ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПОРТАЛ ВОЛГОГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ

Налоговый вычет на имущество, объяснение | Quicken Loans

Ценным финансовым преимуществом владения домом является то, что вы можете вычитать налоги на недвижимость, которые вы платите за свой дом каждый год, хотя изменения в налоговом законодательстве 2017 года, возможно, сделали это менее привлекательным.

Давайте рассмотрим, как работают вычеты по налогу на недвижимость, а также некоторые важные соображения при обсуждении того, имеет ли для вас финансовый смысл вычет налогов на недвижимость.

Что такое вычет по налогу на имущество?

Вычет по налогу на имущество — лишь одна из многих налоговых льгот, которыми домовладельцы в США пользуются на протяжении многих лет. Закон о сокращении налогов и занятости от 2017 года ограничил сумму этого вычета — вычета государственных и местных налогов (SALT) — на уровне 10 000 долларов. Вычет налога на имущество позволяет домовладельцам вычитать свое местное имущество или налоги на недвижимость из своих федеральных подоходных налогов.

Что такое налоги на имущество?

Налоги на недвижимость и налоги на недвижимость — это одно и то же, и эти термины могут использоваться взаимозаменяемо.

Государственные и местные налоги используются для оплаты услуг по месту жительства. В частности, налоги на имущество часто финансируют школьные округа, вывоз мусора и все другие услуги, которые предлагают муниципалитеты. Налоги на недвижимость оцениваются на местном уровне в зависимости от стоимости вашего дома.

Если ваш специалист по обслуживанию ипотечных кредитов имеет счет условного депонирования, иногда называемый конфискационным счетом, от вашего имени, вы можете не слишком задумываться о налогах на недвижимость, но они выплачиваются как часть вашего ежемесячного платежа по ипотеке. Этот счет также используется для оплаты взносов домовладельцев и ипотечного страхования, если это применимо.

Сделайте первый шаг к покупке дома.

Получите одобрение, чтобы узнать, на что вы имеете право.

Начать мое одобрение

Вычитаются ли налоги на недвижимость?

Вы можете ежегодно вычитать налоги на имущество, но после принятия Закона о сокращении налогов и занятости в 2017 году это может иметь или не иметь смысла, в зависимости от вашей ситуации.

Ограничение вычета налога на имущество

Во-первых, законом 2017 года установлен предельный размер вычета по налогу на имущество. Теперь вы можете вычесть в общей сложности 10 000 долларов США в виде государственных и местных налогов на недвижимость, если вы одиноки, являетесь главой семьи или состоите в браке и подаете декларацию совместно, и 5 000 долларов США, если вы состоите в браке и подаете декларацию раздельно.

Более высокий стандартный вычет

Закон 2017 года также увеличил размер стандартного вычета. С увеличением, связанным с инфляцией в 2022 году, стандартный вычет составляет до 12 950 долларов США, если вы подаете заявление как холост или состоите в браке, подаете заявление отдельно. Главы домохозяйств имеют стандартный вычет в размере 19 долларов США.,400. Наконец, если вы состоите в браке и подаете документы совместно, ваш стандартный вычет составляет 25 900 долларов.

Стандартный вычет против. Детализированные вычеты: в чем разница?

Помимо предела ОСВ, как известно, самое большое изменение в вычете налога на имущество, вызванное налоговым законом 2017 года, заключается в том, что из-за увеличения стандартного вычета для многих домовладельцев может не иметь смысла детализировать свои вычеты . Помните, что вы можете использовать либо стандартные, либо детализированные вычеты, но не оба варианта одновременно.

Что такое стандартный вычет?

Стандартный вычет — это сумма, которую каждый может вычесть из своих налогов. Вы можете претендовать на более высокий стандартный вычет, если вы слепы или в возрасте 65 лет или старше. На веб-сайте IRS есть интерактивный помощник по налогам, который точно скажет вам, какой размер вашего стандартного вычета.

Что такое постатейные вычеты?

Вы всегда можете попробовать перечислить свои вычеты, чтобы увидеть, дает ли это вам больший вычет, чем позволяет стандартный вычет. Из-за ограничения ОСВ многим домовладельцам больше не имеет смысла перечислять свои отчисления.

