ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПОРТАЛ ВОЛГОГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ

формула, что показывает и как рассчитать

Выберите ваш город

• Екатеринбург
• Казань
• Краснодар
• Москва
• Нижний Новгород
• Новосибирск
• Омск
• Санкт-Петербург
• Уфа
• Челябинск

• Астрахань
• Балашиха
• Барнаул
• Брянск
• Волгоград
• Воронеж
• Ижевск
• Иркутск
• Калининград
• Калуга
• Кемерово
• Киров
• Красноярск
• Курск
• Липецк
• Махачкала
• Набережные Челны
• Новокузнецк
• Оренбург
• Пенза
• Пермь
• Ростов-на-Дону
• Рязань
• Самара
• Саратов
• Сочи
• Ставрополь
• Тверь
• Тольятти
• Томск
• Тула
• Тюмень
• Ульяновск
• Хабаровск
• Чебоксары
• Ярославль

Как рассчитать рентабельность предприятия: формулы подсчета и рекомендации

Оглавление:

1. Рентабельность предприятия
2. Рентабельность производства как главный показатель эффективности предприятия
3. Рентабельность активов: хорошо ли работает капитал?
4. Рентабельность продаж и её вклад в общую эффективность предприятия
5. Порог рентабельности: как рассчитать безубыточность

Многие предприниматели оценивают результативность своего бизнеса по объёмам полученной прибыли. Прибыль – это замечательно, однако определить по её показателям, насколько эффективно фирма использует имеющиеся в её распоряжении ресурсы, не представляется возможным. Для анализа экономической эффективности обычно применяют коэффициенты рентабельности. В самом широком смысле рентабельность определяется как процентное соотношение между прибылью и затратами.

Показатели рентабельности – инструмент финансового анализа, планирования деятельности и проведения мероприятий по повышению её эффективности, а также один из критериев оценки инвестиционной привлекательности предприятия.

Как рассчитать рентабельность? Прежде всего, необходимо обозначить цели: оценить общее состояние дел потенциального партнера или провести анализ доходности собственного производства, продаж и управления финансовыми средствами и т.д. Исходя из этого, берутся соответствующие данные из бухгалтерского баланса и прямые показатели деятельности. Обычно для определения рентабельности предприятия рассматривают коэффициенты эффективности производства, продаж и активов.

Рентабельность предприятия

По укрупнённым показателям рентабельность предприятия оценивается просто: чистая прибыль за определенный срок делится на сумму всех расходов, произведённых за взятый отрезок времени. Получившееся соотношение можно выразить в процентах, если умножить результат на 100.

Таким образом, наглядно демонстрируется степень эффективности, с которой предприятие распределяет оборотные, имущественные и прочие средства производства. Экономический смысл расчёта общей рентабельности – увидеть в цифровом выражении прибыль, которая получена на каждый затраченный условный рубль.

На основании данных бухгалтерской отчётности рассчитать рентабельность можно по формуле, которая в упрощённом виде выглядит так:
Р=БП/СА*100%,
где

• Р – рентабельность;

• БП – балансовая прибыль, равная выручке за отчётный период за минусом себестоимости продукции, организационных и управленческих расходов, но до вычета налогов. Искомая величина указывается в отчёте о прибылях и убытках по форме №2, в строке с кодом 2300 «прибыль до налогообложения»;

• СА – суммарная стоимость активов, включает в себя стоимость производственных фондов, оборотных и внеоборотных активов. Эти данные находятся в бухгалтерском балансе (форма №1).

Как видно, рассчитать рентабельность предприятия достаточно просто. Однако полученная информация мало что даёт в плане отражения реального положения дел. Какова динамика развития (есть ли рост, падение или стагнация), каков вклад того или иного направления деятельности предприятия в нынешние результаты, начинается ли или уже имеется «проседание» в продажах или производстве – на все эти вопросы можно ответить, если проанализировать рентабельность по каждому звену производства и сравнить её с предыдущими отчётными периодами.

Рентабельность производства как главный показатель эффективности предприятия

Одной из самых главных характеристик эффективности хозяйственной деятельности организации является рентабельность производства.

На анализе этого показателя строится оценка текущего состояния производственных процессов, а также принимаются решения по их корректировке. Если уровень рентабельности недостаточно высок, это повод для выработки плана мероприятий для улучшения показателей. В частности, рентабельность производства можно повысить за счёт снижения себестоимости продукции, рационализации расходования ресурсов и оборудования и т.д.

