Может ли быть юридическое лицо бенефициаром: Бенефициарный владелец юридического лица — это…

Содержание

Учредитель и бенефициар – в чем разница

Учредитель и бенефициар – в чем разница? Вопрос, который рано или поздно задает себе каждый начинающий предприниматель. Итак, кто же такой бенефициар и какими правами он наделен, попробуем выяснить.

 

Кто такой бенефициар?

Бенефициар – это физическое или юридическое лицо, который получает начисления на свой счет. В его адрес осуществляются денежные операции.

Помимо этого, бенефициар может передать свое имуществу другому юридическому или физическому лицу и за это получать дополнительные доходы. Например, он может передать акции брокеру и получать дивиденды.

Бенефициаром можно назвать человека, открывшего документарный аккредитив.

Если рассматривать это понятие на практике, то бенефициаром считается продавец или экспортер товаров. Он заключает международный договор купли продажи и тем самым реализует товар или предлагает ту, или иную услугу.

 

Кого можно считать бенефициаром?

Бенефициаром можно считать:

  1. Наследников. В завещание должно быть указано, что они получили в наследство какую-нибудь собственность или теперь могут управлять компанией;
  2. Арендодателей. Люди, сдающие в аренду свое имущество: квартиры, загородные дома, кафе, магазины и т.д.;
  3. Владельцев банковских счетов. Этот человек может управлять своими банковскими счетами и активами. Они располагают деньгами, которые находятся на банковском счету и могут их тратить, переводить или куда-то вкладывать по своему усмотрению. Но это вовсе на значит, что он самолично осуществляет денежные операции – снимает деньги со счета, пополняет свой счет или перечисляет денежные средства на другой счет. Лицо, которое осуществляет все действия, управляет счетом и находится в курсе суммы, которая хранится на счету;
  4. Людей, отдающих свое имущество или денежные средства другим, чтобы получить дополнительный доход;
  5. Людей, имеющих в собственности документарные аккредитивы
    ;
  6. Получателей страховых выплат;
  7. Владельцев фирм. Они получают доход от предпринимательской деятельности. Бывают случаи, когда фактически компания принадлежит другому человеку, а управляет ею доверительное лицо. Его и считают конечным бенефициаром.

Владелец фирмы может не раскрывать себя. Но это не уменьшает его прав. Он может участвовать в выборе сферы деятельности компании, формировать уставной капитал, продавать акции и покупать новые, выбирать руководителей и других сотрудников, а также участвовать в собраниях акционеров и выносить вердикт по тому или иному вопросу.

 

Права и защита прав бенефициаров

Бенефициар наделен следующими правами:

  1. Использовать свою долю. Например, если возникает необходимость, то он может продать свою долю полностью или кукую-то часть;
  2. Контролировать работу сотрудников компании. Он может назначить генерального директора, например, или уволить его;
  3. Принимать участие в акционерных собраниях компании и выносить свой вердикт по теме обсуждаемого вопроса;
  4. Получать процент от дохода. Зависеть он будет от количества акций.

Согласно законодательству Российской Федерации, бенефициар может обратиться за помощью в суд и оспорить некоторые аспекты.

Его права могут быть нарушены руководством фирмы или другими бенефициарами.

Ситуации, когда бенефициар может обратиться в суд:

  • Если не соблюдаются условия заключенного договора;
  • При осуществлении незаконных действий руководителями фирмы;
  • Осуществление торговой деятельности без лицензии;
  • При не допуске к делам компании;
  • При ущемлении прав;
  • При сокрытии доходов руководством фирмы;
  • Прочие обстоятельства, касающиеся дохода и деятельности компании.

 

Бенефициар и учредитель – в чем разница

Учредитель и бенефициар – в чем разница? Ответ на этот вопрос кроется в смысле каждого понятия. Если про бенефициара мы говорили, то сейчас стоит дать объяснение понятию «учредитель».

Учредитель – физическое или юридическое лицо, которое совершает имущественные сделки.

Он может получить право доверительной собственности на тот или иной объект и, в последующем, передать управление другому лицу.

Итак, в чем же разница между этими двумя понятиями?

Бенефициаром может быть как директор, так и учредитель. Главное, чтобы его статус соответствовал критериям, которые описаны в статье 3 N 115-ФЗ . Зачастую, учредитель и является бенефициарным владельцем.

Как становятся бенефициарным владельцем юридического лица

Бенефициарным владельцем юридического лица считается один или несколько собственников компании. Они имеют возможность участвовать в деятельности компании, и принимать решения. Воздействие на дела компании может быть прямы, так и косвенным.

Бенефициар юридического лица всегда высказывается по всем вопросам и его голос может стать решающим. Например, при распределении доходов или при обсуждении новых инвестиционных проектов.

 

Как становятся бенефициаром физического лица

Бенефициар физического лица, в любом случае, должен быть установлен. Этот фактор прописан в стандартах международных организаций. Но получить какие-то сведения о них довольно сложно. Причин много и объяснить их можно тем, что они самостоятельно обнародуют подобную информацию. А могут умышленно молчать.

Бенефициар физического лица – это попечитель или представитель субъекта, представленный на законных основаниях. Конечно, если не обращать внимание на криминальную сторону вопроса. Например, бывают случаи, когда студенты, безработные или малообеспеченные люди участвуют в обналичивании крупных сумм. Подобных схем очень много.

Если посмотреть на ситуации с формальной точки зрения, то этих лиц невозможно назвать бенефициарами. Но их действия выполнены согласно закону, они провели операцию, а значит являются таковыми, хоть и банк не может выявить данные об их счетах.

Учредитель и бенефициар – в чем разница? Мы попытались ответить на поставленный вопрос. В итоге хочется отметить, что информацию о бенефициарах выясняют банковские организации. Клиент, перед тем, как открыть счет должен заполнить анкету, где указывает всю информацию о себе. Эти данные передаются в Росфинмониторинг.

Получить информацию о бенефициарах практически невозможно. Это остается тайной кредитной организации и полученные сведения не распространяются.

Чтобы не было мучительно больно…Раскрываем бенефициаров иностранных компаний

Если государство хочет повысить деторождаемость у титульной …

Вели бумажную главную книгу.. оборотки по всем счетам рисова…

Пионер-единоросс что ли?

Ну да, а содержать этих бездельниц должны другие. Не, ежели …

Уровень мЫшления ребёнка лет 12-ти.

Почему дохнуть сразу, для начала можно просто заболеть….

Представьте себе, может. Главное оплатить НДС в бюджет. И к …

А ещё лучше, чтобы люди ещё и сами за вклады доплачивали)…

Хотелось бы поговорить про самый главный миф который в этой …

Как говаривал наш старшина во время моей службы в ВМФ: &quot…

Спасибо. Т.е. авансовые как по страховым не нужны для того ч…

Вот вы подсказали и теперь Минтруд озаботится тем, чтоб вне…

+ прохождение курсов по экологии и связанные с ней отчеты. ….

А если ты завтра сдохнешь, кто твою жену с детьми обеспечива…

Что значит скажет не подписывал? Заявление будет лежать в ег…

Пока что законами не предусмотрено перечисление на иные рекв…

А на что неработающая женщина должна жить, они не сказали, ч…

Не свисти! Эти люди нас убивают и в тюрьмы садят за участие …

Опять скулеж и нытье… Опять какие-то пособия и подачки от …

я вот прям даже уверена, что эти 20% состоят в основном из ж…

Что ж ты все ноешь и ноешь… Такая никчемная, что ли? Все т…

Что ж ты все ноешь и ноешь… Такая никчемная, что ли? Все т…

да что ж нам то так не везет — тем, у которых детям 17 лет? …

Эти люди всех нас защищают, и тебя тоже, дура ты неблагодарн…

кто б сомневался, что повышенными плюшками будут пользоватьс…

вот-вот. еще пожарную безопасность, воинский учет, ну и пожа…

А, это Вы расскажите тому кому вероятность посчитаете, главн…

Моя фраза, что при совершении любой сделки можно не оформлят…

дааа…. Пришлось частично это пройти…. Бух в единственном…

Про Турова вы серьезно? Нда… Тоже мне, нашли пример

Безграмотность есть, но диплом не поможет, купят…

Титов одно бла-бла-бла…. Подписалась на него в инсте и отп…

Первый вариант — сказки.

Причем тут в разговоре юристы и тем более Пашаев, вообще неп…

Все прекрасно понимают, что возврата на кассовый метод не бу…

На самом деле любая операция рискованная, даже при идеально …

Бенефициарный владелец юридического лица — кто это?

Кто такой бенефициарный владелец в ООО?

Согласно положениям абз. 13 ст. 3 федерального закона «О противодействии…» от 07.08.2001 № 115, бенефициарные владельцы юридического лица — это физические или другие юридические лица, которые самостоятельно или через третьих лиц владеют этим юрлицом или имеют право на осуществление контроля над его действиями. Основанием для получения статуса бенефициара является наличие у него доли в капитале компании размером с преобладанием на 25% и более по сравнению с другими участниками.

Порядок определения точного размера доли, принадлежащей тому или иному лицу, ФЗ № 115 не определяет, поэтому при решении этого вопроса можно руководствоваться порядком определения степени взаимозависимости лиц, используемым в сфере налогообложения. Точная последовательность таких действий установлена п. 3 ст. 105.2 НК РФ, а также детально прокомментирована в письме Минфина «О применении…» от 16.08.2013 № 03-01-18/33535.

Бенефициарный владелец может:

  • принимать участие в собраниях владельцев акций;
  • влиять на выбор руководителя компании;
  • выбирать сферу деятельности предприятия;
  • распоряжаться принадлежащей ему долей в уставном капитале и т. д.

Сведения о бенефициарах не всегда отображаются в официальной документации компании, однако это не является препятствием для оказания ими влияния на ее деятельность.

Причиной отсутствия прямых указаний на лиц, являющихся бенефициарами компании, может быть:

Более полную информацию по теме вы можете найти в КонсультантПлюс.
Полный и бесплатный доступ к системе на 2 дня.
  • использование офшорных зон для операций с денежными потоками;
  • уклонение от уплаты налогов;
  • легализация доходов, полученных преступным путем, и пр.

Бенефициар и выгодоприобретатель — в чем разница?

Стоит отличать сущность понятия «конечный бенефициар» от понятия «выгодоприобретатель». В качестве последнего, согласно абз. 12 ст. 3 ФЗ № 115, может выступать любой субъект, получивший доход или иную выгоду от деятельности компании. Основанием получения выгоды может стать исполнение различных договоров:

  • агентских;
  • комиссионных;
  • поручительских;
  • доверительного управления и пр.

Однако выгодоприобретатель не может принимать участия в распределении прибыли и управлении компанией по причине отсутствия у него доли в ее уставном капитале. Таким образом, понятие «конечный бенефициар» является более узким, чем понятие «выгодоприобретатель», т. к. к первой категории субъект может быть отнесен лишь в том случае, если он обладает определенной законом долей в капитале компании, а также получает выгоду от осуществления ею своей деятельности. Именно поэтому при выявлении нарушений законодательства предприятием контролирующие органы в первую очередь проводят проверки в отношении бенефициаров, решения и указания которых задают основное направление его работы.

Конечный бенефициар юридического лица

В число собственников предприятия могут входить не только физические, но и юридические лица, которые имеют одного или нескольких владельцев. В особо сложных случаях количество звеньев в такой цепочке может достигать нескольких десятков. Чтобы установить, кто на самом деле является владельцем предприятия, обладающего полномочиями, которые позволяют контролировать и регулировать его деятельность, необходимо найти конечного бенефициара. Конечный бенефициар — это лицо (или группа лиц), которое реализует свое право осуществления контроля над деятельностью предприятия косвенно, с привлечением третьих лиц, номинально наделяя их полномочиями по принятию стратегически важных решений.

