ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПОРТАЛ ВОЛГОГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ| Анкета ФЛ-представителя и БВ с 16.05.2023.docx | |
Анкета Физического лица, бенефициарного владельца или представителя клиента предоставляется в Банк, заполненная сведениями: о физическом лице, являющемся представителем и (или) бенефициарным владельцем клиента Банка (юридического лица, индивидуального предпринимателя или физического лица) при первом предоставлении сведений о представителе клиента и (или) бенефициарном владельце, либо при обновлении сведений о представителе клиента и (или) бенефициарном владельце (не реже чем один раз в течение года с момента предоставления предыдущей анкеты). | |
Анкета Физического лица, бенефициарного владельца или представителя клиента предоставляется в Банк, заполненная сведениями: о физическом лице, являющемся представителем и (или) бенефициарным владельцем клиента Банка (юридического лица, индивидуального предпринимателя или физического лица) при первом предоставлении сведений о представителе клиента и (или) бенефициарном владельце, либо при обновлении сведений о представителе клиента и (или) бенефициарном владельце (не реже чем один раз в течение года с момента предоставления предыдущей анкеты). Вышеуказанная анкета предоставляется на представителя клиента, действующего по доверенности, на должностных лиц юридического лица, имеющих право подписи, а также на бенифициарных владельцев. | |
| Вернуться | |
3. ст.7 Федерального закона от 07.08.2001г. №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» должен обновлять информацию о клиентах, представителях клиентов, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах не реже одного раза в год, а в случае возникновения сомнений в достоверности и точности ранее полученной информации — в течение семи рабочих дней, следующих за днем возникновения таких сомнений.кто это простыми словами и как узнать бенефициарного владельца юридического лица
Главная
Блог
Вопрос-ответ
Кто такой бенефициар и чем он отличается от инвестора
10 февраля 2022 8 минут
Бенефициар — это лицо, которое получает выгоду, прибыль или доход. Могут ли инвесторы считаться бенефициарами, какие у них права и обязанности и кому нужны данные о них — в статье.
В законах и официальных документах определены и употребляются термины бенефициар, выгодоприобретатель и бенефициарный владелец.
- Кто такой бенефициар
- Где может встречаться определение «бенефициар»
- Виды бенефициаров по степени влияния
- Кратко
Кто такой бенефициар
Слово «бенефициар» имеет два значения — выгодоприобретатель и бенефициарный владелец.
Бенефициарный владелец имеет большую долю в компании и может повлиять на ее деятельность. Обычно ему принадлежит больше 25% акций. Бенефициарный владелец может владеть компанией как напрямую, так и через третьих лиц — например, другую фирму.
Выгодоприобретатель — это физическое или юридическое лицо, которое получает выгоду, прибыль или доход. Например, страховые выплаты по договору, дивиденды, наследство, доходы от банковских счетов или аренды.
Виды бенефициаров по степени влияния
Степень влияния у бенефициаров отличается. Одни воздействуют на принятие решений в компании напрямую, а другие — только косвенно и незначительно.
Основной бенефициар. Он владеет крупной долей в компании и имеет право напрямую влиять на решения в организации. Чаще всего это фактический или конечный собственник компании, учредитель или директор. У таких бенефициаров обычно контрольный пакет — 50% + 1 акция.
Условный, или отзывной, бенефициар.
Безотзывной бенефициар. Он указан в документах как выгодоприобретатель, и его нельзя заменить без его согласия. Например, он встречается в расчетах между покупателем квартиры в строящемся доме и застройщиком. Застройщик — бенефициар. Его можно заменить, только если он не выполнит условия договора.
Для чего нужно устанавливать бенефициара
Список бенефициаров в первую очередь нужен контролирующим органам — Федеральной налоговой службе, бирже, банкам и так далее. Они хотят:
- понимать, кто контролирует юридическое лицо, то есть оказывает прямое или косвенное влияние на принятие решений;
- исполнять Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.
Компании публикуют сведения о бенефициарах в финансовой отчетности. Это регулирует закон 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
В финансовой отчетности ПАО «НЛМК» есть сведения о бенефициарах. Бенефициарный владелец — Лисин Владимир Сергеевич. Он владеет ПАО «НЛМК» через третье лицо — FLETCHER GROUP HOLDINGS LIMITED. Источник: ПАО «НЛМК»
Научиться инвестировать 20 августа 2021 Анализ компании: о чем говорит финансовая отчетность 12 минут Согласно закону юридические лица обязаны хранить, собирать и обновлять данные о бенефициарных владельцах в финансовой отчетности.
