  42 500 тг

• МРП

  2525 тг

• КПН

  20 %

• ИПН

  10 %

• ОПВ

  10 %

• ОППВ

  5 %

• Социальный налог

  9.5 %

• Социальные отчисления

  3.5 %

• НДС

  12 %

• Ставка рефинансирования

  9 %

• ООСМС

  1. 5 %

2018 год

• МЗП

  28 284 тг

• МРП

  2 405 тг

• КПН

  20 %

• ИПН

  10 %

• ОПВ

  10 %

• ОППВ

  5 %

• Социальный налог

  9.5 %

• Социальные отчисления

  3.5 %

• НДС

  12 %

• Ставка рефинансирования

  9.25 %

• ООСМС

  1.5 %

Оцените работу калькулятора

Новые видео на Youtube

Не пропусти всё самое интересное на нашем канале!

Перейти на канал

Будь в курсе последних новостей

Документ подписан ЭЦП: ставить ли печать на бумажной копии?

Есть ли обязанность заверять живой печатью бумажные копии документов, если их электронные версии подписаны ЭЦП.

Сдача в аренду нескольких квартир: ЕСП или ИП?

Можно ли оплачивать ЕСП при сдаче в аренду нескольких квартир физлицом. Можно ли обойтись без регистрации ИП.

Соблюдение закона о рекламе: проверки привяжут к СУР

С какой периодичностью рекламодатели и рекламораспространители будут проходить проверки в зависимости от категории СУР.

Применяется ли вычет 14 МРП к доходу работника-пенсионера?

Как рассчитать ИПН с дохода работника-пенсионера. Можно ли применять к доходу работника-пенсионера стандартный вычет 14 МРП.

Должно ли физлицо — не ИП сдавать отчетность в налоговую при оказании услуг по договору ГПХ?

Как быть, если физлицо, работающее по договору ГПХ, получило из налоговой уведомление о непредоставлении налоговой отчетности. Есть ли обязанность сдавать декларации при работе по договору ГПХ.

Выпущена NFT-коллекция, приуроченная к Чемпионату мира по футболу

Над ее созданием и выпуском трудились команды CryptoCom и Visa

Количество криптосделок стремительно падает

Объемы торгов криптовалютой на биржах снизились на 20 процентов только за последний месяц

Отечественные экспортеры получат средства от БРК

От регулятора будет выделено порядка 34 млрд.

тенге для поддержания казахстанских экспортеров

Наши сервисы

Инструкция по сервису Mybuh.kz

• 01Электронные счета-фактуры для Казахстана
• 02Калькулятор НДС для Казахстана
• 03Форма 200.00 — автоматический расчет с учетом ОСМС
• 04910 форма заполнение и автоматический расчет декларации
• 05Выставление счета
• 06Накладная — создание и редактирование бланка товарной накладной
• 07Счет фактура создание бланка

Эти 13 налоговых льгот помогут вам сэкономить деньги, даже если вы подадите заявку в последнюю минуту

Эта история является частью Taxes 2022, рассказа CNET о лучшем налоговом программном обеспечении и обо всем остальном, что вам нужно для быстрой, точной и своевременной подачи налоговой декларации.

Федеральные налоги должны быть уплачены 18 апреля. Да, в понедельник. Если вы еще не подали заявку, у вас еще есть время, чтобы воспользоваться общими налоговыми вычетами и кредитами, чтобы получить максимально возможный возврат средств. Не платите больше, чем требуется — от расширенного налогового кредита на ребенка до вычета процентов по студенческому кредиту, есть много налоговых льгот, на которые вы можете претендовать, которые уменьшат ваш налоговый счет или максимизируют ваш возврат налога.

Хотя наилучшее налоговое программное обеспечение может помочь вам найти любые подходящие налоговые вычеты и зачеты, хорошей идеей будет представить свою декларацию, уже зная о налоговых льготах, на которые вы имеете право. Читайте дальше, чтобы узнать о 13 крупнейших налоговых вычетах и ​​кредитах на 2021 год и требованиях для их получения.

Обратите внимание, что эти налоговые льготы ориентированы на налогоплательщиков, которые работают по найму, а не работают не по найму. У фрилансеров и владельцев малого бизнеса есть собственный набор налоговых льгот.

