Какие документы нужны для получения налогового вычета по ипотеке: Какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры: перечень для налогового вычета

Налоговый вычет по процентам по ипотеке: как получить возврат 13 процентов

Если несколько лет назад вы купили себе в ипотеку квартиру, то сейчас можете получить 390 000 ₽ от государства прямо на карточку в качестве дополнительного налогового вычета. Разбираемся, что такое налоговый вычет за проценты с ипотеки и как их получить.

Что такое налоговый вычет по ипотеке и кому он доступен

Налоговым вычетом называют возврат подоходного налога (НДФЛ), который человек уплатил за отчётный период. По сути, это компенсация от государства при больших тратах — в данном случае речь идёт про траты на недвижимость. Размер налогового вычета равен НДФЛ и составляет 13% от дохода.

Есть много разных категорий вычетов. Возврат денег тем, кто потратился на жилую недвижимость, относится к имущественным. У тех, кто приобрёл жильё в ипотеку, появляется право ещё на один вычет — за уплаченные банку проценты. О первом мы подробно рассказывали в статье «Получение налогового вычета», а здесь остановимся на втором.

Чтобы получить такой вычет, нужно соответствовать двум условиям:

  • Иметь официально подтверждённый доход и уплачивать НДФЛ. То есть на деньги могут рассчитывать и те, кто оформлен по трудовой, и оказывающие услуги по договору ГПХ. А вот самозанятым не получить вычет: НДФЛ они не платят, а их доход облагается по ставке 4–6%.
  • Оформить объект в собственность. На руках нужно иметь акт приёма-передачи объекта в новостройке или выписку из ЕГРН — для вторичного жилья.

Кому недоступен возврат 13% с процентов по ипотеке

В отличие от основного вычета, вернуть процент по ипотеке можно только с одного объекта.

Пример: вы купили квартиру в ипотеку в 2015 году, к 2021 году выплатили за неё проценты в размере 2 500 000 ₽, а в 2022 году оформили вычет на 325 000 ₽. В 2019 году купили ещё одну ипотечную квартиру. И со второй квартиры налоговый вычет за проценты по ипотеке будет недоступен — можно претендовать только на вычет со стоимости квартиры, и лишь в том случае, если лимит в 260 тыс. ₽ не был достигнут в первый раз.

Соответственно, иногда выгоднее придержать оформление процентного вычета. Особенно если вы заранее знаете, что следующая ипотечная квартира обойдётся дороже предыдущей. 

Существует и ещё несколько ограничений. Право на налоговые вычеты с процентов по ипотеке пропадает в одной из следующих ситуаций:

  • Ипотека выплачивается не от имени заявителя.
  • Квартира расположена за пределами РФ, а её покупатель не налоговый резидент России.
  • Жильё куплено у «взаимосвязанных лиц». Это близкие родственники (супруги, дети, родители, опекуны и подопечные, братья и сёстры) и работодатели. Все они, с точки зрения закона, относятся к одной категории взаимосвязанных, то есть заинтересованных лиц.
  • Жильё приобреталось с помощью субсидий от государства без использования собственных денег.

Как получить налоговый вычет по процентам за ипотеку в 2022 году

С 21 мая 2021 года в России действует упрощённая схема получения имущественных вычетов: теперь вся процедура сводится буквально к паре кликов на сайте Федеральной налоговой службы (ФНС).

Собирать документы, составлять декларацию 3-НДФЛ — как требовалось раньше — теперь не нужно. Налоговая сама узнаёт о праве человека на получение вычета, эти данные ей передаёт налоговый агент — банк, в котором оформлена ипотека. Налоговая также сама формирует уже предварительно заполненное заявление и добавляет его в личный кабинет налогоплательщика. Тому остаётся лишь подписать заявление и дождаться, пока нужная сумма поступит на карточку.

Раньше проверка заявлений занимала до 90 дней, а потом ещё в течение 30 дней нужно было ждать денег на карту. Сейчас на проверку отводится всего 30 дней, а на перечисление денег — 15. В два раза быстрее и во много раз проще.

Предзаполненные заявления рассылаются в личные кабинеты налогоплательщиков до 20 марта. Если данные от банка поступили после 1 марта, то заявление от ФНС придёт не позднее чем через 20 дней. До того, как заявление появилось в вашем ЛК, делать ничего не нужно.

Чтобы получать вычет по упрощённой схеме, потребуется доступ к личному кабинету налогоплательщика для физических лиц. Для авторизации можно использовать действующий аккаунт на портале Госуслуг.

