ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПОРТАЛ ВОЛГОГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ

Как получить вычет по налогу на имущество

Rebecca Nelson/Getty Images

Логотип Bankrate

Банкрейт обещание

В Bankrate мы стремимся помочь вам принимать более взвешенные финансовые решения. При этом мы строго придерживаемся , этот пост может содержать ссылки на продукты наших партнеров. Вот объяснение для .

Владение домом дает определенные налоговые льготы. Одним из таких преимуществ является возможность вычитать налоги на недвижимость из вашей федеральной налоговой декларации. В дополнение к налогам на недвижимость вы также можете вычесть налоги на определенные виды личного имущества, включая лодки, автомобили или транспортные средства для отдыха.

Несмотря на то, что законодательство 2017 года изменило правила вычетов по налогу на имущество, использование этого вычета вместо стандартного вычета все еще может иметь смысл в некоторых случаях.

Вот что нужно знать о налоговом вычете на недвижимость, как он работает и как его получить.

Что такое вычет по налогу на имущество?

Округа, города и штаты взимают налоги с различных видов собственности. Недвижимость может включать в себя находящуюся в собственности недвижимость, транспортные средства для отдыха, лодки, землю, дома для отдыха и многое другое.

«Домовладельцы могут вычитать государственные и местные налоги, уплаченные за их имущество, из федерального подоходного налога, — говорит Шмуэль Шайовиц

, президент и главный кредитный директор Approved Funding. которые могли быть выплачены при закрытии сделки при продаже или покупке имущества».

Но покупателям жилья, которые погасят просроченные налоговые обязательства за предыдущие годы при закрытии, не разрешается вычитать их из федеральных налогов. Подобные платежи следует рассматривать как часть стоимости приобретения недвижимости, а не как налоговый вычет на недвижимость.

Если вы платите налоги на имущество, ежемесячно внося деньги на счет условного депонирования в рамках платежа по ипотеке, весь платеж не должен рассматриваться как вычет по налогу на имущество. Только сумма, которую банк сообщает в Службу внутренних доходов (IRS), имеет право на вычет. Это связано с тем, что сумма, которую вы платите на счет условного депонирования, корректируется каждый год, чтобы быть как можно ближе к точной сумме, причитающейся, но она никогда не бывает точно такой же.

Какое имущество имеет право на вычет?

Допустимые вычеты по налогу на имущество могут включать:

• Основное место жительства
• Инвестиционная недвижимость
• Дом для отпуска
• Земля
• Лодка
• Автомобиль для отдыха
• Автомобиль

Какое имущество не подходит?

В соответствии с правилами IRS вы не можете вычитать налоги из следующего:

• Налоги на несобственное имущество
• Налоги на передачу при продаже дома
• Плата за услуги водоснабжения, канализации и вывоза мусора
• Сборы товарищества собственников жилья

Как работает налоговый вычет на имущество?

В каждом штате, округе и муниципалитете есть собственный список видов личного имущества, подлежащего налогообложению, и указывается, как налогоплательщики должны определять налогооблагаемую стоимость объекта. Здесь мы сосредоточимся на налогах на недвижимость и на том, как они рассчитываются. Однако важно отметить, что оценка домов и расчет налогов могут различаться в зависимости от того, где вы живете.

Налоги на недвижимость взимаются как с вашего дома, так и с земли, на которой он расположен. Налоговый инспектор определяет стоимость вашей собственности, которая затем умножается на налоговую ставку вашего муниципалитета, чтобы определить ваш общий налоговый счет. Таким образом, если оценочная стоимость вашего дома составляет 300 000 долларов США, а ставка местного налога составляет 1,05%, ваш налоговый счет составит 3150 долларов США.

Какой размер налогового вычета вы можете получить?

До 2018 налогового года предельный размер вычета по налогу на имущество отсутствовал, но в случае крупных вычетов мог применяться Альтернативный минимальный налог. Но после принятия Закона о сокращении налогов и занятости в 2017 году этот вычет был ограничен суммой в 10 000 долларов США (или 5 000 долларов США, если супружеская пара подает документы отдельно). стандартный вычет, который составляет $25,900 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 долларов США для лиц, подающих документы совместно или переживших супругов, 12 950 долларов США для лиц, подающих документы в одиночку или состоящих в браке, которые подают документы отдельно, или 19 400 долларов США для глав домохозяйств. Подумайте о том, чтобы поговорить с налоговым экспертом, если у вас есть вопросы о том, следует ли перечислять или использовать стандартный вычет.

Как запросить вычет по налогу на имущество

Если вы решите подать заявление на вычет по налогу на имущество, вы можете сделать это, заполнив форму Приложения А и отправив ее в IRS вместе с формой 1040 подоходного налога. Приложение А — это форма, которую налогоплательщики используют для расчета постатейных вычетов.

Имейте в виду, что если вы решите детализировать вычеты, то, скорее всего, вам потребуется больше времени для заполнения налогов. Тем не менее, дополнительное время может стоить того, если вы получите меньший налоговый счет или большую прибыль.

Разговор с покупателями о вычетах по налогу на недвижимость

Домовладельцы, перечислившие свои вычеты, могут требовать вычета налога на недвижимость, уплаченного за их дом. В сочетании с вычетом по процентам по ипотеке, который также доступен только тем, кто может перечислить, налоговый вычет на имущество может значительно снизить стоимость покупки и владения домом.

По данным IRS, средний вычет налога на недвижимость, заявленный в 2018 налоговом году, составил чуть более 6800 долларов США.