В том случае, если конечный бенефициар намеренно скрывает сведения о себе, создает видимость передачи права управления третьему лицу, регистрируя на него крупные банковские счета и заключая от его имени серьезные сделки, в дело вступают правоохранительные органы. Их основной задачей является изучение принадлежащих компании счетов и формирование цепочки их владельцев, которая в итоге должна привести к истинному собственнику юридического лица. Подобный подход позволяет снизить объемы легализации средств, полученных преступным путем, а также обеспечить прозрачность иных сделок, в том числе проводимых с привлечением крупных государственных и частных компаний.

Подпишитесь на рассылку

Идентификация конечного бенефициара

Обязательным условием сотрудничества предприятия с государственными заказчиками и кредитными организациями является предоставление информации о его бенефициарах, которая включает:

  • паспортные данные;
  • адрес официальной регистрации и фактический адрес проживания;
  • ИНН;
  • иные сведения, перечень которых зависит от организации, в которую они представляются.

С целью совершенствования законодательных механизмов, направленных на получение сведений о конечных бенефициарах, Банком России было издано положение «Об идентификации…» от 15.10.2015 № 499-П, устанавливающее:

  • критерии определения наличия у физического/юридического лица признаков бенефициара;
  • перечень документов, которые могут быть запрошены кредитной организацией с целью установления степени соответствия клиента указанным критериям;
  • правила ведения личного дела каждого клиента и пр.

Бенефициарный владелец — это учредитель или нет?

Учредитель компании может одновременно являться и ее бенефициаром лишь в том случае, если он меет преобладающее участие более 25 процентов в капитале. Это значит, что любой участник ООО, обладающий долей, не превышающей указанного значения, имеет все права и обязанности участника, но при этом не может оказывать непосредственного влияния на деятельность фирмы и получаемые по итогам ее осуществления результаты.

Информация об участниках компании не является конфиденциальной и размещается в открытом доступе, в том числе на общедоступных интернет-ресурсах (например, на сайте ФНС). Найти информацию о бенефициаре предприятия гораздо сложнее, т. к. проблемы с определением лица, обладающего реальными полномочиями по управлению фирмой, могут возникнуть даже у правоохранительных структур. Именно поэтому юридические лица, согласно действующему законодательству, обязаны раскрывать информацию о своих бенефициарах (в том числе конечных), а контролирующие органы и кредитные организации — запрашивать такую информацию при любом взаимодействии с компанией.

***

Итак, бенефициарный владелец юридического лица — это физическое лицо, которому принадлежит не менее чем на четверть большая доля в уставном капитале по сравнению с другими участниками, получающие прибыль от его деятельности. Основным отличием их от выгодоприобретателей является то, что последние не могут участвовать в деятельности компании и принимать решения, которые оказывают существенное влияние на ее результаты. Конечный бенефициар юридического лица — это лицо, обладающее правом управления компанией и являющееся итоговым звеном в цепочке из нескольких реальных и формальных управляющих.

***

Больше полезной информации — в рубрике «Бизнес».

Бенефициар в государственном предприятии — вопрос №8642685. 9111.ru

Физические лица — резиденты могут совершать переводы иностранной валюты на свои собственные счета, открытые в банках как на территории РФ, так и за ее пределами. Ограничений по сумме в данном случае не установлено.

I. Безналичные переводы со счета, открытого в банке

При осуществлении безналичного перевода в иностранной валюте со своего счета придерживайтесь следующего алгоритма.

Шаг 1. Обратитесь в банк, в котором у вас открыт счет, и предъявите документ, удостоверяющий личность.

Шаг 2. Сообщите реквизиты получателя перевода.

Нужно указать фамилию, имя и отчество (при его наличии) получателя, наименование и реквизиты банка, в котором у получателя открыт счет, номер счета получателя.

Шаг 3. Представьте документы, которые при необходимости у вас запросит банк в целях осуществления валютного контроля.

Банк может запросить следующие документы.

1. При осуществлении перевода на сумму, превышающую 5000 долл. США (или эквивалент по курсу Банка России на дату списания денежных средств), — информацию о подтверждении валютно-учетного статуса получателя (что получатель является нерезидентом). Банки самостоятельно определяют, в каком виде должна быть предоставлена такая информация. Это может быть, например, копия паспорта гражданина иностранного государства получателя или указание на не резидентство получателя в графе «Назначение платежа» платежного документа.

При осуществлении перевода на свой счет, открытый за пределами территории РФ, — уведомление, поданное резидентом в налоговый орган по месту своего учета, об открытии счета в указанном банке за пределами территории РФ с оригинальной отметкой налогового органа о принятии такого уведомления (ч. 4 ст. 12 Закона N 173-ФЗ).

Указанное уведомление представляется только при осуществлении первого перевода. В дальнейшем оно не требуется.

Помимо указанных, банк может потребовать представления иных документов.

Что такое бенефициар, конечный бенефициар и его права

Время на чтение: 5 минут

АА

Кто такие бенефициарыКто такие бенефициары

Понятие «бенефициар» имеет несколько определений. Их важно изучить как опытным бизнесменам, так и тем кто, находится у истоков внешнеторговой деятельности.

Бенефициаром является обладатель документов, которые приносят ему материальную выгоду. При этом стоит разобраться в правах и обязанностях данного лица, а также действиях, выполняемых ним.

Способов получения дохода бенефициаром большое количество и каждый из них имеет свои особенности, недостатки и, конечно, преимущества.

Содержание статьи

Что такое бенефициар?

Термин «бенефициар» (beneficiary) имеет несколько пояснений и произошел от французского слова benefice, что в переводе означает – прибыль, польза.

В первую очередь стоит отметить, что бенефициаром является физическое или юридическое лицо, которое по договору или долговому документу приобретает выгоды и доходы.

То есть, при осуществлении внешнеторговой деятельности бенефициаром может быть компания, указанная в качестве продавца при расчётах по аккредитиву.

Конечный бенефициар представляет собой физическое лицо, считающееся собственником фирмы и имеющее все владельческие права. Но, в данном случае, правом собственности обладают посторонние личности.

Операция скрытия конечного приобретателя выгод производится в процессе открытия оффшорных компаний. Для обеспечения конфиденциальности создается номинальный сервис. В основном, данные реального собственника (того, кто является бенефициаром) указываются в процессе оформления для компании счета в банке. Кроме того его имя известно агенту организации. При этом конечный бенефициар будет считаться владельцем банковского счета, которым имеет право распоряжаться.

«Конечный бенефициар» — наиболее важное понятие.

В отличие от номинальных акционеров, бенефициарный владелец представляет собой реального собственника организации или активов. С юридической стороны владельцами выступают другие личности, которые были упомянуты ранее.

Это касается и тех случаев, когда учредитель-бенефициар является обладателем акций. Владеющий акциями бенефициар имеет следующие возможности и права:
  • Принятие участия в процессе формирования уставного капитала;
  • Передача акции другому бенефициару;
  • Присутствие на собрании акционеров и наличие права голоса;
  • Принятие участия в выборе номинальных руководителей организации;
  • Участие при определении профиля деятельности организации.

Бенефициар, в случае пользования страховым полисом, является получателем суммы, оговоренной в договоре.

В процессе страхования жизни можно указать любое физическое лицо первичным или условным бенефициаром в том случае, если об этом в документе есть оговорка.

Важно упомянуть, что бенефициар также представляет собой лицо, которое является наследником по завещанию или получателем арендной платы при сдаче объекта в наём.
Также бенефициаром считается представитель траста, если управление имуществом направлено на получение им выгоды.

Возникла проблема? Позвоните нашему специалисту по таможенным вопросам:

8-495-565-32-46

Права бенефициара

Выгодоприобретатель имеет определенные права, но они могут быть сведены к минимуму в процессе получения финансового вознаграждения согласно банковской гарантии. Подробно указано об этой угрозе в статье 174 ГК РФ (384).

Интересы выгодоприобретателя считаются нарушенными, если в соответствующих документах компании предусмотрено ограничение полномочий на совершение сделок органом юридического лица, представляющим интересы бенефициара, прописанных в доверенности, а вторая сторона договоренности, зная о существующих ограничениях, не придерживается этих правил в процессе совершения данной сделки. В таком случае, ситуация будет рассмотрена судом. Выгодоприобретатель, в чьих интересах действовало юридическое лицо, может подать судебный иск. Если в процессе судебного разбирательства будет доказано, что данное юридическое лицо было уведомлено об ограничениях на совершение сделки или должно было знать о них, сделка будет считаться недействительной.

Также законодательством предусмотрена подача иска в суд государственным органом, учредителем фирмы или юридическим лицом, которые контролируют деятельность бенефициара компании, в случае нарушения им условий договора. В статье 173 ГК РФ данные нарушения определены как осуществление деятельности, противоречащей целям компании, указанных в соответствующих учредительных документах.

Кроме того, наказуемо выполнение определенных действий, на которые юридическое лицо не имеет лицензии. Как и в предыдущем случае, суд признает деятельность незаконной, если есть доказательства, что обвиняемый был уведомлен об условиях ее осуществления и заведомо нарушал их.

Для того, чтобы сделка прошла успешно, необходимо изучать правоспособность бенефициаров, в том числе и конечных. Тем более, что эта проблема стала менее сложной после принятия соответствующих законов.

Юридическое лицо должно грамотно проверять документы гаранта, дабы правильно решить вопрос об исполнении им основного обязательства. При этом документы должны подтверждать следующие условия:

  • Законность деятельности компании;
  • Законность деятельности и выполнения полномочий органов, работающих от его имени;
  • Подтверждение соответствующей правоспособности.

В качестве источника для ознакомления с данными гаранта можно использовать устав. Причем бенефициар должен обратить внимание на то, предоставлена ли ему последняя редакция документа. Кроме того, он должен ознакомиться с документами юридического лица, свидетельствующими о его государственной регистрации. Об их подлинности свидетельствуют специальные обозначения, которые находятся на обороте документа и отражают все изменения, сделанные в нем ранее.

Банковская гарантия: права и обязанности бенефициара и гаранта

Обеим сторонам договоренности следует ознакомиться с основными правами друг друга:
  1. Бенефициар, согласно банковской, гарантии обладает правом взыскания требований к гаранту. Его не позволено передавать прочим лицам, если это предварительно не указано в документе.
  2. Приобретатель выгод должен предоставлять требования об уплате финансовых средств, определенных банковской гарантией, исключительно в письменной форме.
    К тому же другой стороне операции должна быть представлена прочая важная документация в качестве приложения. Именно в ней владелец указывает суть нарушения при выполнении главного обязательства, предусмотренного банковской гарантией.
    Требования можно предъявить гаранту до того момента, как срок, указанный в договоренности, истечет.
  3. Бенефициар, кроме представленной документации, должен передать второй стороне ее копии и сразу же сообщить об этом получателю.
  4. Гарант обязан в кратчайшие сроки рассмотреть требования, предъявленные получателем дохода, и внимательно изучить документы. При этом он занимается определением соответствия данной операции условиям гарантии.
  5. Гарант имеет право на отказ в удовлетворении требования бенефициару в том случае, если приложенная документация была, подана после окончания определенного ранее срока или не полностью соответствует условиям договора. При этом одна сторона должна в кратчайшие сроки уведомить другую о принятии решения.
    1. В том случае, если гаранту становиться известно о выполнении главных обязательств до того, как по отношению к требованию бенефициара было принято решение, он должен сообщить об этом участникам сделки. После повторной отправки данного требования гарант обязан удовлетворить его.

      Перечень прав и обязанностей гаранта и бенефициара невелик, но при осуществлении подобной деятельности его стоит рассматривать более масштабно и тщательно проверять всю документацию.

      Начинающему участнику ВЭД нужно чётко ориентироваться в различных финансовых терминах, например, что такое акцептовать. Читайте об этом в нашей тематической статье.
      Если вы выбрали вексельную форму расчётов, то узнайте, что такое аллонж вот тут. Здесь же вы найдёте информацию о значении и применении индоссамента и его видах.