Попробуем рассчитать рентабельность производства:

1. На основании данных бухгалтерского баланса необходимо определить балансовую прибыль.
2. Для расчётов понадобится знать среднегодовую стоимость основных фондов фирмы, то есть материальных активов, амортизация которых принимает участие в формировании себестоимости продукции. Для этого необходимо: а) просуммировать стоимость основных фондов по состоянию на начало каждого месяца; б) сложить стоимость этих фондов на начало и конец года, разделить эту сумму на 2; в) общий результат по пунктам а) и б) разделить на 12, по количеству месяцев в отчётном периоде.
3. Средняя стоимость оборотных средств за год рассчитывается по данным баланса предприятия.
4. Рентабельность определяется как балансовая прибыль, разделенная на сумму среднегодовой стоимости оборотных средств и основных фондов, то есть Рпр=БП/(ОФ+ОС).

Расчёт рентабельности производства может быть достаточно трудоёмким, но он даёт наглядное представление о том, какая прибыль формируется с каждого затраченного рубля производственных расходов.

Рентабельность активов: хорошо ли работает капитал?

Следующий этап в оценке рентабельности предприятия – эффективность работы активов. Этот показатель не имеет чёткого деления на хороший или плохой. Низкая рентабельность активов говорит о том, что капитал не работает, а значит, не принося прибыли, может начать постепенно таять. С другой стороны, слишком высокая рентабельность также не является однозначно положительной тенденцией, так как часть средств всё же желательно держать в неприкосновенности в качестве резервного (стабилизационного) фонда.

Определить этот баланс: какую часть активов направить в дело, а какую – держать «на чёрный день», – задача не из простых и требует серьёзного экономического анализа.

Чтобы определить, какую «отдачу» производит одна денежная единица вложенных активов, разберёмся, как рассчитать рентабельность активов.

1. Определяем объём продаж за необходимый отрезок времени. Для этого запрашиваем в бухгалтерии данные по отгрузкам либо оплатам продукции, в зависимости от применяемой учётной политики.
2. Рассчитываем себестоимость данного товара.
3. Считаем операционные расходы, или постоянные издержки, за указанный период.
4. Вычисляем налоги, причитающиеся к выплате в бюджет.
5. Складываем суммы налоговых платежей, операционных издержек и себестоимости и вычитаем полученный результат из объёма продаж нашей продукции. Таким образом, узнаём чистую прибыль.
6. По информации из бухгалтерской отчётности определяем величину совокупных активов, куда входит собственный капитал и суммы обязательств, как перед кредиторами (со знаком «минус») так и должников перед нами (со знаком «плюс»).
7. Последний шаг – делим п.5 на п.6 и получаем себестоимость активов фирмы.

Рентабельность продаж и её вклад в общую эффективность предприятия

Допустим, мы выяснили, что наш капитал и заёмные средства работают отлично, производство поставлено на эффективные рельсы, а уровень рентабельности предприятия при этом оставляет желать лучшего. Возможно, дело в том, что у нас плохи дела с продажами. Чтобы узнать, так ли это на самом деле, нужно рассчитать рентабельность продаж.

1. Определяем период, за который нужно узнать рентабельность продаж нашей продукции. Это может быть месяц, квартал, год или другой интересующий срок.
2. Считаем общую выручку от реализации продукции – это сумма всех доходов от продажи товара и услуг за указанный период.
3. Узнаем чистую прибыль из бухгалтерских документов – это прибыль, оставшаяся на балансе после налогообложения.
4. Можно приступать к расчёту рентабельности. Для этого сумму чистой прибыли нужно разделить на выручку от продаж.

Получив коэффициент рентабельности продаж за определённый период, можно сравнить его с показателем за любой другой временной промежуток. Такое сравнение может наглядно продемонстрировать, какая динамика прослеживается в эффективности продаж. Даже рост выручки и чистой прибыли в денежном выражении не означает, что динамика рентабельности положительна. Всё зависит от относительного показателя – соотношения прибыли и выручки, которое может показать стагнацию или падение.

Снижение рентабельности продаж является поводом для поиска причин и решений по оптимизации бизнеса. Например, может понадобиться более детальный анализ: рентабельность продаж в динамике по определённой товарной группе или отдельным клиентам. Возможно, нужно пересмотреть ассортимент предлагаемой продукции и поработать над оптимизацией клиентской базы.

