ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПОРТАЛ ВОЛГОГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ

Справка о доходах ИП самому себе

⚡ Все статьи / ⚡ Ближе к делу

Ирина Максимук

Если вашему работнику понадобилась справка о доходах, вы обязаны выдать её за 3 рабочих дня. Но как быть, если такая справка нужна вам? Может ли ИП выдать справку самому себе и как при необходимости подтвердить свой доход, разбираемся вместе.

Содержание

• Может ли ИП выдать себе справку 
• Другие документы для подтверждения дохода ИП
• Выводы

Может ли ИП выдать себе справку 

У вас не получится выписать себе справку о доходах и суммах налога, известную ранее, как справка 2-НДФЛ. Её выдаёт только налоговый агент. Но в такой справке часто и нет необходимости. Многие организации просто хотят увидеть доходы, чтобы оценить вашу платежеспособность или, наоборот, возможность получения льгот и пособий. 

Например, органы соцзащиты оценивают ваш доход на одного члена семьи и сравнивают его с прожиточным минимумом в регионе. Они обычно требуют справку о доходах за последние три полных месяца.

Используя данные со своего расчётного счёта и онлайн-кассы, несложно составить такой документ в свободной форме. Главное, чтобы справка была правильно оформлена: имела дату выдачи, фамилию, имя и отчество ИП, доходы, должности и фамилии подписывающих лиц. Желательно напечатать её на фирменном бланке или указать в шапке реквизиты ИП: ИНН, ОГРНИП, адрес и телефон.

Пример справки за 3 месяца:Такую справку можно оформить на любой срок, который потребуется.

Другие документы для подтверждения дохода ИП

Справку о доходах ИП могут заменить и другие документы.

Например, банки для оформления кредита просят ИП предоставить отчётность, обороты по банковскому счёту и по кассе. 

Ещё в 2013 году Минтруд, Минфин и Минобрнауки совместным приказом разъяснили, какие документы подтверждают доходы ИП для удержания алиментов: отчётность и первичные документы. Они подойдут и для других случаев.

Если вы применяете ОСН, УСН или ЕСХН, за прошедшие годы предоставьте копии годовых деклараций (по НДФЛ, УСН или ЕСХН) с отметкой о принятии налоговой инспекцией. За текущий год сделайте выписку из книги учёта доходов и расходов.

Поскольку ИП на патенте отчётность не сдают, они могут предоставить выписки из книги доходов за разные периоды. 

ИП на НПД работают через приложение «Мой налог», которое позволяет сформировать справку за любые даты.

Для удобства мы собрали документы, заменяющие справку о доходах ИП, в таблицу:

 

	Доходы за прошлые годы	Доходы за текущий год
ИП на ОСН	Копия декларации по НДФЛ с отметкой налоговой инспекции	Выписка из книги доходов и расходов
ИП на УСН	Копия декларации по УСН с отметкой налоговой инспекции	Выписка из книги доходов и расходов
ИП на ЕСХН	Копия декларации по ЕСХН с отметкой налоговой инспекции	Выписка из книги доходов и расходов
ИП на патенте	Выписка из книги доходов
ИП на НПД	Справка из приложения «Мой налог»

Новым ИП — год Эльбы в подарок

Год онлайн-бухгалтерии на тарифе Премиум для ИП младше 3 месяцев

Попробовать бесплатно

Выводы

1. ИП по отношению к себе не налоговый агент, поэтому у вас не получится выдать себе справку 2-НДФЛ.
2. Вы можете оформить справку в произвольной форме, главное — учесть все требования к ней.
3. Справку о доходах могут заменить копии отчётных и первичных документов ИП.

Статья актуальна на  02.03.2023

Продолжайте читать

Все статьи

Открыл ИП и не пользовался им. Как узнать про долги и что делать дальше?

Как самостоятельно закрыть ООО: пошаговая инструкция

Самозанятым: какой товар продавать можно, а какой нет?

Ещё больше полезного

Рассылка для бизнеса

Дайджест о законах, налогах, отчётах два раза в месяц

Успех! Мы выслали подтверждение на адрес указанной вами электронной почты.