Правильное налоговое программное обеспечение поможет вам найти приемлемые налоговые льготы

Выбор лучшего налогового программного обеспечения для вашей ситуации может очень помочь в поиске всех применимых к вам вычетов и зачетов. Наш лучший выбор в этом году — TurboTax и H&R Block — используют полезные анкеты для определения всех возможных сбережений, но вам придется заплатить за их опыт. Альтернативный вариант программного обеспечения TaxAct обходится дешевле и использует максимизатор дедукции, чтобы убедиться, что вы не пропустите ничего важного, но он менее совершенен и не имеет функций поддержки двух больших.

Вы также можете подать налоговую декларацию бесплатно, в частности, с помощью приложения Cash App Taxes — нашего выбора лучшего бесплатного налогового программного обеспечения, — но вам, вероятно, потребуется провести собственное налоговое исследование важных кредитов и вычетов, чтобы убедиться, что вы получить максимально возможный возврат.

1. Налоговый кредит на детей

Новый налоговый кредит на детей был полностью возмещен в 2021 году и увеличен до 3600 долларов в год на ребенка в возрасте до 5 лет и до 3000 долларов в год на детей в возрасте от 6 до 17 лет. (Родители новорожденные, родившиеся в 2021 году, также могут претендовать на этот кредит в 2022 году. ) Соответствующие критериям семьи автоматически получали половину общей суммы платежей в виде авансовых ежемесячных платежей в период с июля по декабрь 2021 года, если только они не отменили регистрацию. Когда семьи подадут налоговую декларацию в 2022 году, они получат оставшуюся часть пособия, которое они не получили, в виде авансовых ежемесячных платежей. Даже если родитель имеет небольшой доход или вообще не получает его, он по-прежнему имеет право на расширенную налоговую льготу на детей, но суммы платежей постепенно уменьшаются при более высоких доходах.

Иждивенцы в возрасте 18 лет могут претендовать на 500 долларов каждый. Иждивенцы в возрасте от 19 до 24 лет также могут соответствовать требованиям, но они должны быть зачислены в колледж на полный рабочий день. Приемлемые иждивенцы включают в себя:

• Child
• Усыновленный ребенок
• Steptchild
• Foster Child
• . налоговый вычет на детей в этом году, вы не сможете требовать полного вычета во время налогообложения. Налоговое управление США должно было отправить вам письмо 6419.в январе 2022 года, чтобы сообщить вам, сколько вы получили авансом в виде налоговых вычетов на детей и сколько у вас осталось, чтобы потребовать. Если вы отказались от авансовых платежей, вы имеете право на получение полной суммы кредита. Если вы не знаете, как обстоят дела с этим кредитом, вы можете узнать больше на Портале обновлений налогового кредита на детей на веб-сайте IRS.

  2. Скидка на восстановление (за отсутствующий стимулирующий платеж)

  Если вы так и не получили свой третий стимулирующий платеж и соответствовали критериям или если вам не была выплачена вся сумма, вы можете иметь право на получение Скидки на восстановление. Пропущенный первый и второй платеж можно указать только в налоговой декларации за 2020 г., а пропущенный третий платеж можно указать при подаче налоговой декларации за 2021 г. в 2022 г.

  3. Зачет по налогу на заработанный доход

  Зачет по налогу на заработанный доход снижает сумму налогов, причитающихся работникам и семьям с низким и средним доходом. Налоговое управление обычно уведомляет домохозяйства, которые могут иметь право на получение EITC, но если с вами не связались к тому времени, когда вы садитесь за уплату налогов, вы можете проверить соответствие требованиям с помощью EITC Assistant.

  4. Кредит на обучение в течение всей жизни

  Кредит на обучение в течение всей жизни, или LLC, применяется к кандидатам на получение высшего образования. Чтобы претендовать на это, вы, ваш супруг или иждивенец должны оплачивать соответствующие расходы на высшее образование.

  В налоговом сезоне 2021 года вы можете потребовать полного зачета в налоговой декларации за 2020 год, если ваш модифицированный скорректированный валовой доход был ниже 58 000 долларов США, или частичного зачета, если ваш MAGI составляет от 58 000 до 68 000 долларов США. При совместной подаче ваша MAGI должна быть менее 118 000 долларов США для полного кредита или от 118 000 до 138 000 долларов США для частичного кредита. Мы не знаем точных пороговых значений для налоговых деклараций за 2021 год, но эти цифры были обнародованы в январе 2022 года.

  Этот кредит составляет 20% от первых 10 000 долларов США, которые вы платите в рамках соответствующих расходов на высшее образование, то есть вы можете заработать до 2000 долларов США. Однако LLC не подлежит возврату, что означает, что вы можете использовать этот кредит, чтобы снизить свой налоговый счет, но вы не получите никаких денег, заработанных в виде возмещения.