Ради справедливости стоит отметить, что снижение рентабельности реализации – не всегда результат плохой работы «продажников» или маркетологов. На этот показатель могут влиять и внешние факторы, не зависящие от эффективности работы предприятия. Умение учитывать и прогнозировать такие нюансы – залог стабильного функционирования организации.

Порог рентабельности: как рассчитать безубыточность

Финансовый анализ на основе расчёта общей рентабельности предприятия и отдельных звеньев производственного процесса помогает экономистам определить ещё один важный показатель. Это порог рентабельности, который показывает тот объём производства и реализации продукции, который позволяет выходить на точку безубыточности. То есть, когда суммарные доходы организации полностью покрывают её расходы.

Формула вычисления этого показателя (Пр) выглядит так:
Пр=Зп/Квм,
где:

• Зп – это постоянные затраты;

• Квм – коэффициент валовой маржи, который рассчитывается как «выручка от продаж» минус «переменные затраты», разделённая на сумму выручки.

Если предприятие хочет иметь стабильную прибыль, оно должно поддерживать объём продаж на уровне выше порога рентабельности при сохранении прежнего уровня переменных издержек. Падение объёмов реализации ниже этой точки, соответственно, ведёт к убыткам.

Четыре способа измерения прибыльности для развития вашего малого бизнеса

Цель любого малого бизнеса — быть прибыльным. Но для среднего владельца бизнеса, который плохо разбирается в определении финансового состояния своего бизнеса, как он может измерить свою прибыльность? Хотя существует множество различных отчетов, которые вы можете запускать, может быть трудно определить, какие цифры следует отслеживать.

Мы рассмотрим лучшие способы измерения прибыльности вашего малого бизнеса. Не пугайтесь технических терминов и больших чисел. Выяснение того, как измерить прибыльность вашего бизнеса, поможет вам оставаться на пути к успеху. Вам нужно знать, насколько финансово устойчив ваш бизнес, чтобы знать, чего ожидать в будущем.

Читайте дальше, чтобы узнать больше о том, как использовать прибыльность вашего бизнеса для роста и процветания.

В чем разница между прибылью и рентабельностью?

Прежде чем мы углубимся в выяснение того, как измерить прибыльность вашего бизнеса, мы должны установить разницу между прибылью и рентабельностью. Эти два слова звучат одинаково и часто используются взаимозаменяемо, но это не одно и то же.

Прибыль и рентабельность определяются следующим образом:

• Прибыль:  Сумма дохода вашего бизнеса сверх понесенных вами расходов или издержек. Вы рассчитываете это, беря общий доход и вычитая общую сумму расходов. Вы также можете найти этот номер в своем отчете о прибылях и убытках.
• Прибыльность:  Прибыльность — это относительная сумма, а прибыль — абсолютная. Рентабельность показывает, как бизнес работает в целом. Он измеряет прибыль бизнеса, давая вам процент, который может помочь вам спрогнозировать и проанализировать, насколько успешен ваш бизнес.

Прибыль связана с точными числами, в то время как рентабельность более абстрактна. Вы хотите иметь возможность определить, приносит ли ваш малый бизнес больше доходов, чем расходов.

Как измерить прибыльность вашего малого бизнеса 

Теперь, когда у нас есть базовое понимание разницы между ними, давайте рассмотрим четыре способа измерения прибыльности вашего малого бизнеса.

1. Управляйте показателями маржи или прибыльности 

Расчет коэффициентов маржи — один из лучших способов определить прибыльность вашего бизнеса. Но для этого вам нужно рассчитать три разные вещи из вашего отчета о прибылях и убытках:

• Чистый объем продаж – Себестоимость проданных товаров = Валовая прибыль
• Валовая прибыль – (Операционные расходы, включая коммерческие и административные расходы) ) = Операционная прибыль
• (Операционная прибыль + Любой другой доход) – (Дополнительные расходы) – (Налоги) = Чистая прибыль

Эти три цифры помогут вам увидеть, какова ваша прибыль в долларовом выражении. Мы можем проанализировать эти числа дальше, превратив их в отношения. Коэффициенты помогают вам измерять эффективность вашего бизнеса намного проще, чем смотреть на сумму в долларах.

Определите ваши коэффициенты прибыли

Для предприятий, которые продают физические товары, ваша валовая прибыль помогает вам увидеть, являются ли ваши продукты прибыльными.