      Требования по идентификации

      В целях конфиденциальности оффшорные компании рекомендовано оформлять на номинального акционера, о чем было упомянуто ранее.

      Сведения о бенефициаре будут указаны в трастовом договоре, а в официальных документах и публичном реестре компаний собственником фирмы будет выступать другое лицо.

      Акции на предъявителя, так же как и наличие и номинальных руководителей, не могут гарантировать абсолютной конфиденциальности бенефициару.

      Раскрытие информации о конечных бенефициарах может иметь место в трастовой декларации, предоставляемой финансовому учреждению, где при необходимости открывается счет компании.

      Владельцем оффшорных компаний является номинальный акционер.

      Кроме того, по закону личность получателя услуг должна быть известна их представителю. При этом не стоит использовать подставное лицо в качестве бенефициара юридического лица для обеспечения конфиденциальности. В данном случае реальный владелец активов может лишиться права на распоряжение ими в случае возникновения каких-либо разногласий со сторонами договора.

      Важно также тщательно подбирать банк и компанию, ведь справку о бенефициаре можно получить, пройдя определенные процедуры, предусмотренные учреждением.

      Если у Вас есть вопросы по банковской гарантии и бенефициарам, обратитесь к нашему бизнес-консультанту.

      Дополнительные сведения по теме вы найдёте в рубрике «Аккредитив».

      Автор статьи

      Стаж юридической практики более 13 лет. Специализируюсь на финансовом праве, коммерческой деятельности, налоговом праве, страховании, гражданском праве.

      Написано статей

      Бесплатная консультация по телефону:

      8-495-565-32-46

      Внимание! В связи с последними изменениями в законодательстве, юридическая информация в данной статье могла устареть!

      Наш специалист бесплатно Вас проконсультирует.

Бенефициар — это … Кто такой бенефициар: гарант, требование, собственник

Добавлено в закладки: 0

Кто такой бенефициар? Описание и определение термина.

Бенефициар (от франц. benefice — выгода, прибыль или лат. beneficium — благодеяние) — это выгодоприобретатель, то есть получатель финансового платежа, прибыли, доходов и других выгод и преимуществ в согласии с долговым документом или договором. Бенефициаром может быть как физическое, так и юридическое лицо. Встречается написание «бенефициарий».

Бенефициарами называют:

1. Лиц, получающих доход от своей собственности, которая находится в доверительном управлении или используется третьими лицами. К примеру, при сдаче в аренду или внаем недвижимого и движимого имущества или передаче в пользование брокерам акций.

2. Получателей страховых выплат, назначенных страхователем. Бенефициар в этом случае указан в страховом полисе (возможно страхование в пользу стороннего лица имущества). Если бенефициар, который указан в договоре страхования, не доживает до наступления выплат, выгодоприобретатель — лицо, которое унаследовало права.

3. Лиц, которые указаны банком эмитентом, как владелец документарного аккредитива.

4. Лиц, которые получают финансовую выгоду от траста.

5. Получателей в Инкассо денежных средств.

6. Получателей банковского сертификата.

Выгодоприобрета́тель (также бенефициарий, бенефициар от фр. benefice — прибыль, польза) — юридическое или физическое лицо, которому предназначается денежный платёж, получатель денег.

Например:

Лицо, которое получает доходы от своего имущества, которое передано в доверительное управление другому лицу, физическому или юридическому (при сдаче внаём, аренду), или от использования собственности третьими лицами (к примеру, при передаче акционером акций в пользование брокеру для получения наибольшей прибыли (дивиденда)), истинный владелец.

В случае доверительной собственности лицо, которое получает доходы от траста.

В страховании, лицо, которое установлено законом или назначено страхователем для получения по договору страхования страховых выплат. Фиксируется в страховом полисе.

Выгодоприобретателем также может быть лицо в силу наследственного права, когда лицо, которое обозначено в страховом договоре (полисе), как таковое, не доживает до завершения срока действия договора страхования.

Выгодоприобретателем в имущественном страховании может быть любой собственник, когда имущество, которое принадлежит ему, застраховано в его пользу другим лицом. К примеру, арендатор (лизингополучатель) заключает договор страхования, будучи страхователем, а выгодоприобретателем по договору является арендодатель (лизингодатель).

Бенефициаром также является лицо, в чью пользу банк-эмитент открывает документарный аккредитив.

Рассмотрим, более детально, что значит бенефициар. Бенефициар – это, физическое или юридическое лицо, которое получает деньги, финансовую выгоду исходя из долгового документа или договора. Кроме того, он еще получает доход от траста, арендовав также имущество другому лицу. Ну и ,конечно же, бенефициар может получить выгоду при передаче акционерам акций в пользование брокеру.

Толкования термина бенефициар

Есть еще несколько толкований термина бенефициар. Бенефициаром при проведении трастовых операций называется лицо, в чью пользу осуществляют доверительное управление имуществом. Бенефициаром в страховом деле называют лицо, которое назначено для получения выплат. Его имя заносят в страховой полис.

Бенефициаром можно также стать в силу наследственного права. Это происходит когда лицо, которое зафиксировано в страховом полисе, как бенефициар, не доживет до окончания срока действия страхового договора. При страховании бенефициаром имущества становится какой-либо собственник в случае, когда имущество, которое ему принадлежит застраховано другим лицом в его пользу. Помимо этого, бенефициаром является какое-либо лицо, в пользу которого банк-эмитент откроет документарный аккредитив.

Выгодоприобретатель (также бенефициар, бенефициарий, от фр. benefice — прибыль, польза) – это юридическое или физическое лицо, которому предназначается денежный платёж, получатель денег.

Выгодоприобретатель – это лицо, которое получает доходы от собственного имущества, которое передано в доверительное управление другому лицу, физическому или юридическому (при сдаче в наём, аренду), или от применения своей собственности третьими лицами (к примеру, при передаче акций акционером в пользование брокеру для получения наибольшей прибыли (дивиденда)), лицо, получающее доходы от собственного имущества

Выгодоприобретатель – это, при доверительной собственности лицо, которое получает доходы от траста.

Выгодоприобретатель – это лицо в страховании, которое назначено страхователем для получения по договору страхования страховых выплат. Фиксируют в страховом полисе.

Выгодоприобретатель – лицо в силу наследственного права, когда лицо, которое обозначено в страховом полисе (договоре), как таковое, не доживает до завершения срока действия договора страхования.

Бенефициар в имущественном страховании

В имущественном страховании выгодоприобретателем может быть какой-либо собственник, когда имущество, которое принадлежит ему, застраховано в его пользу другим лицом. К примеру, арендатор (лизингополучатель) оформляет договор страхования, будучи страхователем, а выгодоприобретателем по договору выступает лизингодатель (арендодатель).

Бенефициаром – это лицо, в чью пользу банк-эмитент открывает документарный аккредитив аккредитивная форма расчетов

Права бенефициара

Как отмечает Г. Аванесова

“Права бенефициара на получение денежной суммы по банковской гарантии могут оказаться под угрозой в соответствии со ст. 174 ГК*(384), которая гласит, что, если полномочия органа юридического лица на совершение сделки ограничены его учредительными документами по сравнению с тем, как они определены в доверенности, в законе либо как они могут считаться очевидными из обстановки, в которой совершается сделка, и при ее совершении такой орган юридического лица вышел за пределы этих ограничений, сделка может быть признана судом недействительной по иску лица, в интересах которого установлены ограничения, если будет доказано, что другая сторона в сделке знала или заведомо должна была знать об указанных ограничениях. Кроме того, следует иметь в виду, что согласно статьи 173 ГК РФ, cделка, совершенная юридическим лицом в противоречии с целями деятельности, определенно ограниченными в его учредительных документах, либо юридическим лицом, не имеющим лицензию на занятие соответствующей деятельностью, может быть признана судом недействительной по иску этого юридического лица, его учредителя (участника) или государственного органа, осуществляющего контроль или надзор за деятельностью юридического лица, если доказано, что другая сторона в сделке знала или заведомо должна была знать о ее незаконности”.

С принятием Федерального закона “О государственной регистрации юридических лиц” и в связи с внесением изменений 7 августа 2001 года в Федеральный закон “О банках и банковской деятельности”, проблема выяснения правоспособности гаранта менее сложна.

И все же остается потребность в изучении правоспособности гаранта. Как правильно замечает Г. Аванесова, проверка бенефициаром документов гаранта, которые подтверждают легальность его создания, специальную правоспособность, полномочия и легальность органов, которые действуют от его имени, не должна ему казаться напрасной тратой времени, так как информация, которая содержится или отсутствует в учредительных документах, поможет решить правильно вопрос о принятии гарантии и выполнении главного обязательства.

Информация о гаранте

Основной источник информации о гаранте – его устав и потому, прежде нежели начать его изучать, бенефициар обязан убедиться, что он имеет последнюю редакцию устава. Он должен взглянуть на подлинный экземпляр свидетельства о государственной регистрации юридического лица, так как на его оборотной стороне делают отметки обо всех изменениях, которые вносятся в устав.

Банковскую гарантию не может отозвать гарант, когда в ней не предусматривается другое. Право требования к гаранту, которое принадлежит бенефициару по банковской гарантии нельзя передать другому лицу, когда в гарантии не предусматривается другое.

Требование бенефициара об оплате денежной суммы по банковской гарантии представляют гаранту в письменной форме с приложением документов, указанных в гарантии. Бенефициар в требовании или в приложении к нему обязан указать, в чем заключается нарушение принципалом главного обязательства, в обеспечение которого гарантия выдана. Требование бенефициара необходимо представить гаранту до завершения срока, который определенного в гарантии и на который она выдана.

Гарант по получении требования бенефициара обязан без промедления об этом уведомить принципала и передать ему копии требования со всеми документами, которые относятся к нему.

Гарант обязан рассмотреть требование бенефициара с документами, приложенными к нему, в разумный срок и проявить разумную заботливость, чтобы установить, отвечают ли это требование и документы, которые приложены к нему, условиям гарантии. Гарант отказывает в удовлетворении требования бенефициару, когда это требование или документы, которые приложены к нему, не отвечают условиям гарантии или представлены гаранту по завершении срока, который определен в гарантии. Гарант должен уведомить немедленно бенефициара об отказе удовлетворить его требование. Когда гаранту до удовлетворения требования бенефициара известно, что главное обязательство, которое обеспечено банковской гарантией, в соответствующей части или полностью уже исполнено, прекратилось по другим основаниям или недействительно, он должен сообщить об этом немедленно принципалу и бенефициару. Повторное требование бенефициара, которое получено гарантом после такого уведомления, подлежит удовлетворению гарантом. Код Бенефициара (расшифровка КБе) КБе (Код Бенефициара) в себе несет зашифрованную информацию о получателе денежных средств.

Значение данного поля состоит из двух цифр: первая цифра указывает является ли получатель резидентом РК, вторая – указывает сектор экономики, к которому его относят.

Первая цифра – Код резиденства

1 – резидент РК

2 – нерезидент РК

Вторая цифра – сектор экономики

1 – Центральное Правительство

2 – Региональные и местные органы управления

3 – Центральные (национальные) банки

4 – Другие депозитные организации

5 – Другие финансовые организации

6 – Государственные нефинансовые организации

7 – Негосударственные нефинансовые организации

8 – Некоммерческие организации, обслуживающие домашние хозяйства

9 – Домашние хозяйства

Анкета бенефициара (физического лица)

Указанные данные запрашивает Банк у Клиента на основе подпункта 2 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, которые получены преступным путем, и финансированию терроризма».На основе пункта 14 статьи 7 Закона 115-ФЗ Клиент должен предоставить в Банк указанные данные.