Подписаться

Подписываясь, вы соглашаетесь на обработку персональных данных и получение информационных сообщений от группы компании СКБ Контур

Соцсети

Новости и видео — простыми словами, с заботой о бизнесе

Справка 2-НДФЛ для ИП (как подтвердить доходы)

Такой документ, как справка 2-НДФЛ может потребоваться для подтверждения общей суммы доходов человека, полученного им за год. Однако, данный документ предназначен для выдачи сотрудникам, а не предпринимателям. Но из данного правила существуют исключения. В статье рассмотрим когда справка 2-НДФЛ для ИП может быть выдана и как оформить этот документ.

Если физлицо обращается в налоговую за получением вычетов, то от него требуют предоставления справки по форме 2-НДФЛ. Кроме того, данный документ также запрашивается и банковскими организациями, если физлицо обращается за оформлением обычного или ипотечного кредита. Если человек трудится как обычный работник, то трудностей с предоставлением такой справки у него обычно не возникает. Но что в этом случае делать предпринимателю? Кто может выдать ему такую справку? Ответ на этот вопрос будет зависеть от того, как работает предприниматель (Читайте также статью ⇒ Образец заполнения справки 2-НДФЛ).

ИП трудится как обычный работник

Одной из наиболее простых ситуаций получения справки будет такая, при которой человек не только имеет статус ИП, но и трудится у работодателя в качестве простого работника. В этом случае работодатель ему выплачивает заработную плату, удерживает с дохода НДФЛ и перечисляет налог в бюджет. Поэтому и справку 2-НДФД предоставить он сможет без проблем. При этом справка составляется в обычном порядке и статус предпринимателя никакой роли играть в данной ситуации не будет (Читайте также статью ⇒ Как банки проверяют 2-НДФЛ).

ИП трудится только как предприниматель

Сложиться может и другая ситуация, когда человек осуществляет только предпринимательскую деятельность и в качестве обычного работника нигде не трудится.

И он также может обратиться в банк для получения кредита, но только не в качестве ИП, а в качестве обычного физлица. В этом случае сотрудники банка запросят у него справку о доходах, как у физлица (2-НДФЛ).

Тогда получить справку 2-НДФЛ предпринимателю уже негде, поэтому ему остается только предоставить справку в свободной форме. Чтобы не возникало дополнительных вопросов у сотрудников банка, следует заранее уточнять, по какой именно форме следует предоставлять документ.Такая обязанность по составлению и выдаче справки о доходах по специальной форме существует только у налоговых агентов. Но предприниматели налог со своих доходов рассчитывают и уплачивают в бюджет самостоятельно.

Важно! Выписать самому себе справку 2-НДФЛ предприниматель не может, поэтому подтвердить свои доходы он может иными документами.

Каким именно документом предпринимать сможет подтверждать собственные доходы, зависеть будет от того, на каком виде налогообложения находится предприниматель. Как правило, предприниматели на ОСН (общая система налогообложения) или на УСН (упрощенная система налогообложения) могут предоставить в банк или в иную организацию по требованию копии деклараций о доходах. К ним относят декларацию 3-НДФЛ или декларацию по упрощенному налогу. Такие документы заменяют справку 2-НДФЛ для предпринимателей, у которых нет работников.

Кроме того, в качестве дополнительных документов, подтверждающих доход ИП могут выступать следующие:

• Книга доходов и расходов;
• выписки с банковского счета;
• приходные кассовые ордеры;
• кассовые чеки;
• договора;
• прочие документы.

Предприниматель работает на ЕНВД

Отдельно следует рассмотреть ситуацию, когда предприниматель работает на ЕНВД. В это случае у него возникают определенные сложности, так как он не должен сдавать в налоговую сведения по своим доходам. Платит он налог не со своих поступлений, а с вмененного дохода. Кроме того, ИП на вмененке не должны вести книгу учета дохода и расходов. Справку 2-НДФЛ предприниматель также предоставить не сможет, так как от уплаты налога он освобожден.

Поэтому, для подтверждения своих доходов он может предоставить такие документы, как первичка или кассовая книга. Если данные документы банк не устраивают, то единственным выходом из ситуации будет оформление справки о доходах в произвольной форме, самостоятельно. При этом прежде чем ее оформить следует выяснить в каком виде справка должна быть предоставлена.

