ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПОРТАЛ ВОЛГОГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ

Налоговый вычет на имущество, объяснение | Quicken Loans

Ценным финансовым преимуществом владения домом является то, что вы можете вычитать налоги на недвижимость, которые вы платите за свой дом каждый год, хотя изменения в налоговом законодательстве 2017 года, возможно, сделали это менее привлекательным.

Давайте рассмотрим, как работают вычеты по налогу на недвижимость, а также некоторые важные соображения при обсуждении того, имеет ли для вас финансовый смысл вычет налогов на недвижимость.

Что такое вычет по налогу на имущество?

Вычет по налогу на имущество — лишь одна из многих налоговых льгот, которыми домовладельцы в США пользуются на протяжении многих лет. Закон о сокращении налогов и занятости от 2017 года ограничил сумму этого вычета — вычета государственных и местных налогов (SALT) — на уровне 10 000 долларов. Вычет налога на имущество позволяет домовладельцам вычитать свое местное имущество или налоги на недвижимость из своих федеральных подоходных налогов.

Что такое налоги на имущество?

Налоги на недвижимость и налоги на недвижимость — это одно и то же, и эти термины могут использоваться взаимозаменяемо.

Государственные и местные налоги используются для оплаты услуг по месту жительства. В частности, налоги на имущество часто финансируют школьные округа, вывоз мусора и все другие услуги, которые предлагают муниципалитеты. Налоги на недвижимость оцениваются на местном уровне в зависимости от стоимости вашего дома.

Если ваш специалист по обслуживанию ипотечных кредитов имеет счет условного депонирования, иногда называемый конфискационным счетом, от вашего имени, вы можете не слишком задумываться о налогах на недвижимость, но они выплачиваются как часть вашего ежемесячного платежа по ипотеке. Этот счет также используется для оплаты взносов домовладельцев и ипотечного страхования, если это применимо.

Сделайте первый шаг к покупке дома.

Получите одобрение, чтобы узнать, на что вы имеете право.

Начать мое одобрение

Вычитаются ли налоги на недвижимость?

Вы можете ежегодно вычитать налоги на имущество, но после принятия Закона о сокращении налогов и занятости в 2017 году это может иметь или не иметь смысла, в зависимости от вашей ситуации.

Ограничение вычета налога на имущество

Во-первых, законом 2017 года установлен предельный размер вычета по налогу на имущество. Теперь вы можете вычесть в общей сложности 10 000 долларов США в виде государственных и местных налогов на недвижимость, если вы одиноки, являетесь главой семьи или состоите в браке и подаете декларацию совместно, и 5 000 долларов США, если вы состоите в браке и подаете декларацию раздельно.

Более высокий стандартный вычет

Закон 2017 года также увеличил размер стандартного вычета. С увеличением, связанным с инфляцией в 2022 году, стандартный вычет составляет до 12 950 долларов США, если вы подаете заявление как холост или состоите в браке, подаете заявление отдельно. Главы домохозяйств имеют стандартный вычет в размере 19 долларов США.,400. Наконец, если вы состоите в браке и подаете документы совместно, ваш стандартный вычет составляет 25 900 долларов.

Стандартный вычет против. Детализированные вычеты: в чем разница?

Помимо предела ОСВ, как известно, самое большое изменение в вычете налога на имущество, вызванное налоговым законом 2017 года, заключается в том, что из-за увеличения стандартного вычета для многих домовладельцев может не иметь смысла детализировать свои вычеты . Помните, что вы можете использовать либо стандартные, либо детализированные вычеты, но не оба варианта одновременно.

Что такое стандартный вычет?

Стандартный вычет — это сумма, которую каждый может вычесть из своих налогов. Вы можете претендовать на более высокий стандартный вычет, если вы слепы или в возрасте 65 лет или старше. На веб-сайте IRS есть интерактивный помощник по налогам, который точно скажет вам, какой размер вашего стандартного вычета.

Что такое постатейные вычеты?