  5. Американская льгота по альтернативному налогу

  Американская альтернативная налоговая льгота, или AOTC, предназначена исключительно для студентов, впервые поступивших в колледж на первые четыре года обучения в колледже или другом высшем образовании, что отличает ее от LLC (см. выше). Если вы хотите получить степень и не были судимы за наркотики, вы можете соответствовать требованиям, если соответствуете пороговым значениям дохода.

  В налоговой декларации за 2020 год ваш модифицированный скорректированный валовой доход не может превышать 80 000 долларов США в год, чтобы претендовать на полный кредит, и должен составлять от 80 000 до 9 долларов США. 0,000 за частичный кредит. Для лиц, подающих совместную заявку, ваш MAGI не может превышать 160 000 долларов США для полного кредита или должен составлять от 160 000 до 180 000 долларов США для частичного кредита. Точные пороговые значения для налоговых деклараций за 2021 год были опубликованы в январе 2022 года.

  Стоимость AOTC составляет до 2500 долларов США (100% от первых потраченных 2000 долларов и 25% от следующих 2000 долларов, потраченных на соответствующие расходы). Этот кредит подлежит частичному возврату: если вычет этого кредита приведет к нулю вашего налогового баланса, 40% оставшейся суммы этого кредита (до 1000 долларов США) могут быть возвращены вам в качестве возмещения налога.

  6. Кредит на уход за ребенком и иждивенцем 

  Если вы ухаживаете за ребенком или другим иждивенцем в вашей семье, вы можете получить до 50 % в качестве налоговой льготы или возмещения расходов, связанных с уходом за ребенком, в 2021 году. Максимальная сумма, на которую вы можете претендовать, составляет 8 000 долларов США на одного иждивенца и 16 000 долларов США на двух или более человек. Чтобы соответствовать требованиям, вам необходимо предоставить подтверждение ваших расходов, связанных с уплатой налогов.

  7. Страховой кредит

  Если вы делаете взносы на индивидуальный пенсионный счет или в спонсируемый работодателем пенсионный план, такой как 401(k), вы можете претендовать на получение страхового кредита. Вам должно быть не менее 18 лет, вы не можете быть студентом дневного отделения, и никто другой не может указать вас как иждивенца в своей налоговой декларации. Сумма кредита зависит от вашего AGI, но может составлять 50%, 20% или 10% (максимум, который вы можете получить, составляет 1000 долларов США при подаче документов в одиночку или 2000 долларов США при подаче документов совместно). Вот ставки на сезон 2022:

  2022 Кредитный порог вкладчика

  Кредитная ставка	Глава семьи	Замужем (подача документов совместно)	Все остальные заявители (холостые, женатые и подающие отдельно, вдовы)
  50% от вашего вклада	AGI не более 30 750 долларов США	AGI не более 41 000 долларов США	AGI не более 20 500 долларов США
  20% от вашего вклада	30 751 – 33 000 долларов США	41 001–44 000 долларов США	20 501 – 22 000 долларов США
  10% от вашего вклада	33 001 – 51 000 долларов США	44 001–68 000 долларов США	22 001–34 000 долларов США
  0% от вашего вклада	более 51 000 долларов	более 68 000 долларов	более 34 000 долларов США

  8.

  Налоговый кредит на усыновление
  

  Существуют также льготы на расходы, связанные с удочерением. Налоговый кредит на усыновление покрывает сборы за усыновление, судебные издержки, гонорары адвокатов, дорожные расходы и другие расходы, непосредственно связанные с усыновлением.

  В 2021 налоговом году максимальная сумма составляет 14 440 долларов на ребенка, что на 140 долларов больше, чем в прошлом году.

  9. Медицинские и стоматологические расходы

  Даже при наличии страховки вам, возможно, придется оплачивать медицинские расходы из своего кармана. Вы можете вычесть эти расходы для себя, своего супруга или любого из ваших иждивенцев, если общая сумма превышает 7,5% вашего AGI. Возможные расходы включают:

  • Гонорары врачам, стоматологам, специалистам, специалистам в области психического здоровья и даже нетрадиционным врачам.
  • Уход в больнице, уход в доме престарелых и лечение иглоукалыванием.
  • Лечение алкоголизма, наркомании, программы по прекращению курения и лекарства, отпускаемые по рецепту, для лечения никотиновой абстиненции и связанной с ней зависимости.
  • Оплата инсулина, очков, контактных линз, слуховых аппаратов, костылей, инвалидных колясок, собак-поводырей и других служебных животных.

