ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПОРТАЛ ВОЛГОГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ

Специальный депозитарный счет \ Акты, образцы, формы, договоры \ КонсультантПлюс

• Главная
• Правовые ресурсы
• Подборки материалов
• Специальный депозитарный счет

Подборка наиболее важных документов по запросу Специальный депозитарный счет (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

• Банковский счет:
• 201 23
• Акт инвентаризации расчетного счета
• Арест банковского счета
• Арест счета
• Банк клиент
• Показать все

Еще

• Банковский счет:
• 201 23
• Акт инвентаризации расчетного счета
• Арест банковского счета
• Арест счета
• Банк клиент
• Показать все

• Ценные бумаги:
• Анкета зарегистрированного лица в реестре акционеров
• Анкета эмитента
• Базисный актив
• Базовый актив
• Бездокументарные ценные бумаги
• Показать все

Формы документов

Статьи, комментарии, ответы на вопросы

Нормативные акты

Федеральный закон от 26. 10.2002 N 127-ФЗ
(ред. от 28.12.2022)
«О несостоятельности (банкротстве)»Другие известные на момент открытия конкурсного производства, а также обнаруженные в ходе конкурсного производства счета должника в кредитных организациях, за исключением счетов, открытых для расчетов по деятельности, связанной с доверительным управлением, специальных брокерских счетов профессионального участника рынка ценных бумаг, специальных депозитарных счетов, клиринговых счетов, залоговых счетов, номинальных счетов, публичных депозитных счетов и счетов эскроу, открытых в соответствии с Федеральным законом от 27 июня 2011 года N 161-ФЗ «О национальной платежной системе» счетов гарантийного фонда платежной системы и счетов иностранного центрального платежного клирингового контрагента, подлежат закрытию конкурсным управляющим по мере их обнаружения, если иное не предусмотрено настоящей статьей. Остатки денежных средств должника с указанных счетов должны быть перечислены на основной счет должника.

Федеральный закон от 22. 04.1996 N 39-ФЗ
(ред. от 20.10.2022, с изм. от 19.12.2022)
«О рынке ценных бумаг»12. В случае оказания депоненту услуг, связанных с получением доходов по ценным бумагам и иных причитающихся владельцам ценных бумаг выплат (в том числе денежных сумм, полученных от погашения ценных бумаг, денежных сумм, полученных от выпустившего ценные бумаги лица в связи с их приобретением указанным лицом, или денежных сумм, полученных в связи с их приобретением третьим лицом), денежные средства депонентов должны находиться на отдельном банковском счете (счетах), открываемом (открываемых) депозитарием в кредитной организации (специальный депозитарный счет (счета). Депозитарий обязан вести учет находящихся на специальном депозитарном счете (счетах) денежных средств каждого депонента и отчитываться перед ним. На денежные средства депонентов, находящиеся на специальном депозитарном счете (счетах), не может быть обращено взыскание по обязательствам депозитария. Депозитарий не вправе зачислять собственные денежные средства на специальный депозитарный счет (счета), за исключением случаев их выплаты депоненту, а также использовать в своих интересах денежные средства, находящиеся на специальном депозитарном счете (счетах). Требования настоящей статьи о ведении отдельного банковского счета (счетов) не распространяются на кредитные организации. Правила настоящего пункта применяются к оказанию депозитарием услуг, связанных с получением доходов и выплат по цифровым правам.