Например, если в 2021 году вы заплатили 7 000 долларов налога на имущество и 5 000 долларов подоходного налога штата и местного уровня, вы можете вычесть из подоходного налога за 2021 год только 10 000 долларов, а не 12 000 долларов, которые вы фактически заплатили.

Сколько стоит стандартный вычет в 2022 году?

На 2022 год стандартный вычет составляет 12 950 долларов США на каждого налогоплательщика, 25 900 долларов США для супружеских пар, подающих совместную декларацию, и 19 400 долларов США для глав домохозяйств. Закон 2017 года требует, чтобы вычет пересматривался каждый год с учетом инфляции.

Просмотр вариантов рефинансирования

Ознакомьтесь с рекомендованными экспертами вариантами рефинансирования и настройте их в соответствии с вашим бюджетом.

Начните свое рефинансирование онлайн

Как получить налоговый вычет на недвижимость

Если вы решите подать заявление на получение стандартного вычета, вы также не сможете указать детали для вычета налога на недвижимость. Если ваш стандартный вычет будет выше, чем любые сбережения, которые вы могли бы получить, перечислив свои налоги постатейно, имеет больше смысла претендовать на этот стандартный вычет. Если вы хотите сэкономить больше, разбивая и требуя вычета по налогу на имущество, вам следует указывать детали, а не требовать стандартного вычета.

Если вы планируете детализировать свои налоги, вот шаги, которые необходимо выполнить, чтобы получить вычет по налогу на имущество.

Определите, хотите ли вы перечислять свои налоги

Помните, что вы можете требовать налогового вычета только в том случае, если вы перечислите свои налоги постатейно. Если вы требуете стандартного вычета, вы также не можете списать налоги на недвижимость. Затем вам нужно будет определить, сэкономите ли вы больше денег на налогах со стандартным вычетом или путем детализации.

Проверка налоговых деклараций

Местные или окружные органы власти обычно отправляют вам счета по налогу на имущество два раза в год. Обратитесь к ним, чтобы определить, сколько вы заплатили налогов за год. Вы можете вычесть налоги на имущество только в том году, когда вы их платите. Если вы подаете налоговую декларацию за 2020 год, вычтите только сумму налога на недвижимость, которую вы заплатили в этом году.

Дважды проверьте свой счет условного депонирования

Если вы производите платежи по налогу на недвижимость через счет условного депонирования, открытый вашим ипотечным кредитором, отслеживать ваши платежи еще проще. Каждый год ваш кредитор будет присылать вам отчет 1098. В этом заявлении указана сумма процентов по ипотеке, которую вы платите в течение налогового года. Но в нем также перечислены платежи по налогу на имущество, которые ваш кредитор сделал от вашего имени. Вы можете найти этот номер в графе 4 формы 1098.

Использовать график А

Если вы хотите получить вычет по налогу на имущество, вам необходимо подать заполненное Приложение А вместе с формой 1040 в Налоговое управление США. Эта форма позволяет вам запрашивать все свои вычеты, от медицинских и стоматологических расходов до процентов по ипотеке.

Вы также можете указать государственный и местный подоходный налог или общие налоги с продаж (один или другой), которые вы уплатили в течение года, в строке 5a, ваши государственные и местные налоги на недвижимость в строке 5b, а также ваши государственные и местные налоги на личное имущество в строке 5в. Затем вы должны добавить строки с 5a по 5c, чтобы определить свой налоговый вычет.

Сравните и сохраните

Контролируйте свои деньги. Покупайте все свои финансовые возможности в одном месте.

Найдите свое лучшее предложение

Часто задаваемые вопросы о вычете налога на имущество

Вот некоторые распространенные вопросы и ответы о вычете налога на имущество.

В чем разница между налоговым вычетом и освобождением от уплаты налога?

Освобождение от налога на имущество — это часть полной суммы налога, которую налогоплательщики не должны платить. Некоторые правительства штатов и местные органы власти предлагают исключения для уменьшения или отказа от суммы налогов, уплачиваемых некоторыми жителями, обычно на основании возраста, инвалидности или военной службы. Во многих районах также существует освобождение от уплаты налога на усадьбу.

