ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПОРТАЛ ВОЛГОГРАДСКОЙ ОБЛАСТИПреимущества ИИС: типы льгот, возврат налогового вычета
Что такое ИИС и какие налоговые преимущества он дает? В чем разница между типами льгот А и Б? Какая подойдет вам? Мы разобрались и подготовили самую важную информацию, которую нужно знать про ИИС
Фото: uforms.ru для РБК Quote
ИИС — это индивидуальный инвестиционный счет. С его помощью можно торговать ценными бумагами на фондовой бирже самостоятельно или доверить это управляющей компании. ИИС появился в России 1 января 2015 года, и открыть его может только физическое лицо.
www.adv.rbc.ru
Коротко говоря — чтобы меньше платить налогов, торгуя на фондовом рынке. В отличие от обычного брокерского счета, по ИИС можно получить налоговую льготу. Чтобы воспользоваться этим преимуществом, нужно придерживаться нескольких условий. Разберемся, каких именно и насколько это сложно.
- быть налоговым резидентом РФ;
- пополнять ИИC не более чем на ₽1 млн в год. Меньше — можно, больше — нет;
- не закрывать ИИC три года.
- платить НДФЛ. Вы получаете белую зарплату, и ваш работодатель платит НДФЛ за вас. Либо у вас есть ИП, и вы платите подоходный налог самостоятельно.
Также нельзя иметь больше одного ИИС. Если вы хотите открыть новый ИИС, то существующий придется закрыть.
На самом деле все не так уж страшно. И если вы подходите под эти критерии и готовы следовать нехитрым правилам, то смело открывайте счет. Бумаги на ИИС можно купить сразу или позже, когда захотите.
А теперь самое интересное. У ИИС есть два типа налогового вычета — А и Б. Их нельзя использовать одновременно и придется выбрать, какой вам подходит больше. Но не обязательно решать сразу. Какую льготу применить, можно будет определиться уже после того, как открыли счет.
Все, что нужно знать об ИИС за три минуты
(Видео: РБК)
Первый тип налогового вычета (А) хорошо послужит для новичков и пассивных инвесторов, второй тип (Б) — для тех, кто планирует активно торговать и готов к рискам.
У каждого типа свои особенности и привилегии. Рассмотрим оба варианта подробнее.
Это ИИС с вычетом на взносы. В этом случае вы можете вернуть 13% от суммы, которую внесли на ИИС в течение года. По условиям, сумма, от которой будут рассчитаны эти 13%, не может превышать ₽400 тыс. То есть максимально вы можете получить от государства по этой льготе ₽52 тыс. в год.
При типе вычета А государство возвращает вам деньги, которые вы заплатили ему в качестве подоходного налога за год. Соответственно, сумма налогового вычета также не может превышать сумму подоходного налога, который вы отдали государству.
Чтобы было понятнее, как все работает на практике, приведем пример. Допустим, вы официально трудоустроены и получаете белую зарплату ₽80 тыс. в месяц. Каждый месяц ваш работодатель удерживает с вас НДФЛ в размере ₽10,4 тыс. Таким образом, за год вы заплатите государству ₽124,8 тыс. подоходного налога. С помощью ИИС можно вернуть часть этой суммы.
В итоге главное, на что нужно обратить внимание, — это сумма денег, которую вы внесли на ИИС за текущий год, и подоходный налог, который заплатили государству за это время.
На основе этого можно посчитать, какой налоговый вычет вы получите.
Это ИИС с типом вычета на доходы. Такая льгота освободит вашу прибыль от налога. То есть весь доход, который вы смогли заработать, торгуя ценными бумагами на ИИС, не будет облагаться подоходным налогом в 13%. Для сравнения — на обычном брокерском счете с вашей прибыли от сделок государство попросит отдать 13%.
В отличие от типа А, у налогового вычета типа Б нет никаких ограничений в сумме льготы. То есть не важно, сколько вы заработали. Любая ваша прибыль, кроме дивидендов и купонов по облигациям, останется не тронутой подоходным налогом.