Соответственно со статьей 3 Закона 115-ФЗ (с изменениями, которые внесены Федеральным законом от 28.06.2013 г. № 134-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части противодействия незаконным финансовым операциям»), бенефициарным владельцем является физическое лицо, которое прямо или косвенно (через третьих лиц) в конечном счете владеет (имеет преобладающее участие больше 25 процентов в капитале) клиентом – юридическим лицом или имеет возможность проконтролировать действия клиента. При отсутствии итоговых собственников с долей косвенного/прямого (через третьих лиц) владения больше 25% в анкету включают данные о физическом лице (физических лицах), которое(ые) могут контролировать действия Клиента – юридического лица.

К анкете нужно приложить схему структуры собственности Клиента – юридического лица, которое включает промежуточные организации, вплоть до конечных собственников – физических лиц с долей косвенного/прямого (через третьих лиц) владения больше 25%, которая составлена по аналогии с Приложением 1 к данной анкете.

Что такое бенефиций?

Бенефиций (от лат. beneficium — благодеяние).В Средневековье и позднее данным словом обозначали земельное владение, которое передается в пожизненное пользование на условии несения службы — административной, придворной, но главным образом — военной; потому под бенефицием обычно подразумевают военное условное земельное держание (в отличие от прекария, который являлся условным держанием крестьянского типа). Неисполнение условий держателем вызывало ликвидацию бенефиция. При смерти получателя или жалователя бенефиций возвращали собственнику или его наследникам. Потом бенефиций могли передать на основании нового соглашения.

Возникновение бенефиция — одно из проявлений аграрного переворота, который произошел во Франкском государстве в VIII в. : аллоды, дарения в безусловную полную собственность были заменены пожалованиями в пожизненное применение. Изменилась социальная структура франкского общества, возник новый военный слой бенефициариев, которые связаны поземельными отношениями с королевской властью. В IX—X вв. бенефиций имел черты феода (лена) . Бенефиций способствовал возникновению профессиональных воинов-рыцарей и появлению отношений покровительства (вассалитета) и личной верности меж бенефициарием и жалователем. Бенефиций раздавали как короли, так и крупные феодалы.

Скоро многие бенефициарии стали могущественнее, чем короли.

С начала VI века под данным термином стали также пониматься земельный участок или доходная должность, которые получают духовные лица, как вознаграждение за земельный участок

Кто такой бенефициарный владелец?

Представители власти говорили не раз о необходимости идентифицировать конечных собственников, обосновывая это задачей обеспечения прозрачности структуры собственности и сделок с налоговыми аспектами, заинтересованностью и желанием государства четко осознавать, кто стоит за бизнес-структурами и в конечном итоге несет ответственность за их деятельность. В июне 2013 г. в итоге в российском законодательстве возникло понятие «бенефициарный владелец». На первый взгляд, в деятельности хозяйствующих субъектов ничего не поменялось – дополнительную ответственность пока не вводят.

Но сбор информации о бенефициарных владельцах – это лишь первый шаг на пути к грядущим изменениям в сфере контроля за предпринимательской деятельностью.

Понятие «бенефициарный владелец» ввели в Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, которые получены преступным путем, и финансированию терроризма» Федеральным законом от 28.06.2013 № 134-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части противодействия незаконным финансовым операциям».

Нововведения в отношении бенефициаров

Новое понятие будет применяться в целях хранения информации и обязательного сбора о любой компании, которая является клиентом организации и осуществляет операции с денежными средствами или другим имуществом.

Нововведение коснется почти всех юридических лиц, которые имеют банковский счет или являются клиентами страховых компаний или профессиональных участников рынка ценных бумаг.

Необходимость принятия данных изменений обуславливается приведением российского законодательства в соответствие с требованиями Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (Financial Action Task Force on Money Laundering, FATF) и Организации экономического сотрудничества и развития (Orga­nization for Economic Cooperation and Deve­lopment, OECD).

В целом определение бенефициарного владельца, которое дано в Законе № 115-ФЗ, соответствует определению, которое содержится в Директиве Европейского Парламента и Совета Европейского союза 2005/60/EC от 26.10.2005 о предотвращении применения финансовой системы для финансирования терроризма и отмывания денежных средств. Соответственно с указанной Директивой бенефициарный собственник – это физическое лицо (лица), которые в результате контролирует или владеет клиента, и (или) физическое лицо, от имени которого проводится сделка или проводится деятельность. Сделка. Несложно отметить, что новое понятие схоже с уже применяемым в законодательстве понятием «контролирующее лицо» (федеральные законы от 22.04.1996 № 39 ФЗ «О рынке ценных бумаг», от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)») (далее – Закон № 127-ФЗ).

Главное различие меж ними заключают в пороге владения долей в уставном капитале – контролирующим является лицо, которое имеет возможность распоряжаться более, чем 50% голосов в высшем органе управления подконтрольной организации. К этому можно также прибавить уже содержащиеся в российском законодательстве понятия:

  • группа лиц;
  • афилированные лица;
  • заинтересованные лица. российском законодательстве;
  • взаимозависимые лица.

Активная дискуссия продолжается и в отношении новелл, которые предусмотрены предложенными поправками в ГК РФ.

Мы коротко рассмотрели особенности бенефициара, его права и анкету . Оставляйте свои комментарии или дополнения к материалу.

«Конечный бенефициар юридического лица — что это такое?» – Яндекс.Кью

Да, всё действительно так и марксисты правы на все 100%. И сейчас, в 2020 году, правота марксистов проявилась более чем наглядно.

Дело в том, что капитализм нацелен именно на максимальную прибыль, всё остальное для него слишком уж вторично.

1.) И именно поэтому с каждым годом всё больше обостряются экологические проблемы, проблемы окружающей среды. Это видно даже по погоде: вспомните, что за ужас был этой зимой (2019-2020).

И эти все экологические ужасы, участившиеся природные катаклизмы, массовая гибель разных живых существ (пчел, например) — как раз вполне наглядный пример хозяйствования капитализма.

2.) В экономической и политической сфере всё тоже у капитализма очень всё плохо.

Из-за жадности буржуев капитализм скатывается к всё большим и большим кризисам, которые зачастую пытаются преодолеть либо путем разрушительных войн, либо путем установления жуткой фашистской диктатуры с геноцидом народа (2020).

Ныне более чем очевидно, что нынешняя буржуазная российская власть ведёт России к полному экономическому, политическому и финансовому краху. И чем дальше, тем очевиднее это становится.

Ведь революции на самом деле делают не революционеры. Их делает власть, гробя свою страну бездарным руководством и приводя её к краху. Так было и в РИ, к такому краху всё идёт и сейчас (особенно последние два месяца).

Другими словами, капитализм в России на деле демонстрирует свою полную несостоятельность ибо деградация видна и чувствуется во всём:

  • в экономике;

  • в науке и образовании;

  • в культуре и искусстве;

  • в медицине;

  • в политике, да и вообще во всём чего не коснись.

И если раньше люди ещё надеялись на какие-либо вкусные «плюшки» от капитализма: покупали машины в кредит, ездили на заграничные курорты, покупали квартиры в ипотеку, организовывали бизнес и т.д.

Теперь становится всё более ясно — никаких «плющек» больше от капитализма не будет, а будут одни только зуботычины и чем дальше, тем сильнее: бизнесы прогорают и закрываются, средний класс и мелкий и средний бизнес — прежняя опора власти, разоряются и скатываются в нищету.

И власти, не в состоянии что-то народу дать, скатываются к банальному полицейскому террору. Именно этим и ничем иным объясняются все «карантинные меры» (самоизоляция, цифровые пропуска и прочее).

И не только в России, но и в других капстранах.

Так как «плюшек» для народа у капитализма не осталось ибо все богатства идут на «хотелки» финансовых олигархов, для народа остаётся только жуткий гибрид фашистской диктатуры, крепостного права и кошмарных фантастических антиутопий, что более чем наглядно и проявилось в России с апреля 2020 года.

Капитализм ныне просто сбрасывает «добрую» либеральную мордашку и из под неё проступает и уже проступила звериная морда фашистской диктатуры и геноцида для уничтожения «лишнего» населения и превращения всех оставшихся в живых в полностью бесправных рабов.

Отсюда единственный вывод: и Маркс и Ленин и Сталин были правы. Ныне их правота проявляется со всей самой отчётливой ясностью.

Значение, преимущества и выгоды в бизнесе

отдельное юридическое лицо-представительство

Термин «отдельное юридическое лицо» является фундаментальным понятием права, лежащим в основе хозяйственного права и юридической ответственности.

Неправильное понимание означает, что вы могли:

  1. торговать таким образом, чтобы вы несли личную ответственность за деятельность компании, а не саму компанию
  2. подписывать контракты, которые возлагают на вас солидарную ответственность по контракту, если вы не намерены
  3. подписать договор с несуществующим юридическим лицом и сделать договор не имеющим исковой силы
  4. заключить договор не с той компанией в группе компаний
  5. приведет к нежелательным судебным разбирательствам.Судебное разбирательство может быть возбуждено, например, в связи с нарушением договора, умышленным введением в заблуждение, иском о возмещении ущерба или по какой-либо другой причине против вас, а не юридического лица. В случае успеха это может привести к личной ответственности по иску.

И всего этого можно избежать.

Если вы уже не юрист, возможно, вы захотите прочитать, потому что есть некоторые вещи, о которых вы, возможно, не знаете, и которые могут иметь значение для вашего бизнеса и того, что вы будете делать дальше.

Что означает «отдельное юридическое лицо»?

строительные блоки

Обособленное юридическое лицо — это лицо, признанное законом — «юридическое лицо».У организации есть свои собственные юридические права и обязанности, отличные от тех, кто управляет и / или владеет этой организацией.

Таким лицом может быть компания, товарищество с ограниченной ответственностью или любое другое юридическое лицо, которое по закону имеет отдельное юридическое существование.

«Зарегистрированное» лицо — такое как компания — является отдельным юридическим лицом. Это отдельное юридическое существование для его:

  1. учредители: физические лица, по инициативе которых он был образован
  2. директоров: те, кто контролирует компанию
  3. акционеров: владельцы компании.

В деле HL Bolton Engineering Co Ltd против TJ Graham Sons Ltd 1957 1 QB 159 Деннинг LJ описал компании следующим образом:

части человеческого тела

Компания во многих отношениях может быть уподоблена человеческому телу. У него есть мозг и нервный центр, который контролирует то, что он делает.

Он также имеет руки, которые держат инструменты и действуют в соответствии с указаниями из центра.

Некоторые люди в компании — простые [сотрудники] и агенты, которые для выполнения работы являются не чем иным, как руками, и о которых нельзя сказать, что они представляют разум или волю.

Другие — это директора и менеджеры, которые представляют руководящий разум и волю компании и контролируют ее деятельность. Настроение этих менеджеров является душевным состоянием компании и рассматривается в соответствии с законом как таковое.

Закон применяет гибкий подход к признанию отдельных юридических лиц.

Определение разницы, когда это произойдет — а когда нет — может иметь значение.

Что такое юридическое лицо?

юридическое лицо

Отличительным признаком отдельного юридического лица является то, что оно может:

  • покупка, продажа и владение недвижимостью любого вида от своего имени
  • соглашаются на юридически обязательные контракты и
  • подать в суд и предъявить иск от своего имени.

Вследствие этих особенностей отдельные юридические лица могут:

  • возникла задолженность (возникшая в результате договорных отношений)
  • стали кредиторами, предоставив другим кредиты
  • собственных активов — т.е. имущества:
    • материальные: столы, стулья, ручки и бумага
    • нематериальные: такие как права интеллектуальной собственности: авторские права, образцы, товарные знаки и конфиденциальная информация
  • собственное недвижимое имущество, т.е. земля, а
  • должен платить налоги (установленное законом обязательство)

Все, что могут делать люди (и являются юридическими лицами) с юридической точки зрения.

Эти термины «отдельное юридическое лицо» означают то же, что и «отдельное юридическое лицо», «отдельное юридическое лицо» и «отдельное юридическое лицо». Это организация, функции которой выделены жирным шрифтом выше и признается законом как обладающая этими характеристиками.