  Расходы на похороны, лекарства, отпускаемые без рецепта, и большинство косметических операций не могут быть вычтены.

  10. Жилищный энергетический кредит

  Если вы являетесь энергоэффективным домовладельцем, вы можете запросить кредит на электроэнергию для своего жилья. Кредит распространяется на следующие функции:

  • Энергосберегающие окна и двери
  • Крыши
  • Изоляция
  • Энергоэффективные системы отопления и кондиционирования воздуха
  • Водонагреватели
  • Печи на биомассе

  Подробнее : Налоговый кредит на электромобили неправильно выдан тысячам, аудитор обнаружил

  11. Вычет процентов по студенческой ссуде

  Федеральные студенческие ссуды были автоматически отсрочены на весь 2021 год, но если вы платили проценты по частным ссудам или возобновили выплаты по федеральной студенческой ссуде за себя, своего супруга или другого иждивенца, вы можете претендовать на этот налог. кредит. Вы можете потребовать вычет как корректировку вашего дохода, а не как постатейный вычет.

  В налоговых декларациях за 2020 год вы могли вычесть либо 2500 долларов США, либо фактическую сумму процентов, уплаченных вами в течение года, в зависимости от того, что меньше. Мы будем обновлять лимиты налоговых вычетов на 2021 год по мере их появления.

  12. Взносы на сберегательный счет здоровья

  Если у вас есть счет сбережений здоровья, взносы в HSA не облагаются федеральным подоходным налогом. Вы также можете потребовать налоговый вычет за взносы в HSA.

  Лимиты взносов зависят от вашего плана медицинского страхования с высокой франшизой, вашего возраста и даты, когда вы получаете право на участие. IRS выпустила ранний проект пороговых значений для вычетов взносов HSA на 2021 год, но эта информация может быть обновлена ​​​​в начале 2022 года9.0003

  13. Вычеты по благотворительным взносам

  Благотворительные пожертвования являются одним из наиболее распространенных способов получения налогового вычета. Вы можете вычесть взносы в виде денег или имущества, которые вы пожертвовали квалифицированным организациям, но вам нужно будет детализировать ваши вычеты.

  В большинстве случаев вы можете вычесть до 100% вашего AGI, но в некоторых случаях вы можете ограничиться 20% или 30%.

  13 Налоговые льготы для среднего класса

  (Изображение предоставлено Getty Images)

  Будь то экономический кризис или пандемия, американцы со средним доходом уже давно сталкиваются с серьезными финансовыми проблемами. Одной из причин этого может быть тот факт, что доходы семей среднего класса продолжают расти гораздо медленнее, чем доходы американцев с более высокими доходами.

  К счастью, количество налоговых льгот, доступных американцам с низким и средним доходом, увеличилось благодаря недавнему законодательству. Многие из этих налоговых льгот являются временными, но для всех, особенно для тех, кто нуждается в финансовой помощи, жизненно важно использовать все налоговые льготы, доступные им по закону.

  Вот 13 налоговых льгот для американцев со средним доходом , на которые следует обратить внимание при планировании и подаче следующей налоговой декларации. Некоторые из этих советов помогут наполнить ваш кошелек и сэкономить деньги.

  1/13

  (Изображение предоставлено Getty Images)

  Нулевой налог на прирост капитала

  Для большинства людей долгосрочный прирост капитала (и квалифицированные дивиденды) облагается налогом по ставке 15% или 20% — выгодная сделка по историческим меркам.

  Вот почему некоторых так волнует правило, позволяющее управляющим хедж-фонда платить налог по ставке на прирост капитала, а не по ставке на обычный доход, которая достигает 37%.

  Но инвесторы с более низким налогооблагаемым доходом вообще не платят налог на прирост капитала и дивиденды. Это может быть благом для пенсионеров, которые имеют более высокий стандартный вычет, чем у молодых налогоплательщиков, и которые не облагаются налогом на некоторые или все свои пособия по социальному обеспечению, а также безработные, которым, возможно, приходилось использовать свои инвестиции, чтобы свести концы с концами.

  Чтобы воспользоваться нулевой ставкой прироста капитала в налоговой декларации за 2021 год, ваш налогооблагаемый доход не может превышать 40 400 долларов США, если вы одиноки; или 80 800 долларов, если вы состоите в браке и подаете заявление в том же году. Обратите внимание, что это налогооблагаемый доход. Это то, что остается после вычитания постатейных вычетов или стандартных вычетов из вашего скорректированного валового дохода.