Для упрощения ситуации предприниматель может вести регистр, в котором он будет отмечать все поступления и расходы. Однако, при этом следует учитывать, что в реестре должны быть все обязательные показатели:

• наименование документа;
• наименование ИП полностью;
• дата начала ведения регистра, дата окончания, а также период, за который он составлен;
• группировка объектов бухучета в хронологическом или систематическом порядке;
• указание стоимостей и единиц измерения;
• наименование должностных лиц, ответственных за ведение данного регистра;
• ФИО и подпись ответственного лица.

Справка 2-НДФЛ для ИП

ИП	Как подтвердить доходы
ИП трудится у работодателя	Если помимо ИП человек также работает на определенного работодателя, то справку он может запросить у него
ИП на ОСН или УСН	Если гражданин трудится только в качестве ИП, то справку 2-НДФЛ он предоставить не сможет. В этом случае он может предоставить декларацию 3-НДФЛ или декларацию по УСН
ИП на ЕНВД	Если предприниматель трудится только на ЕНВД, то он может заполнить справку о доходах в произвольном виде или приложить подтверждающие документы

Как оформляется 2-НДФЛ работникам ИП

Если у предпринимателя трудятся работники, то он автоматически является работодателем и налоговым агентом по НДФЛ. А значит работник вправе обратиться к своему руководителю за справкой 2-НДФЛ. В этом случае оформление справки происходит в обычном порядке.

Налоговый вычет при покупке ИП квартиры

Одним из документов, который предоставляется при оформлении налогового вычета при покупке квартиры, является справка о доходах 2-НДФЛ. Приобрести квартиру предприниматель вправе в качестве ИП или как физлицо. Последний вариант будет наиболее оптимальным, так как в этом случае лицо получает следующие права:

• получить вычет с расходов на покупку квартиры;
• в случае продажи квартиры использовать к вычету расходы, затраченные на ее покупку, вне зависимости от налогового периода, в полном объеме.

Получить имущественный вычет при покупке квартиры предприниматель сможет в следующем случае:

1. Квартира приобретена за свой счет. Для покупки квартиры лицо должно использовать собственные доходы, в том числе и доход от предпринимательской деятельности. При этом не будет иметь значение на какой системе налогообложения находится ИП.
2. У физлица должны быть доходы, с которых удержан налог НДФЛ (13%). За счет этого ему будет предоставлен налоговый вычет. Доходы могут представляться как выручка от предпринимательской деятельности, если предприниматель применяет ОСН. Если он уплачивает налог по УСН и ЕНВД, то для потребуется уже наличие других доходов, облагаемых НДФЛ. К примеру, это может быть:

• заработная плата, помимо предпринимательской деятельности;
• выплаты по ГПД;
• доходы с выигрышей, сдачей имущества в аренду как физлицо.

Важно! Если доходов, облагаемых НДФЛ по ставке 13% нет, то вычетом при приобретаемому имуществу вправе воспользоваться жена предпринимателя.

Ответы на распространенные вопросы

Вопрос: Что делать предпринимателю, применяющему ПСН или ЕСХН? Может ли он  рассчитывать на получение налогового вычета при покупке квартиры?

Ответ: Нет, применение таких налоговых режимов, как патент или ЕСХН освобождает предпринимателя от уплаты подоходного налога. Это значит, что налоговый вычет при покупке квартиры получить предприниматель не сможет. Такое право возникает только в том тогда, когда предприниматель имеет доход, облагаемый налогом на доходы по ставке 13%, как физлицо. Также правом на вычет может воспользоваться жена ИП, при этом у нее также должен быть доход, облагаемый НДФЛ.

Соображения по подоходному налогу

Как самозанятому лицу необходимо знать некоторые вещи при подаче налоговой декларации.

Имейте в виду, что, когда вы являетесь индивидуальным предпринимателем, вы и ваш бизнес — одно и то же для целей налогообложения. Вы не платите налоги и не подаете налоговые декларации отдельно для своего индивидуального предпринимателя. Вместо этого вы указываете доход, который вы зарабатываете, в своей личной налоговой декларации.