Именно это отдельное юридическое лицо делает компании привлекательными инструментами для ведения бизнеса.

Иногда, чтобы определить, что такое юридическое лицо, важнее знать, когда это определенно не отдельное юридическое лицо.

Это следующее.

Что не является отдельным лицом?

недоразумение юридических лиц

Хотя это может показаться, но отдельного юридического лица нет:

  1. товарный знак: товарные знаки являются личной собственностью юридического лица, будь то физическое лицо, компания или другая форма юридического лица
  2. доменное имя: доменное имя зарегистрировано на имя юридического лица. Юридическое лицо вправе пользоваться ею не владеет.Юридическое лицо арендует его у соответствующего регистратора доменных имен.
  3. торговая марка или торговое наименование: по сути являются псевдонимами юридического лица. Как и в случае с товарными знаками, единственная верная ссылка на компанию, например, включает использование суффикса в названии компании.
  4. группа компаний: каждая компания в группе является юридическим лицом. Тот факт, что существует совокупность компаний с дочерними и материнскими компаниями, не означает, что они имеют единственное юридическое существование.Все они являются отдельными юридическими лицами.
  5. бизнес : «бизнес» может быть:
    1. количество юридических лиц, торгующих как единый бизнес,
    2. отдельное юридическое лицо, торгующее самостоятельно без сотрудничества с другими юридическими лицами.

Это зависит от того, что подразумевается под термином «бизнес».
Ниже мы рассмотрим некоторые из возможных интерпретаций, касающихся дочерних компаний, совместных предприятий, филиалов, подразделений бизнеса и бухгалтерских организаций.

У всего этого есть последствия.

Если вы видите электронное письмо с использованием определенного доменного имени, его можно использовать для обозначения одного или нескольких юридических лиц в группе компаний.

Вопрос о праве решается по фактам дела, какое отдельное юридическое лицо, от имени которого было отправлено электронное письмо. То же и с письмами, и с любым другим сообщением.

Изменения названия

изменить-имя-юридического лица

Вот обычная ловушка.

  • У нас с тобой есть свои имена
  • Мы могли бы заключить договор друг с другом
  • Вы можете изменить свое имя
  • Могу поменять

Изменилось ли это с юридической точки зрения? Разве мы больше не связаны друг с другом по контракту, потому что мы изменили наши имена?

Ну нет.Мы такие же люди.

То же самое, скажем, с компаниями.

Когда они создаются, частным компаниям с ограниченной ответственностью (суффикс «Limited» или «Ltd»), публичным компаниям (суффикс «plc») и компаниям с ограниченной ответственностью (суффикс «LLC») присваивается номер компании.

Номер этой компании никогда не меняется.

Всегда.

Однако название компании могло меняться много раз за время ее существования, и даже во время ее ликвидации или управления.

Эти изменения названия не изменяют юридическое лицо или существование компании.Только его название.

Поэтому понятно, что единственный надежный способ идентифицировать компанию — это проверить ее номер компании .

Почему важна эта правовая концепция?

важность юридических лиц

Две основные причины. Есть много других.

Ответственность лежит на компании, а не на акционерах, директорах или должностных лицах компании.

Кроме того, другие правовые концепции в законе основаны на этой концепции отдельного юридического лица.

Сюда входят следующие правовые концепции:

  • с ограниченной ответственностью
  • , пронзающая корпоративную завесу, отдельной компании или компании, работающей в группе компаний
  • заключения договоров, имеющих обязательную юридическую силу, и для определения:
    • , перед которым возникли юридические обязательства
    • юридическое лицо, нарушившее договор, и
    • какое юридическое лицо обязано возместить убытки
  • общих конструкций, влекущих солидарную ответственность
  • отдельных участников заговора
  • юридическое лицо, несущее строгую ответственность за правонарушение, такое как нарушение прав интеллектуальной собственности
  • лицо, которое несет субсидиарную ответственность еще
  • акционеров, а также то, как их роли и обязанности разделены на роли и обязанности директоров, даже если они являются одним и тем же лицом
  • различные роли, полномочия директоров и фидуциарные обязанности директоров
  • какая сторона является агентом, а какая принципалом
  • , когда партнерство возникает в силу закона

Все они в значительной степени начинаются с концепции отдельных юридических лиц.

Первое место в списке для большинства предприятий — использование преимуществ ограниченной ответственности. Бизнес-деятельность может быть структурирована с использованием различных юридических лиц, таких как дочерние или связанные компании. При регистрации каждый из акционеров каждой из этих организаций несет ограниченную ответственность.

Основная концепция проста.

Но в движении все может запутаться, если вы не знаете, что искать.

Зачем нужно отдельное юридическое лицо?

почему есть отдельное лицо

В первую очередь, предприятия торгуют как компании.

Компания — отдельное юридическое лицо — ограждает лиц, участвующих в бизнесе, от личной ответственности , которая может возникнуть в результате ведения бизнеса.

Таким образом, компания:

  • генерирует доход, который принадлежит компании
  • несет расходы, которые несет компания
  • влечет юридическую ответственность по уплате налогов в налоговые органы, а
  • обычно платит налоги по более низким ставкам, чем физические лица.

Владельцы бизнеса и директора защищены от ответственности за исключением ограниченных обстоятельств (которые, по сути, связаны с каким-то мошенничеством).

Изоляция акционеров и ответственности обычно являются главными причинами, по которым это считается важным.

Совместные предприятия

совместные предприятия

Совместные предприятия — это общий инструмент для реализации отдельных проектов отдельно от существующих компаний.

Два или более независимых предприятия (т. Е. Отдельные юридические лица) могут пожелать сотрудничать, чтобы начать специальный проект.

Совместные предприятия часто называют «транспортными средствами специального назначения», поскольку они имеют особую цель для создания:

  • находятся в совместной собственности компаний-учредителей
  • может получать прибыль, принадлежащую совместному предприятию
  • покупка и владение активами
  • Купля-аренда недвижимости
  • лицензионных прав интеллектуальной собственности, таких как программное обеспечение
  • имеют собственных клиентов и поставщиков
  • оплата расходов, налогов, сотрудников и консультантов
  • вернуть прибыль компаниям-учредителям в согласованных процентах
  • распродаются при удаче
  • выделить обязательства перед совместным предприятием
  • можно заставить изящно потерпеть неудачу и распустить без ущерба для компаний-учредителей

Дочерние общества

дочерние компании

Некоторые предприятия работают как группы компаний — одна материнская компания с множеством дочерних компаний, которые, в свою очередь, имеют свои собственные дочерние компании.

Дочерние компании могут быть созданы ниже материнской по разным причинам:

  • Как средство организации деятельности предприятия
  • Для отвода рисков от юридических лиц, кроме материнской компании
  • Управление операциями
  • Изолировать отдельные активы и обязательства
  • Управляйте отдельным бизнесом в рамках более крупной группы компаний. Каждая компания может иметь разные функции или особые роли в группе компаний
  • Взаимозачет прибылей и убытков между разными компаниями внутри группы
  • Для торговли в иностранной юрисдикции с целью получения преимуществ компании в этой стране, таких как:
    1. возможность торговать без тарифов, например в Евросоюзе
    2. получить преимущество более низких налоговых ставок.
  • Привлечение внешних инвестиций без предоставления прав собственности на всю группу компаний или материнскую компанию

Какими бы ни были причины, дочерние компании также привлекают все преимущества других отдельных юридических лиц — изоляцию личной ответственности людей, которые ими руководят, работают на них и владеют ими.

Таким образом, концепция отдельного юридического лица может применяться для получения преимуществ различными способами:

  1. , чтобы оградить директоров и владельцев одной компании от ответственности
  2. в крупных компаниях, чтобы выделить новые проекты и совместные предприятия в области спецтехники
  3. торгуют в разных странах с дочерними предприятиями, образованными в соответствии с местным законодательством

А есть и другие.

Также материнские компании не несут ответственности по долгам дочерних компаний. Дочерняя компания несет ответственность по своим долгам.

Обычно это так.

Но если имело место ряд случаев неправильного управления дочерней компанией — что влечет за собой юридическую ответственность, например фиктивные компании — материнская компания может быть привлечена к ответственности по долгам своей дочерней компании.

Различные типы компаний

типы-компании

В Великобритании у вас:

  1. частных компаний с ограниченной ответственностью, ограниченных акциями или гарантией, которые используют суффикс «Limited» или «Ltd»
  2. частных безлимитных компаний, использующих суффикс «Безлимитный»
  3. товариществ с ограниченной ответственностью, в которых используется суффикс «ТОО»
  4. публичных компаний, использующих суффикс «PLC»
  5. товариществ с ограниченной ответственностью и
  6. обществ.В них используется суффикс «CIC».

Является ли товарищество отдельным юридическим лицом?

Слово «партнерство» часто используется в деловом контексте, который отличается от юридического.

Здесь мы говорим о партнерстве в соответствии с Законом о партнерстве.

Согласно Закону о партнерствах, английское право рассматривает деловые отношения, которые соответствуют определенному описанию, как партнерство. Когда определенное описание партнерства удовлетворяется, считается, что партнерство существует автоматически.

Партнерство:

  • не является юридическим лицом
  • существует, когда два или более юридических лица «ведут совместный бизнес с целью получения прибыли». Это означает, что многие деловые отношения — это партнерские отношения, когда они не предполагают их быть — и, вероятно, не знают, что они
  • .
  • не имеет юридического лица отдельно от каждого из своих индивидуальных партнеров (независимо от того, являются ли эти партнеры частными лицами или компаниями).

Итак, краткий ответ — «нет»: товарищество (в юридическом смысле) не является отдельным юридическим лицом.Это потому, что это не зарегистрированное юридическое лицо.

Компании также склонны становиться партнерами в партнерстве. Чаще всего это происходит, когда соглашения о совместном предприятии не составлены должным образом или администрируются таким образом, который подпадает под определение партнерства в соответствии с Законом о партнерстве.

Все участники партнерства сохраняют свою отдельную юридическую личность и несут солидарную ответственность по контрактам, которые подписывает один из участников партнерства.Это одна из причин, по которой в контрактах используются положения о партнерстве и агентстве.

Обособленные иностранные юридические лица

иностранное юридическое лицо

Английский закон также признает юридические лица, которые приняты в качестве юридических лиц в стране их образования.

В деле Bumper Development Corp Ltd против комиссара полиции мегаполиса [1991] 4 All ER 638 Апелляционный суд Великобритании постановил, что индуистский храм является отдельным юридическим лицом. Он имел статус юридического лица в соответствии с законодательством государства, в котором он был создан, Индии.

В США LLC (компания с ограниченной ответственностью) является отдельным юридическим и юридическим лицом, так же, как английское PLC, компания с ограниченной ответственностью или товарищество с ограниченной ответственностью.

Траст — это юридическое лицо?

доверительное-юридическое лицо

Ну и да, и нет. Мы думаем, это зависит от того, как он настроен:

  • Доверительные собственники траста хранят активы в доверительном управлении бенефициаров траста
  • Доверительные управляющие имеют право использовать активы траста для погашения долгов траста
  • Траст будет обязан платить налог, и когда HMRC будет уведомлен об этом, у него будет налоговая справка
  • Вероятно, да, когда доверительный управляющий создается как компания
  • Вероятно, это не так, когда попечителями являются физические лица.

Пример: отдельное юридическое лицо

Геркулес

При создании компании она становится самостоятельным юридическим лицом. Это образование известно как «инкорпорация».

Компания имеет собственное « юридическое лицо »:

  • — юридическое лицо;
  • с собственным удостоверением личности;
  • отдельно от лиц, связанных с компанией.

Это юридическое разделение означает, что юридическая ответственность компании не связана с обязательствами:

  • акционеры
  • директоров
  • своих сотрудников, или
  • своих консультантов или подрядчиков.

Компании существуют бессрочно, при условии соблюдения текущих формальностей, необходимых для внесения компании в реестр компаний по месту ее создания.