  Спонсорский контент (откроется в новой вкладке)

  2/13

  (Изображение предоставлено Getty Images)

  Получайте оплату (больше) за работу

  Правительство поощряет людей работать: Налоговый кредит на заработанный доход .

  Для налоговых деклараций за 2021 год максимальный размер EITC составляет от 1502 до 6728 долларов США в зависимости от вашего дохода и количества детей. Эта программа, первоначально задуманная в 1970-х годах, несколько раз расширялась, и некоторые штаты (и даже муниципалитеты) создали свои версии.

  Часть того, что делает его популярным: когда федеральный EITC превышает сумму причитающихся налогов, это приводит к возврату налога — чеку обратно к вам. По сути, вы больше не налогоплательщик. Но вы должны действовать, чтобы заявить о себе, подав заявку — шаг, который многие не предпринимают.

  Пределы дохода по этой программе довольно низкие. Например, если у вас нет детей, ваш трудовой доход и скорректированный валовой доход (AGI) в 2021 году должны быть меньше 21 430 долларов США для одиноких и 27 380 долларов США для совместных заявителей. Однако если у вас трое или более детей и вы состоите в браке, ваш заработанный доход и AGI в 2021 году могут достигать 57 414 долларов. Исключения значительны — они более сложны, чем мы можем перечислить здесь, — но Центр бюджетных и политических приоритетов имеет удобный онлайн-калькулятор (открывается в новой вкладке), который поможет вам определить право на участие.

  Как и в прошлом году, правила EITC позволяют вам использовать свой доход за 2019 год для расчета кредита за 2021 налоговый год (вместо вашего дохода за 2021 год). Для тех, кто потерял работу или столкнулся со значительной потерей дохода в 2021 году, это может помочь получить максимальную отдачу от EITC.

  Спонсорский контент (откроется в новой вкладке)

  3/13

  (Изображение предоставлено Getty Images)

  Перерывы для сбережений на пенсию

  Любой человек, имеющий заработанный доход (имеется в виду доход от работы, а не от инвестиций), может вносить вклад в традиционную IRA, но не каждый, кто вносит вклад, может претендовать на налоговый вычет. Это недопустимо для богатых, если они покрываются пенсионным планом на работе.

  Вот как действуют правила вычета для традиционных пенсионных счетов: во-первых, существует ограничение на сумму, которую вы можете вносить каждый год — 6000 долларов на 2021 год (7000 долларов, если к концу года вам исполнится не менее 50 лет) или 100 % от заработанного дохода, в зависимости от того, что меньше.

  Если вы не являетесь участником плана 401(k) или другого пенсионного плана на рабочем месте, вы можете вычесть свои депозиты IRA независимо от того, насколько высок ваш доход. Но если вы зарегистрированы в таком плане, , право на вычет IRA постепенно отменяется, поскольку в 2021 году доход вырастет до 66 000–76 000 долларов для одиноких и от 105 000 до 125 000 долларов для пар . Ограничения применяются только в том случае, если один из супругов участвует в плане работодателя. Если ни то, ни другое, нет никаких пределов дохода для взятия вычета.

  Супруги с небольшим заработком или без него также могут сделать взнос IRA в размере до 6000 долларов (7000 долларов для лиц старше 50 лет), если другой супруг имеет достаточный доход для покрытия обоих взносов. В 2021 году взнос не облагается налогом, если доход не превышает 198 000 долларов США по совместной декларации. Вы можете получить частичный налоговый вычет, если ваш совокупный доход составляет от 19 долларов США.8000 и 208000 долларов.

  Спонсорский контент (откроется в новой вкладке)

  4/13

  (Изображение предоставлено Getty Images)

  Сохраните и получите кредит

  Если вы одиноки и имеете скорректированный валовой доход на 2021 год в размере 33 000 долларов США или меньше, или вы женаты и ваш AGI составляет 66 000 долларов США или меньше, вы можете еще больше зарабатывать на пенсионных взносах через Saver’s Налоговый кредит .

  Кредит является потенциальным источником дохода для работников, занятых неполный рабочий день, которые не выходят за рамки дохода. Вы можете запросить налоговый кредит в размере 10%, 20% или 50% от первых 2000 долларов США (4000 долларов США для лиц, подающих совместные налоговые декларации), которые вы внесли — это означает кредит в размере до 1000 долларов США (2000 долларов США для лиц, подающих совместные налоговые декларации). Чем ниже ваш доход, тем выше процент, который вы получите обратно через кредит. Взносы в план на рабочем месте, такие как 401 (k) или 403 (b), а также взносы в традиционный, Roth или SEP IRA, имеют право на этот кредит.