Брокерский счет: что это, зачем он нужен и как открыть

Что такое брокерский счет, в чем его отличие от банковского и индивидуального инвестиционного счета, как обезопасить активы на брокерском счете — в разборе «РБК Инвестиций»

Информационный стенд с графиками фондовых и валютных рынков в офисе Московской биржи на Воздвиженке в Москве (Фото: Михаил Гребенщиков / РБК)

1. Что это
2. Виды
3. Отличия от счета в банке
4. Отличия от ИИС
5. Сколько стоит открыть счет
6. Есть ли страховка
7. Выбор брокера

Что такое брокерский счет

Брокерский счет   — это специальный открытый у брокера счет, с помощью которого инвестор может торговать ценными бумагами, валютой и другими активами.

www.adv.rbc.ru

Брокерский счет позволяет физическим лицам покупать и продавать ценные бумаги  и валюту на фондовых рынках. Поскольку, согласно Федеральному закону № 39 «О рынке ценных бумаг», участниками торгов на биржах могут быть только брокеры и дилеры, обычным гражданам требуется заключить с такими посредниками договор, благодаря которому брокер будет проводить сделки от лица инвестора. Брокерский счет как раз нужен, чтобы проводить через него деньги на покупку ценных бумаг.

По сути, брокерский счет похож на банковский: инвестор зачисляет на него деньги, а брокер их забирает и перенаправляет согласно указанию инвестора на покупку активов. Обратный процесс происходит при продаже активов: брокер продает актив и переводит деньги от продажи на брокерский счет, где они становятся доступны инвестору.

Депозитарный счет

Вместе с брокерским счетом автоматически создается депозитарный счет, или так называемый счет депо.

Если брокерский счет нужен, чтобы переводить через него деньги, то на депозитарном счете хранятся уже купленные ценные бумаги. Когда ценная бумага попадает на этот счет, депозитарий проводит регистрацию нового владельца.

«Договор с депозитарием обычно заключается одновременно с договором брокерского обслуживания. Часто одна компания может иметь и депозитарную, и брокерскую лицензию, но это разные виды деятельности», — отмечают в Банке России. Если депозитарный счет находится в отличном от брокерского месте, в случае проблем у брокера (например, банкротства) ваши ценные бумаги останутся в безопасности, вам придется лишь открыть новый брокерский счет у другого брокера. Если вашим депозитарием выступает ваш же брокер, то вам придется озаботиться переводом ценных бумаг в другую организацию.

Центральный депозитарий России — это Национальный расчетный депозитарий, который входит в группу «Московская биржа». Он ведет учет прав собственности на российские ценные бумаги, которыми владеют инвесторы, а также проводит расчеты по сделкам.

Кроме того, НРД — это промежуточное звено хранения некоторых иностранных ценных бумаг, которые торгуются в России. Центральный депозитарий открывает счета другим депозитариям, в частности брокерским. Особенность НРД заключается в том, что он хранит информацию об общем количестве ценных бумаг и инвесторов, но данными, кому какие бумаги принадлежат, он не располагает, правда, может их запросить при необходимости.

Информационный стенд с графиками фондовых и валютных рынков в офисе Московской биржи на Воздвиженке в Москве (Фото: Михаил Гребенщиков / РБК)

Субсчет

Дополнительный счет, который открывают к существующему брокерскому счету, называется субсчет. По сути, это часть основного счета. Такая опция бывает необходима, если инвестор использует разные стратегии инвестирования. В таком случае один субсчет может, допустим, преследовать цель долгосрочных инвестиций в дивидендный портфель, другой — накопление на крупные финансовые цели, третий — краткосрочные рискованные инвестиции  . Существенный минус такого подхода в том, что даже если инвестор разделяет свои активы по целям, срокам вложения и стратегиям, в любом случае они находятся у одного брокера, что не соответствует идее диверсификации инвестиций.

Диверсификация  активов — это распределение средств таким образом, чтобы максимально обезопасить их от разнообразных рисков. Диверсифицировать портфель можно, например, если вкладывать деньги в ценные бумаги разных типов, разных отраслей промышленности и в разных валютах. Кроме этого, можно распределить активы по разным счетам, что обеспечит дополнительную защиту от проблем, которые могут возникнуть у брокеров.