Ещё одно основополагающее условие — банк, в котором оформлена ипотека, должен быть подключен к системе обмена информацией с ФНС. Присоединение к этой системе пока добровольное, и повлиять на банк никак нельзя.

Важно! Разбираясь с тем, участвует ли в системе ваш банк, сверяйтесь со списком ФНС. Например, на момент публикации на официальном сайте Альфа-Банка было указано, что он присоединён к системе, но в списке налоговой его нет.

Как получить вычет за проценты по ипотеке, если банка нет в списке ФНС

В этом случае воспользоваться упрощённой схемой не получится — придётся подавать декларацию 3-НДФЛ и ждать денег до 3–4 месяцев по обычному алгоритму.

Получить процентный вычет можно отдельно от основного (за покупку) или вместе с ним. Документы подают в налоговую или через работодателя. В первом случае выплачивают всю сумму сразу после проверки, во втором работодатель не будет удерживать подоходный налог с зарплаты на протяжении некоторого срока.

Другими словами, можно получать на руки полную зарплату, без вычета НДФЛ, пока не закончится сумма вычета. 

Вот какие документы потребуются для получения налогового вычета за проценты по ипотеке:

  • копия паспорта;
  • выписка из ЕГРН;
  • справка по форме 2-НДФЛ;
  • копия ДДУ или договора о купле-продаже квартиры;
  • копия ипотечного договора;
  • акт приёма-передачи;
  • справка из банка об уплате процентов;
  • декларация 3-НДФЛ;
  • заявление на возмещение процентов по ипотеке.

Отличия двух способов для наглядности оформили в таблицу:

Параметры

Через работодателя

Через налоговую

Куда подавать документы

В ФНС по месту жительства либо через личный кабинет налогоплательщика

В налоговую лично или через кабинет налогоплательщика

Нужно ли ждать решения ФНС и получать уведомление об этом

Да

Да

Как получить вычет

Написать заявление работодателю о получении вычета через него и подать в бухгалтерию вместе с уведомлением от налоговой

После окончания проверки и уведомления об этом получить деньги на счёт, который был указан в заявлении

Доступность способа для тех, кто работает по договору ГПХ

Нет, так как работодатель в этом случае не является вашим налоговым агентом

Да

Доступность способа для тех, кто работает по договору ГПХ

Нет, так как работодатель в этом случае не является вашим налоговым агентом

Да

Декларация 3-НДФЛ

Не нужна

Придётся заполнить

Надо ли ждать окончания календарного года для подачи документов

Нет

Да

Подготовить все необходимые документы, в том числе декларацию 3-НДФЛ, можно через частных юристов или в МФЦ. Во втором случае юрисконсульт поможет оформить документы, а оператор отправит их в налоговую.

Период, за который можно получить вычет с процентов по ипотеке

Получить вычет можно только со следующего года после года, в котором квартира стала собственностью. Оформлять выплату можно ежегодно или с интервалом, но не реже чем раз в 3 года. Реже — просто невыгодно, потому что получить деньги можно только за 3 предыдущих календарных года. К примеру, если пропустить 4 года, а потом подать документы, то один год выпадет из расчётов.

Новая упрощённая схема облегчает жизнь налогоплательщикам: ФНС сама напомнит о вычете через личный кабинет.

Налоговый вычет за ипотеку в браке

Если квартиру купили законные супруги, то она считается совместно нажитым имуществом. Соответственно, оформить выплату на себя могут оба. Хитрость в том, что процентный вычет действует только на один объект, поэтому обычно выгоднее оформлять его на одного человека. Поясним на примере.

Супруги купили квартиру стоимостью в 4 000 000 ₽, и оба оформили имущественный вычет исходя из суммы в 2 000 000 ₽ (это максимум). В итоге семейный бюджет получил прибавку в 520 000 ₽ — по 260 000 ₽ на каждого.

Квартира была куплена в ипотеку под 5%, за всё время супруги выплатили 1 482 000 ₽ процентов. Если они оформят налоговый вычет с ипотеки на обоих, то смогут получить только 192 660 ₽. Учитывая, что максимальная сумма — 390 000 ₽, остаток просто «сгорит»  и права оформить новый вычет уже не будет. Поэтому выгоднее оформить вычет, например, только на мужа. Если потом супруги решат купить ещё одну квартиру, то жена сможет получить процентный вычет в дополнение к основному.

Оформлять вычет на обоих имеет смысл, только когда переплата высокая — больше 6 000 000 ₽. Тогда оба могут получить максимум — по 390 000 ₽. 