  Люди с ограниченными возможностями, имеющие учетную запись ABLE, также могут воспользоваться кредитом Saver’s Credit. Взносы на эти счета имеют право на получение кредита, если они поступают от назначенного бенефициара.

  Некоторые основные исключения: Налогоплательщики моложе 18 лет, студенты дневного отделения и лица, заявленные в качестве иждивенцев на основании декларации их родителей, не имеют права на получение пособия, независимо от их дохода.

  И вот красота кредита по сравнению с вычетом: в то время как вычеты уменьшают сумму вашего дохода, который может быть обложен налогом, кредиты уменьшают сумму налога, которую вы должны — доллар за доллар. Вам нужно будет отправить форму IRS 8880 (откроется в новой вкладке).

  Спонсорский контент (откроется в новой вкладке)

  5/13

  (Изображение предоставлено Getty Images)

  Your Child, Your Credit

  В 2021 налоговом году родителей имеющих право детей в возрасте до шести лет могут претендовать на налоговый кредит в размере 3600 долларов США на ребенка . Кредит составляет 3000 долларов на ребенка для детей в возрасте от шести до 17 лет. ежемесячно отправляет семьям авансовые платежи по кредиту на 2021 год с июля по декабрь, хотя родители могут отказаться и получить полную сумму при подаче налоговой декларации за 2021 год. Для большинства родителей, которые не отказываются от участия и получают один или несколько ежемесячных платежей в 2021 году, сумма, полученная ими авансом, будет вычтена из общей налоговой льготы на детей, которую они требуют в своей декларации за 2021 год (некоторые семьи с низким доходом не будут этого делать). авансовые платежи должны быть возвращены).

  По мере роста вашего дохода налоговая льгота на детей в 2021 году уменьшается в два этапа. Во-первых, кредит уменьшается до 2000 долларов на ребенка, если ваш доход в 2021 году превышает 150 000 долларов по общему доходу, 112 500 долларов для глав домохозяйств или 75 000 долларов для одиноких. Кредит уменьшается до уровня ниже 2000 долларов США по мере того, как доход превышает 400 000 долларов США по совместным доходам и превышает 200 000 долларов США по доходам от одиночек и глав семей, хотя нет ограничений на количество детей, которых вы можете претендовать на возвращение, если они соответствуют требованиям. (После 2021 года будет применяться только второе снижение.)

  Кредит подлежит полному возврату за 2021 налоговый год. Это означает, что даже если вы не должны платить федеральный подоходный налог, вы все равно получите полный кредит в виде возврата налога. (После 2021 года возвращается только до 1400 долларов США на ребенка, отвечающего требованиям. )

  Спонсорский контент (откроется в новой вкладке)

  6/13

  (Изображение предоставлено Getty Images)

  Получите кредит на уход за этим ребенком

  Вы также можете претендовать на налоговый кредит, который снизит стоимость ухода за ребенком. В 2021 налоговом году, если ваши дети моложе 13 лет, вы имеете право на получение скидки от 20% до 50% на сумму до 8000 долларов США на расходы по уходу за одним ребенком или 16000 долларов США на двоих или более. (В 2022 году кредит будет составлять от 20% до 35% до 3000 долларов США на расходы на одного ребенка или 6000 долларов США на более чем одного ребенка.)

  Родители имеют право на получение полного кредита, если их AGI не превышает $125 000. Процент постепенно снижается с 50% до 20% для людей с AGI от 125 001 до 183 000 долларов. Он остается на уровне 20% для семей с AGI от 183 001 до 400 000 долларов, но затем он снова постепенно снижается с 20% до 0% для налогоплательщиков с AGI от 400 001 до 438 000 долларов. Любой, кто зарабатывает более 438 000 долларов, не будет иметь права на получение этого кредита, даже если он мог претендовать на кредит в прошлые годы. (В 2022 году кредит начнет постепенно прекращаться, когда AGI превысит 15 000 долларов США.)

  Кроме того, в связи с недавними изменениями в законодательстве, этот кредит подлежит возврату за 2021 налоговый год для людей, проживающих в Соединенных Штатах более полугода. Это больше всего поможет людям с низким доходом, потому что они, скорее всего, потеряют кредит, если он не подлежит возврату. Кредит вернется к безвозвратному кредиту на 2022 год и последующий период.