Чтобы рассчитать коэффициент валовой прибыли, используйте следующий расчет:

(Валовая прибыль ÷ Количество продаж) X 100 = Отношение валовой прибыли к марже

Если ваша маржа высока, это означает, что вы получили большую прибыль по сравнению со стоимостью ваших продуктов. Ваша маржа не должна колебаться от одного квартала к другому. Они должны оставаться стабильными.

Для вашей операционной маржи вы хотите, чтобы коэффициент увеличивался с течением времени. Это показывает, что ваша компания здорова и растет. Используйте следующий расчет:

(Операционный доход ÷ Количество продаж) X 100 = Коэффициент маржи операционной прибыли

Если этот номер не изменится в течение некоторого времени, это может быть связано с увеличением ваших эксплуатационных расходов. Посмотрите, насколько велики ваши операционные расходы, чтобы увидеть, можете ли вы уменьшить сумму.

Маржа чистой прибыли, или «маржа прибыли», дает вам полный спектр вашей прибыльности. Для расчета нормы прибыли используйте приведенный ниже расчет:

(Чистая прибыль ÷ Количество продаж) X 100 = Коэффициент чистой прибыли

Маржа чистой прибыли показывает, сколько денег ваша компания может заработать на ваших продажах. Что отличается от вашей операционной прибыли, так это то, что она включает прибыль, которую вы получаете после уплаты налогов. Некоторые предприятия имеют высокую норму прибыли, в то время как другие имеют меньшую.

2. Проверьте свою прибыль на одного клиента 

Некоторые из ваших клиентов могут быть более прибыльными, чем другие. Чтобы эффективно определить свою прибыльность, вам необходимо знать, кто из ваших клиентов вносит наибольший вклад в вашу общую прибыль. Даже если клиент платит большую комиссию, это не значит, что он самый прибыльный.

Используйте приведенный ниже расчет для определения вашей прибыли на одного клиента:

Общая сумма вознаграждения за проект – Расходы по проекту = Валовая прибыль за проект

Валовая прибыль на проект / количество часов, потраченных на проект = почасовая оплата

Посмотрите на почасовую оплату, которую вы получаете за каждый проект. Сосредоточьтесь на привлечении большего количества клиентов и проектов, которые принесут вам более высокую почасовую оплату. Клиент может платить высокую плату в месяц, но вы также можете посвящать ему много часов, что делает его невыгодным для вашего бизнеса.

3. Анализируйте точку безубыточности

Когда ваш бизнес безубыточен, это означает, что ваши доходы и расходы одинаковы. Вы не теряете деньги, но и не зарабатываете. Вам нужно оценить, какова ваша точка безубыточности, чтобы вы знали момент, когда дела в вашем бизнесе ухудшатся. Вам нужно планировать непредвиденное в своем малом бизнесе, оставляя себе передышку, когда это возможно.

Чтобы определить точку безубыточности, используйте приведенный ниже расчет:

Постоянные расходы + переменные расходы = точка безубыточности

продал. Сделайте это, используя следующий расчет:

Постоянные расходы ÷ (Цена продажи единицы – Переменные затраты на единицу) = Точка безубыточности для проданных единиц

Расчет этого числа поможет вам выяснить, какую прибыль вы можете позволить себе ваша компания перестала быть прибыльной.

4. Оцените рентабельность инвестиций и рентабельность активов 

Рентабельность активов (ROA) показывает общий доход по сравнению с общей суммой используемых активов. Вы можете сравнить это число от квартала к кварталу в вашей компании. Чем выше ваш ROA, тем эффективнее вы работаете.

Используйте следующий расчет:

(Чистая прибыль до налогообложения ÷ Общая сумма активов) X 100 = ROA 

Возврат инвестиций (ROI) показывает, сколько ваша компания зарабатывает по сравнению с вашими инвестициями. Вы хотите убедиться, что вкладываете свои деньги в нужные места. Ваш ROI должен быть таким же высоким, как безрисковые инвестиции, такие как компакт-диск или высокодоходный сберегательный счет. Если это не так, то лучше вложить деньги в один из этих типов счетов.

Расчет ROI:

Чистая прибыль до налогообложения ÷ Чистая стоимость = ROI

Все инвестиции и активы в вашей компании должны быть с низким уровнем риска. Вы хотите убедиться, что ваш бизнес стабилен и не рискует потерять вложенные деньги.