Что такое вычет по налогу на имущество?

Государственные учреждения во всех 50 штатах (и округе Колумбия) взимают налог на недвижимое имущество. Этот вид налога в основном взимается местными налоговыми органами, такими как округа, муниципалитеты, поселки, школы или другие специальные округа. Налог почти всегда равен проценту от налогооблагаемой стоимости имущества.

С момента принятия в 1913 году современного Налогового кодекса наш федеральный налоговый закон допускает вычет уплаченных налогов на недвижимость.

Однако Закон о сокращении налогов и занятости от 2017 года ограничивает вычет всех государственных и местных налогов (SALT) до 10 000 долларов США в год для налоговых лет с 2018 по 2025 год. Сюда входят налоги на имущество, а также государственные или местные подоходные налоги или налоги с продаж. .

Как увеличение стандартного вычета повлияло на возможность вычета налога на имущество?

Современный подоходный налог всегда допускал определенные вычеты, включая государственные и местные налоги и определенные проценты. Однако, чтобы уменьшить бремя ведения учета для налогоплательщиков, Конгресс в 1944 году ввел стандартный вычет.

Стандартный вычет предоставляет каждому налогоплательщику определенную предполагаемую сумму вычетов, доступных для уменьшения их налогооблагаемого дохода, даже если налогоплательщик не производил вычет. Влияние стандартного вычета заключается в том, что только в том случае, если фактическая сумма вычетов налогоплательщика выше, чем стандартный вычет, он или она может указывать детали. Если фактическая сумма вычетов ниже нормативной суммы, налогоплательщикам выгоднее претендовать на более высокую нормативную сумму.

Закон о снижении налогов и занятости почти удвоил размер стандартного вычета, что значительно уменьшило количество налоговых декларантов, чьи фактические вычеты превышали стандартную сумму. На самом деле, доля налоговых декларантов, которые перечислили детализацию, сократилась с примерно одного из трех в 2017 году до примерно одного из десяти в 2018 году, что является первым годом, когда действовал более высокий стандартный вычет.

Что касается вычета по налогу на имущество, то доля заявителей, заявивших о вычете, упала с 26 процентов в 2017 году до всего 10 процентов в 2018 году9.0003

Результатом значительного увеличения стандартного вычета является то, что большинство налогоплательщиков фактически получают выгоду от вычета налога на имущество, даже если они фактически платили небольшой налог на имущество или вообще не платили. Это привело к тому, что эффект налогового стимулирования постатейного вычета был потерян для всех, кроме 10 процентов или около того, которые детализируют свои вычеты. Для остальных стимул исчез, потому что они получают один и тот же налоговый вычет независимо от того, арендуют ли они дом или владеют им.

Как лимит вычета ОСВ повлиял на вычет налога на имущество?

Потолок в размере 10 000 долларов США на вычет по уплаченным государственным и местным налогам оказал двойное влияние на тех, кто подпадает под его действие. Во-первых, лимит затрудняет превышение общих постатейных вычетов налогоплательщика над стандартным вычетом. Если общие вычеты остаются ниже более высокой стандартной суммы, не существует специального налогового стимула для уплаты налога на имущество, поскольку те, кто претендует на стандарт, получают больше налоговых льгот, даже если они фактически не платили налог на имущество.

Во-вторых, лимит в 10 000 долларов может уменьшить фактическую сумму налогового вычета даже для тех, кто может перечислить постатейно. Чем выше фактически уплаченный налог, тем сильнее ограничение.

Как запросить вычет по налогу на имущество

Чтобы запросить вычет по налогу на имущество, лица, подающие налоговую декларацию, должны выполнить следующие шаги:  

1.

Определите, можете ли вы детализировать свои вычеты общие детализированные вычеты (включая государственные и местные налоги, благотворительные взносы и вычитаемые процентные расходы), превышающие стандартную сумму вычета, дает ли вам преимущество детализировать. Если ваши фактические суммы меньше стандартного вычета, вам лучше подать заявку на стандартный вычет.

Для 2021 налогового года приведены стандартные суммы вычетов:

Статус подачи	Стандартный вычет
Одноместный	12 550 долларов США
Женат, подают документы совместно	25 100 долларов США
Женат, подается отдельно	12 550 долларов США
Глава семьи	18 800 долларов США

2. Используйте Таблицу А для детализации вычетов

Как только вы определите, что ваши общие вычеты превышают стандартную сумму, используйте Таблицу А, чтобы указать вычеты.

3. Рассчитайте свой налоговый счет на основе ваших вычетов

Постатейные вычеты (или стандартные вычеты, в зависимости от того, что выше) вычитаются из вашего скорректированного валового дохода (AGI) для определения вашего налогооблагаемого дохода. Таким образом, сумма ваших вычетов уменьшит сумму налога, которую вы должны заплатить. В конечном счете, каждый доллар вычета снизит ваши налоги на налоговую категорию для вашего уровня налогооблагаемого дохода. Так, например, если вы находитесь в 24-процентной налоговой категории, вы сэкономите 24 доллара на налогах на каждые 100 долларов, которые у вас есть в виде отчислений.

4. Подайте налоговую декларацию

После заполнения и подписания налоговой декларации вы можете подать ее.

Какие другие налоговые вычеты доступны для новых домовладельцев?

Домовладельцы также могут иметь право на вычет процентов по ипотечному кредиту, уплаченных по их кредиту. Однако существуют пределы, которые регулируют этот вычет.