  Еще один способ сократить расходы на уход за детьми — это участие в гибком счете расходов вашего работодателя для покрытия расходов на уход за иждивенцами . С помощью этих счетов деньги вычитаются из вашей брутто-зарплаты до вычета подоходного налога, налогов на социальное обеспечение и Medicare. В 2021 налоговом году вы можете внести до 5 250 долларов США в год для состоящих в браке лиц, подающих заявление отдельно, или 10 500 долларов США для отдельных лиц или супружеских пар, подающих совместную декларацию. Эти суммы выше, чем обычно, но только временно. Таким образом, если Конгресс не предпримет что-то в ближайшее время, увеличения взносов в 2021 году не будет в 2022 году и в дальнейшем. Вместо этого лимиты ежегодных взносов вернутся к 2500 долларам США для состоящих в браке людей, подающих раздельную декларацию, и 5000 долларов США для лиц, подающих совместную декларацию.

  Спонсорский контент (откроется в новой вкладке)

  7/13

  (Изображение предоставлено Getty Images)

  Получите кредит для иждивенцев (когда они уже не дети)

  Если вы заявляете, что кто-то, кроме ребенка, является иждивенцем (например, пожилой родитель или ребенок, который учится в колледже), вы можете получить налоговый кредит в размере 500 долларов США за каждого из них.

  Однако кредит для других иждивенцев начинает исчезать, когда доход превышает 400 000 долларов США по совместным доходам и превышает 200 000 долларов США по доходам от одного члена семьи или главы семьи, хотя нет ограничений на количество иждивенцев, на которых вы можете претендовать в декларации, пока они соответствуют требованиям. Кого вы можете считать иждивенцем? Это, ну, зависит от обстоятельств, но у IRS есть полезный инструмент (открывается в новой вкладке), который поможет вам пройти квалификацию.

  Спонсорский контент (откроется в новой вкладке)

  8/13

  (Изображение предоставлено Getty Images)

  American Opportunity Credit

  Этот налоговый кредит предоставляется на сумму до 2500 долларов США за обучение в колледже и связанные с этим расходы (но не проживание и питание), оплаченные в течение года. Полный кредит предоставляется лицам, чей модифицированный скорректированный валовой доход составляет 80 000 долларов США или меньше (160 000 долларов США или меньше для супружеских пар, подающих совместную декларацию). Плательщики единого налога с MAGI выше $90,000 и супружеские пары с MAGI выше $180,000 не имеют права на получение кредита.

  American Opportunity Credit покрывает все четыре года обучения в колледже. И если кредит превышает ваши налоговые обязательства (будь то полученный от обычного подоходного налога или альтернативного минимального налога), до 40% от него подлежит возврату. Например, предположим, что вы должны 1900 долларов США в виде федеральных налогов и имеете право на получение полного кредита. Невозмещаемая часть кредита уменьшит ваш налоговый счет до 400 долларов, а первые 400 долларов возмещаемой части снизят ваш счет до нуля. Остальные 600 долларов вы получите в качестве возмещения налога.

  Спонсорский контент (откроется в новой вкладке)

  13 сентября

  (Изображение предоставлено Getty Images)

  Пожизненный кредит на обучение

  Если вы хотите получить дополнительное образование практически по любой причине и практически в любой школе — , вы можете воспользоваться пожизненным кредитом на обучение . Кредит рассчитывается как 20% до 10 000 долларов США квалифицированных расходов, поэтому вы можете вернуть до 2 000 долларов США в год.

  В 2021 году предельный доход для кредита на непрерывное обучение составляет 9 долларов США.0000 долларов для холостых и 180 000 долларов для женатых. Пожалуйста, помните, что вы не можете претендовать одновременно на этот кредит и кредит American Opportunity Credit для одного и того же учащегося в один и тот же год. Кроме того, не допускается двойное погружение: расходы, оплаченные за счет средств других программ обучения, льготных по налогообложению, таких как Coverdell ESA, не учитываются при расчете любого кредита.

  Спонсорский контент (откроется в новой вкладке)

  13/10

  (Изображение предоставлено Getty Images)

  Дополнительные перерывы в обучении для средних классов

  Если ни American Opportunity Credit, ни Lifetime Learning Credit вам не подходят, есть еще другие способы, которыми правительство предлагает благоприятный налоговый режим для обучения — и ограничивает льготы средним классом и ниже.

  У тебя на шее студенческий кредит? Вы можете вычитать до 2500 долларов США процентов, выплачиваемых по кредиту каждый год , если ваш модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI) за 2021 год составляет менее 85000 долларов США (170000 долларов США при подаче совместной декларации). Вычет начинает постепенно отменяться при MAGI в размере 70 000 долларов США (для одиночек) и 140 000 долларов США (для совместных заявителей). Бывший студент может вычесть эту сумму, даже если на самом деле счет оплачивают мама и папа.