Вы должны сообщать обо всех доходах

Вы должны сообщать обо всех доходах, которые вы получаете в течение года, в Налоговый департамент штата Нью-Йорк, независимо от того, как вы их получаете — чеком, наличными, прямым депозитом, предоплаченной картой или любым другим способом. Ваш доход может или не может быть сообщен вам в форме W-2 или форме 109.9.

График подачи документов C

Вместо того, чтобы просто указывать свой доход в виде заработной платы или чаевых в налоговой декларации, вы определите свой доход или убыток от бизнеса и сообщите об этом в своей налоговой декларации.

Для этой цели вы будете использовать федеральное Приложение C (Форма 1040), Прибыль или убытки от бизнеса (Индивидуальное предпринимательство) . Форма поможет вам перечислить ваши доходы, расходы, стоимость проданных товаров и другие расходы и определить прибыль или убыток вашего бизнеса.

Требование налоговых вычетов

Для вас очень важно отслеживать все вычитаемые налоговые расходы, которые вы понесете в течение года, поскольку они уменьшат сумму прибыли, с которой вам придется платить налог. Вы можете только принимать вычеты, связанные непосредственно с вашей самозанятой или предпринимательской деятельностью. Вычеты могут включать:

• реклама
• комиссий и сборов выплачено
• пробег
• парковка и дорожные сборы оплачены
• проценты по автокредиту (если вы используете автомобиль для личных и деловых целей, вычтите только ту часть, которая используется для бизнеса)
• расходные материалы (используются для самозанятости или коммерческой деятельности)
• офисные расходы
• ипотека (выплаченная банкам и т. д.)
• страхование (любое дополнительное страховое покрытие, которое вы получаете для своего бизнеса)
• мобильных телефонов (100-процентная франшиза, если вы используете их только для бизнеса, в противном случае вы можете вычесть процент использования для бизнеса)
• ремонт и техническое обслуживание
• налоги и лицензии

Вы можете , а не вычесть из деловых расходов следующие расходы:

• расходы на одежду или стирку, если только у вас нет обязательной униформы
• питание, не связанное с деловыми поездками за пределы вашего мегаполиса (35 миль)
• командировочные расходы
• билеты или повестки

Если вы будете следовать советам по ведению учета и сопутствующей документации, вам будет несложно сообщать информацию в своем Приложении C, поскольку у вас будет подробная информация обо всех ваших транзакциях.

Не забудьте свои расчетные платежи

Пришло время налогов, важно помнить, какие расчетные налоговые платежи вы произвели. Если у вас есть учетная запись онлайн-сервисов, существует запись об этих платежах, которую вы можете использовать при подаче налоговой декларации.

Перейти на следующую страницу

Работаете не по найму? Все, что вам нужно знать о налогах

Нельзя не отдать должное дяде Сэму, и если вы хотите избежать проверки, важно сделать это правильно с первого раза. В отличие от сотрудников W-2, самозанятые лица не имеют налогов, автоматически вычитаемых из их зарплаты. Они должны следить за тем, что они должны, и выплачивать их вовремя.

Поскольку налоги не вычитаются автоматически, заработная плата самозанятых, как правило, выше, чем у наемных работников. Однако, если вы не хотите, чтобы IRS постучала, разумно отложить часть этих средств для покрытия ваших налоговых обязательств.

«Владельцы бизнеса, независимо от того, являются ли они самозанятыми фрилансерами или владельцами корпораций, несут ответственность за соблюдение налогового законодательства в отношении своего бизнеса», — сказала Шошана Дойчкрон, вице-президент по коммуникациям и бренду Upwork. «Финансовая грамотность является важным навыком, [и] эта грамотность включает в себя понимание налогообложения».

«Вам нужно придержать часть своих денег», — добавила Лиз Грин-Льюис, дипломированный бухгалтер и налоговый эксперт TurboTax. «Вы должны притворяться, что у вас нет столько денег, потому что ваш доход так часто меняется. Вы должны думать об уплате налогов».