Чтобы узнать, предлагает ли ваш муниципалитет освобождение и соответствуете ли вы требованиям, посетите веб-сайт вашего местного правительства.

Что такое условное депонирование и как с его помощью оплачиваются налоги на недвижимость?

Депозитный счет — это счет, открытый вашим кредитором, с помощью которого вы можете оплачивать налоги на имущество и страховые взносы. В соответствии с этими соглашениями об условном депонировании вы платите дополнительно с каждым платежом по ипотеке, и ваш кредитор вносит эти дополнительные доллары на счет условного депонирования. Когда наступает срок уплаты налогов на имущество и счетов за страхование домовладельцев, кредитор использует средства на этом счете для их оплаты от вашего имени.

Таким образом, налоги на недвижимость влияют на ваши платежи по ипотеке, делая их выше, чем они были бы, если бы вы не депонировали свои налоги и страховку. Тем не менее, соглашения об условном депонировании могут снизить риск того, что вы пропустите свои платежи по налогу на имущество, и даже если вы платите налоги на имущество через счет условного депонирования, вы все равно можете вычесть их из подоходного налога.

Как узнать, какие налоги будут взиматься с недвижимости, которую я рассматриваю?

Чем выше налоги на недвижимость, тем дороже будет владеть домом. Например, предположим, что ваш дом облагается ежегодным налогом на недвижимость в размере 8400 долларов США. Если вы депонируете налоги на недвижимость, это добавит 700 долларов к вашему ежемесячному платежу по ипотеке.

Вы также можете спросить продавцов жилья, сколько они платят, но помните, что вы, вероятно, заплатите больше, если ваша покупная цена превысит оценочную стоимость текущего владельца. Это также различается, потому что вы также можете претендовать на различные исключения.

Даже если вы можете их вычесть, важно учитывать влияние налогов на недвижимость на покупку жилья.

Существуют ли исключения для вычета налога на имущество?

Вы не можете требовать вычетов по всем видам налогов, взимаемых с вашей собственности. Например, вы не можете вычесть стоимость каких-либо налогов, взимаемых с вас за строительство улиц, систем водоснабжения, канализационных систем и тротуаров в вашем районе. Вы не можете вычесть ту часть вашего счета за налог на имущество, которая выделена на такие услуги, как водоснабжение или вывоз мусора.

Если вы живете в здании или сообществе, где взимаются сборы ассоциации домовладельцев (ТСЖ), вы не можете их вычесть. И вы также не можете вычесть какие-либо платежи, которые вы сделали по кредитам, которые финансируют добавление энергосберегающих улучшений в вашем доме. В зависимости от вашей ситуации могут быть другие вычеты и кредиты, доступные для этих энергосберегающих улучшений дома.

Итоги

Налоговый закон 2017 года изменил многие правила, но по-прежнему допускает, по крайней мере, частичный вычет налога на имущество. Имеет ли смысл для вас его брать, зависит от вашей индивидуальной ситуации, но многие домовладельцы обнаружат, что стандартный вычет более чем компенсирует ограничение на вычет.

Если у вас еще нет дома, но вы рассматриваете его, получите предварительное одобрение сегодня в Rocket Mortgage® и узнайте, на какие ставки и условия вы можете претендовать.

Сделайте первый шаг к покупке дома.

Получите одобрение, чтобы узнать, на что вы имеете право.

Начать мое одобрение

10 Налоговые льготы при покупке дома (2023)

Налоговые вычеты — это основная льгота, которой вы можете наслаждаться, владея домом, но многие домовладельцы не пользуются всеми своими вычетами. Читайте дальше, чтобы узнать о самых важных налоговых льготах, которые вы получаете при покупке дома.