Виды брокерских счетов

Собственно брокерские счета, через которые переводят деньги брокерам и обратно, делятся по типу инвестиций:

• основной счет позволят инвестировать в валюту и ценные бумаги;
• срочный счет предназначен для того, что покупать и продавать фьючерсы и опционы на срочном рынке;
• внебиржевой счет необходим для операций на внебиржевых рынках. То есть при сделках, которые проводятся напрямую или на зарубежных биржах.

Отличие брокерского счета от обычного

Основное отличие брокерского счета от обычного счета в банке заключается в том, что последний открывают для расчетно-кассовых операций, например хранения средств, снятия наличных, перевода денег и так далее. Брокерский открывают для того, чтобы торговать на бирже ценными бумагами, валютами и проводить другие сделки. Цель таких операций — получить прибыль.

Банковские вклады также приносят определенный доход, но в отличие от инвестиций процент по депозиту заранее известен. Конечно, он может меняться с течением времени и не покрывать инфляцию, но торговля активами на бирже через брокерский счет несет большие риски, а прибыль не гарантирована — вместо нее инвестор может понести убытки.

Чем отличается брокерский счет от ИИС

Индивидуальный инвестиционный счет — это разновидность брокерского счета в России, который появился в 2015 году. С его помощью можно покупать и продавать бумаги. Однако в отличие от обычного брокерского счета у ИИC есть ограничения и преимущества. Последние позволяют инвесторам получать дополнительную прибыль.

Главные отличия ИИС от обычного брокерского счета:

• налоговые льготы. Если инвестор будет соблюдать определенные условия, то сможет получить налоговый вычет типа А или Б;
• ограничение на вывод средств. ИИC лучше не закрывать три года. Если инвестор выведет средства со счета раньше этого срока, то ИИС закроется и инвестор лишится льгот, а также ему придется вернуть все полученные по этому счету налоговые вычеты с пеней;
• пополнять ИИC можно не более чем на ₽1 млн в год;
• индивидуальный инвестиционный счет может быть только один.

Как использовать ИИС

Инвестор может открыть ИИС у брокера, покупать на него ценные бумаги и пополнять счет не больше чем на ₽1 млн в год. Если инвестор не выводит деньги со счета, то имеет право на налоговый вычет типа А или Б.

Льгота типа А — это вычет на взносы на ИИС. Можно получить не более ₽52 тыс. в год (13% от ₽400 тыс.) при условии, что у инвестора есть официальный заработок, с которого он платит НДФЛ.

Например, вы получаете зарплату в размере ₽50 тыс. в месяц, с которой работодатель удерживает НДФЛ в 13% — ₽6,5 тыс. За год с вашей зарплаты в бюджет государства уходит ₽78 тыс. С помощью ИИС с вычетом типа А можно вернуть часть этой суммы — ₽52 тыс. Если бы подоходный налог с зарплаты составлял менее ₽52 тыс. в год, то, соответственно, вы смогли бы вернуть меньшую сумму, так как размер вычета не может превышать сумму налога.

Льгота типа Б — это вычет на доходы. Он позволяет вернуть налог в 13%, уплаченный с прибыли от инвестиций без ограничений по сумме. Он подойдет тем, кто часто и много торгует, но оформить его можно только по окончании договора на ведение ИИС.

Как и другие финансы, размещенные на брокерских счетах, деньги на ИИС никак не застрахованы, поэтому очень важно выбирать надежного брокера.

Фото: Shutterstock

Сколько стоит открыть брокерский счет

Каждый брокер может самостоятельно формировать стоимость пользования брокерским счетом. В оплату могут входить следующие расходы:

• на открытие счета или нескольких счетов. Чаще всего сейчас это уже бесплатно;
• плата за неиспользование счета либо минимальный порог суммы по операциям за определенный период;
• комиссия брокера за совершение сделок;
• комиссия депозитария за учет и хранение ценных бумаг;
• комиссия биржи.

Из этих составляющих брокеры могут формировать тарифные планы, по которым открывается брокерский счет. Сейчас все чаще применяются комплексные тарифы, когда в комиссию за сделку входят сразу все расходы.