При оформлении вычета в пакет документов придётся добавить копию свидетельства о браке или брачного договора, а также соглашение супругов о распределении суммы вычета между ними.  

Итак, кратко

  1. Налоговый вычет за уплаченные проценты по ипотеке доступен официально работающим гражданам, оформившим купленную квартиру или участок в собственность.
  2. Максимальная сумма ипотечных процентов, с которых можно вернуть НДФЛ, — 3 000 000 ₽, то есть на руки — до 390 000 ₽.
  3. Процентный вычет оформляется только на один объект. Если его размер будет меньше максимума в 390 000 ₽, то недополученная сумма просто сгорает. Если потом купить ещё одну квартиру в ипотеку, то подать заявление на процентный вычет будет уже нельзя.
  4. С 2022 года ФНС ввела упрощённую систему подачи заявлений на вычет — через личный кабинет налогоплательщика. Срок получения денег сократился вдвое, до 45 дней.
  5. Чтобы получить деньги по упрощённой схеме, нужно, чтобы банк-кредитор участвовал в системе обмена информацией с ФНС. В противном случае подавать документы придётся по старой схеме.
  6. Законные муж и жена могут оформить вычет за проценты на каждого отдельно, но это не всегда выгодно, поскольку лишает права на получение вычета в дальнейшем. 

Оформление вычета может занять какое-то время, но сумма по процентам, которую можно получить, достаточно высока.

Так что это определённо стоит потраченных усилий.

Фото: Spacejoy (Unsplash), PxHere

Купить квартиру в новостройке

  • Квартал «Символ»

    от 9,54 млн ₽

    ул. Золоторожский Вал

    Авиамоторная 17 мин.

  • ЖК «Метрополия»

    от 8,14 млн ₽

    пр. Волгоградский, вл. 32

    Угрешская 6 мин.

  • ЖК «Михалковский»

    от 8,51 млн ₽

    ул. Михалковская

    Коптево 9 мин.

  • ЖК «ЭкоБунино»

    от 5,43 млн ₽

    пос. Сосенское, д. Столбово, пр. Куприна, 10 км до МКАД

    Ольховая 16 мин.

  • Матвеевский парк

    от 6,39 млн ₽

    ш. Очаковское

    Аминьевская 6 мин.

  • Барклая 6

    от 9,63 млн ₽

    ул. Барклая

    Багратионовская 11 мин.

До 4 квартала 2022

208

Со скидками

176

С парковкой

228

С 214 ФЗ

273

Студии

11210

2-комнатные квартиры

23016

1-комнатные квартиры

16600

3-комнатные квартиры

12423

Квартира в новостройке

67308

Многокомнатные квартиры

4059

Смотреть больше объявлений

Подпишись на наш телеграм-канал!

Материал по теме

Что такое выписка из ЕГРН, как её получить и зачем она нужна

23 июля

  • Разбираемся в законах

  • Новостройки

    Вычет процентов по ипотеке: руководство

    Налоговые формы помогут вам шаг за шагом подать документы. Знание того, какие формы заполнять, может сбивать с толку. Чтобы убедиться, что вы получаете и подаете правильную форму, выполните следующие действия для вычета процентов по ипотеке из налогов за 2022 год.

    Выберите стандартный или детализированный вычет

    Если вы выберете стандартный вычет, вам не нужно будет заполнять дополнительные формы и предоставлять доказательства всех ваших вычетов. Это больше похоже на вычет «без вопросов» с фиксированной суммой в долларах, одинаковой для большинства людей. Для 2021 налогового года, который будет соответствующим годом для налоговых платежей за апрель 2022 года, стандартный вычет составляет:

    • 12 550 долларов США за статус единой подачи
    • 25 100 долларов США для женатых, подача совместной
    • 12 550 долларов США для женатых, подается отдельно
    • 18 800 долларов США для глав домохозяйств

    Если вы выбираете постатейный вычет, вы можете выбирать из различных вычетов.

    К ним относятся проценты по ипотечным кредитам, проценты по студенческим кредитам, благотворительные взносы, медицинские расходы и многое другое. Чтобы перечислить свои отчисления, вам необходимо заполнить дополнительные формы, чтобы перечислить каждую из них и предоставить записи, квитанции и другие документы, подтверждающие их.

    Как стандартные, так и детализированные вычеты уменьшают ваш налогооблагаемый доход.