Мало того, что формы правления пугают, но изучение тонкостей налогообложения может быть действительно сложным. Если вы подаете заявку в IRS как самозанятый, вот основные сведения о подаче, уплате и откладывании налогов.

Налоговые обязательства самозанятых

Самозанятые лица, в том числе фрилансеры, должны учитывать свои налоги при установлении цен, учитывать свое налоговое бремя при планировании своих финансов на год (например, экономить деньги или реинвестировать их в бизнес) и отслеживать свои деловые расходы. вычесть их в конце года, сказал Дойчкрон.

IRS классифицирует самозанятых лиц по следующим категориям: 

• Ведение торговли или бизнеса в качестве индивидуального предпринимателя или независимого подрядчика
• Быть членом товарищества, занимающегося торговлей или бизнесом
• Заниматься собственным бизнесом (в том числе с частичной занятостью)

По данным Pew Research, около 15 миллионов американцев работают не по найму. Когда вы работаете не по найму, вы должны платить налог на самозанятость, а также подоходный налог.

Что такое налог на самозанятость?

Если вы работаете в компании, налоги на социальное обеспечение и медицинскую помощь делятся между вами и работодателем. Вы платите чуть менее 8% от своего валового дохода в счет этих налогов, и ваш работодатель уплачивает этот взнос.

Если у вас нет работодателя, вы несете полную ответственность за уплату налога в размере 15,3%. Этот налог делится следующим образом: 12,4% идет на социальное обеспечение, а 2,9% идет на Medicare. (Стоит отметить, что только первые 137 700 долларов, заработанные в год [эта зарплата может меняться каждый год], должны платить налог на социальное обеспечение. Вся заработная плата выше этой суммы освобождается от налога. Для Medicare существует инверсия. Заработная плата выше 200 000 долларов в год). в год облагаются налогом по ставке 3,8%, и нет предела

Основы подачи налогов на самозанятость

Прежде чем вы сможете определить свои налоговые обязательства, узнайте свою налоговую ставку и подумайте, требуются ли в вашем регионе отдельные городские налоги. Чтобы выяснить свою ставку, сначала рассчитайте чистую прибыль или чистый убыток от вашего бизнеса. Вы можете рассчитать это, вычитая коммерческие расходы из вашего коммерческого дохода. Если ваши расходы меньше ваших доходов, разница составляет чистую прибыль и является частью вашего дохода. Если ваши расходы превышают ваши доходы, разница составляет ваш чистый убыток.

Чтобы подготовиться к подаче налоговой декларации, вы должны сначала понять свою налоговую ставку, а также любые государственные и местные налоги, которые могут применяться к вам. Чтобы определить налоговую ставку, вы должны сначала выяснить свою чистую прибыль или убыток за налоговый период.

Далее, если ваш доход от самостоятельной занятости превышает 400 долларов США, вы должны подать форму C (форма 1040). Даже если ваш чистый заработок от самозанятости составляет менее 400 долларов США, вы все равно должны подать декларацию, если вы соответствуете любому из других требований, перечисленных в форме 1040. более 1000 долларов налога на самозанятость должны уплачивать расчетный налог четыре раза в течение года. Вам нужно будет использовать форму IRS 1040 для подачи этих ежеквартальных налогов.

Вы можете рассчитать ожидаемый налог на самозанятость, используя бесплатные инструменты, подобные этому, от TaxAct.

Как рассчитать налог на самозанятость

Ставка налога на самозанятость на 2019 год составляет 15,3%, включая налог на социальное обеспечение в размере 12,4% и налог на Medicare в размере 2,9%. Налог на самозанятость применяется к вашему чистому заработку. В 2019 году только первые 132 900 долларов вашего заработка облагаются налогом на социальное обеспечение (эта сумма увеличится до 137 700 долларов в 2020 году), но дополнительный налог Medicare в размере 0,9% может также применяться к вашим доходам от самозанятости, если они превышают 200 000 долларов, если вы один заявитель или 250 000 долларов, если вы подаете совместную заявку.