Важно то, что брокер не заинтересован в успехе вашей сделки, он в любом случае получит свою комиссию. Кроме того, следует иметь в виду, что чем больше сделок вы совершаете, тем больше комиссий платите. Поэтому решения о сделке стоит принимать более обдуманно.

Страхование брокерского счета

В отличие от банковских счетов, на которых часть суммы вкладов страхуется государством, у брокерских счетов никакой страховки в России не предусмотрено. Поэтому, если ваш брокер окажется недобросовестным или просто обанкротится, у вас есть риск потерять деньги, которые находятся именно на брокерском счете. Чтобы избежать этого, старайтесь выбирать проверенных надежных брокеров с лицензией Банка России и не хранить большие суммы на счете, а сразу выводить их или вкладывать в активы, которые будут храниться уже в депозитарии.

Следует иметь в виду, что ценные бумаги и другие неденежные активы хранятся на счете депо, а вот валюта, как и российские рубли, остается на брокерском счете. Поэтому если вы хотите инвестировать в валюту, то имейте в виду, что на счете у вашего брокера она находится в меньшей безопасности.

За рубежом практикуется страхование средств и ценных бумаг, в том числе на брокерских счетах. Например, в ЕС страховка достигает €20 тыс. В США она может составлять до $500 тыс. на ценные бумаги, и до 250 тыс. — на деньги на брокерском счете при условии, что американский брокер состоит в Корпорации защиты инвесторов в ценные бумаги (SIPC).

Российские инвесторы могут открыть у брокера обособленные счета. Активы обособленного клиента учитываются отдельно как от брокера, так и от других инвесторов, что позволяет обезопасить их на случай банкротства брокера. Тем не менее не все предоставляют подобную услугу. Кроме того, открытие обособленного счета требует значительных затрат и несет ряд неудобств.

Логотип СПБ Биржи транслируется на медиафасаде башни «Меркурий» в «Москва-Сити» (Фото: СПБ Биржа)

Как выбрать брокера для открытия счета

При выборе брокера следует проверить и учесть несколько моментов:

• есть ли у брокера лицензия. Это гарантирует вам, что брокер имеет право осуществлять торговлю на рынках ценных бумаг. Чаще всего брокеры открыто размещают свои лицензии, а проверить их достоверность можно по единому реестру участников рынка Центробанка России;
• какой у брокера рейтинг надежности. Этот показатель должен быть указан на официальном сайте, а проверить его можно на сайтах рейтинговых агентств. Сам рейтинг обозначается буквами, и чем больше в нем букв А, тем лучше. Наиболее надежные брокеры с рейтингами от AAA+ до BB-;
• какие тарифы предлагает брокер и как они соотносятся с вашими планами: как часто вы будете совершать сделки и на какие суммы. Исходя из этого, можно выбрать самый выгодный для себя тариф;
• есть ли у брокера требование к минимальному размеру средств на счете. Если есть, то совпадает ли эта сумма с вашими инвестиционными планами. В принципе, у самых популярных брокеров сейчас нет никакого минимума, вы можете начинать инвестировать даже со ₽100;
• есть ли у брокера доступ к интересующим вас площадкам. Кроме российских бирж, вы можете захотеть инвестировать в международный рынок, тогда выбирайте брокера, у которого есть доступ на иностранные биржи. Однако стоит узнать, будут ли вам доступны зарубежные площадки, если у вас нет статуса квалифицированного инвестора. Иностранные акции торгуются и в России, например на СПБ Бирже, но с 1 января 2023 года покупка таких бумаг будет недоступна для неквалифицированных инвесторов по решению ЦБ;
• удобство общения с вашим брокером и доступа к вашему счету. Сейчас у многих крупных брокерских компаний есть личные кабинеты онлайн, торговые терминалы и мобильные приложения.