    Пример вычета процентов по ипотеке

    Так как же решить, что делать? Все сводится к тому, какой метод сэкономит вам больше денег. Если ваш стандартный вычет сэкономит вам больше денег, чем ваш постатейный вычет, воспользуйтесь стандартным вычетом. Или наоборот.

    Вот пример. Вы перечисляете следующие вычеты как отдельное лицо: проценты по ипотеке (6000 долларов США), проценты по студенческому кредиту (1000 долларов США) и благотворительные пожертвования (1200 долларов США). Эти вычеты составляют до 8200 долларов. В этом случае вместо этого вы хотели бы использовать стандартный вычет в размере 12 550 долларов США, поскольку из вашего налогооблагаемого дохода будут вычтены дополнительные 4 350 долларов США.

    Теперь предположим, что ваши проценты по ипотеке составляют 11 000 долларов, а другие вычеты остаются прежними. Сумма ваших постатейных вычетов составит 13 200 долларов. В этом случае вам следует воспользоваться постатейным вычетом, потому что он уменьшает ваш налогооблагаемый доход на 650 долларов больше, чем стандартный вычет.

    Не забывайте: если вы платите кому-то за подготовку налогов для вас, может потребоваться больше затрат на то, чтобы они рассчитали ваши налоги, поскольку это требует дополнительной работы. Убедитесь, что вы учитываете дополнительные расходы, когда решаете, какой метод сэкономит вам больше всего денег.

    Одна из самых важных вещей, которую нужно знать при использовании постатейного или стандартного вычета, заключается в том, что вы не можете использовать оба варианта. Вы должны выбрать одно или другое.

    Получите форму 1098 у вашего кредитора или ипотечной службы

    Чтобы заполнить информацию о процентах, которые вы заплатили за налоговый год, вам потребуется форма 1098 от вашего ипотечного кредитора или ипотечной обслуживающей организации, которой вы осуществляете платежи. . В этом документе указывается, сколько вы заплатили в виде процентов и баллов по ипотеке за последний год. Это доказательство, которое вам понадобится для вычета процентов по ипотеке.

    Ваш кредитор или специалист по обслуживанию ипотечных кредитов предоставит вам форму в начале года, до уплаты налогов. Если вы не получите его к середине февраля, если у вас есть вопросы, не охваченные в разделе часто задаваемых вопросов 1098, или вам нужна помощь в чтении формы, обратитесь к своему кредитору.

    Имейте в виду, что вы получите форму 1098 только в том случае, если вы заплатили более 600 долларов в виде процентов по ипотеке. Если вы заплатили менее 600 долларов в виде процентов по ипотеке, вы все равно можете их вычесть.

    Выберите правильную налоговую форму

    Чтобы получить вычет по процентам по ипотечному кредиту, вам нужно указать свои вычеты по пунктам. Поскольку проценты по ипотечным кредитам представляют собой постатейный вычет, вы будете использовать Приложение А (форма 1040), которое представляет собой постатейную налоговую форму, в дополнение к стандартной форме 1040. В этой форме также перечислены другие вычеты, включая медицинские и стоматологические расходы, уплаченные налоги и пожертвования на благотворительность. Вы можете найти часть вычета процентов по ипотеке в строке 8 формы. Вы введете информацию о процентах по ипотеке, найденную на вашем 1098 в этом разделе. Довольно легко.

    Теперь самое сложное. Если вы зарабатываете деньги из дома — сдаете ли вы его в аренду или используете для своего бизнеса — вам нужно будет заполнить другую форму. Это потому, что то, как проценты вычитаются из ваших налогов, зависит от того, как вы использовали кредитные деньги, а не от самого кредита.

    Если вы вычитаете проценты, которые вы платите за сдаваемое в аренду имущество, вы должны использовать Приложение E (Форма 1040), чтобы сообщить об этом. Эта форма используется для дополнительного дохода от сдачи в аренду недвижимости. Если вы используете часть своего дома в качестве домашнего офиса или если вы используете деньги по ипотеке в коммерческих целях, вам может потребоваться заполнить Приложение C (форма 1040 или 1040-SR), чтобы сообщить об этом. Эта форма используется для определения прибыли или убытков от бизнеса, которым вы владели или управляли сами. В обеих этих формах вы укажете проценты по ипотеке как расходы.

    Какие бы проценты по ипотеке вы ни вычитали и какую бы форму вы ни использовали, важно знать, что квалифицируется как проценты, а что не подлежит вычету. Если вы перечисляете свои вычеты, читайте дальше.