Эти данные могут запросить налоговые органы, банки и Федеральная служба по финансовому мониторингу. В случае отказа компаниям грозит штраф или блокировка счета по инициативе банка (по требованиям статьи 7 115-ФЗ).Кратко
- Бенефициар в значении «выгодоприобретатель» — это тот, кто получает прибыль или выгоду. Если инвестор купит акцию любой компании, его можно считать ее бенефициаром.
- Бенефициар в значении «бенефициарный владелец» — это тот, кому принадлежит минимум 25% от общей доли компании, а значит он может повлиять на ее деятельность — например, участвовать в собраниях с акционерами.
- Налоговые органы, брокеры, банки и Федеральная служба по финансовому мониторингу могут запросить данные о бенефициарах. Основная цель — отследить, кто контролирует компанию.
- По степени влияния бенефициар может быть основным, отзывным или безотзывным.
Данный справочный и аналитический материал подготовлен компанией ООО «Ньютон Инвестиции» исключительно в информационных целях.
Поделиться статьейРози Нерсесян
Автор
Читайте также
22 июля 2020 Инвестиции рискованны и требуют времени, а как я поняла, доходность на 2−4% выше депозита.
Зачем заморачиваться?
5 минут
31 августа 2020
Можно ли, самому выбирая акции, обогнать по доходности индекс?
4 минуты
14 мая 2021
Как платить налоги на доходы от инвестиций и экономить
13 минут
10 сентября 2021
Как накопить на пенсию на фондовом рынке
10 минут
27 октября 2021
Высокодоходные облигации: плюсы, минусы и риски
7 минут
10 декабря 2021
Доходность и умеренный риск: когда выгодны инвестиционные облигации
11 минутБенефициарное владение
Бенефициарное владение юридических лиц (Рекомендация 24)
ФАТФ согласовала более жесткие глобальные правила бенефициарного владения, чтобы помешать преступникам скрывать свою незаконную деятельность и грязные деньги за секретными корпоративными структурами.
Это закроет лазейки и недостатки в регулировании, которые слишком долго позволяли использовать поддельные компании в качестве прикрытия для преступной деятельности или для сокрытия богатства от налоговых органов.
Они гарантируют, что следователи смогут быстро и легко выяснить, кто является истинными «бенефициарными» владельцами компаний. Изменения помогут предотвратить финансовые преступления и бороться с ними, обуздать коррупцию и уклонение от уплаты налогов, а также будут способствовать устойчивому экономическому росту.
В феврале 2023 года ФАТФ согласовала руководящий документ, который поможет странам выполнять пересмотренные требования Рекомендации 24. Это также включает оценку и снижение рисков отмывания денег и финансирования терроризма, связанных с иностранными компаниями, которым подвержены их страны. Это руководство является результатом нескольких месяцев интенсивных консультаций с внешними заинтересованными сторонами и частным сектором, чтобы обеспечить ясность руководства и ответить на вопросы, которые могут возникнуть у заинтересованных сторон в государственном и частном секторах.
Руководство направлено на содействие реализации необходимых мер, чтобы подставные компании больше не могли быть убежищем для незаконных доходов, связанных с преступностью или терроризмом.
Веб-семинар: Прозрачность бенефициарной собственности юридических лиц
ФАТФ организовала веб-семинар, посвященный изменениям в Рекомендации 24 о бенефициарной собственности юридических лиц, которая направлена на то, чтобы помочь преступникам скрывать свою незаконную деятельность и грязные деньги за секретом. структуры компании. На вебинаре собралась группа экспертов, занимающихся глобальным и внутренним вниманием к повышению прозрачности бенефициарной собственности , которые помогли сформировать работу ФАТФ в этой области. Обсуждения были сосредоточены на следующих темах:
- Новые обязательства ФАТФ по прозрачности бенефициарной собственности (БО) – цели и обоснование;
- Национальный опыт, проблемы и извлеченные уроки при сборе информации о БО и разработке соответствующих стратегий смягчения последствий; и
- Роль частного сектора – что можно сделать для повышения адекватности, точности и своевременности информации о БП
Больше информации
Бенефициарное владение юридическими образованиями (рекомендация 25)
В феврале 2023 года ФАТФ также согласовала усовершенствования Рекомендации 25 о юридических лицах, чтобы привести ее требования в целом в соответствие с требованиями Рекомендации 24 о юридических лицах , чтобы обеспечить сбалансированный и последовательный набор стандартов ФАТФ в отношении бенефициарного владения.
При этом ФАТФ запросила информацию у соответствующих заинтересованных сторон, в том числе посредством консультаций по Белой книге и общественных консультаций по предлагаемым изменениям.