Вы всегда можете попробовать перечислить свои вычеты, чтобы увидеть, дает ли это вам больший вычет, чем позволяет стандартный вычет. Из-за ограничения ОСВ многим домовладельцам больше не имеет смысла перечислять свои отчисления.

Например, если в 2021 году вы заплатили 7 000 долларов налога на имущество и 5 000 долларов подоходного налога штата и местного уровня, вы можете вычесть из подоходного налога за 2021 год только 10 000 долларов, а не 12 000 долларов, которые вы фактически заплатили.

Сколько стоит стандартный вычет в 2022 году?

На 2022 год стандартный вычет составляет 12 950 долларов США на каждого налогоплательщика, 25 900 долларов США для супружеских пар, подающих совместную декларацию, и 19 400 долларов США для глав домохозяйств. Закон 2017 года требует, чтобы вычет пересматривался каждый год с учетом инфляции.

Просмотр вариантов рефинансирования

Ознакомьтесь с рекомендованными экспертами вариантами рефинансирования и настройте их в соответствии с вашим бюджетом.

Начните свое рефинансирование онлайн

Как получить налоговый вычет на недвижимость

Если вы решите подать заявление на получение стандартного вычета, вы также не сможете указать детали для вычета налога на недвижимость. Если ваш стандартный вычет будет выше, чем любые сбережения, которые вы могли бы получить, перечислив свои налоги постатейно, имеет больше смысла претендовать на этот стандартный вычет. Если вы хотите сэкономить больше, разбивая и требуя вычета по налогу на имущество, вам следует указывать детали, а не требовать стандартного вычета.

Если вы планируете детализировать свои налоги, вот шаги, которые необходимо выполнить, чтобы получить вычет по налогу на имущество.

Определите, хотите ли вы перечислять свои налоги

Помните, что вы можете требовать налогового вычета только в том случае, если вы перечислите свои налоги постатейно. Если вы требуете стандартного вычета, вы также не можете списать налоги на недвижимость. Затем вам нужно будет определить, сэкономите ли вы больше денег на налогах со стандартным вычетом или путем детализации.

Проверка налоговых деклараций

Местные или окружные органы власти обычно отправляют вам счета по налогу на недвижимость два раза в год. Обратитесь к ним, чтобы определить, сколько вы заплатили налогов за год. Вы можете вычесть налоги на имущество только в том году, когда вы их платите. Если вы подаете налоговую декларацию за 2020 год, вычтите только сумму налога на недвижимость, которую вы заплатили в этом году.

Дважды проверьте свой счет условного депонирования

Если вы производите платежи по налогу на недвижимость через счет условного депонирования, открытый вашим ипотечным кредитором, отслеживать ваши платежи еще проще. Каждый год ваш кредитор будет присылать вам отчет 1098. В этом заявлении указана сумма процентов по ипотеке, которую вы платите в течение налогового года. Но в нем также перечислены платежи по налогу на имущество, которые ваш кредитор сделал от вашего имени. Вы можете найти этот номер в графе 4 формы 1098.

Использовать график А

Если вы хотите получить вычет по налогу на имущество, вам необходимо подать заполненное Приложение А вместе с формой 1040 в Налоговое управление США. Эта форма позволяет вам запрашивать все свои вычеты, от медицинских и стоматологических расходов до процентов по ипотеке.

Вы также можете указать государственный и местный подоходный налог или общие налоги с продаж (один или другой), которые вы уплатили в течение года, в строке 5a, ваши государственные и местные налоги на недвижимость в строке 5b, а также ваши государственные и местные налоги на личное имущество в строке 5в. Затем вы должны добавить строки с 5a по 5c, чтобы определить свой налоговый вычет.

Сравните и сохраните

Контролируйте свои деньги. Покупайте все свои финансовые возможности в одном месте.

Найдите свое лучшее предложение

Часто задаваемые вопросы о вычете налога на имущество

Вот некоторые распространенные вопросы и ответы о вычете налога на имущество.

В чем разница между налоговым вычетом и освобождением от уплаты налога?