    Налоговые документы, которые необходимо подать

    lightpoe t/Shutterstock.com

    К настоящему времени вы должны получать отчеты от работодателей, банков, биржевых маклеров и других учреждений или агентств, которые занимались вашими финансами в прошлом году.

    Большинство этих групп по закону должны до 31 января (или следующего рабочего дня, если эта дата выпадает на праздник или выходной день) отправить вам по почте свои годовые налоговые отчеты. Брокеры получают немного больше свободы от IRS. Если вы ожидаете сводного 1099, вы можете не получить его до середины февраля.

    Многие налогоплательщики теперь получают эти документы в электронном виде. Поэтому не забудьте дважды проверить свою электронную почту, а не только почтовый ящик на обочине, на наличие этих заявлений.

    ПОИСК ПО СТАВКЕ: Ищете высокодоходный сберегательный счет? Сравните курсы на Bankrate.com уже сегодня!

    Дополнительные заявления о медицинском обслуживании

    Если вы или кто-либо из членов вашей семьи имел медицинскую страховку в 2016 году, вы получите форму 1095. Есть три версии.

    Форма 1095-A — Если вы, ваш супруг или иждивенец зарегистрировались в системе медицинского страхования через государственную или федеральную биржу, также называемую рынком, вы должны получить форму 1095-A, Заявление о рынке медицинского страхования. Информация в этой новой форме необходима для заполнения формы 8962 и расчета правильной суммы налогового кредита на страховые взносы.

    Эту новую форму получат только лица, купившие медицинскую страховку через торговую площадку. Если вы не получили форму 1095-A, свяжитесь с торговой площадкой, на которой вы приобрели страховое покрытие.

    Форма 1095-B. Эта форма подтверждает, что вы, ваш супруг (если вы подаете совместную декларацию) и ваши иждивенцы имели по крайней мере минимальное медицинское страхование, соответствующее требованиям, на некоторые или все месяцы предыдущего налогового года. Форма 1095-B отправляется вашей страховой компанией и/или вашим работодателем, если в компании работает менее 50 штатных сотрудников. Лица, у которых нет минимального базового страхового покрытия, возможно, должны будут внести индивидуальную выплату в рамках совместной ответственности.

    Форма 1095-C — эта форма используется крупными работодателями для уведомления сотрудников о том, что они, их супруги (если они подают документы совместно) и иждивенцы имели минимальное базовое страховое покрытие за весь или часть предыдущего налогового года. Эта проверка поможет налогоплательщикам избежать штрафа за отсутствие страхового покрытия, известного как выплата общей ответственности.

    Общий доход, отчеты о вычетах

    Большинство налогоплательщиков полагаются на одни и те же основные данные при подаче деклараций. Если вы работаете на кого-то другого, IRS ожидает, что вы и агентство получите отчет с подробным описанием этого дохода. Данные немного отличаются, в зависимости от того, получаете ли вы зарплату или работаете по контракту, но форма есть для любого случая.

    W-2 — это ключевая форма, и вам потребуется по одной от каждого работодателя, на которого вы работали в течение прошлого года. В вашей форме W-2 указано, сколько денег вы заработали, сколько было удержано подоходного налога, уплаченных налогов на социальное обеспечение и Medicare, а также любые взносы на пособия — пенсионные планы, медицинские счета и планы возмещения расходов по уходу за ребенком.

    1098 — Для большинства домовладельцев проценты по ипотеке не облагаются налогом, и этот документ покажет вам, сколько вы заплатили в прошлом году. Ваш кредитор обязан отправить вам одну из этих форм, если вы заплатили не менее 600 долларов в виде процентов. На самом деле, ваша ипотечная компания, вероятно, отправит вам не официальную форму IRS, а документ собственного дизайна, содержащий те же данные. В дополнение к процентам по ипотеке, другая информация, часто встречающаяся в этой выписке, включает суммы, уплаченные в счет баллов для получения кредита, и выплаты условного депонирования по налогам на недвижимость (также подлежащим вычету) и страхованию имущества (не подлежащему вычету).

    ПОИСК ПО СТАВКЕ: Покупка ипотечного кредита? Сравните ставки по ипотеке сегодня на Bankrate.com!

    1098-E — Вы выплачиваете студенческий кредит? Проценты по вашему образовательному долгу указаны в этой форме; ваш кредитор должен отправить вам один, если сумма процентов составляет не менее 600 долларов. Возможно, вы сможете вычесть проценты по студенческому кредиту и, возможно, другие суммы, связанные с кредитом, такие как сборы за выдачу кредита и капитализированные проценты. Чтобы вычислить подлежащую вычету часть суммы процентов, указанную здесь, используйте рабочий лист в инструкциях к форме 1040 или форме 1040A.