Его юридическое существование сохраняется после существования или участия любых директоров и акционеров. Эта бесконечность существования — черта самой сущности. Существование компании заканчивается, когда она ликвидируется и ликвидируется.

Документы, которые устанавливают компанию, устанавливают правовые отношения между акционерами и директорами, известные как «внутренняя конституция».Он регулирует правовые отношения между компанией, ее директорами и акционерами. Внутренний устав не повлияет на дальнейшее юридическое существование компании как отдельного юридического лица.

Происхождение отдельных юридических лиц

Salomon происхождения

Эта отдельная концепция правосубъектности была впервые признана судами в рамках прецедентного права в знаменитом деле Salomon v A. Salomon & Co Ltd, вынесенном в 1897 году.

В этом случае Палата лордов решила:

После регистрации компания получает отдельное юридическое существование для акционеров компании…

К [компании] следует относиться как к любому другому независимому лицу с соответствующими ему правами и обязанностями… какими бы ни были идеи или планы тех, кто ее создал.

Верховный суд подтвердил фундаментальную важность и авторитет принципов в деле Саломон против Саломон в деле Перст против Петродел Ресорсиз Лтд (2013 г.).

Что произошло по делу «Саломон против Саломон энд Ко, Лтд.»?

скелет-экспертиза

Факты дела сложнее, чем мы хотели бы для примера.

Если отбросить много деталей (и замалчивать многие из них), вот что произошло в деле Salomon v A Salomon:

Арон Саломон от своего имени руководил производством кожи и обуви.

Он основал свой бизнес по производству кожи и обуви. Он назвал его «А. Саломон и Ко, ООО ».

Таким образом, он зарегистрировал предыдущий бизнес и заключил договор через компанию-ответчика, а не от своего имени.

Когда он зарегистрировал компанию, г-н Саломон взял ряд обеспечительных прав (в основном ипотечных кредитов) на активы компании.

Бизнес по торговле ботинками снизился, и компания была ликвидирована.

Компания Salomon and Co Ltd объявила дефолт по оплате ценных бумаг.Ликвидатор (от имени компании) подал иск против г-на Саломона, утверждая, что г-н Саломон несет ответственность за долг.

Компания была отдельным лицом от г-на Саломона. Г-на Саломона нельзя было привлечь к личной ответственности по долгам компании.

В результате ответственность по контракту несла компания, а не акционеры или директора.

В этом суть отдельного юридического существования компании.

Директора не являются компанией.И акционеры тоже. И сотрудники тоже.

Разница между ИП и компаниями

разница-компании-ИП

В этом примере мы используем компанию как отдельное юридическое лицо. Это может быть любая другая форма юридического лица с отдельным юридическим существованием.

Торговля в качестве ИП

Когда кто-то торгует как физическое лицо, он является «индивидуальным предпринимателем» или «индивидуальным предпринимателем».

Вот некоторые предполагаемые факты на простом примере:

  • Боб Робертс — индивидуальный предприниматель.
  • Он предоставляет ИТ-услуги от своего имени как индивидуальный предприниматель.
  • Он торгуется как «Bob’s IT Services»
  • Боб — юридическое лицо, владеющее бизнесом
  • Боб руководит бизнесом.

Боб подписывает все контракты, договоры страхования, контракты с клиентами и поставщиками от своего имени. Боб «это» бизнес.

  • Налоговые декларации подаются на имя Боба
  • Если на предприятие наложен штраф, то его должен заплатить Боб.
  • Если сотрудник Боба совершает ошибку, которая влечет за собой юридическую ответственность, именно Боб несет ответственность за ошибки сотрудника.
    Это потому, что работодатели несут субсидиарную ответственность за действия сотрудников
  • Если что-то пойдет не так — скажем, нарушение договора — Боб несет личную ответственность за возмещение убытков.

Ответственность Боба во всех этих ситуациях не ограничена : все его личное имущество поставлено на карту для уплаты налогов, штрафа, возмещения убытков за нарушение контракта и ошибки сотрудника.

Другое дело, если Боб создает компанию и торгует как компания, как это было в случае с г-ном Саломоном выше.

Торговля как компания:

планшет

Компания будет иметь отдельное юридическое лицо для Боба.

Вот так…

  • Боб Робертс создает компанию. Он называет его «Bob Roberts Limited ».
  • Bob Roberts Limited — компания с ограниченной ответственностью (как в деле Salomon v A Salomon & Co Ltd)
  • Боб Робертс — директор и акционер Bob Roberts Limited
  • Bob Roberts Limited — юридическое лицо.

Каковы последствия открытия бизнеса для Боба?

Ответственность несет компания Bob Roberts Limited:

  • для уплаты налогов
  • к уплате штрафа
  • исправить проступок, причиненный работником
  • возместить ущерб, причиненный ошибкой работника,

, а не Боб.

Торговые наименования и наименования компаний

Торговое название или название компании — это название, используемое компанией, которое не является ее настоящим названием.Это псевдоним юридического лица. Это аналог псевдонима для физического лица.

Несколько примеров:

  1. Coca-Cola торгуется как «Coca-Cola», а не «The Coca-Cola Company Inc.».
    «Кока-Кола» — торговое название.
    «The Coca-Cola Company Inc» — это название компании.
  1. Корпорация Microsoft известна как «Microsoft». «Microsoft» — это название компании.
  2. Facebook Inc торгуется как «Facebook». Опять же, «Facebook, Inc» — это название компании, а «Facebook» — это торговое название
  3. .

Эти компании стали известны и стали известными благодаря своим торговым наименованиям, а не формальным названиям компаний.Кто вообще хочет использовать полное название компании?

Ответ: Когда это влечет за собой юридические последствия, если вы этого не сделаете.

Зачем использовать торговое название?

торговый-название-анализ

Различные компании используют торговые названия по разным причинам, обычно это:

  1. — так люди обычно называют компанию
  2. торговых наименований будут защищены зарегистрированными и незарегистрированными товарными знаками, а не полным названием компании.

Редкий случай, когда компании подают заявку на охрану зарегистрированного товарного знака на полное название компании.

Однако гудвил на торговое название или зарегистрированный товарный знак принадлежит самой компании. Торговое название не может принадлежать собственности, потому что оно не является юридическим лицом.

Но когда дело доходит до юридических отношений — таких как подписание контрактов или подача документов в регулирующие органы, эти компании должны использовать свое собственное юридическое название — с «Limited», «Inc» или любым другим подходящим суффиксом для компании.

Ниже мы рассмотрим пример того, как подписать контракт, и покажем разницу.

Последствия в законе

свекровь

Существует ряд повторяющихся проблем, которых легко избежать.

Несколько осторожных шагов здесь и там, и вы должны оставаться в стороне, избегая личной ответственности и других проблем.

Правильная идентификация юридического лица

Ничто не заменит поиск компании для нахождения юридического лица в соответствующем реестре компаний.

Компании, LLP и другие зарегистрированные юридические лица создаются в соответствии с указаниями Регистратора компаний Великобритании (далее именуемого «Регистрационная палата»).

Быстрый и легкий поиск компаний устранит любые сомнения относительно:

  • продолжение существования компании
  • юридический адрес
  • регистрационный номер компании
  • кто это контролирует
  • , подал ли он то, что должен был подать Регистратору компаний.

Он также показывает статус компании.

Если компания не указана в Реестре, она не существует.Это означает, что компания не может заключать никаких контрактов — опять же, потому что она не существует как отдельное юридическое лицо.

Кажется очевидным?

Ну да, но …

Контракты, подписанные до создания компании

Иногда деловые люди подписывают контракты до создания компании в ожидании создания компании.

Контракты, подписанные от имени компании, не могут быть принудительно исполнены против компании, поскольку в то время ее не существовало.

Тот факт, что компания возникла позже, после подписания контракта, не является действительным.

Кроме того, если компания прекратила свое существование — т.е. распущена — или находится в процессе ликвидации, Регистр компаний покажет это.

Если компания ликвидируется, она перестает существовать.

Опять же, он не может заключать контракты с другими после того, как прекратил свое существование.

Однако договор может быть исполнен в отношении лица, подписывающего его.

Договаривающиеся стороны: С кем я заключаю договор?

Раньше, когда компании впервые стали доступны более 100 лет назад, зарегистрированные компании должны были использовать суффикс «Limited» или альтернативный вариант «Ltd».

Это было сделано для того, чтобы клиенты и поставщики знали, что имеют дело с компанией, имеющей ограниченную ответственность .

Это требование действует и сегодня, в неизменном виде.

Название компании должно заканчиваться суффиксом «Limited», «Ltd.»,» P.l.c. «, в зависимости от обстоятельств.» LLP «применяется к товариществам с ограниченной ответственностью.

Можно подумать, что это только для целей регистрации компании.

Но дело идет дальше. Если это торговая компания, необходимо использовать суффикс компании «Limited» или его разрешенную аббревиатуру «Ltd» .

В нашем примере, приведенном выше, «Боб Робертс» и «Боб Робертс Лимитед» — это совершенно разные юридические лица.

Таким образом, когда физическое лицо подписывает контракт от своего имени — а не от имени компании — оно становится персонально ответственным по договору .

личная ответственность

Предположим, что вы ведете бизнес в Интернете. У вас есть сайт. А у вас нет:

  • укажите название компании в ваших деловых условиях
  • или в вашей политике конфиденциальности
  • или где-нибудь еще на сайте.

Вопрос в том, какое юридическое лицо является хостом или владельцем веб-сайта? Кто «такой» бизнес?

Без ссылки на полное название компании это не может быть компания, которая торгует.

Когда вы используете полное название компании?

газовый свет

Если вы торгуете как компания, вы не можете пропустить ссылку на «Limited» или «Ltd».По закону компания обязана правильно идентифицировать себя.

Кроме того, отсутствие полного названия компании может привести к личной ответственности по контракту.

Кроме того, Закон о компаниях Великобритании требует, чтобы компании использовали свое собственное название компании, зарегистрированный номер компании и зарегистрированный адрес во всех документах компании.

Сюда входят:

  1. свои документы, такие как:
    1. букв
    2. счетов-фактур и визиток
    3. электронная переписка, обычно в нижнем колонтитуле
    4. заказов на закупку
    5. документов
  2. его веб-сайт (ы), фактически любое сообщение
  3. заявок на регистрацию прав интеллектуальной собственности, будь то товарные знаки, образцы или патенты
  4. регистрация доменных имен
  5. контрактов с:
    1. сохранять конфиденциальность
    2. лицензия ноу-хау
    3. заключить договор аренды на имущество
    4. купить или продать недвижимость
  6. трудовых договоров

Невыполнение этого требования означает, что директора и сотрудники подвергают себя риску того, что они будут уличены в торговле как частные лица, особенно когда электронная почта используется для заключения договоров с клиентами и поставщиками.

Не верьте мне на слово. Об этом говорится в конкретном законодательном акте.

Когда вы начинаете использовать компанию, важно использовать название компании в форме, указанной в Реестре компаний, и соблюдать требования к исполнению контрактов и другие документы для создания юридически обязательных контрактов.

Что делать, если вы не используете название компании, когда должны?

правовые последствия

Есть (очень) веский аргумент, что это не торговля компании. Торгует не компания, а кто-то другой.

Если это директор компании, это экспресс-маршрут через ограниченную ответственность, доступный директорам и акционерам компаний.

Это потому, что это не компания в юридических отношениях. Вероятно, это частные лица, организующие бизнес.

Компания против акционера

Вам может потребоваться подписать договор как акционеру компании. В таких случаях вы должны подписаться под своим личным именем. Важно правильно оформить условия подписи.

Часто задаваемые вопросы: отдельные юридические лица

FAQ-компании

1. Что такое «подразделения» юридического лица?

Иногда вы можете встретить такую ​​формулировку, как «[Название подразделения], подразделение [Название юридического лица]».

Что это значит?