Напомним, что вносить на ИИС можно не более ₽1 млн в год. А это значит, что нужно здорово постараться, чтобы получить хорошую доходность и сделать для себя этот тип льгот более выгодным, чем тип А. Получить налоговый вычет по типу Б можно по истечении трех лет после открытия ИИС.
На следующий год после того, как вы открыли ИИС, сможете получить свой первый налоговый вычет типа А.
Подробно о том, как пошагово это сделать, расскажем в следующей статье.
Начать инвестировать можно прямо сейчас на РБК Quote. Проект реализован совместно с банком ВТБ.
Минусы и плюсы индивидуального инвестиционного счета
Преимущества индивидуального инвестиционного счета тесно связаны со льготным налогообложением. Открывая специальный счет с помощью брокера или управляющей компании, гражданин может рассчитывать на возвращение 13% от суммы, которую он либо внес на депозит, либо заработал, торгуя ценными бумагами на бирже.
По оценкам экспертов доходность ИИС выше, чем у банковских вкладов минимум в 1,5 раза, поэтому многие прибегают к этому способу для формирования пассивного дохода или дополнительных пенсионных накоплений.
Впрочем, у ИИС есть не только плюсы, но и минусы. Вот о них и расскажем подробнее.
Заморозка средств на три года
Прежде, чем принять решение об открытии ИИС, следует внимательно изучить его особенности. В частности, невозможность снять денежные средства в первые три года существования счета.
Если вы попробуете это сделать, ИИС автоматически ликвидируется. При этом, налоговые льготы типа Б вообще не будут предоставлены, а вычеты типа А придется вернуть государству (да еще и пени за использование чужих средств оплатить!).
Впрочем, чтобы не исключать сумму денег из обращения, можно отложить внесение средств на счет на год или два. Некоторые инвесторы предпочитают вначале использовать небольшие взносы, чтобы «прощупать» рынок, научиться играть на бирже. А уже к концу трехлетнего периода перечислять суммы покрупнее.
Так как срок существования ИИС исчисляется с момента заключения договора, то право на получение вычетов не теряется, даже если деньги поступили на счет за месяц до 3-летней даты.
Проблема с доходами
Чтобы получить вычет типа А, необходимо иметь официальный источник доходов. Именно с них платится НДФЛ, часть которого и возвращается за счет налоговой льготы. Но далеко не все граждане получают «белую» зарплату или вовсе трудоустроены официально.
Да и если доходы невелики, то на крупную сумму возврата рассчитывать не придется.
Кроме этого, снизить сумму возврата могут и другие налоговые льготы (например, ипотечные). Поэтому остается только один вариант вычета — тип Б, а его размер напрямую зависит от успешности инвестиционной деятельности.
Одноразовый вычет
У налоговых вычетов есть некоторые особенности, о которых полезно помнить:
- чтобы получить возврат по схеме А, нужно внести деньги — если деньги не вносились, то и на возвращение части НДФЛ рассчитывать не следует;
- возврат по схеме Б производится только в момент закрытия счета, причем только по результатам доходности за последние 3 года — если прибыль от инвестиций вы получали пять лет, то вычет затронет лишь три последние.
Высокие риски
При торговле ценными бумагами есть риск потерять все, если была выбрана неверная стратегия или не хватило информации для принятия прибыльных решений. Конечно, можно приобретать облигации или иные долговые бумаги, чья прибыль фиксирована — это позволит свести риски к минимуму.
Нет государственных гарантий
Если банковские вклады застрахованы, то брокерские счета — нет. Деньги на счете можно потерять при банкротстве брокера или отзыве у него лицензии. Ценные бумаги, как правило, можно сразу перевести в депозитарий другого брокера, а вот с финансами все сложнее.
Декларации и общение с ФНС
Налоговый вычет невозможно получить автоматически. Чтобы его оформить, придется собрать пакет документов, заполнить и подать декларацию, получить нужные справки с ФНС. Если вы раньше не сталкивались с финансовыми бумагами, все эти процедуры могут стать причиной серьезного стресса.