Освобождение от налога на имущество — это часть полной суммы налога, которую налогоплательщики не должны платить. Некоторые правительства штатов и местные органы власти предлагают исключения для уменьшения или отказа от суммы налогов, уплачиваемых некоторыми жителями, обычно на основании возраста, инвалидности или военной службы. Во многих районах также существует освобождение от уплаты налога на усадьбу.

Чтобы узнать, предлагает ли ваш муниципалитет освобождение и соответствуете ли вы требованиям, посетите веб-сайт вашего местного правительства.

Что такое условное депонирование и как с его помощью оплачиваются налоги на недвижимость?

Депозитный счет — это счет, открытый вашим кредитором, с помощью которого вы можете оплачивать налоги на недвижимость и страховые взносы. В соответствии с этими соглашениями об условном депонировании вы платите дополнительно с каждым платежом по ипотеке, и ваш кредитор вносит эти дополнительные доллары на счет условного депонирования. Когда наступает срок уплаты налогов на имущество и счетов за страхование домовладельцев, кредитор использует средства на этом счете для их оплаты от вашего имени.

Таким образом, налоги на недвижимость влияют на ваши платежи по ипотеке, делая их выше, чем они были бы, если бы вы не депонировали свои налоги и страховку. Тем не менее, соглашения об условном депонировании могут снизить риск того, что вы пропустите свои платежи по налогу на имущество, и даже если вы платите налоги на имущество через счет условного депонирования, вы все равно можете вычесть их из подоходного налога.

Как узнать, какие налоги будут взиматься с недвижимости, которую я рассматриваю?

Чем выше налоги на недвижимость, тем дороже будет владеть домом. Например, предположим, что ваш дом облагается ежегодным налогом на недвижимость в размере 8400 долларов США. Если вы депонируете налоги на недвижимость, это добавит 700 долларов к вашему ежемесячному платежу по ипотеке.

Вы также можете спросить продавцов жилья, сколько они платят, но помните, что вы, вероятно, заплатите больше, если ваша покупная цена превысит оценочную стоимость текущего владельца. Это также различается, потому что вы также можете претендовать на различные исключения.

Даже если вы можете их вычесть, важно учитывать влияние налогов на недвижимость на покупку жилья.

Существуют ли исключения для вычета налога на имущество?

Вы не можете требовать вычетов по всем видам налогов, взимаемых с вашей собственности. Например, вы не можете вычесть стоимость каких-либо налогов, взимаемых с вас за строительство улиц, систем водоснабжения, канализационных систем и тротуаров в вашем районе. Вы не можете вычесть ту часть вашего счета за налог на имущество, которая выделена на такие услуги, как водоснабжение или вывоз мусора.

Если вы живете в здании или сообществе, где взимаются сборы ассоциации домовладельцев (ТСЖ), вы не можете их вычесть. И вы также не можете вычесть какие-либо платежи, которые вы сделали по кредитам, которые финансируют добавление энергосберегающих улучшений в вашем доме. В зависимости от вашей ситуации могут быть другие вычеты и кредиты, доступные для этих энергосберегающих улучшений дома.

Итоги

Налоговый закон 2017 года изменил многие правила, но по-прежнему допускает, по крайней мере, частичный вычет налога на имущество. Имеет ли смысл для вас его брать, зависит от вашей индивидуальной ситуации, но многие домовладельцы обнаружат, что стандартный вычет более чем компенсирует ограничение на вычет.

Если у вас еще нет дома, но вы рассматриваете его, получите предварительное одобрение сегодня в Rocket Mortgage® и узнайте, на какие ставки и условия вы можете претендовать.

Сделайте первый шаг к покупке дома.

Получите одобрение, чтобы узнать, на что вы имеете право.

Начать мое одобрение

8 Налоговые льготы при покупке и владении домом – тестораскатчик

Недавно я устроился на новую работу в другом штате, что заставило меня продать свой дом и найти жилье для аренды. Я снимаю уже больше года и должен сказать, что мне это нравится.

Мне нравится не беспокоиться о ремонте или уплате налогов на имущество.