Как упоминалось ранее, для точного расчета налога на самозанятость вам необходимо рассчитать чистый годовой доход от самозанятости, который представляет собой валовой доход от самозанятости за вычетом расходов на ведение бизнеса. Как правило, 92,35% вашего чистого дохода от самозанятости облагается налогом на самозанятость. После того, как вы получите общий чистый доход от самозанятости, подлежащий налогообложению, примените налоговую ставку в размере 15,3% для определения общего налога на самозанятость.

Если у вас был убыток или небольшой доход от самостоятельной занятости за год, существует два дополнительных метода расчета чистой прибыли в приложении IRS Schedule SE.

Часто задаваемые вопросы о налоге на самозанятость

Платите ли вы налог на самозанятость с пассивного дохода?

Короткий ответ — нет. Если ваш пассивный доход определяется IRS как таковой, то он не облагается налогом на самозанятость (хотя, вероятно, будет облагаться подоходным налогом). Согласно IRS, существует два типа пассивного дохода. Первый — это торговля или бизнес, в котором вы не участвуете активно в течение года. Если вы владеете или частично владеете бизнесом, который работает независимо от вас, то это пассивный доход. Второй тип — это арендная деятельность, если вы не являетесь профессионалом в сфере недвижимости. Вы можете активно участвовать в этих мероприятиях и не платить налог на самозанятость.

Какие виды работ освобождаются от уплаты налога на самозанятость?

Любая работа с оплатой менее 400 долларов в год освобождается от налога. Это верно независимо от типа выполняемой работы. Основное исключение относится к духовенству, нанятому конгрегацией. Весь их доход освобождается от налога на самозанятость. Если члену духовенства платит церковная организация, а не непосредственно собрание, это освобождение может не применяться.

Платят ли самозанятые более высокие налоги?

В среднем самозанятые платят более высокие налоги. Ставка налога на бумаге выше из-за налога на самозанятость. Это соображение важно для тех, кто рассматривает самозанятость. Тем не менее, существуют обстоятельства, которые могут привести к тому, что самозанятые люди будут платить более низкие налоги.

По большей части это относится к владельцам бизнеса. Если вы владеете своим бизнесом, у вас есть доступ к налоговым льготам и списаниям. При правильном использовании эти дополнительные налоговые льготы могут компенсировать более высокий налог на самозанятость и привести к более низкой общей эффективной налоговой ставке.

Как подать налоговую декларацию

Ежеквартальные платежи

Если вы планируете производить ежеквартальные расчетные налоговые платежи, используйте форму 1040-ES «Расчетный налог для физических лиц», которая содержит рабочий лист, аналогичный форме 1040. Сохраните декларацию — вам понадобится отчет за предыдущий год для заполнения формы 1040-ES.

Вы можете использовать пустые ваучеры, включенные в форму 1040-ES, для почтовых расчетных налоговых платежей, или вы можете оплатить онлайн с помощью Электронной системы уплаты федеральных налогов (EFTPS). Если это первый год, когда вы работаете не по найму, вам нужно будет оценить сумму дохода, которую вы ожидаете получить за год. Дополнительную информацию см. на странице расчетных налогов IRS.

Годовой отчет

Чтобы подать годовой отчет, вам необходимо сообщить о доходах (или убытках) от бизнеса, которым вы занимались, или от профессии, которой вы занимались в качестве индивидуального предпринимателя. Чтобы сообщить о своих налогах на социальное обеспечение и Medicare, вы должны подать форму SE (форма 1040) «Налог на самозанятость».

Используйте доход или убыток, рассчитанные по Приложению C или Приложению C-EZ, чтобы определить сумму налогов на социальное обеспечение и Medicare, которую вы должны были уплатить в течение года. Инструкции для Schedule SE могут быть полезны при заполнении формы.