Иногда это означает, что «[Название подразделения]» — это ссылка на бизнес-единицу в «[Название юридического лица]».

Таким образом, разделение приравнивается к фирменному наименованию [Название юридического лица].

В других случаях «разделение» может означать ссылку на одно или несколько юридических лиц.

Это действительно кто-то гадать — вам нужно навести справки, чтобы узнать наверняка.

Частично это можно сделать, выполнив поиск по компаниям, чтобы найти информацию об истинном названии компании, которая торгует и позиционирует себя как «Подразделение».

2. Что такое «филиалы» отдельного юридического лица?

Многие предприятия имеют множество филиалов или офисов по разным физическим адресам.

Обычно ничто в принципе не мешает бизнесу регистрировать дочернюю компанию материнской компании для каждого филиала, и каждый филиал принадлежит одной дочерней компании.

Возьмите банковский сектор. Это строго регулируется.

британских банков должны принадлежать юридическому лицу, деятельность которого регулируется Управлением по финансовым услугам. У одного банка могут быть десятки или сотни отделений.

В результате правил, регулирующих банковскую отрасль, банки не могут создавать компании для каждого филиала, который у них может быть, несмотря на административную неэффективность этого.

Каждый филиал обычно является собственностью регулируемого банка.Они принадлежат одному и тому же юридическому лицу, например HSBC Bank UK PLC, Lloyds Bank plc, Barclays Bank UK plc.

3. При изменении названия компании создается новое отдельное юридическое лицо?

Когда создается британская компания, ей присваивается номер компании. Это регистрационный номер, который однозначно идентифицирует компанию.

Этот регистрационный номер никогда не меняется. Это постоянный уникальный идентификатор для этой компании.

Однако название компании может измениться.Все, что нужно, — это решение совета директоров компании.

Это не меняет юридического статуса компании. Он не создает новое отдельное юридическое лицо.

Аналогичная ситуация, когда человек меняет свое имя в результате опроса. Это один и тот же человек. это не меняет никаких юридических отношений, которые человек имеет с другими.

См. Например эту компанию. Название изменилось, но номер компании не изменился.

Это то же юридическое лицо.

4. Есть ли различия между бухгалтерскими и юридическими лицами?

«Сущность» для целей бухгалтерского учета может означать разные вещи.

Существует возможность путаницы между бухгалтерским и юридическим лицом.

Юридическое лицо или несколько компаний в составе более крупной группы могут быть сгруппированы для целей бухгалтерского учета любым удобным для компаний способом при условии, что они соответствуют применимым нормативным требованиям.

Аналогичным образом, отдельная компания может быть разбита на любое количество учетных единиц, чтобы отслеживать прибыльность различных бизнес-единиц внутри нее.

Выводы

выводы

Все это может показаться немного простым. Это.

Но когда он в движении, его бывает трудно заметить.

Мы видели, как судьи выносили приговоры против физических лиц за подписание контрактов от своего имени, а не от имени отдельного юридического лица. Без особого обсуждения. Это потому, что закон настолько кристально ясен.

В будущем так легко ошибиться, если возникнет серьезная причина. Известно, что даже стажеры-юристы не имеют четкого представления о юридических лицах и о том, как их правильно идентифицировать.

Не делайте тех же ошибок, что и другие до вас.

Процесс

Принятие процесса идентификации отдельных юридических лиц и Способность, в которой вам может потребоваться подписание контракта, является формулой успеха.

Если у вас нет четкого понимания «почему» вы собираетесь подписать контракт определенным образом, вам не следует этого делать.

Возможно, вам не нужно разговаривать с юристом, но вам нужно поговорить с кем-то, чтобы обсудить это и получить четкое понимание.

Не совершайте ошибку при подписании бизнес-контракта:

  • на свое имя, когда вы собираетесь подписать для компании
  • на имя компании, если вы намерены подписать от своего имени, например, в качестве акционера
  • подписать от имени одной компании, если вы собираетесь подписать от имени другой компании.

И используйте «Limited», «Ltd» или «Plc», чтобы идентифицировать компанию как компанию.

Наши юристы

бизнес-солиситоры-лондон

Мы давно работаем с юристами, которые советуют компаниям и частным лицам избегать проблем, подобных упомянутым выше, часто в последнюю минуту.

Мы также помогли компаниям выбраться из плохой ситуации, когда казалось, что уже слишком поздно.

Консультируем малый и средний бизнес по телефону:

Для получения юридической консультации по бизнесу позвоните нам по телефону +44 20 7036 9282, чтобы поговорить с бизнес-юристом, или напишите нам по адресу [email protected]

.

Что такое условный бенефициар?

Будь то полис страхования жизни, банковский счет, счет ценных бумаг, пенсионный счет, траст или другой актив, назначение условных бенефициаров может избежать завещания и помочь в достижении целей планирования наследственного имущества.

Вы также можете указать в своем завещании условных бенефициаров. Это не позволит избежать завещания, но может быть использовано для достижения ваших целей в области имущественного планирования.

Базовая терминология получателя

Получатель.Физическое или юридическое лицо (например, благотворительная организация), указанное в вашем завещании для получения актива после вашей смерти.

Получатель условного остатка. Получатель условного остатка процентов.

Условный остаток процентов. Интерес бенефициара к собственности. Бенефициар приобретет недвижимость в будущем при наступлении определенного события или «непредвиденных обстоятельств» (например, смерти текущего владельца).

Что такое основной выгодоприобретатель по сравнению с условным бенефициаром?

Если в вашем завещании указан основной или условный бенефициар, это физическое или юридическое лицо является бенефициаром по вашему завещанию.Актив, переданный бенефициару, все равно должен будет пройти процедуру завещания, но он перейдет к бенефициару, а не будет частью вашего общего имущества и подлежит разделу между другими вашими наследниками.

Многие типы активов также позволяют указать получателя, который получит актив после вашей смерти. К ним относятся полисы страхования жизни, банковские счета, счета IRA и 401 (k), брокерские счета по ценным бумагам, сберегательные планы колледжей, медицинские сберегательные счета и трасты. В некоторых штатах бенефициар также может быть назначен для автомобилей и недвижимости.Если для одного из этих активов назначен бенефициар, для этого актива не потребуется передавать завещание.

Основным бенефициаром является лицо, которого вы назначаете для получения актива в случае вашей смерти.

Условный бенефициар — это физическое или юридическое лицо (например, благотворительная организация), которое вы назначаете для получения актива после вашей смерти, если основной бенефициар умер до вас. Условный бенефициар также может вступить в игру, если основной бенефициар не может быть найден или отказывается принять актив.

Первичный бенефициар для одного актива может быть определен в качестве условного бенефициара для другого актива. Однако не имеет смысла назначать кого-либо одновременно основным и условным бенефициаром одного и того же актива.

Что произойдет, если нет условного бенефициара?

Если основной бенефициар мертв, не может быть найден или отказывается от актива, а условного бенефициара нет, то актив переходит в вашу общую собственность и должен будет пройти через завещание.Если у вас есть завещание, актив перейдет к лицам, указанным в завещании. Если у вас нет завещания, имущество перейдет к вашим наследникам в соответствии с законами вашего штата о наследстве.

Может ли ребенок быть условным бенефициаром?

Ребенок может быть основным или условным бенефициаром. Очень часто супруг (а) указывается в качестве основного бенефициара, а дети — в качестве условных бенефициаров. Однако, если ребенок несовершеннолетний, необходимо назначить опекуна для управления имуществом, по крайней мере, до тех пор, пока ребенок не достигнет совершеннолетия.Вы также можете расширить управление опекуном на более поздний возраст, например, до тех пор, пока ребенок не закончит колледж, или до наступления другого указанного вами события.

Условные бенефициары по завещанию

Вышеупомянутое обсуждение относится к тому случаю, когда «непредвиденное обстоятельство», в соответствии с которым условный бенефициар получает имущество, представляет собой смерть или недоступность основного бенефициара.

При завещании могут возникнуть и другие непредвиденные обстоятельства. Другие непредвиденные обстоятельства обычно включают достижение определенного возраста или наступление будущего события, такого как окончание колледжа.

Прочие соображения

Уведомление ваших бенефициаров. Независимо от того, является ли получатель первичным или условным, вы должны уведомить его об их статусе. Им нужно будет это знать, чтобы они могли предпринять необходимые шаги для получения актива после вашей смерти.

Несколько бенефициаров. Вы можете назначить нескольких основных или условных бенефициаров для одного и того же актива. Это будет включать определение процентной доли актива, которая должна быть передана каждому со-бенефициару.

Изменение или добавление бенефициаров.Как правило, вы можете изменить или добавить основных или условных бенефициаров в любое время. Однако могут существовать ограничения в отношении определенных активов (например, пенсионных планов, безотзывных счетов, страховых полисов или трастов).

.

советов по названию бенефициара

Выбор того, кто получит ваши активы или выплату (называемую «пособием в случае смерти») по вашим полисам страхования жизни, — это решение, к которому вы должны внимательно относиться, потому что назначение получателя не может быть изменено или исправлено после вашего ухода.

Очень важно постоянно обновлять информацию о получателях по мере изменения вашей жизни (брак, дети, развод и т. Д.). Вот основная информация о получателе, которая может помочь.

Кто такой получатель?

Бенефициар — это физическое или юридическое лицо, которое вы по закону назначаете для получения выгод от ваших финансовых продуктов.

Для покрытия страхования жизни это пособие в случае смерти, которое будет выплачиваться вашим полисом в случае вашей смерти. Для пенсионных или инвестиционных счетов это остаток ваших активов на этих счетах.

Основные и условные бенефициары

Есть два типа бенефициаров: первичные и условные.

Основным бенефициаром является лицо (или лица), которое первым в очереди получит пособие в связи со смертью по вашему полису страхования жизни — обычно это ваш супруг (а), дети или другие члены семьи.

В случае, если ваш основной получатель умирает раньше или одновременно с вами, большинство политик также позволяют вам указать по крайней мере одного резервного получателя, называемого «вторичным» или «условным» бенефициаром. Если все основные бенефициары умерли, вторичные бенефициары получают пособие в случае смерти.

Зачем мне указывать получателя?

Многие финансовые продукты, в том числе пособия по страхованию жизни, обычно не регулируются вашей волей, поэтому единственный способ убедиться, что льготы вашего полиса распределяются так, как вы намереваетесь, — это убедиться, что вы указали бенефициара для всех своих полисов и счетов. .

Хотя имя бенефициара не является обязательным, обычно люди покупают страхование жизни именно по этой причине — чтобы предоставить льготы людям, которые им небезразличны. И другие ваши активы также могут принести пользу людям, которые вам небезразличны, когда вы умрете.

Что произойдет, если я не назову получателя?

Если вы не укажете получателя, может быть неясно, кто имеет право на получение средств, что может задержать выплату пособия.

Для пенсионных счетов, таких как 401 (k), если вы умрете без названного бенефициара, ваши активы, скорее всего, будут переданы на наследство — юридический процесс, в котором суд должен разобраться в вашей финансовой ситуации и определить, как распределить ваши активы.

Большинство полисов страхования жизни имеют стандартный порядок оплаты, если вы не называете получателя. По многим индивидуальным полисам пособие в случае смерти будет выплачиваться владельцу полиса, если они отличаются от застрахованного лица и все еще живы, в противном случае оно будет выплачено в собственность владельца. Для полисов группового страхования порядок обычно начинается с вашего супруга, затем с ваших детей, затем с ваших родителей, а затем с вашего имущества.

Если в вашем полисе не указан порядок по умолчанию, выплата может быть выплачена в ваше имущество или также может быть удержана на основании завещания.

В любом случае процесс завещания может быть длительным и сложным, и могут потребоваться годы, прежде чем ваши близкие получат доступ к вашим активам, чего можно избежать, если вы назначите их бенефициарами.