Но одна вещь, которая напомнила мне об этом налоговом сезоне, по которой я действительно скучаю, — это налоговые льготы при покупке и владении домом.

Серьезно, владение домом может не только дать вам более дешевую ежемесячную плату, чем аренда, но во многих случаях налоговые льготы делают решение несложным.

Поскольку это очень жаркая дискуссия, я расскажу об основных налоговых льготах, которые вы получите, если у вас есть дом. Оттуда вы можете решить, что подходит именно вам.

Предложение дня: Cash App Taxes предлагает 100% бесплатную подачу федеральных и государственных налогов с гарантией максимального возврата и защитой от аудита. Никогда не платите ни копейки за подачу подоходного налога. Узнайте больше на Cash App Taxes

Связанный: Cash App Taxes Review

Вот фантастический ресурс для вас — калькулятор, который учитывает ваш город, долг, доход и первоначальный взнос и автоматически подсказывает, сколько дома вы можете купить. предоставлять.

Налоговые льготы при покупке и владении домом

1. Проценты по ипотеке подлежат вычету (в большинстве случаев)

Если у вас есть дом и сумма ипотеки не превышает 750 000 долларов, вы можете вычесть проценты по кредиту. Это одно из самых больших преимуществ владения домом по сравнению с его арендой, поскольку вы можете получить огромные налоговые вычеты.

Раньше лимит составлял 1 миллион долларов, но Закон о снижении налогов и занятости от 2017 года (TCJA) уменьшил лимит и дал некоторые разъяснения по вычету процентов из кредитной линии под залог собственного дома.

До TCJA вы могли вычитать проценты по ипотеке на сумму до 1 миллиона долларов плюс HELOC на сумму до 100 000 долларов. И не имело значения, для чего использовался ваш HELOC (например, студенческие ссуды, долги по кредитным картам).

TCJA разъясняет, что вы можете вычесть проценты по программе HELOC, но все равно не должны превышать общий лимит в 750 000 долларов и должны быть использованы для улучшения дома. Согласно IRS:

Закон о сокращении налогов и занятости от 2017 года, принятый 22 декабря, приостанавливает с 2018 по 2026 год вычет процентов по кредитам и кредитным линиям под залог жилья, если они не используются для покупки, строительства или существенно улучшить дом налогоплательщиков, который обеспечивает кредит.

Как вы также можете видеть, TCJA действует до 2026 года, и закон распространяется на ипотечные кредиты и HELOC, которые были взяты после 15 декабря 2017 года. Если вы взяли ипотечный кредит до этой даты, лимит в 1 миллион долларов будет еще применить.

Вычет упрощается, если вы используете программное обеспечение, такое как TurboTax, но если вы этого не делаете, просто не забудьте просмотреть форму IRS 1098, которую отправит ваш кредитор, и подробно указать сумму, которую вы заплатили в виде процентов по кредиту на ваша налоговая декларация.

Вы также можете включить проценты, которые вы, возможно, заплатили в рамках закрытия вашего дома — вы можете найти это в расчетном листе. Для получения дополнительной информации TurboTax собрал хороший набор часто задаваемых вопросов по этой теме.

Связанный: Полное руководство по расходам при закрытии сделки

2. Сумма, которую вы платите в виде налогов на недвижимость, также подлежит вычету

Еще одно замечательное преимущество владения домом — возможность вычитать налоги на недвижимость. До TCJA правила были немного более гибкими, и вы могли вычитать все налоги на недвижимость. Теперь все немного изменилось.

По новому закону вы можете вычесть до 10 000 долларов. Вычет государственного и местного подоходного налога был объединен с вычетом государственного и местного налога на имущество. Вы также больше не можете вычитать налоги на иностранную собственность, как это было до TCJA.

Как я показал выше, TCJA действует до 2026 года (до 2025 года). Если бы закон был расширен или изменен, мы могли бы увидеть больше этого. Если ничего не будет сделано, правила вернутся к тому, что было до принятия этого закона. Но, по крайней мере, в течение следующих нескольких лет я рассчитываю на ограничение вычетов по налогу на имущество в размере 10 000 долларов.