Планируйте заранее, чтобы ваш малый бизнес оставался прибыльным 

В малом бизнесе может быть сложно управлять финансовыми аспектами вашей компании, если вы не очень хорошо в этом разбираетесь. Однако с помощью нескольких расчетов вы можете получить четкое представление о том, насколько прибыльным является ваш бизнес. Планирование будущего — ключ к успеху вашего бизнеса. Посмотрите на свой список клиентов и проектов за год, и, если вы заметите какие-либо легкие периоды, начните придумывать новый бизнес.

Есть ли у вас другие способы измерения прибыльности вашего бизнеса? Оставьте комментарий ниже с вашими советами!

Дополнительные полезные советы по ведению малого бизнеса можно найти в блоге S ucceed As Your Own Boss и в подкасте #SmallBizChat .

Как узнать, прибыльна ли компания

10 Мин. Читать

19 апреля 2023 г.

Понимание прибыльности необходимо для развития вашего бизнеса. Когда вы регулярно измеряете свою прибыль, вы можете выявлять проблемы до того, как они обострятся, и создавать стратегии для их решения.

Однако многие владельцы малого бизнеса могут не чувствовать себя уверенно, следя за общим финансовым состоянием своего бизнеса. Есть много отчетов для запуска и чисел для проверки; может быть трудно понять, что отслеживать. Эта статья является кратким руководством по тому, как оставаться в курсе общей картины, чтобы вы могли убедиться, что ваша компания прибыльна сегодня, и узнать, как увеличить прибыль в будущем.

Ключевые выводы

• Отслеживание прибыльности необходимо для поддержания финансового благополучия вашего бизнеса.
• Существует 5 ключевых показателей прибыльности: маржа чистой прибыли, маржа валовой прибыли, операционные расходы, прибыль на одного клиента и будущие проекты
• Отслеживая эти индикаторы, вы можете определить любые области, в которых ваша прибыль может отставать.
• Точка безубыточности помогает понять, как взаимодействуют ваши расходы и доходы.
• Это полезно для планирования вашей будущей бизнес-стратегии

В этой статье мы рассмотрим следующее:

• 5 ключевых показателей для измерения прибыльности компании
• Анализ безубыточности
• Статистический анализ доходов
• Заключение
• Часто задаваемые вопросы

5 Ключевые показатели для измерения прибыльности компании

1. Проверка маржи чистой прибыли

Чистая прибыль является ключом к определению прибыльности вашей компании. Используйте эту простую формулу для расчета чистой прибыли:

Например, бизнес с годовым доходом 75 000 долларов и расходами 15 000 долларов имеет чистую годовую операционную прибыль в размере 60 000 долларов.

Это простое практическое руководство поможет вам узнать больше об отслеживании расходов и доходов для самостоятельного расчета чистой прибыли. Бухгалтерское программное обеспечение делает этот процесс очень простым, поскольку оно автоматически генерирует отчет о прибылях и убытках для вашего бизнеса. Прибыль — это последняя строка в отчете, как вы можете видеть на примере ниже.

Важно учитывать прибыль не только за год, но и за каждый месяц. Проверяйте доходность предыдущего месяца первого числа следующего месяца. Как сейчас меняется ваш коэффициент маржи операционной прибыли? Каждый месяц примерно одно и то же? Увеличивается или уменьшается (и как быстро)?

Теперь вы можете предсказать будущую прибыль и скорректировать курс, если ваша прибыль не изменится или резко упадет.

2. Расчет маржи валовой прибыли

Валовая прибыль является важным показателем прибыльности, если вы продаете физические продукты. Это число показывает, насколько прибыльны ваши продукты. Вот формула для расчета валовой прибыли:

Себестоимость проданных товаров может включать оплату труда, материалов и накладных расходов.

Операционная маржа валовой прибыли определяет, какой процент прибыли вы сохраняете по сравнению со стоимостью вашего продукта. Формула:

Более высокий процент означает, что вы получаете большую прибыль по сравнению со стоимостью продукта. Все, что меньше 50 процентов, означает, что ваш продукт стоит более половины вашего дохода от продаж.

Меньший процент допустим, если объем продаж достаточно высок для покрытия накладных расходов. Чего валовая прибыль не должна делать, так это уменьшаться. Если это происходит, пришло время поднять цены или найти способы сократить себестоимость продукции.