ФАТФ начала работу над руководящим документом, который поможет странам выполнять пересмотренные требования Рекомендации 259.0005
10 марта 2023 г.
Руководство по бенефициарному владению юридическими лицами
25 окт. 2022
Руководство ФАТФ по Рекомендация 24 о бенефициарном владении – Консультации с общественностью
23 июня 2022 г.
Пересмотр Рекомендации 25 — Белая книга для общественных консультаций
25 июня 2021 г.
Изменения к Рекомендации 24 — Белая книга для общественных консультаций
html"}}»>25 окт. 2022
Пересмотр R25 и пояснительной записки к нему – консультации с общественностью
html"}}»>23 августа 2022
Вебинар по прозрачности бенефициарной собственности юридических лиц
html"}}»>21 окт 2021
Поправки к Рекомендации 24 и пояснительной записке к ней – консультации с общественностью
html"}}»>26 октября 2014 г.
Руководство по прозрачности и бенефициарному владению
Коммерческие счета и бенефициарное владение Правило
Министерство финансов США завершило разработку постановления, требующего от финансовых учреждений получать, проверять и регистрировать информацию о бенефициарных собственниках клиентов-юридических лиц.
Одной из основных причин принятия этого правила является то, что юридические лица могут использоваться для сокрытия причастности к различным видам преступной деятельности, включая финансирование терроризма, отмывание денег, уклонение от уплаты налогов, коррупцию, мошенничество и другие финансовые преступления. Новое правило требует, чтобы финансовые учреждения выявляли и проверяли личность бенефициарных владельцев всех клиентов-юрлиц. Предоставленная информация помогает правоохранительным органам в борьбе с этими преступлениями.
Запрашиваемая информация должна обновляться и проверяться каждый раз, когда юридическое лицо открывает новый счет в финансовом учреждении, таком как Sandy Spring Bank, даже если предприятие уже является клиентом Sandy Spring Bank.
Что это значит для вас, нашего бизнес-клиента?
Для большинства юридических лиц, за исключением индивидуальных предпринимателей, публичных компаний и некоторых других юридических лиц, лицу, открывающему счет, будет предложено указать имя, адрес, дату рождения и номер социального страхования или индивидуальный налоговый идентификационный номер или тип основного удостоверения личности, номер и место выдачи (например, паспорт или другое удостоверение личности с фотографией) для следующих лиц:
Любые и все лица , владеющие 25% и более акций юридического лица — бенефициар(ы)
И
Одно лицо со значительной ответственностью за управление юридическим лицом (например, главный исполнительный директор, главный финансовый директор, главный операционный директор, управляющий член, генеральный партнер, президент, вице-президент или казначей) — Контролер
Как минимум, на большинстве счетов, открытых для юридического лица, должно быть указано как минимум одно лицо, Контролер, И до четырех человек должны быть указаны как Бенефициарные владельцы.
Вот форма бенефициарного владельца и контролирующего лица, которую необходимо заполнить при открытии нового бизнес-счета.
Кто является бенефициарным владельцем?
Идентифицированные бенефициарные владельцы должны быть физическими лицами , что означает, что клиенту может потребоваться просмотреть несколько слоев юридических лиц, чтобы определить, является ли фактическое лицо владельцем 25% юридического лица. Не может быть ни одного лица, которому принадлежит 25% или более юридического лица, поэтому в списке может не быть бенефициарного владельца. Кроме того, поскольку требование банка распространяется только на тех, кто владеет не менее 25% юридического лица, в качестве бенефициарных владельцев будет указано не более четырех человек.
Кто контролер?
Правило Министерства финансов США дает прямое определение того, кто является контролером: «Клиент-юридическое лицо должен предоставить идентифицирующую информацию для одного лица, обладающего значительным управленческим контролем».
Под это определение обычно подпадают несколько должностей, в том числе: генеральный директор, финансовый директор, главный операционный директор, управляющий член, генеральный партнер, президент, вице-президент, казначей или любое другое лицо, которое «регулярно выполняет аналогичные функции».
В качестве контролера должен быть указан только один человек.
Примечание. Негосударственные организации, благотворительные организации и другие некоммерческие организации исключены из числа бенефициарных владельцев, но должен быть предоставлен Контролер.
Кто предоставляет эту информацию?
Хотя в конечном итоге информацию предоставляют Бенефициарные владельцы и Контролер, именно лицо, уполномоченное юридическим лицом, открывающим счет, будет удостоверять точность информации в Форме подтверждения бенефициарного владельца.
Право собственности юридического лица
Что делать, если юридическое лицо принадлежит другим юридическим лицам?
Во многих случаях юридическое лицо принадлежит другим юридическим лицам.