Если ваши налоги уплачиваются через счет условного депонирования в вашем кредиторе (т. е. они добавляются к вашему ежемесячному платежу по ипотеке и выплачиваются кредитором), вы увидите сумму, которую вы заплатили в виде налогов, в своей форме IRS 1098, чтобы вы могли применить этот вычет непосредственно к вашим налогам.

Если вы платите налоги непосредственно муниципалитету, в котором живете, вам необходимо убедиться, что у вас есть запись о выплаченных вами деньгах (т. е. копия чека, который вы использовали). Вы также можете вычесть любые налоги, которые вы возместили продавцу, если он заплатил их заранее, когда владел домом (найдите их в расчетном листе).

Для получения дополнительной информации вы можете прочитать о том, как указать налог на недвижимость в налоговой декларации за этот год.

3. Вы можете получить налоговый вычет за баллы (в течение срока действия кредита)

Если вы заплатили баллы своему кредитору при получении ипотеки или рефинансировании существующей, вы можете воспользоваться налоговым вычетом. Единственная оговорка заключается в том, что вы должны фактически дать деньги кредитору для этих точек.

Мы уже говорили об ипотечных баллах, но, чтобы освежить вашу память, они почти всегда выражаются в процентах от кредита. Таким образом, если каждый балл равен 1,5%, а ваш дом стоит 300 000 долларов, каждый балл будет стоить вам 4500 долларов.

Это преимущество действительно проявляется, если у вас есть кредитная линия под залог собственного дома или вы рефинансировали свой кредит. По данным IRS:

Вы можете вычесть баллы, уплаченные за рефинансирование, как правило, только в течение срока действия новой ипотеки. Однако, если вы используете часть рефинансированных ипотечных поступлений для улучшения вашего основного дома и соответствуете первым шести требованиям, изложенным выше, вы можете полностью вычесть часть баллов, связанных с улучшением в том году, когда вы заплатили их из собственных средств. Вы можете вычесть остальные баллы в течение срока кредита.

Если вы соответствуете требованиям, вы можете вычитать сумму, которую вы платите, в счет баллов каждый месяц, когда вы платите. Когда вы делаете платеж по ипотеке, дробный процент засчитывается в кредит за баллы — это сумма, которую вы можете вычесть. Так, например, если ваш ежемесячный платеж в размере 10 долларов США предназначен для баллов, вы можете вычесть 120 долларов США в конце года (12 x 10 долларов США), учитывая, что вы совершали платежи каждый месяц в году.

Я определенно рекомендую поговорить со специалистом по налогам, прежде чем делать вычеты по баллам. Подробнее о правильном вычете ипотечных баллов можно прочитать в этой статье.

4. Частное ипотечное страхование (PMI) может быть вычтено в некоторых случаях

Частное ипотечное страхование (или PMI) — это плата, которую вы должны заплатить, если вы вложили менее 20% первоначального взноса за свой дом. Кредиторы делают это, чтобы защитить себя от убытков в случае невыплаты кредита.

Подробнее: Как избавиться от PMI

Если вы взяли ипотечный кредит после 2007 года, возможно, вы можете потребовать налоговый вычет по вашим платежам PMI. Действующее налоговое законодательство гласит, что вы можете претендовать на вычет, если ваш скорректированный валовой доход составляет 109 долларов США.000 или меньше, если вы женаты, или 54 500 долларов, если вы не замужем.

Связанный: 7 Налоговые льготы для супружеских пар

Однако такой вариант не всегда был доступен. Согласно блогу House Loan, расширение вычета премии по ипотечному страхованию было одним из 30 налоговых положений, которые президент Трамп согласился продлить 9 февраля 2018 года, когда он подписал H.R. 1892, Закон о двухпартийном бюджете 2018 года. можете воспользоваться этим, но помните, что он пересматривается ежегодно. Мы всегда рекомендуем попытаться внести 20% первоначального взноса по ипотечному кредиту, чтобы избежать этого, но мы знаем, что это не всегда реально. Этот налоговый вычет обеспечивает серебряную подкладку для необходимости платить PMI.