  Кроме того, проценты по сберегательным облигациям обычно облагаются федеральным подоходным налогом. Однако проценты в размере по облигациям серий EE и I, выпущенным после 1989 года, могут не облагаться налогом при использовании для оплаты квалифицированных расходов на образование, если вы отвечаете определенным требованиям. Эта льгота постепенно прекращается по мере того, как ваш MAGI 2021 года увеличивается с 124 800 до 154 800 долларов США для совместных заявителей и с 83 200 до 98 000 долларов США для одиночек. Важное примечание. Если вы используете сберегательные облигации для оплаты образования ребенка, облигации должны быть оформлены на ваше имя, чтобы иметь право на исключение. Сберегательные облигации на имя ребенка не подходят.

  Спонсорский контент (откроется в новой вкладке)

  13/11

  (Изображение предоставлено Getty Images)

  Благотворительный вычет для тех, кто не занимается перечислением товаров

  Только для 2021 года предусмотрен вычет «над чертой» в размере до 300 долларов США на наличных пожертвований на благотворительность (600 долларов США для тех, кто состоит в браке и подает документы совместно). Пожертвования в фонды, рекомендованные донорами, и определенные организации, поддерживающие благотворительность, не подпадают под действие этой налоговой льготы.

  Обычно, чтобы получить вычет на благотворительные пожертвования, вы должны внести его в Список А. В данном случае, однако, все наоборот — если вы перечисляете, вы не можете использовать этот новый вывод. Как правило, большинство людей, которые перечисляют, имеют более высокие доходы. Таким образом, эта налоговая льгота предназначена для американцев со средним и низким доходом, которые вместо этого требуют стандартного вычета.

  Спонсорский контент (откроется в новой вкладке)

  12/13

  (Изображение предоставлено Getty Images)

  Adoption Credits

  Лицо, усыновившее ребенка, может получить налоговый кредит для покрытия расходов, связанных с усыновлением. Наличные расходы могут быть значительными в случае усыновления, включая гонорары адвокатов, судебные издержки и транспортные расходы. В 2021 году кредит на усыновление может быть получен на сумму до 14 440 долларов США на квалифицированные расходы на ребенка (сумма на 2022 год пока недоступна). Это означает, что если в 2021 году у кого-то есть только 5000 долларов квалификационных расходов, он не будет иметь права на получение полного кредита в размере 14 440 долларов. Однако те, кто усыновляет детей с особыми потребностями, могут получить полный кредит, даже если их расходы меньше. Кроме того, семьям с AGI на сумму более 216 660 долларов кредит будет снижен, а семьям с AGI на сумму более 256 660 долларов кредит будет полностью прекращен.

  Хотя этот кредит не подлежит возврату, любой остаток кредита может быть перенесен на срок до пяти лет. Кроме того, существуют некоторые ограничения для усыновляемых. Усыновляемое лицо должно быть ребенком 17 лет или моложе или лицом любого возраста, которое физически или умственно не способно позаботиться о себе. Но вы все равно можете получить кредит, если конкретный усыновляемый ребенок еще не выбран (например, для оплаты домашнего исследования, проведенного в начале процесса усыновления).

  Спонсорский контент (откроется в новой вкладке)

  13/13

  (Изображение предоставлено Getty Images)

  Премиальный налоговый кредит

  Оплата страховых взносов за медицинскую страховку, приобретенную через обмен Обамакер, может быть дорогой. Премиальный налоговый кредит помогает людям покрывать эти премии. Обычно доход вашей семьи должен составлять от 100% до 400% федерального уровня бедности, и люди с более низким доходом получают больший кредит. Тем не менее, Американский план спасения увеличил кредит на 2021 и 2022 годы. Сумма кредита для правомочных налогоплательщиков была увеличена за счет снижения процента годового дохода, который домохозяйства должны отчислять на выплату страхового взноса, и людей с доходом домохозяйства выше 400% федерального дохода. черты бедности имеют право на получение кредита. Кроме того, те, кто получал пособие по безработице, увидят резкое увеличение налоговых льгот в 2021 году9.0003

  Кроме того, если кто-то покупает страховку через биржу, он может выбрать предварительную выплату расчетной суммы кредита своей страховой компании, чтобы меньше денег уходило из собственного кармана для оплаты ежемесячных страховых взносов. Когда они подают свою налоговую декларацию, рассчитанный кредит будет сравниваться с любыми авансовыми платежами.