Способы сэкономить на налогах

Если вы переходите с постоянной работы, важно точно определить списания. Вот шесть способов списания налогов:

• Начальные расходы: Если вы недавно начали новый бизнес, вы можете вычесть начальные расходы из налогового счета. К ним относятся судебные издержки, расходы на маркетинг и многое другое.
• Расходы на транспортное средство:  Вы можете вычесть до 25 000 долл. США на расходы на транспортное средство в дополнение к вычету миль на транспортные расходы.
• Вычет домашнего офиса:  Вы можете вычесть свой домашний офис, если у вас есть место, предназначенное только для рабочих задач. Для этого измерьте площадь вашего домашнего офиса, чтобы определить, сколько вы можете вычесть из арендной платы или платежей по ипотеке, коммунальных услуг и налогов на недвижимость.
• Расходные материалы и оборудование:  Любые канцелярские товары или оборудование, необходимые для работы, могут быть вычтены из ваших налогов.
• Налоги на социальное обеспечение и Medicare:  Как и другие работодатели, самозанятые лица должны платить полную сумму налога на социальное обеспечение и программу Medicare. Однако в конце года они могут списать половину.
• Медицинские страховые взносы:  Если вы работаете не по найму, вы можете иметь право вычитать расходы на медицинское обслуживание для вас и вашей семьи из ваших налогов.

«Вы можете быть удивлены тем, что не облагается налогом», — сказал Грин-Льюис. «Например, реклама помогает людям зарабатывать деньги, но для людей это также большой вычет».

Налоговая программа поможет вам точно определить списания, которые в противном случае вы могли бы пропустить, упростит процесс подачи документов и упростит определение вашей налоговой ставки. Это также сохраняет ваши декларации, и, если ничего серьезного не изменится, вы можете перенести налоговую информацию за прошлый год в новый налоговый год.

Налоговые вычеты и налоговые кредиты

Когда вы ищете способы сэкономить на налогах, вы можете автоматически перейти к налоговым вычетам и налоговым кредитам. Но знаете ли вы разницу между ними? Согласно H&R Block, налоговые льготы напрямую уменьшают сумму налогов, которые вы должны заплатить, в то время как налоговые вычеты уменьшают общую сумму вашего налогооблагаемого дохода.

Поскольку вычеты уменьшают ваш налогооблагаемый доход, они также уменьшают сумму налогов, которые вы должны заплатить, уменьшая вашу налоговую категорию, а не уменьшая ваши фактические налоги. Существуют стандартные вычеты и постатейные вычеты: 

• Почти все имеют право на стандартный налоговый вычет — сумма вычета варьируется в зависимости от вашего статуса (например, холост, женат, подаете совместную декларацию, состоит в браке, подаете декларацию отдельно или является главой семьи), но все с тем же статусом регистрации получает ту же сумму стандартного вычета.
• Существует множество возможных постатейных вычетов, и суммы вычетов зависят от конкретного человека. Вот некоторые из наиболее распространенных постатейных вычетов:
  • Certain medical and dental expenses above 7.5% of your adjusted gross income
  • State income taxes
  • State sales and local tax
  • Property taxes
  • Charitable contributions
  • Mortgage interest
  • Student loan interest

There Однако это ловушка, когда дело доходит до постатейных вычетов. Каждому налогоплательщику разрешается использовать либо свои стандартные, либо постатейные вычеты, в зависимости от того, что больше, но не оба одновременно.

Что касается налоговых кредитов, они бывают двух типов: возмещаемые и невозвратные: 

• Невозмещаемые налоговые кредиты позволяют снизить ваши налоговые обязательства до 0.
• Возмещаемые налоговые кредиты также могут снизить вашу налоговую надежность до 0. Кроме того, если на вашем возвращаемом кредите осталась какая-либо сумма, вы получите остаток кредита.

Вот пример разницы между налоговой льготой и налоговым вычетом: если вы относитесь к 25-процентной налоговой категории, вычет в размере 1000 долларов снижает ваши налоги на 250 долларов. Однако кредит в размере 1000 долларов снижает ваш налоговый счет на 1000 долларов.

Что лучше? Если бы вам пришлось выбирать, вы, вероятно, предпочли бы получить налоговый кредит. Вот список возможных налоговых льгот: 

• Кредит на заработанный доход
• Дополнительный налоговый кредит на детей
• Американский льготный кредит
• Кредит на федеральный налог на топливо
• Налоговый кредит на премию
• Налоговый кредит на медицинское страхование

1 Подготовка наступивший налоговый сезон

Ключом к подготовке к выполнению налоговых обязательств является круглогодичный учет расходов.