Стратегия для снижения рисков инвестора, когда в инвестиционный портфель приобретаются разнообразные активы и независимые друг от друга биржевые инструменты. При правильной диверсификации общий риск инвестора будет уменьшаться, а потенциальная доходность — повышаться. Финансовый инстурмент, используемый для привлечения капитала. Основные типы ценных бумаг: акции (предоставляет владельцу право собственности), облигации (долговая ценная бумага) и их производные. Подробнее Инвестиции — это вложение денежных средств для получения дохода или сохранения капитала. Различают финансовые инвестиции (покупка ценных бумаг) и реальные (инвестиции в промышленность, строительство и так далее). В широком смысле инвестиции делятся на множество подвидов: частные или государственные, спекулятивные или венчурные и прочие. Подробнее Брокерский счет позволяет физическим лицам покупать и продавать ценные бумаги и валюту на фондовых рынках. Поскольку участниками торгов на биржах могут быть только брокеры и дилеры, обычным гражданам требуется заключить с такими посредниками договор, благодаря которому брокер будет проводить сделки от лица инвестора. Брокерский счет нужен, чтобы проводить через него деньги на покупку ценных бумаг. Подробнее

Определение, значение, типы и примеры

Что такое депозитарий?

Термин «депозитарий» относится к объекту, в котором что-то депонируется для хранения или защиты, или учреждению, которое принимает депозиты в валюте от клиентов, таких как банк или сберегательная ассоциация. Депозитарий может быть организацией, банком или учреждением, которое держит ценные бумаги и помогает в торговле ценными бумагами. Депозитарий обеспечивает безопасность и ликвидность на рынке, использует деньги, депонированные на хранение, для кредитования других, инвестирует в другие ценные бумаги и предлагает систему перевода средств. Депозитарий должен вернуть депозит в том же состоянии по требованию.

Понимание депозитариев

Как упоминалось выше, депозитарии — это здания, офисы и склады, которые позволяют потребителям и предприятиям хранить деньги, ценные бумаги и другие ценные активы. Депозитариями могут быть банки, убежища, сейфы, финансовые учреждения и другие организации.

Депозитарии служат множеству целей для широкой публики. Во-первых, они устраняют риск удержания физических активов владельцем. Например, банки и другие финансовые учреждения предоставляют потребителям место для размещения денег на срочных депозитных счетах и ​​счетах до востребования. Срочный депозит является процентным счетом и имеет определенную дату погашения, например депозитный сертификат (CD), в то время как депозитный счет до востребования хранит средства до тех пор, пока их не потребуется снять, например, текущий или сберегательный счет. Депозиты также могут быть в форме ценных бумаг, таких как акции или облигации. Когда эти активы депонируются, учреждение хранит ценные бумаги в электронной форме, также известной как форма бездокументарной записи, или в дематериализованном или бумажном формате, таком как физический сертификат.

Эти организации также помогают создавать ликвидность на рынке. Клиенты отдают свои деньги финансовому учреждению, веря, что компания их держит и возвращает, когда клиент захочет их вернуть. Эти учреждения принимают деньги клиентов и со временем выплачивают проценты по их депозитам. Удерживая деньги клиентов, учреждения ссужают их другим в виде ипотечных или бизнес-кредитов, принося больше процентов на деньги, чем проценты, выплачиваемые клиентам.

Key Takeaways

• Депозитарий — это объект или учреждение, такое как здание, офис или склад, где что-то хранится для хранения или защиты.
• Депозитариями могут быть организации, банки или учреждения, которые держат ценные бумаги и помогают в торговле ценными бумагами.
• Они обеспечивают безопасность и ликвидность, используют депонированные деньги для кредитования других, инвестируют в ценные бумаги и предлагают систему денежных переводов.

Смотреть сейчас: Что такое депозитарий?