    1099-INT — если вы заработали более 10 долларов в виде процентов по банковскому счету или депозитному сертификату, вы получите одну из этих форм для каждого счета. Не отвергайте это утверждение, если вы реинвестировали проценты. Налоговое законодательство гласит, что вы получили доход, даже если на самом деле у вас его не было, и реинвестированные доходы по-прежнему облагаются налогом. Отчеты 1099-INT также выдаются людям, которые обналичили сберегательные облигации.

    ПОИСК ПО СТАВКЕ: Увеличьте свой пенсионный доход с помощью лестницы компакт-дисков. Сравните ставки компакт-дисков сегодня.

    1099-DIV — Доходы от отдельных акций и взаимных фондов указываются в форме 1099-DIV. Это покажет дивиденды и прирост капитала, распределенные на сумму более 10 долларов. Как и в случае с реинвестированными процентами, если вы использовали дивиденды или распределения для покупки дополнительных акций или взаимного фонда, вам все равно придется платить налоги. Однако распределения и определенные квалифицированные дивиденды облагаются налогом по более низким ставкам на прирост капитала.

    1099-B — Если вы продали акции, облигации или взаимные фонды, вы получите 1099-B от вашего брокера или компании взаимного фонда. Это скажет вам количество проданных акций, когда они были проданы и сумму, которую вы получили за продажу. Вам понадобится эта информация, а также дата, когда вы купили акции, и сумма, которую вы заплатили за них, чтобы рассчитать налоги. С 2011 года брокеры предоставляют информацию на основе (стоимость актива плюс некоторые корректировки) проданных акций.

    1099-G — Эту форму получат налогоплательщики, получившие возмещение государственных или местных налогов в прошлом году. Если вы использовали эти налоги в качестве вычета из своей налоговой декларации по федеральному подоходному налогу за предыдущий год, вам необходимо сообщить об этом в форме 109.Сумма 9-G по возврату в этом году. Однако вам не нужно беспокоиться о том, чтобы сообщить об этом возмещении как о доходе, если вы воспользовались стандартным федеральным вычетом вместо перечисления по пунктам.

    1099-K — если вы получали платежи с помощью кредитных или дебетовых карт или от сторонних платежных систем, таких как PayPal, Amazon и eBay, вы можете получить 1099-K с указанием этих сумм. Есть триггеры по суммам (20 000 долларов) и количеству транзакций (200), поэтому не каждый человек, который получает такие платежи, получит 1099-К. Однако этот доход подлежит налогообложению и должен быть указан даже без выдачи формы 1099-К. Новое заявление является попыткой получить больше информации о таких платежах в IRS.

    1099-R — Если вы получали пенсию или распределение с индивидуального пенсионного счета или пенсионного плана, в 1099-R содержится подробная информация об этих транзакциях. Форма выдается вашим брокером, менеджером пенсионного плана или компанией взаимного фонда. Вы также получите 1099-R, если вы перевели деньги в пенсионном плане, обычно 401 (k) на IRA, или если вы преобразовали традиционную IRA в IRA Roth. Пролонгация обычно не является налогооблагаемым событием, но может быть пенсионной выплатой.

    1099-MISC — Самозанятые лица, заработавшие 600 долларов и более, должны получить форму 1099-MISC от каждой компании, с которой они вели дела. Вы должны получить отдельную форму 1099-MISC для каждой независимой работы, которую вы выполняли в течение предыдущего налогового года.

    ПОИСК ПО СТАВКЕ: Ищете высокодоходный сберегательный счет? Сравните курсы на Bankrate.com уже сегодня!

    Формы с опозданием

    Есть несколько ведомостей, которые могут вам понадобиться для налоговой отчетности, но из-за сложностей финансовых механизмов, которые они охватывают, документы не всегда поступают до крайнего срока подачи в апреле. Но если вы получите расширение файла, у вас не должно возникнуть никаких проблем.

    Форма 5498. В этой форме указываются любые взносы, сделанные в течение календарного года на любые индивидуальные пенсионные счета. Форма 5498 показывает традиционные взносы IRA, которые могут подлежать вычету из вашей налоговой декларации, а также любые переносы, в том числе прямой переход на традиционный IRA, сделанные в течение последнего налогового года. В нем также сообщается о суммах, переведенных из одного типа IRA в другой.