Связанный: Узнайте ставки страхования домовладельцев с помощью Policygenius сегодня

5. Продажа вашего дома также дает налоговые льготы

По мере того, как меняется наша жизнь, меняется и наша жилищная ситуация. Людям уже не свойственно брать 30-летний кредит и жить в своем доме все 30 лет. Наш взгляд на жилье изменился.

С учетом сказанного можно с уверенностью предположить, что в какой-то момент мы продадим наши дома. Вот где появляется следующее преимущество — исключение продажи дома. Если вы прожили в своем основном месте жительства в течение двух из пяти лет, прежде чем продать его, вы освобождаетесь от уплаты налогов на любую прибыль, которую вы получаете в размере до 500 000 долларов США, если вы состоите в браке, и до 250 000 долларов США, если вы состоите в браке. не замужем.

Допустим, вы одиноки, покупаете дом за 200 000 долларов и живете в нем семь лет. Скажем, за это время вы вложили в него улучшения на 50 000 долларов США, в результате чего ваши общие инвестиции составили 250 000 долларов США.

Затем, скажем, на седьмом году вы продаете дом за 400 000 долларов, поскольку стоимость на вашем рынке значительно увеличилась. Вы только что получили прибыль в размере 150 000 долларов. Согласно исключению о продаже дома, ни одна из этих 150 000 долларов не считается налогооблагаемым доходом. Это может сэкономить вам тысячи долларов при уплате налогов.

Если по какой-либо причине вы не выполнили требование о проживании в доме два из пяти лет перед продажей, вы все равно можете воспользоваться исключением продажи дома, но ваш вычет будет пропорциональным.

Связанный : Как заплатить нулевой налог на прирост капитала при продаже дома ушли, есть еще пара стоит отметить. Вы по-прежнему можете претендовать на налоговые вычеты на солнечную энергию — как на электрическое, так и на водонагревательное оборудование — до 2021 года. Однако чем дольше вы будете ждать, тем меньше денег вам вернут. Вот процент оборудования, которое вы можете вычесть, исходя из времени установки:

• В период с 1 января 2017 г. по 31 декабря 2019 г. – 30% расходов имеют право на кредит
• В период с 1 января 2020 г. по 31 декабря 2020 г. – 26% 31 декабря 2022 г. — 22%

7. Вычеты, если вы стареете на месте

Согласно SeniorLiving.org, старение на месте означает, что человек принимает сознательное решение оставаться в месте жительства по своему выбору так долго, как может с удобствами, которые важны для них. По мере их старения они могут включать добавление дополнительных услуг для облегчения их условий жизни и поддержания качества жизни.

Если вы планируете жить в своем доме в течение длительного времени, вы можете вычесть расходы, связанные со старением. Некоторыми распространенными примерами являются пандусы для инвалидных колясок, которые вы установили бы для входа в свой дом, или поручни в ванне, чтобы избежать скольжения.

Вы также можете получать вычеты за такие вещи, как опускание электрических приборов или шкафов, среди других домашних приспособлений. Time.com освещает некоторые допустимые корректировки, а также некоторые правила здесь.

8. Льготы для работающих на дому

Будь то подработка или постоянная работа на дому, вы можете вычесть расходы на домашний офис и используемое пространство. Действующее налоговое законодательство позволяет вам получить налоговый вычет в размере 5 долларов США за квадратный фут на офисные помещения площадью до 300 квадратных футов. Вы можете получить максимальный вычет в размере 1500 долларов, но знайте, что существуют очень жесткие правила в отношении расходов на домашний офис. Я бы всегда советовал поговорить со специалистом по налогам, но если вы хотите сначала узнать об этом больше, TurboTax сделал очень подробную статью на эту тему.

Заключение

Хотя это и не положит конец дебатам об аренде и покупке, понимание налоговых льгот при покупке и владении домом может помочь вам принять более взвешенное решение.