У вас хорошая валовая прибыль, но чистая операционная прибыль снижается? Лучше всего посмотреть на свои общие расходы, например, накладные расходы. Стоимость продукта — не ваша проблема.

3. Проанализируйте свои операционные расходы

Выручка увеличивается, а прибыль уменьшается? Проверьте свои расходы, они, вероятно, растут быстрее, чем ваши доходы. Когда бизнес растет, владельцы иногда инвестируют возросшие доходы обратно в компанию, не проверяя, превышают ли их расходы доходы.

Снова откройте отчет о прибылях и убытках и посмотрите на строку «общие расходы». Убедитесь, что вы просматриваете расходы месяц за месяцем и сравниваете их с доходами месяц за месяцем, чтобы найти тенденцию. Расходы подрастают до доходов? Они его уже превзошли? Если да, то пора скорректировать курс и сократить расходы.

Тем не менее, некоторые более высокие расходы неизбежны, например, когда вы покупаете новое оборудование или добавляете нового сотрудника в платежную ведомость. Это зависит от вашей отрасли; некоторые требуют больше капитала, чем другие.

4. Проверка прибыли на клиента

Некоторые клиенты более прибыльны, чем другие. Владелец бизнеса должен знать, какие клиенты приносят наибольшую прибыль.

Удивительно, но клиентов, которые кажутся самыми прибыльными, которые платят большие комиссионные, может и не быть. Даже если вы берете с этих клиентов больше, вы также можете понести дополнительные расходы. Иногда более мелкие клиенты могут быть более прибыльными, потому что соотношение доходов и расходов лучше.

К сожалению, вы не можете полагаться на свою бухгалтерскую программу для измерения прибыли на одного клиента. Так что вам придется немного посчитать:

Сравните почасовую оплату, которую вы получаете за каждый проект, а затем сосредоточьтесь на привлечении большего количества проектов (и клиентов), которые обеспечивают более высокую почасовую оплату.

5. Список будущих потенциальных клиентов

Прибыль должна распределяться достаточно равномерно в течение года, чтобы помочь бизнес-менеджерам с денежным потоком. Но это не всегда происходит. Большой проект может занять весну владельца бизнеса, а летом работы будет мало. Отчасти это связано с тем, что владелец настолько сосредоточен на проекте, что забывает выстраивать новые проекты.

Держите список потенциальных новых проектов на видном месте. Если список короткий, лучше всего заняться маркетингом, чтобы привлечь новый бизнес. Прибыльный бизнес – это растущий, а не стагнирующий бизнес.

Готовы упростить процесс отслеживания расходов? Бухгалтерское программное обеспечение FreshBooks позволяет легко отслеживать ваши расходы и прибыль, чтобы вы могли легко рассчитать свою валовую и чистую прибыль вместе. Вы также можете создавать отчеты о прибылях и убытках, которые помогут вам оценить рост вашего бизнеса и подготовиться к следующим шагам. Нажмите здесь, чтобы подписаться на бесплатную пробную версию и узнать, как бухгалтерское программное обеспечение FreshBooks может помочь вам в планировании вашего бизнеса.

Анализ безубыточности

Анализ безубыточности является важным измерением для расчета того, какой выручки достаточно для покрытия расходов и безубыточности. Он измеряет точку, в которой ваши доходы равны вашим расходам. Обычно он измеряется в долларах, но также может рассчитываться в проданных единицах.

Чтобы рассчитать точку безубыточности, сложите постоянные и переменные расходы, а затем вычтите общие расходы из продаж. Точка безубыточности — это число, при котором ваши общие расходы равны вашим продажам.

Понимание вашего анализа безубыточности важно для прогнозирования прибыльности. Он может показать вам, как ваш бизнес может вести себя в условиях спада продаж, чтобы вы могли планировать заранее и принимать меры, чтобы оставаться прибыльным.

1. Рентабельность собственного капитала (ROE)

Рентабельность собственного капитала, или ROE, измеряет финансовое состояние вашего бизнеса путем деления чистой прибыли на акционерный капитал. Чем выше ROE вашего бизнеса, тем больше вы прибыльны.

Первым шагом к расчету ROE является расчет чистой прибыли. Он рассчитывается до выплат держателям обыкновенных акций, но после выплат процентным кредиторам и держателям привилегированных акций. Получив чистую прибыль, используйте следующую формулу для расчета ROE:

Затем выразите ROE в процентах.