Как назвать получателя

Большинство компаний, предоставляющих финансовые услуги, предоставляют вам форму или веб-сайт, чтобы вы могли указать своего получателя, чтобы они были в файле с другой информацией о вашей учетной записи или политике.

Если у вас есть счета по страхованию жизни или пенсионные счета через вашего работодателя, они могут держать ваших бенефициаров в делах для всех ваших пособий сотрудникам — страхование жизни, пенсионный план, план участия в прибыли или другие льготы.

Если у вас есть инвестиции, пенсионные счета или страхование жизни через финансового специалиста, уточните у них, есть ли у вас бенефициары.

Какую информацию мне нужно предоставить?

Укажите конкретное имя получателя. В большинстве случаев при назначении бенефициаров вы должны указать полное юридическое имя человека и его родство с вами (супруга, ребенок, мать и т. Д.).

Некоторые обозначения получателя также включают такую ​​информацию, как почтовый адрес, адрес электронной почты, номер телефона, дату рождения и номер социального страхования.

Предоставление как можно большего количества информации поможет финансовым службам или страховой компании проверить и при необходимости определить местонахождение ваших бенефициаров, что упростит и ускорит выплату вашего пособия. Вашим близким может потребоваться немедленный доступ к этим средствам для покрытия ваших окончательных расходов, особенно для выплаты пособий по страхованию жизни.

Может ли кто-нибудь быть назван бенефициаром?

Вашим бенефициаром может быть физическое лицо, благотворительная организация, траст или ваше имущество.

Практически любое лицо может быть названо бенефициаром, хотя государство вашего проживания или поставщик ваших льгот могут ограничивать круг лиц, которые вы можете назвать в качестве бенефициара.

Перед тем, как называть бенефициара, обязательно изучите законы своего штата. Если вы являетесь резидентом определенных штатов, от вас могут потребовать указать вашего супруга (а) в качестве основного бенефициара и назначить его или ее для получения не менее 50 процентов пособия. В некоторых штатах вы можете назвать кого-то еще с письменного разрешения вашего супруга.

Ближайшие родственники как бенефициары

Любой, кто пострадает в финансовом отношении от вашей потери, вероятно, будет вашим первым выбором в качестве получателя.Обычно вы можете разделить пособие между несколькими бенефициарами, если общий процент доходов равен 100 процентам.

Некоторые люди называют достойного доверия взрослого — например, своего супруга — и полагаются на их мнение, чтобы рассмотреть возможность пожертвовать деньги в пользу других членов семьи или близких.

Назначение бенефициарами несовершеннолетних

Дети в возрасте до 18 лет могут быть указаны в качестве основного или условного бенефициара. Однако, если вы умрете, пока они еще несовершеннолетние, вырученные средства могут быть отправлены на их имя законному опекуну имущества несовершеннолетнего ребенка.

Еще одно распространенное решение для приспособления детей — создание траста. В этом случае вы можете назвать траст бенефициаром.

Какой бы вариант вы ни выбрали, несовершеннолетние дети могут не иметь доступа к вашим активам или доходам по страхованию жизни до тех пор, пока они не достигнут законного возраста согласия, поэтому, если вы хотите, чтобы выплата использовалась в их пользу, пока они еще дети, вы можете установить заключить трастовый или опекунский договор. Поговорите с юристом, чтобы он помог выбрать лучший автомобиль для вашей ситуации.

Особые потребности и другие пожизненные иждивенцы в качестве получателей помощи

Казалось бы, логичным назвать кого-то, кто будет нуждаться в финансовой поддержке на протяжении всей жизни, вашим бенефициаром, но это может лишить их права на получение государственной помощи, что может означать для них значительную потерю финансовой поддержки.

Создание траста для лиц с особыми потребностями и указание траста в качестве бенефициара — один из способов передать ваши активы или пособие по страхованию жизни в случае смерти кому-либо с особыми потребностями без применения законов, которые могут работать против них.Проконсультируйтесь с юристом, который специализируется на имущественном планировании, чтобы узнать больше о ваших возможностях.

Указание благотворительных организаций или организаций в качестве бенефициаров

Многие люди называют бенефициарами благотворительные и другие общественные организации.

Если у вас есть некоммерческая организация, которой вы увлечены, вы можете назвать ее основным или условным бенефициаром, который получит все или часть ваших активов или выплаты по страхованию жизни. Это может быть эффективным способом оставить наследство. 1

Можете ли вы поменять получателей?

В большинстве случаев вы можете в любое время изменить бенефициаров, указанных в полисе страхования жизни или другом финансовом счете.

Сменить бенефициаров обычно легко — часто проблема заключается в том, чтобы не забыть об этом. Свяжитесь со своим работодателем, профессиональным финансовым специалистом или компанией, предоставляющей финансовые услуги, чтобы узнать, как это сделать.

Когда обновлять бенефициаров

Смена бенефициара часто не учитывается после развода, повторного брака или смерти близкого человека, который может быть указан в качестве одного из ваших бенефициаров.

Развод может лишить назначенного супруга права на получение льготы в некоторых юрисдикциях, поэтому вам может потребоваться переназначение с обновленными отношениями (с «супруга» на «бывшего супруга»), если вы хотите, чтобы назначение оставалось в силе. .

Самый простой способ не забыть держать ваших бенефициаров в курсе последних событий — это использовать ежегодную регистрацию вашего работодателя для повторного просмотра деталей ваших счетов и страховых полисов.

Если у вас нет льгот через своего работодателя, установите дату, которую вы будете помнить каждый год — Первомай, День труда, свой день рождения — и потратьте десять минут на проверку своих учетных записей и правил.

Особые обстоятельства смены бенефициаров

В некоторых обстоятельствах — например, при определенных условиях развода или если вы сделали так называемое «безотзывное указание» — вы не сможете изменить или назвать нового бенефициара без согласия вашего текущего бенефициара.

Аналогичным образом, если вы передали право собственности на счет или полис страхования жизни кому-то другому, вы больше не являетесь его владельцем, поэтому вы не можете изменить бенефициара.

Как правило, вы, ваш финансовый специалист или ваш адвокат будете знать, относится ли к вам какое-либо из этих случаев.

Может ли ваше пособие получить не тот человек?

Если вы не будете своевременно информировать своих бенефициаров или допустите ошибку при их документировании, кто-то, кроме тех, кому вы предназначались, может получить ваши активы или доходы от политики.Вот почему так важно тщательно назначать бенефициаров и помнить о них.

Если вы беспокоитесь о том, что ошиблись при наборе бенефициаров, проконсультируйтесь с финансовым специалистом или юристом, чтобы убедиться, что ваши намерения будут реализованы так, как вы хотите.

.

Условный бенефициар по сравнению с основным бенефициаром

При создании полиса страхования жизни, пенсионного счета или живого траста вы должны указать основного бенефициара или первое физическое или юридическое лицо в очереди, которое получит эти активы после вашего перехода. В случае, если это физическое лицо умирает раньше вас или не может быть обнаружено для получения активов, вам также следует указать условного бенефициара или следующее физическое или юридическое лицо в очереди. Поступая таким образом, вы можете избежать возможности передачи ваших активов в собственность завещания, что может стать более дорогостоящим для вашего имущества, а также отсрочить передачу наследства вашим наследникам.

Понимание типов бенефициаров

Основным бенефициаром является физическое или юридическое лицо, которое первым претендует на наследование ваших активов после вашей смерти. Несмотря на термин «основной», вы можете назвать более одного такого бенефициара и указать, как активы будут разделены между ними.

Условный бенефициар, с другой стороны, является вторым в очереди, чтобы унаследовать ваши активы. Единственный способ, которым условный бенефициар унаследует что-либо от учетной записи или политики, — это если основной бенефициар или бенефициары уже умерли от вас или по другим причинам не могут быть найдены.

Например, если у вас двое детей и вы называете своего сына основным или основным бенефициаром, а вашу дочь — в качестве контингента, только ваш сын унаследует активы после вашей смерти, если только он не умер раньше вас или не был найден в в этом случае ваша дочь унаследует полную сумму. Если вы назовете их обоих в качестве основных бенефициаров, они разделят активы в соответствии с выбранным вами процентным соотношением.

В качестве альтернативы вы можете указать своего супруга в качестве основного бенефициара, а ваших детей — в качестве условных бенефициаров, и в этом случае ваши дети унаследуют, только если ваш супруг (а) умер раньше вас.Если вы хотите, чтобы активы забрали и ваш супруг (а), и дети, вы бы назвали их всех в качестве основных бенефициаров, возможно, ваш супруг (а) унаследует половину, а ваши двое детей получат по четверти каждому. В этом случае, если ваш супруг (а) умрет раньше вас, ваши дети останутся основными бенефициарами.

Выбор бенефициаров

Вы можете выбрать любого, кто унаследует ваши активы в живом трасте, полисе страхования жизни или пенсионном счете в качестве основного или условного бенефициара — с одним основным исключением: физическое лицо должно достичь совершеннолетия в соответствии с законодательством штата, чтобы получить наследство напрямую.Если назначенный бенефициар моложе 18 или 21 года, в зависимости от вашего штата, активы сначала будут переданы законному опекуну. Указание несовершеннолетнего в качестве бенефициара может направить вопрос в суд по наследственным делам — ситуации, избежать которой призваны полисы страхования жизни и пенсионные счета.

Обратите внимание: сколько бы вы ни обожали своего питомца, его нельзя назвать бенефициаром. Если вы беспокоитесь о благополучии вашего питомца после того, как вы уйдете, вам следует подумать о заключении соглашения о защите домашних животных, чтобы убедиться, что о них позаботятся.

Однако ваш бенефициар не обязательно должен быть физическим лицом. Вы также можете указать свою любимую благотворительную или некоммерческую организацию в качестве основного или условного бенефициара, хотя при использовании этого варианта вам следует учитывать дополнительные налоговые последствия.

Еще одна возможность обратиться с указанием ваших бенефициаров — это немыслимо: трагедия может затронуть всех выбранных вами бенефициаров и оставить ваше имущество государству. Вы можете защититься от этого, указав удаленного условного бенефициара, то есть юридического или физического лица, которое унаследует ваши активы, если ни один из других выбранных вами бенефициаров не переживет вас.

Как изменить бенефициаров

Бенефициары

не имеют никаких юридических прав на ваши активы в течение вашей жизни — и могут даже не знать, что они являются вашими бенефициарами — поэтому вы можете свободно корректировать и изменять обозначения в своих полисах страхования жизни и пенсионных счетах так часто, как захотите , за одним примечательным исключением: если учетная запись является безотзывной, вы не можете менять получателей.

Пенсионные счета

, такие как IRA и 401 (k), позволяют легко менять назначенных бенефициаров, но, поскольку это может иметь серьезные налоговые последствия, особенно в случае участия супругов, важно проконсультироваться с юристом или налоговым специалистом, чтобы убедиться, что ваши дела устроены наиболее выгодным образом.

Помните, что план недвижимости, по иронии судьбы, — это живой и дышащий документ. Это означает, что вы должны регулярно просматривать его, чтобы убедиться, что все положения по-прежнему сообщают, что вы хотите, чтобы произошло с вашими активами после вашей смерти. Каждый раз, когда вы или ваши близкие переживаете жизненное событие или изменение, такое как рождение, брак, развод или смерть, вы должны пересмотреть не только свою волю и любые трасты, но также свои полисы страхования жизни и пенсионные счета, чтобы убедиться, что вы указали свои выбранные бенефициары — как основные, так и условные.Кроме того, если вы изменили свое мнение о том, кому вы хотите унаследовать свои активы, пришло время обновить ваших бенефициаров.

Невозможно спланировать все возможные случаи, но, посоветовавшись с опытным специалистом по планированию недвижимости, вы можете убедиться, что вы организовали свои дела так, чтобы наилучшим образом отражать ваши пожелания, и отдыхать спокойно, зная, что ваше поместье будет обработано легко, как только вы прошло.

.
0 0 vote
Article Rating