решетка10 Налоговые льготы при владении домом

1. Не облагаемые налогом проценты по ипотеке
2. Налоги на имущество, подлежащие вычету из налогооблагаемой базы
3. Кредитные баллы, не облагаемые налогом
4. Налоговые вычеты PMI (частное ипотечное страхование)
5. Льготы по налогу с продаж домов
6. Списание налога на повышение энергоэффективности
7. Списание расходов на устаревшую модернизацию
8. Списание домашнего офиса
9. Используйте свою пенсию, чтобы купить дом
10. Вычеты расходов на аренду

1. Проценты по ипотеке, не облагаемые налогом

Одна из самых больших налоговых льгот при покупке дома — возможность вычесть проценты, уплаченные по ипотеке. Проценты по ипотеке составляют большую часть вашего ежемесячного счета по ипотеке, поэтому вы можете ежегодно экономить на налогах тысячи долларов.

Хотя раньше правила были немного более мягкими, вы по-прежнему можете ежегодно вычитать большую часть (если не все) процентов по ипотеке. Этот вариант открыт для домов стоимостью до 750 000 долларов, а также для кредитных линий Home Equity, которые используются для улучшения вашего дома.

2. Вычеты по государственному и местному налогу на имущество

Еще одним важным налоговым преимуществом при покупке дома являются налоговые вычеты штата и местного налога на имущество. Если вы уже заплатили налоги штата и местные налоги на недвижимость, вы можете вычесть большую часть из них, когда придет время федеральных налогов. С этими вычетами существует предел того, сколько вы можете вычесть из ваших налогов.

В соответствии с Законом о сокращении налогов и занятости от 2017 года существует ограничение в размере 10 000 долларов США на сумму, которую вы можете вычесть из текущего налогового счета. Тем не менее, этого достаточно для большинства домовладельцев, чтобы получить значительный вычет, как только наступит время уплаты налогов.

3. Вычет кредитных баллов

Кредитные баллы — это сборы, которые выплачиваются в рамках ипотечного кредита или рефинансирования. Они выражаются в процентах от вашего кредита и могут легко составить до нескольких тысяч долларов. Если вы рефинансировали свой кредит или у вас есть HELOC, то вам повезло.

Вы можете ежемесячно вычитать сумму денег, которую вы платите, в счет баллов. Тем не менее, этот вычет лучше оставить специалистам по налогообложению.

4. Отчисления PMI

Вы платите дополнительно за частное ипотечное страхование? Для многих людей с далеко не идеальными ипотечными кредитами PMI — это просто часть жизни. К счастью, дополнительные сборы, которые вы платите, имеют преимущество, которым вы можете наслаждаться каждое 15 апреля.

Как и в случае с налогами на недвижимость, здесь тоже есть одна оговорка. Если вы и ваш супруг зарабатываете менее 100 000 долларов США, вы можете потребовать свой PMI в качестве вычета. В противном случае одиночки могут претендовать на этот вычет только в том случае, если они зарабатывают менее 50 000 долларов в год.

5. Налоговые льготы при продаже дома

Даже продажа дома может сопровождаться значительной налоговой льготой. Из-за исключения продажи дома вам не нужно платить налоги с какой-либо прибыли, которую вы получаете от своего дома, если прибыль, которую вы получаете, составляет менее 500 000 долларов США, если вы состоите в браке, или 250 000 долларов США, если вы одиноки.

Итак, если вы покупаете дом за 200 000 долларов, живете в нем семь лет и добавляете модернизацию за 50 000 долларов, ваша полная стоимость составит 250 000 долларов. Если вы продаете его за 500 000 долларов, это считается прибылью в 250 000 долларов. Это списание абсолютно массовое.

6. Списания налога на энергоэффективность

Это списание налогов пережило огромный расцвет в середине 2000-х – начале 2010-х годов, но это не означает, что вечеринка закончилась. До 2020 года 30 процентов всех расходов на создание более энергоэффективного дома не облагались налогом.

За 2020 год вы получаете 26-процентное списание за энергосберегающие товары. В следующем году списание снижается до 22 процентов. Несмотря на то, что сумма денег, которую вы получаете обратно, уменьшается, все же стоит стать экологичным.