Дополнительные расходы
Брокеры и управляющие компании получают прибыль за счет комиссий за операции и фиксированных платежей. Будьте готовы к тому, что за обслуживание счета, депозитария, исполнения поручений придется платить. Чем активнее торговля, тем больше сумма вознаграждения.
Впрочем, отзывы владельцев ИИС доказывают, что любые минусы легко перекрываются плюсами.
Поэтому отказываться от открытия счета не стоит, особенно, если у вас есть официальные источники дохода.
плюсы и минусы IIS: советы и рекомендации реальных пользователей 2023
плюсы и минусы IIS
Saad Khoudali
системный администратор в Confidential
Когда вы увидите, что интеграция с решениями Microsoft, операционной системы и реализовать некоторые функции безопасности проще в IIS, чем при использовании другого решения.
Посмотреть полный обзор »
Hussein Taha
Системный администратор ИТ-предприятия в Misr Technology Services
Он помогает сканировать и устранять наши уязвимости, используя лучшие протоколы для защиты нашей среды.
Посмотреть полный обзор »
Паскаль Буруме
ИТ-консультант Secoptrial
IIS работает стабильно.
Посмотреть полный обзор »
Руководство покупателя
Сервер приложений
Март 2023 г.
Загрузить бесплатный отчет
Узнайте, что ваши коллеги говорят о Microsoft, Apache, Oracle и других компаниях в области Application Server. Обновлено: март 2023 г.
Скачать сейчас
693 466 профессионалов использовали наше исследование с 2012 года.
Himanshu Mesvani
Владелец по Digipro Systems
4. из десяти… С точки зрения масштабируемости я оцениваю решение на девять баллов из десяти.
Сайед Шахаб Ахмед
Директор по цифровизации в энергетической/коммунальной компании с 1001-5000 сотрудников
Опубликовать очень просто.
Посмотреть полный обзор »
Вишал Мирчандани
Старший инженер по облачным решениям в Znet Technologies Pvt. ООО
Самая ценная особенность решения заключается в том, что оно простое в использовании и понятное.
Посмотреть полный обзор »
Jose John
Основная архитектура инфраструктурного решения в Национальном банке Кувейта
Решение оказалось надежным.
Посмотреть полный обзор »
YunChyuan Sin
Старший инженер по ИТ-системам в ITL Asia Pacific Sdn Bhd
Windows Server IIS работает стабильно.
Посмотреть полный обзор »
VikramSingh6
Операционный директор Quess
Решение простое и очень легкое в управлении по сравнению с Linux.
Посмотреть полный обзор »
Винод Бабу
Менеджер компании по оказанию технических услуг с более чем 10 001 сотрудником
Первоначальная настройка IIS проста. Процесс занимает всего пять минут.
Просмотр Полный обзор »
Show 4 еще (из 14)
IIS
SAAD KHOUDALI
Системный администратор в Confidential
Иногда, если вы используете IIS в крупных сценариях. если вы развертываете приложение в службе IIS и ожидаете, что это приложение будет использовать большое количество пользователей, иногда вы можете столкнуться с некоторыми проблемами, а это означает, что служба может неожиданно закрыться сама по себе, если вы не настроите IIS с помощью правильная конфигурация, которая может обрабатывать это количество пользователей.
Посмотреть полный обзор »
Hussein Taha
Системный администратор ИТ-предприятия в Misr Technology Services
Обслуживание клиентов и группу поддержки можно улучшить.
Посмотреть полный обзор »
Паскаль Буруме
ИТ-консультант Secoptrial
Документация IIS могла бы быть лучше. Они не легкодоступны. Мне пришлось использовать YouTube и другие онлайн-ресурсы, чтобы научиться правильно использовать решение.
Посмотреть полный обзор »
Руководство покупателя
Сервер приложений
Март 2023 г.
Загрузить бесплатный отчет
Узнайте, что ваши коллеги говорят о Microsoft, Apache, Oracle и других компаниях в области Application Server. Обновлено: март 2023 г.