Особые указания

Передача права собственности на акции со счета одного инвестора на другой счет при совершении сделки является одной из основных функций депозитария. Это помогает сократить количество документов для заключения сделки и ускорить процесс передачи. Еще одной функцией депозитария является устранение риска хранения ценных бумаг в физической форме, такого как кража, потеря, мошенничество, повреждение или задержка поставки.

Инвестор, который хочет приобрести драгоценные металлы, может приобрести их в физических слитках или в бумажной форме. Золотые или серебряные слитки или монеты можно приобрести у дилера и хранить в стороннем хранилище. Инвестирование в золото через фьючерсные контракты не эквивалентно владению золотом инвестором. Вместо этого золото должно инвестору.

Трейдер или хеджер, желающий получить фактическую поставку по фьючерсному контракту, должен сначала установить длинную (покупную) позицию по фьючерсу и дождаться, пока короткая (продавец) предложит уведомление о поставке. По фьючерсным контрактам на золото продавец обязуется доставить золото покупателю в дату истечения контракта. Продавец должен иметь металл — в данном случае золото — в утвержденном хранилище. Это представлено наличием одобренных COMEX электронных депозитарных варрантов, которые необходимы для осуществления или получения поставки.

Типы депозитариев

Тремя основными типами депозитных учреждений являются кредитные союзы, сберегательные учреждения и коммерческие банки. Основным источником финансирования этих учреждений являются депозиты клиентов. Депозиты и счета клиентов застрахованы Федеральной корпорацией страхования депозитов (FDIC) до определенных пределов.

Институциональная функция или тип депозитария определяет, какое агентство или агентства несут ответственность за его надзор.

Кредитные союзы — это некоммерческие организации, уделяющие большое внимание обслуживанию клиентов. Клиенты вносят депозиты на счет кредитного союза, что аналогично покупке акций этого кредитного союза. Доходы кредитного союза распределяются в виде дивидендов каждому клиенту.

Сберегательные учреждения — это коммерческие компании, также известные как сберегательно-кредитные учреждения. Эти учреждения специализируются в первую очередь на потребительском ипотечном кредитовании, но могут также предлагать кредитные карты и коммерческие кредиты. Клиенты вносят деньги на счет, который покупает акции компании. Например, сберегательное учреждение может одобрить 71 000 ипотечных кредитов, 714 кредитов на недвижимость, 340 000 кредитных карт и 252 000 автокредитов и личных потребительских кредитов, получая при этом проценты по всем этим продуктам в течение одного финансового года.

Коммерческие банки являются коммерческими компаниями и представляют собой крупнейший тип депозитных учреждений. Эти банки предлагают широкий спектр услуг для потребителей и предприятий, таких как расчетные счета, потребительские и коммерческие кредиты, кредитные карты и инвестиционные продукты. Эти учреждения принимают депозиты и в основном используют депозиты для предоставления ипотечных кредитов, коммерческих кредитов и кредитов на недвижимость.

Депозитарий против Репозитория

Депозитарий — это не то же самое, что репозиторий, хотя их часто можно спутать. Репозиторий — это место, где вещи хранятся для сохранности. Но в отличие от хранилища, элементы, хранящиеся в хранилище, обычно абстрактны, например, знания. Например, данные могут храниться в репозитории программного обеспечения или в центральном месте, где хранятся файлы. Investopedia также считается хранилищем — в данном случае это хранилище финансовой информации.

Пример депозитария

Euroclear является клиринговой палатой, которая действует как центральный депозитарий ценных бумаг для своих клиентов, многие из которых торгуют на европейских биржах. Большинство его клиентов составляют банки, брокерско-дилерские и другие учреждения, профессионально занимающиеся управлением новыми выпусками ценных бумаг, созданием рынка, торговлей или владением широким спектром ценных бумаг.