Понимание ROE с течением времени полезно для измерения роста вашего бизнеса. Если процент растет с течением времени, это обычно означает, что ваша компания становится более прибыльной. Полезно рассчитывать ROE ежемесячно, а также ежегодно, чтобы регулярно измерять прибыльность.

2. Рентабельность активов (ROA)

Рентабельность активов (ROA) — это коэффициент, показывающий процент прибыли, которую получает компания, по сравнению с ее активами, согласно Inc. (деньги, причитающиеся компании), оборудование (за вычетом амортизации) и имущество.

Компании с небольшим количеством активов легко имеют высокий ROA. Например, компании-разработчики программного обеспечения имеют высокий средний показатель ROA. Компании с большим капиталом (например, производители автомобилей) имеют более низкую рентабельность инвестиций.

Формула рентабельности активов

Формула рентабельности активов выглядит следующим образом:

Затем выразите ROE в процентах.

Понимание ROE с течением времени полезно для измерения роста вашего бизнеса. Если процент растет с течением времени, это обычно означает, что ваша компания становится более прибыльной. Полезно рассчитывать ROE ежемесячно, а также ежегодно, чтобы регулярно измерять прибыльность.

2. Рентабельность активов (ROA)

Рентабельность активов (ROA) — это соотношение, показывающее процент прибыли компании по сравнению с ее активами, согласно Inc. (деньги, причитающиеся компании), оборудование (за вычетом амортизации) и имущество.

Компании с небольшим количеством активов легко будут иметь высокий ROA. Например, компании-разработчики программного обеспечения имеют высокий средний показатель ROA. Компании с большим капиталом (например, производители автомобилей) имеют более низкую рентабельность инвестиций.

Формула рентабельности активов

Формула рентабельности активов выглядит следующим образом:

Чем выше процент, тем лучше бизнес использует свои существующие активы. Это компания, которой хорошо управляют.

Чтобы узнать общую сумму активов, откройте балансовый отчет в своей бухгалтерской программе. Следует использовать средние активы за анализируемый период времени, поскольку активы могут приходить и уходить. Вот пример баланса:

Чистый доход можно найти в отчете о прибылях и убытках, также называемом отчетом о прибылях и убытках.

Заключение

Прибыльность — один из важнейших элементов финансового благополучия вашего бизнеса. Это позволяет вам узнать, насколько хорошо ваш бизнес работает сегодня, и имеет важное значение для выявления будущих рисков и создания стратегий роста.

Такие факторы, как размер чистой прибыли, размер прибыли, операционные расходы, прибыль на одного клиента и будущие проекты, являются полезными показателями прибыльности. Их регулярное измерение облегчает обнаружение любых областей с низкой прибылью и их быстрое исправление. Вы также можете использовать такие показатели, как точка безубыточности, рентабельность собственного капитала и рентабельность активов, чтобы понять, как различные расходы влияют на вашу прибыль.

Люди также спрашивают:

• Что такое определение прибыльности в бухгалтерском учете?
• Как найти калькулятор рентабельности активов?
• Каковы два ключевых аспекта прибыльности?
• При каком проценте прибыльности бизнеса?
• Как долго новый бизнес может работать без прибыли?

Что такое определение прибыльности в бухгалтерском учете?

Определение прибыльности в бухгалтерском учете — это когда общий доход компании превышает ее общие расходы.

По данным Университета штата Айова, это число представляет собой чистую прибыль или доход за вычетом расходов. Доход – это общий доход, который производит компания. Расходы — это расходы компании, такие как расходы на маркетинг или стоимость продукта.

Прибыльность помогает бизнесу понять, жизнеспособна ли его компания — растет или терпит убытки.

Как найти калькулятор рентабельности активов?

Используйте калькулятор рентабельности активов (ROA), чтобы быстро определить коэффициент вашей компании. Если вы уже подсчитали свой чистый доход и общие активы, бесплатный онлайн-инструмент, такой как калькулятор ROA от BankRate.com, поможет вам легко определить ROA. Советы о том, как найти эти цифры, см. в разделах выше, посвященных расчету чистой прибыли и общей суммы активов.

Этот калькулятор ROA от CCD Consultants поможет вам рассчитать средние активы, поскольку уровни активов могут колебаться. Он также измеряет ROA в процентах, а не в соотношении.