Скачать сейчас
693 466 профессионалов использовали наши исследования с 2012 года.
Himanshu Mesvani
Владелец Digipro Systems
0004 Не хватает нескольких инструментов повышения производительности.
Посмотреть полный обзор »
Сайед Шахаб Ахмед
Директор по цифровизации в энергетической/коммунальной компании с 1001-5000 сотрудников
Мы хотели бы, чтобы будущие версии были более стабильными.
Посмотреть полный обзор »
Вишал Мирчандани
Старший инженер по облачным решениям в Znet Technologies Pvt. Ltd.
В настоящее время некоторые разработчики не обладают техническими знаниями по управлению IIS, поэтому в следующем выпуске это необходимо улучшить.
Посмотреть полный обзор »
Хосе Джон
Основная архитектура инфраструктурного решения в Национальном банке Кувейта
Цена решения может быть меньше, чтобы улучшить.
Посмотреть полный обзор »
YunChyuan Sin
Старший инженер по ИТ-системам в ITL Asia Pacific Sdn Bhd
не так просто, как я надеюсь.
Интерфейс можно улучшить.
Посмотреть полный обзор »
VikramSingh6
Операционный директор Quess
По сравнению с Linux установка исправлений для Windows выполняется медленнее. Я хотел бы улучшить его.
Посмотреть полный обзор »
Винод Бабу
Менеджер компании по оказанию технических услуг с более чем 10 001 сотрудником
Службы IIS могут улучшить регистрацию ошибок. Иногда мы не можем увидеть ошибки. Больше подробностей было бы полезно. Кроме того, настройка IIS должна быть разрешена с помощью кодирования вместо классического представления.
Посмотреть полный обзор »
Показать еще 4 (из 14)
Руководство покупателя
Сервер приложений
Март 2023
Скачать бесплатный отчет
Узнайте, что ваши коллеги говорят о Microsoft, Apache и других компаниях Сервер приложений. Обновлено: март 2023 г.
ЗАГРУЗИТЬ СЕЙЧАС
693 466 специалистов воспользовались нашим исследованием с 2012 г.
404: Страница не найдена
ПоискWindowsServerСтраница, которую вы пытались открыть по этому адресу, похоже, не существует. Обычно это результат плохой или устаревшей ссылки. Мы извиняемся за любые неудобства.
Что я могу сделать сейчас?
Если вы впервые посещаете TechTarget, добро пожаловать! Извините за обстоятельства, при которых мы встречаемся. Вот куда вы можете пойти отсюда:
Поиск- Ознакомьтесь с последними новостями.
- Наша домашняя страница содержит самую свежую информацию о Windows Server.
- Наша страница «О нас» содержит дополнительную информацию о сайте, на котором вы находитесь, SearchWindowsServer.
- Если вам нужно, свяжитесь с нами, мы будем рады услышать от вас.
Просмотр по категории
Облачные вычисления
- Как работает маршрутизация на основе задержки в Amazon Route 53
Если вы рассматриваете Amazon Route 53 как способ уменьшить задержку, вот как работает этот сервис.
- 4 рекомендации, чтобы избежать привязки к поставщику облачных услуг
Без надлежащего планирования организация может оказаться в ловушке отношений с облачным провайдером. Следуйте этим …
- Подходит ли вам облачная стратегия? Стратегия, ориентированная на облачные технологии, имеет свои преимущества и недостатки. Узнайте, как избежать рисков и построить стратегию, которая …
Корпоративный настольный компьютер
- Продажи ПК снижаются, поскольку пользователи ищут причины для покупки
Продажи ПК продолжают падать, так как бизнес-пользователи и потребители сохраняют консервативность в расходах и ждут, когда макроэкономические показатели изменятся …
- Сравнение включенной и принудительной многофакторной идентификации в Microsoft 365
При управлении проверкой подлинности Microsoft 365 ИТ-администраторы могут столкнуться с различием между включенной и принудительной MFA.