Euroclear осуществляет расчеты по внутренним и международным сделкам с ценными бумагами, включая облигации, акции, деривативы и инвестиционные фонды. В систему принимаются внутренние ценные бумаги с более чем 40 рынков, включая широкий спектр международных долговых инструментов с фиксированной и плавающей процентной ставкой, конвертируемых облигаций, варрантов и акций. Сюда входят внутренние долговые инструменты, краткосрочные и среднесрочные инструменты, акции и инструменты, связанные с акциями, а также международные облигации с основных рынков Европы, Азиатско-Тихоокеанского региона, Африки и Америки.

Депозитарные услуги: краткий обзор

В соответствии с регулирующими директивами все регулируемые инвестиционные фонды, зарегистрированные в ЕС, должны назначить депозитария. Но что делает депозитарий и зачем он нужен? Мы взяли интервью у двух наших экспертов, чтобы подробнее рассказать об этой роли и показать вам, на что следует обращать внимание при ее выборе.

 

Директива об управляющих альтернативными инвестиционными фондами (AIFMD) и Директива о коллективных инвестициях в переводные ценные бумаги (UCITS) требуют, чтобы все инвестиционные фонды, зарегистрированные в ЕС, имели депозитария. Простой поиск может определить депозитарий как организацию, которая отслеживает денежные потоки и наблюдает за соблюдением применимых правил и инвестиционных ограничений, но их роль гораздо более тонкая.

Чтобы глубже изучить обязанности депозитария, мы встретились с Бредой Салливан, главой отдела депозитарных услуг банка США в Европе, которая сыграла важную роль в разработке нашего предложения депозитарных услуг.

 

В: Чем отличается депозитарий от депозитария?

Sullivan: Несмотря на схожее написание, эти слова представляют два разных понятия.

Депозитарий обычно означает централизованное хранилище.

Депозитарий в соответствии с европейским законодательством — это лицо, имеющее право действовать в качестве ответственного и доверенного лица в государстве-члене ЕС схемы коллективного инвестирования (фонда), а также предоставлять глобальные депозитарные услуги.

Депозитарий требуется по закону для всех фондов ЕС для защиты интересов инвесторов и принятия на себя ответственности за сохранность их активов. Он отслеживает денежные потоки фонда и, по сути, держит под контролем всех поставщиков услуг, выполняя пост-трейдовые инвестиции и мониторинг ограничений по заимствованиям.

 

В: Зачем нужны депозитарии при инвестировании в Ирландию? Рынок растет?

Sullivan: На ирландском рынке наблюдался значительный рост по сравнению с прошлым годом, и в настоящее время он содержит активы на сумму 2,4 триллиона евро, относящиеся к фондам, зарегистрированным в Ирландии. Стоит отметить, что фонды UCITS, которые, как правило, являются более розничными и ликвидными по своей природе, представляют 75 процентов базы активов, при этом ирландские альтернативные структуры фондов также растут значительными темпами.

В этой юрисдикции управляются дополнительные 2,4 трлн евро альтернативных фондов, не входящих в ЕС (например, американские товарищества с ограниченной ответственностью и фидерные фонды компаний с ограниченной ответственностью), что привело к тому, что Ирландия завоевала репутацию выдающегося центра альтернативных фондов.

 

В: Что такое услуги депозитария lite?

Sullivan: Альтернативным фондам, не входящим в ЕС, требуются услуги поставщика депозитарных услуг для продвижения своих фондов в ЕС. В U.S. Bank мы предоставляем эту услугу с 2014 года альтернативным фондам, обслуживая активы на сумму 15 миллиардов долларов.

Большая часть деятельности поставщика депозитарных услуг аналогична деятельности полного депозитарного обслуживания, включая мониторинг денежных потоков, фидуциарный надзор и проверку активов, не находящихся на хранении. Однако ключевое отличие касается режима ответственности. Депозитарный провайдер не подпадает под те же требования «строгой ответственности» за потерю активов, находящихся на хранении, которые связаны с предоставлением услуг хранения для UCITS и AIF, зарегистрированных в ЕС.