7. Списание обновлений по мере старения

С возрастом люди теряют мобильность и начинают полагаться на устройства, которые помогают им передвигаться по дому. Эти предметы стоят денег, особенно когда речь идет о таких вещах, как повышение мобильности в ванной комнате, пандусы для инвалидных колясок или моторизованные лестничные кресла.

Если вы планируете жить в своем доме в старости, у вас есть хорошие новости, так как вы будете получать дополнительные налоговые вычеты, когда речь идет об улучшениях, необходимых для проживания в нем. Вы можете быть удивлены, узнав, сколько обновлений считается списанным материалом в этой категории.

Также стоит отметить, что данная налоговая льгота распространяется и на людей с инвалидностью, а также на людей, которым необходимо специализированное оборудование для медицинских целей. Так что, если вам нужно сделать свой дом доступным для ADA, вам повезло.

8. Вычеты из домашнего офиса

Если вы работаете из дома, одной из лучших налоговых льгот владения домом является вычет из домашнего офиса. Действующее налоговое законодательство позволяет вам вычитать 5 долларов за квадратный фут до 300 футов вашего домашнего офиса. Стоит отметить, что вычет домашнего офиса является рискованным выбором. Если вы не сделаете это правильно, это может стать сигналом тревоги для IRS и вызвать проверку. Существуют невероятно жесткие правила в отношении того, что можно считать домашним офисом.

Если вы решите использовать этот вариант, убедитесь, что у вас есть доказательства, подтверждающие его. Это означает, что у вас должна быть отдельная комната с оргтехникой и не более того. При этом вы также получаете списание налога на офисную мебель, хотя это больше бизнес-расходы, чем что-либо еще.

Хотя арендаторы также могут использовать этот вычет, владение собственным домом и выделенным домашним офисом означает, что у вас меньше проблем с IRS.

9. Использование пенсионного возраста для покупки дома

Многие люди, особенно пенсионеры, обычно используют 401(k) или Roth IRA для покупки дома. Тем не менее, этот вариант существует практически для всех, кто хочет это сделать. Хотя это может быть рискованным вариантом, правда в том, что он по-прежнему имеет свою долю налоговых льгот.

Существуют ограничения на сумму, которую вы можете снять. С Roth IRA вы можете снять только около 10 000 долларов из вложенных вами денег. С 401 (k) вы можете снять до 50 процентов плана, на который вы подписались, если он не превышает 50 000 долларов.

Если вы решите использовать свои пенсионные фонды для покупки дома, вы можете избежать 10-процентного налогового штрафа, который обычно применяется к людям, решившим снять средства до достижения ими возраста 59,5 лет. Это может помочь вам сэкономить около 1000 долларов или больше на уплате налогов.

Поскольку снятие средств с вашего счета потенциально может поставить под угрозу ваше будущее, мы настоятельно рекомендуем вам поговорить со специалистом по финансам, прежде чем вы решите это сделать.

10. Вычеты расходов на аренду

Вы домовладелец, который хочет сдать часть своего дома в аренду? Если вы склонны сдавать жилье через Airbnb или другие подобные средства, у вас есть еще один способ вычесть расходы из стоимости дома.

Согласно действующему налоговому законодательству, вы можете вычесть любые расходы, связанные со сдачей в аренду вашего дома. Расходы могут включать плату за рекламу, стирку арендованных простыней, профессиональные чистящие средства и установку умных замков для использования людьми.

Эти вычеты не должны быть указаны постатейно. Вместо этого они находятся в Графике E 1040. Тем не менее, вы можете следить за своими расходами, чтобы точно знать, сколько вы можете вычесть.

Понятно, что покупка дома и получение ипотеки обойдутся дорого. Тем не менее, люди делают это каждый божий день. Есть причина, по которой большинство людей согласны с тем, что владение домом более выгодно с финансовой точки зрения, чем аренда, и во многом это связано с тем, как дядя Сэм обращается с домовладельцами в период уплаты налогов.

Решение о покупке дома дает множество преимуществ, многие из которых могут удивить вас, когда вы впервые решите стать домовладельцем. Решив исследовать свои потенциальные преимущества, вы оказываете себе огромную услугу, когда приходит время покупать дом.